MONOGRAFIA

La empresa DISTRIBUIDORA "SUI SUI " S.A.C. constituido el 02-01-2009 , RUC Nº 20153556597, dedicado al comercio, ha emitido y suscrito 15,000 acciones a S/. 4.00 cada acción para formar un capital de S/.60,000.00 y está integrado por los siguientes socios:Socio "A" ha suscrito 6,000 acciones a S/.4.00 cada acción, cancelando íntegramente con dinero depositado en el Banco. Socio "B" ha suscrito 4,000 acciones a S/.4.00 cada acción; el 80% paga con mercaderías y el saldo cancela con muebles y enseres. Socio "C" ha suscrito 3,000 acciones a S/.4.00 cada acción y a cancelado con un vehículoSocio “D” ha suscrito 2,000 acciones a S/. 4.00 cada acción, canceló el 50& y la diferencia está pendiente de cancelación. Mediante notario publico Dr. ANTONIO VELA , ha sido inscrita la sociedad en los Registros Públicos de la ciudad de Iquitos en el folio Nº 73, partida LII y tomo 228.Durante el ejercicio ha efectuado las siguientes operaciones:1. Se compra mercadería a crédito a "Industrial Tacna S.A." factura Nº 05- 1020, RUC Nº 20015912087 por S/. 25,500.00 con 6% intereses, flete y Embalaje S/.900.00, seguro de transporte s/. 300.00 mas I.G.V. mercadería Exonerada por protocolo Peruano Colombiano y D.L. 215032. Según ch/. Nº 201 para los gastos de constitución por todo concepto por S/. 8,500.00 3. Se vende a "Casa García S.A." al crédito, según factura nº 01- 0810, RUC Nº 20124015946 por S/. 41,000.00 con 8% de intereses y embalaje s/. 1,600.4. Según ch/. Nº 202 se paga lo siguiente: Factura nº 04-3015 canal 5 (publicidad) 1,800.00 Factura nº 01- 430 revista Caballero Bustamante 700.00 Recibo nº 152031 Electro Oriente 200.00 Recibo nº 01-10020 Seda Loreto 100.00 Recibo nº 102048 Telefónica del Perú 1,200.005. según ch/. Nº 203 se otorga un anticipo al proveedor "Industrial LIMA" S.A. S/. 6,000.00 . 6.se vende mercadería según factura Nº 01-0811 "casa Sáenz S.A. " RUC Nº 20151345648, por S/. 32,000.00 con el 75% de adelanto y el saldo al crédito con el 8% de interés. El adelanto se deposita en el Banco . 7. Según N/A Nº 01-150 del 01/04/2009 el Banco concede préstamo por S/. 35,000.00 descontando el 7% de interés y comisiones, abonando el neto en Cuenta Corriente. El préstamo es a 3 años a partir del 2009.8. según ch/. Nº 204 se paga seguro contra incendio por un año Octubre 2009/septiembre 2010, por s/. 3,000.00, factura Nº 03-920 seguros El Pacifico.

9. Según ch/. Nº 205 se paga la factura nº 01-0530 "CARSA" ., por adquisición de tres (03) computadoras (octubre) por un monto total de s/. 7,500.00, RUC Nº 20789456163. Adicionalmente se paga S/. 350.00 por instalación y S/. 300.00 por honorarios del Ingeniero de Sistema10. Según ch/. 206 se adquiere acciones de la Empresa "X" S.A., por s/. 25,000.00. se paga además S/. 400.00 por comisiones y S/. 1,200.00 al agente de seguro .11. El cliente "Casa García S.A." amortiza el 95% de su deuda y se deposita en el Banco . 12. Según Ch/. Nº 207 se amortiza el 50% al proveedor "Industrial Tacna S.A."13. El accionista "D" paga el 50% de la suscripción de sus acciones y se deposita en el Banco .14. Según Ch/. Nº 208 se paga a cuenta del impuesto a la renta el 2% de los ingresos.15. Según Ch/. Nº 209 se provisiona y se paga el recibo por honorarios del contador Nº 01-0110 de S/. 1,800.00 .16. Según Ch/. Nº 210 se compra mercaderías a "Industrial Lima" S.A., según factura nº 01-2010, RUC Nº 20105895413 por s/. 25,000.00 más flete y embalaje por s/.1,850.00 e I.G.V. Mercadería exonerada por ley 27037.17. Según Ch/. Nº 211 se provisiona y se paga la planilla de sueldos, según detalle:

FECHA DEINGRESO TRABAJ. BASICO BONIFIC.

      

01/01/2009 

"A" 

1.100,00  

400,00  

Tiene hijos menores de edad. Esta afiliadoy ha trabajado 05 horas extras dominicales

15/05/2009  

"B"  

700,00  

200,00   

Tiene un hijo de 20 años que estudia Superior. Esta afiliado. Ha trabajado 10 horas extrasen días normales. 

18. El 15/05/2009 y el 15/11/2009 según Ch/. 212 y 213 se cancelaron la CTS. correspondiente.19. Se vende según B/V. Nº 01-100, 101,102 y 103 por s/. 2,400.00; 1,700.00; 2,200.00 y 3,800.00 respectivamente y se deposita en el Banco.20. Según Ch/. Nº 214 y 215 se paga gratificación de fiestas patrias y navidad.21. Según N/D Nº 10520 el Banco cobra mantenimiento e ITF S/. 165.00 Y S/. 235.00 respectivamente.

.

DATOS ADICIONALES:

El cliente Casa García es considerado morosoExistencia Final S/. 48,000.0060% Gastos de administración y el 40% gastos de ventas.Descuentos de AFP. Fondo de pensiones 10.00% Seguro 1.50% Comisión porcentual 1.20%

Participación de utilidades 8.00%Impuesto a la renta 30.00%Reserva legal 10.00%

SE PIDE:

A.- CONTABILIDAD COMPLETAB.- HOJA DE TRABAJO DEL BALANCEC.- ESTADOS FINANCIEROS (4)