DEBE HABER DEBITO CREDITO

1.1.1 CAJA $ 26.452,00 $ 26.452,00

1.1.2 CAJA CHICA $ 200,00 $ 200,00

1.1.3 BANCOS $ 111.952,00 $ 15.617,63 $ 96.334,37

1.1.5 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 63.340,00 $ 14.200,00 $ 49.140,00

1.1.8DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR A

CLIENTES $ 6.000,00 $ 2.000,00 $ 4.000,00

1.1.10 ANTICIPO DE SUELDOS $ 100,00 $ 100,00 $ 0,00

1.1.11 IVA EN COMPRAS $ 8.770,80 $ 1.550,00 $ 7.220,80

1.1.16 INVENTARIO DE SUMINISTROS DE OFICINA $ 600,00 $ 50,00 $ 550,00

1.1.17 ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500,00 $ 500,00 $ 1.000,00

1.2.4 MUEBLES DE OFICINA $ 4.000,00 $ 0,00 $ 4.000,00

1.2.5(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE

OFICINA $ 0,00 $ 533,33 $ 533,33

1.2.8 EQUIPOS DE COMPUTACION $ 6.000,00 $ 0,00 $ 6.000,00

1.2.9(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPOS DE

COMPUTACION $ 0,00 $ 2.198,00 $ 2.198,00

2.1.2 OBLIGACIONES CON EL IESS $ 0,00 $ 522,72 $ 522,72

2.1.4 RETENCIONES JUDICIALES $ 0,00 $ 150,00 $ 150,00

2.1.5 IVA EN VENTAS $ 1.956,00 $ 3.912,00 $ 1.956,00

2.1.6 IVA RETENIDO POR PAGAR $ 0,00 $ 180,00 $ 180,00

2.1.7RETENCION A LA FUENTE IMPUESTO A LA RENTA

POR PAGAR$ 0,00 $ 240,40

$ 240,40

2.1.10CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR A

PROVEEDORES $ 3.500,00 $ 19.575,60 $ 16.075,60

2.2.3 PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR $ 0,00 $ 10.000,00 $ 10.000,00

3.1.1 CAPITAL $ 0,00 $ 134.840,00 $ 134.840,00

4.1.1 VENTAS $ 17.100,00 $ 17.100,00 $ 0,00

5.1.1 SUELDOS Y SALARIOS $ 2.420,00 $ 2.420,00 $ 0,00

5.1.4 APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 584,55 $ 584,55 $ 0,00

5.1.10 ARRIENDOS PAGADOS $ 500,00 $ 500,00 $ 0,00

5.1.12 SERVICIOS BÁSICOS $ 185,00 $ 185,00 $ 0,00

5.1.14 GASTOS DE SUMINISTROS DE OFICINA $ 50,00 $ 50,00 $ 0,00

5.1.22 GASTOS POR DEPRECIACION DE MUEBLES DE OFICINA $ 33,33 $ 33,33 $ 0,00

5.1.24 GASTOS POR DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTO $ 198,00 $ 198,00 $ 0,00

5.2.1 PROMOCION Y PUBLICIDAD $ 250,00 $ 250,00 $ 0,00

5.3.3 GASTOS FINANCIEROS $ 30,00 $ 30,00 $ 0,00

5.4.1 COSTO DE VENTAS $ 11.700,00 $ 11.700,00 $ 0,00

3.4.3 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1.749,12 $ 1.749,12

$ 267.421,68 $ 267.421,68 $ 168.445,17 $ 168.445,17

GERENTE CONTADOR

EMPRESA COMERCIAL “AMAZONAS CÍA LTDA.”

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINAL

AL 31 DE OCTUBRE DE 2014

EMPRESA COMERCIAL “AMAZONAS CÍA LTDA.”

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

Período: 01 al 31 de octubre 2014

CÓDIG

OCUENTAS

SUMAS SALDOS

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE $ 158.445,17

Caja chica $ 200,00

Bancos $ 96.334,37

IVA en compras $ 7.220,80

Arriendos pagados por anticipado $ 1.000,00

Documentos y cuentas por cobrar clientes $ 4.000,00

Inventario de mercaderías $ 49.140,00

Inventario de suministros de oficina $ 550,00

ACTIVO NO CORRIENTE $ 7.268,67

Muebles de oficina $ 4.000,00

Depreciación acumulada de muebles de oficina $ 533,33

Equipos de computación $ 6.000,00

Depreciación acumulada de equipos de computación $ 2.198,00

TOTAL ACTIVO $ 165.713,84

PASIVO

PASIVO CORRIENTE $ 19.124,72

Cuentas y documentos por pagar proveedores $ 16.075,60

IVA en ventas $ 1.956,00

Obligaciones con el IESS $ 522,72

Retenciones judiciales $ 150,00

IVA RETENIDO POR PAGAR $ 180,00

RETENCION A LA FUENTE IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR $ 240,40

PASIVO NO CORRIENTE $ 10.000,00

Préstamo bancario por pagar $ 10.000,00

TOTAL PASIVO $ 29.124,72

PATRIMONIO $ 136.589,12

Capital ##########

Utilidad del ejercicio $ 1.749,12

TOTAL PATRIMONIO $ 136.589,12

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 165.713,84

EMPRESA COMERCIAL “AMAZONAS CÍA LTDA.”

ESTADO DE RESULTADOS

DEL 01 AL 31 DE OCTUBRE DE 2014

GERENTE CONTADOR

VENTAS $ 17.100,00

VENTAS NETAS $ 17.100,00

(-)COSTO DE VENTAS $ 11.100,00

MERCADERIA INVENTARIO INICIAL $ 50.500,00

+COMPRAS $ 11.440,00

DEVOLUCION EN COMPRAS $ 2.500,00

=COMPRAS NETAS $ 8.940,00

=MERCADERIA DISPONIBLE PARA LA VENTA $ 59.440,00

(-) INVENTARIO FINAL $ 49.140,00

= UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 6.000,00

(-) GASTOS OPERACIONALES

SUELDOS Y SALARIOS $ 2.420,00

APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 584,55

ARRIENDOS PAGADOS $ 500,00

SERVICIOS BÁSICOS $ 185,00

GASTOS DE SUMINISTROS DE OFICINA $ 50,00

GASTOS POR DEPRECIACION DE MUEBLES DE OFICINA $ 33,33

GASTOS POR DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTO $ 198,00

PROMOCION Y PUBLICIDAD $ 250,00

GASTOS FINANCIEROS $ 30,00

TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN $ 4.250,88

= UTILIDAD OPERACIONAL $ 1.749,12

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1.749,12

(-) 15% PARTICIPACION A TRABAJADORES $ 262,37

(-) 23% IMPUESTO A LA RENTA SOCIEDADES $ 341,95

5% RESERVA LEGAL $ 57,24

50% DIVIDENDOS $ 543,78

GERENTE CONTADOR