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SESIÓN 1MARCO LEGAL DEL SISTEMA NACIONAL DE TESORERÍA

• Definición, objetivos.• Principios del Sistema Nacional de Tesorería.• Cuentas Principal Del Tesoro.• Fondos Públicos.• Responsables de la Administración de Fondos Públicos.• Cuenta Única del Tesoro público.• Cuentas Principal de la DGETP/ Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos.• Redistribución de Recursos.• Reconocimiento y Abono de Créditos Internos y Devengados.• Apertura de oficio de cuentas bancarias a proveedores del Estado.

SESIÓN 2PROCESOS DE GASTOS EN EL SIAF RP

• Certificación de créditos presupuestales.• Registro del compromiso, Devengado, Autorización de Giro, Girado.• Condiciones para el gasto girado.• Medios de pago• Transferencias electrónicas• Pago de otras obligaciones mediante abono en cuenta• Pago a proveedores a través de medios electrónicos• Procesamiento del Gasto Girado• Uso de “clave tesoro Público”• Usos de la Orden de Pago Electrónica OPE• Características de la carta de orden• Desarrollo de casos práctico

SESIÓN 3PROCESOS DE INGRESOS EN EL SIAF RP

• Determinación de los ingresos públicos.• Recaudación de los fondos públicos.• Plazos para los depósitos de los fondos públicos.• Registro de la fase determinado y recaudado en el módulo SIAF-SP.• Documentos que sustenta la fase de recaudación de fondos públicos.• Autorización de la Asignación Financiera.• Ejecución de garantías, Cartas fianzas.• Desarrollo de casos prácticos

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GESTIÓN DE TESORERÍAEN EL SIAF-RP

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Mejorando las Competencias de losFuncionarios y Servidores Públicos

SESIÓN 4OTRAS OPERACIONES DE TESORERÍA

• Tratamiento de Transacciones que afectan el saldos de balance.• Depósitos a favor del Tesoro Público -T-6.• Aplicación de intereses por pagos indebidos o en exceso y viáticos no utilizados. Devolución de fondos públicos.• Registro del IGV.• Devoluciones de gastos de años anteriores.• Devoluciones de ingresos de años anteriores.• Registro de Intereses Ingresos sin incidencia presupuestal.• Desarrollo de casos prácticos

SESIÓN 5OPERACIONES EN WEB DE LA GESTION EN TESORERÍA

• Módulo SIAF en WEB Operaciones en Linea: - Rol Adminstrativo. - Constancia de Pago. - Código de Cuenta Interbancaria CCI. - Papeleta de Deposito T6. - Transferencias Financieras. - Detracciones.• Módulo de Información Bancaria de las Entidades del Sector Público en WEB.• Módulo de Consulta de Constancia de Pago mediante transferencias electrónicas - WEB.• Módulo de Sentencias Judiciales ROL Tesorería PAGOS en WEB.• Módulo de Cuentas de Enlace en WEB.• Módulo de Autorización de Giros en WEB.• Acreditación Electrónica de Responsables de Cuentas en WEB.• Módulo Cuenta única de Tesoro – SIAFCUT WEB.

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SESIÓN 1MARCO NORMATIVO DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTAL

• Decreto Legislativo N° 1438.• Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público – NIC SP.• Directiva de Cierre Contable y Modificaciones.• Estructura del Plan Contable Gubernamental.• Acciones Preliminares para el cierre contable.• Conciliación del Marco Legal.• Tratamiento contable de operaciones sin Afectación Presupuestal.

SESIÓN 2MÓDULO CONTABLE SIAF-SP INFORMACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTAL

• Validación, Mayorización-Validación de Saldos, Pre Cierre y Envío de Información Contable.• Proceso de carga de Datos de la Información Patrimonial–SIGA, al Módulo Contable en WEB.• Procedimiento Contable de Devoluciones con T6.• Análisis de la Tabla de Operaciones.• Proceso de contabilización de la Ejecución de Gastos y Ingresos.• Auxiliar Estándar y Análisis Cuenta Registro.

SESIÓN 3REGISTRO, VERIFICACIÓN Y VALIDACIÓN DE REPORTES EN APLICATIVO WEB

• Estado de Situación Financiera (EF-1): Hoja de trabajo de distribución.• Estado de Gestión (EF-2).• Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3).• Estado de Flujos de Efectivo (EF-4): Hoja de trabajo referencial.• Notas a los Estados Financieros y Presupuestarios Proceso de registro de las notas a los estados financieros en web.• CASOS PRACTICOS.

SESIÓN 4MÓDULOS COMPLEMENTARIOS PARA CIERRE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS APLICATIVO WEB

• Módulo Contable en WEB - Transferencia Financiera.• Conciliación de la Transferencia Financiera-SISTRAN en WEB.• Conciliación de Operaciones Reciprocas en WEB - FONDES.• Conciliación de Cuentas de Enlace en WEB.• Proceso de cierre del Saldo de Balance SB- EP 1.• Módulo de Sentencias Judiciales y laudos Arbitrales.• Presentación de la Rendición de Cuentas Digital en WEB, firmas digitales Módulo de Instrumentos Financieros – Contable.

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Mejorando las Competencias de losFuncionarios y Servidores Públicos

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SESIÓN 5ACCIONES PARA LA DEPURACIÓN Y SINCERAMIENTO CONTABLE

• Funcionamiento de Comisiones de Depuración y Sinceramiento.• Plan de Depuración y Sinceramiento.• ELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DE LAS CUENTAS CONTABLES.• IDENTIFICACIÓN DE CUENTAS CONTABLES.• Acciones generales para la búsqueda de información sobre los saldos a depura.• Registros contables necesarios para la depuración y sinceramiento.• Registro contable de las acciones de Sinceramiento Contable.• CASOS PRÁCTICOS.

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Docentes altamentecapacitados con másde 15 años de experienciaen el sector público.

RICHARD CORTEZ

NUESTROS DOCENTES*

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*Según la disponibilidad del docente.

Contador Público Colegiado, estudios en Maestría en Auditoría de Gestión y Control Gubernamental por la Universidad Nacional Mayor de San Marcos; ex funcionario del Minis-terio de Economía y Finanzas con 10 años de experiencia en instituciones del Sector Público en el manejo del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF - RP.

EDGAR MAGUIÑA Actual funcionario del MEF, Certificado como Experto en el Proceso de Contabilización y Cierre Contable en el Módulo SIAF-SP. Analista de Sistemas de la Oficina de Informática y Estadística del Ministerio de Economía y Finanzas, Consultor Sistema Integrado de Administración Financiera – Ministerio de Economía y Finanzas, Con Estudios de Maestría en Auditoría y Control de Gestión en la Escuela de Maestría de la Universidad Nacional de Ancash “Santiago Antúnez de Mayolo”.

MARLON PRIETODoctor en Contabilidad por la Universidad San Martín de Porres, Magíster en Gerencia Pública por la EUCIM BUSINESS SCHOOL - España, Docente en la Universidad Continental, Universidad Nacional del Centro del Perú, Universidad Ricardo Palma, Universidad de la Costa - Colombia, Autor de los Libros: Manual Practico del SIAF y Fundamentos Teóricos de la Contabilidad Gubernamental. Trabajó como Consultor del SIAF, Especialista de la Dirección General de Contabilidad Pública, Contador de la Dirección General de Infraestructura - MININTER, Contador del Consejo Fiscal - MEF.