corrida bovinos fappa duran

8/12/2019 Corrida Bovinos Fappa Duran

1/29

NOMBRE DEL PROYECTO:

A PRESUPUESTO DE INVERSIONB CALCULOS TECNICOS

B.I. MEMORIAS DE CALCULODESARROLLO DE ENGORDA

MEMORIAS 2

B. II. PROYECCION DE COSTOSC PROYECCION FINANCIERA M INIMA A 5 AOS.

C.I. COSTOS TOTALESC.II. PROYECCION DE INGRESOSC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV FLUJO DE EFECTIVOD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

SECRETARIA DE AGRICULTURA GANADERA DESARROLLO RURAL PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

ENGORDA DE BOVINOS DURAN


2/29


3/29

INDICE

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADCOSTO

UNITARIOACTIVO FIJOCorral metalico modular c/comedero pieza 1 $ 50,000.00Bebedero pieza 1 $ 1,500.00Comedero pieza 1 $ 3,300.00Becerros para engorda cabeza 14 $ 12,000.00

ACTIVO DIFERIDOCapacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1 $ 24,000.00

CAPITAL DE TRABAJOMateria prima e insumos presupuesto 1 $ 13,996.30Mano de obra presupuesto 1 $ 108,000.00Servicios y otros presupuesto 1 $ 23,840.00TOTAL

ENGORDA DE BOVIN

PRESUPUESTO DE INV


4/29

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

50,000.00$ 50,000.00$ 50,000.00$1,500.00$ 1,500.00$ 1,500.00$3,300.00$ 3,300.00$ 3,300.00$

168,000.00$ 168,000.00$ 168,000.00$

24,000.00$ 24,000.00$ 24,000.00$-$-$

13,996.30$ 13,996.30$ 13,996.30$108,000.00$ 108,000.00$ 108,000.00$23,840.00$ 23,840.00$ 23,840.00$

392,636.30$ 255,996.30$ 136,640.00$ 392,636.30$

S DURAN

ERSION


5/29


6/29

10777777777

7777

144,809.17

14

0

00

0000

0

144,809.17

2500.50%

3,059.17


7/29

ALIMENTO % PROTEINA M.S. CONSUMO KG PROTEINA CONSUMO COSTO/ KG PERIODO CONSUMO CONSUMO COSTO RACION

CRUDA RACION (%) (KG/DIA) CRUDA RACION MS/KG/DIA CONCENTRADO (DIAS) (KG/ENGORDA) (KG DE M.S.) KG/CB/DIA

Concentrado 17.00% 95.00% 1.5 0.3 1.4 3.15 180 270.0 256.5 3.15

Subtotal: 1.5 0.3 1.4 4,864.5 3

CALCULO DE COSTO DE ALIMENTACION


8/29

INDICE

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

- - - - -

- - - - -

92,678.64 8,673.70 8,668.78 8,663.89 8,659.03

92,328.64 8,323.70 8,318.78 8,313.89 8,309.03

988.07 983.13 978.22 973.33 968.4690.57 90.57 90.57 90.57 90.57

1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00

Compra de becerros 84,000.00

6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

350.00 350.00 350.00 350.00 350.00

150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

92,678.64- 8,673.70- 8,668.78- 8,663.89- 8,659.03-

92,678.64- 101,352.34- 110,021.12- 118,685.02- 127,344.04-

Flujo de efectivo

Flujo de efectivo acumulado

Fletes

GASTOS DE OPERACIN

Costos fijos

Pago de luz

Pago de agua

Egresos

Costos variables

Materias primas alimentacionMedicinas y vacunas

Venta de becerros

Calculo de capital

Concepto

Ingresos


9/29

Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11

162,513.14 - - - - -

162,513.14

8,654.18 92,678.64 8,673.70 8,668.78 8,668.78 8,659.03

8,304.18 92,328.64 8,323.70 8,318.78 8,313.89 8,309.03

963.62 988.07 983.13 978.22 973.33 968.4690.57 90.57 90.57 90.57 90.57 90.57

1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00

84,000.00

6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00

150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

153,858.95 92,678.64- 8,673.70- 8,668.78- 8,668.78- 8,659.03-

26,514.91 66,163.73- 74,837.43- 83,506.22- 92,175.00- 100,834.03-

de trabajo Flujo de Efectivo Mensual

Meses


10/29

Mes 12 total

162,513.14 325,026.27

-

162,513.14 325,026.27

-

-

8,654.18 272,001.35

8,304.18 267,796.46

963.62 11,709.6490.57 1,086.82

1,250.00 15,000.00

168,000.00

6,000.00 72,000.00

350.00 4,200.00

150.00 1,800.00

200.00 2,400.00

-

153,858.95 53,024.92

53,024.92


11/29

INDICE

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AOCONCEPTO COSTO MENSUAL 1 2

Administracion 3,000.00$ 36,000.00$ 36,360.00$Pago de agua 200.00$ 2,400.00$ 2,424.00$Pago de luz 120.00$ 1,440.00$ 1,454.40$Cuota para el seguro ganadero 116.67$ 1,400.00$ 1,414.00$Mantenimiento de construcciones 300.00$ 3,600.00$ 3,636.00$

Alimentacion de animales 993.04$ 11,916.45$ 12,035.61$Medicinas y Vacunas 90.57$ 1,086.82$ 1,097.69$Fletes 1,250.00$ 15,000.00$ 15,150.00$Mano de Obra 6,000.00$ 72,000.00$ 72,720.00$Compra de becerros para engorda*

-$ 168,000.00$

TOTAL 12,070.27$ 144,843.27$ 314,291.70$

*En el ao 1 es inversion, a partir del ao 2 se vuelve en costo

ENGORDA DE BOVINOS DURA

PROYECCION DE COSTOS


12/29


13/29

AO AO9 10

38,982.84$ 39,372.67$

2,598.86$ 2,624.84$

1,559.31$ 1,574.91$

1,516.00$ 1,531.16$

3,898.28$ 3,937.27$

12,903.81$ 13,032.85$1,176.87$ 1,188.64$

16,242.85$ 16,405.28$

77,965.68$ 78,745.34$

180,118.74$ 181,919.93$

336,963.24$ 340,332.87$


14/29

INDICE

COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3Administracion 36,000.00$ 36,360.00$ 36,723.60$Pago de agua 2,400.00$ 2,424.00$ 2,448.24$Pago de luz 1,440.00$ 1,454.40$ 1,468.94$Cuota para el seguro ganadero 1,400.00$ 1,414.00$ 1,428.14$Mantenimiento de construcciones 3,600.00$ 3,636.00$ 3,672.36$

TOTAL 44,840.00$ 45,288.40$ 45,741.28$

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3Alimentacion de animales 11,916.45$ 12,035.61$ 12,155.97$Medicinas y Vacunas 1,086.82$ 1,097.69$ 1,108.66$Fletes

15,000.00$ 15,150.00$ 15,301.50$

Mano de Obra 72,000.00$ 72,720.00$ 73,447.20$

Compra de becerros para engorda* -$ 168,000.00$ 169,680.00$

TOTAL 100,003.27$ 269,003.30$ 271,693.33$

AO 1 AO 2 AO 3

COSTOS FIJOS 44,840.00$ 45,288.40$ 45,741.28$

COSTOS VARIABLES 100,003.27$ 269,003.30$ 271,693.33$

COSTOS TOTALES 144,843.27$ 314,291.70$ 317,434.62$

ENGORDA DE BOVINOS DURA

COSTOS TOTALES


15/29


16/29

AO 1039,372.67$

2,624.84$

1,574.91$

1,531.16$

3,937.27$

49,040.85$

AO 1013,032.85$

1,188.64$

16,405.28$

78,745.34$

181,919.93$

291,292.03$

AO 10

49,040.85$

291,292.03$

340,332.87$


17/29

INDICE

VOLUMEN PRECIO VENTASCONCEPTO Venta/ciclo UNITARIO CICLO

-$

Becerros de 432 kilos enPromedio

14 23,925.00325,026.27$

TOTAL 325,026.27$

ENGORDA DE

PROYECCI


18/29

AO AO AO AO AO AO1 2 3 4 5 6

-$ -$ -$ -$ -$

325,026.27$ 341,277.59$ 358,341.46$ 376,258.54$ 395,071.47$ 414,825.04$

325,026.27$ 341,277.59$ 358,341.46$ 376,258.54$ 395,071.47$ 414,825.04$

OVINOS DURAN

N INGRESOS


19/29


20/29

INDICE

CONCEPTOS AO 1 AO 2( + ) VENTAS 325,026.27$ 341,277.59$

COSTOS FIJOS 44,840.00$ 45,288.40$

COSTOS VARIABLES 100,003.27$ 269,003.30$

( - ) COSTOS TOTALES 144,843.27$ 314,291.70$

( = ) UTILIDAD BRUTA 180,183.00$ 26,985.89$

( - ) DEPRECIACION 2,905.00$ 3,050.25$

( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 177,278.00$ 23,935.64$( - ) IMPUESTOS 17,727.80$ 2,393.56$

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 159,550.20$ 21,542.07$

ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA

Corral metalico modular c/comedero $ 50,000.00 5%Bebedero $ 1,500.00 5%

Comedero $ 3,300.00 10%

TOTAL 54,800.00$

ENGORDA DE BOVINOS DU

ESTADO DE RESULTADO

COSTOS DE DEPRECIACIONES


21/29

AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8358,341.46$ 376,258.54$ 395,071.47$ 414,825.04$ 435,566.29$ 457,344.60$

45,741.28$ 46,198.70$ 46,660.68$ 47,127.29$ 47,598.56$ 48,074.55$

271,693.33$ 274,410.27$ 277,154.37$ 279,925.91$ 282,725.17$ 285,552.42$

317,434.62$ 320,608.96$ 323,815.05$ 327,053.20$ 330,323.74$ 333,626.97$

40,906.85$ 55,649.58$ 71,256.41$ 87,771.84$ 105,242.55$ 123,717.63$

3,202.76$ 3,362.90$ 3,531.05$ 3,707.60$ 3,892.98$ 4,087.63$

37,704.09$ 52,286.67$ 67,725.37$ 84,064.24$ 101,349.58$ 119,630.01$

3,770.41$ 5,228.67$ 6,772.54$ 8,406.42$ 10,134.96$ 11,963.00$

33,933.68$ 47,058.01$ 60,952.83$ 75,657.81$ 91,214.62$ 107,667.00$

AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

10.00 2,500.00$ 25,000.00$10.00 75.00$ 750.00$

10.00 330.00$ -$

2,905.00$ 25,750.00$

RAN

S


22/29

AO 9 AO 10480,211.83$ 504,222.43$

48,555.29$ 49,040.85$

288,407.95$ 291,292.03$

336,963.24$ 340,332.87$

143,248.59$ 163,889.55$

4,292.01$ 4,506.61$

138,956.58$ 159,382.94$

13,895.66$ 15,938.29$

125,060.93$ 143,444.65$


23/29

INDICE

CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2( + ) VENTAS -$ 325,026.27$ 341,277.59$

( + ) VALOR DE RESCATE -$ -$ -$

( = ) INGRESOS TOTALES -$ 325,026.27$ 341,277.59$

COSTOS FIJOS -$ 44,840.00$ 45,288.40$

COSTOS VARIABLES -$ 100,003.27$ 269,003.30$

( = ) COSTOS TOTALES -$ 144,843.27$ 314,291.70$

COMPRA ACTIVO FIJO 222,800.00$ -$ -$

COMPRA ACTIVO DIFERIDO 24,000.00$ -$ -$

COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 145,836.30$ -$ -$

( = ) SALDO FINAL 392,636.30-$ 180,183.00$ 26,985.89$

ENGORDA DE BOVINOS DUR

FLUJO DE EFECTIVO


24/29

AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8358,341.46$ 376,258.54$ 395,071.47$ 414,825.04$ 435,566.29$ 457,344.60$

-$ -$ -$ -$ -$ -$

358,341.46$ 376,258.54$ 395,071.47$ 414,825.04$ 435,566.29$ 457,344.60$

45,741.28$ 46,198.70$ 46,660.68$ 47,127.29$ 47,598.56$ 48,074.55$

271,693.33$ 274,410.27$ 277,154.37$ 279,925.91$ 282,725.17$ 285,552.42$

317,434.62$ 320,608.96$ 323,815.05$ 327,053.20$ 330,323.74$ 333,626.97$

-$ -$ -$ -$ -$ -$

-$ -$ -$ -$ -$ -$

-$ -$ -$ -$ -$ -$

40,906.85$ 55,649.58$ 71,256.41$ 87,771.84$ 105,242.55$ 123,717.63$

N


25/29

AO 9 AO 10480,211.83$ 504,222.43$

-$ 25,750.00$

480,211.83$ 529,972.43$

48,555.29$ 49,040.85$

288,407.95$ 291,292.03$

336,963.24$ 340,332.87$

-$ -$

-$ -$

-$ -$

143,248.59$ 189,639.55$


26/29

INDICE

CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2

VENTAS 325,026.27$ 341,277.59$

COSTOS FIJOS 44,840.00$ 45,288.40$

COSTOS VARIABLES 100,003.27$ 269,003.30$

COSTOS TOTALES 144,843.27$ 314,291.70$

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 64,767.50$ 213,850.83$

PUNTO DE EQUILIBRIO % 20% 63%

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los

costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en

porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

ENGORDA DE BO

PUNTO DE EQ


27/29


28/29

AO 8 AO 9 AO 10

457,344.60$ 480,211.83$ 504,222.43$

48,074.55$ 48,555.29$ 49,040.85$

285,552.42$ 288,407.95$ 291,292.03$

333,626.97$ 336,963.24$ 340,332.87$

127,983.91$ 121,565.98$ 116,129.47$

28% 25% 23%


29/29

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 -$ 392,636.30$ 392,636.30-$ 1.000 -$ 392,636.305$1 325,026.27$ 144,843.27$ 180,183.00$ 0.909 295,478.43$ 131,675.697$

2 341,277.59$ 314,291.70$ 26,985.89$ 0.826 282,047.59$ 259,745.207$

3 358,341.46$ 317,434.62$ 40,906.85$ 0.751 269,227.25$ 238,493.326$

4 376,258.54$ 320,608.96$ 55,649.58$ 0.683 256,989.64$ 218,980.236$

5 395,071.47$ 323,815.05$ 71,256.41$ 0.621 245,308.30$ 201,063.671$

6 414,825.04$ 327,053.20$ 87,771.84$ 0.564 234,157.92$ 184,613.007$

7 435,566.29$ 330,323.74$ 105,242.55$ 0.513 223,514.38$ 169,508.306$

8 457,344.60$ 333,626.97$ 123,717.63$ 0.467 213,354.63$ 155,639.445$

9 480,211.83$ 336,963.24$ 143,248.59$ 0.424 203,656.70$ 142,905.309$

10 529,972.43$ 340,332.87$ 189,639.55$ 0.386 204,327.31$ 131,213.056$

TOTAL 4,113,895.52$ 3,481,929.93$ 631,965.59$ 2,428,062.15$ 2,226,473.56$

VAN 201,588.58$TIR 20.10%B/C 1.09$

CRITERIO DE DECISI N

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que

el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades yganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR

mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es

mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de

.09 pesos.

corrida bovinos fappa duran

Documents