aurkibidea / indice - berriz.eus 2013.pdf · obligaciones constantes, ... udalkutxa, así como las...

AURKIBIDEA / INDICE

1 Aurrekontu memoria

Memoria del presupuesto ...............................................................................

3

2 Aurrekontu orokorra betarazteko araua

Norma de ejecución del presupuesto ............................................................

13

3 Sarrera eta gastuen aurrekontuen laburpena

Resumen del presupuesto de ingresos y gastos ...........................................

37

4 Sarrera aurrekontua

Presupuesto de ingresos ...............................................................................

38

5 Gastu aurrekontua

Presupuesto de gastos ..................................................................................

42

6 Inbertsioen eranskina

Anexo inversiones .........................................................................................

65

7 Transferentzia eranskina

Anexo transferencias .....................................................................................

66

8 Zorpetze eranskina

Anexo de endeudamiento ..............................................................................

70

9 Finjatutako aurrekontua

Presupuesto Consolidado .............................................................................

71

10 Lanpostuen zerrenda

Relación de puestos de trabajo .....................................................................

73

2013KO AURREKONTUA

MEMORIA

(FA 6.1.d art.)

PRESUPUESTO DEL EJERCICIO DE 2013

MEMORIA

(art. 6.1d) NF)

1.- Ekonomi egoera

Aurtengo,2013ko,udal aurrekontua

5.097.000 €takoa da. Honek suposatzen du

aurrekontua 320.433 €tan, gutxi gora, gutxitu dela.

Ondoren, sarreren atalean zehaztuko dira iazko

eta aurtengo aurrekontuen arteko ezberdintasun

nabarmenenak.Dena den, esan beharra dago, krisi

egoerak Berrizko Udalean eragina duela. Honen

kontzeptu adierazgarriena 42000 (Udalkutxa)

da.Aurrekoari gehitu behar zaio, Iharduera

Ekonomikoen Gaineko Zergak eta Eraikuntza,

Instalazio eta Obren Gaineko Zergak jasan duten

beherakada.

2.- Finantza egoera

Oinarrian hau esan daiteke: eskueran

dauden baliabideen zerga-bilketaren zalutasun eta

aldizkakotasunak gastuak puntualki ordaintzeko

aukera ematen du; hori dela eta, urtean zehar

Diruzaintzan gerta daitezkeen arazo eta

gorabeherak noizbehinkakoak izango direla pentsa

daiteke.Sarrera eta Gastuen arteko oreka

kontrolatzeko, hiru-hilabeteroko jarraipen bat

egingo da.

1.- Situación económica

El presupuesto Municipal para el presente

ejercicio 2013 asciende a un total de 5.097.000 €.

Esto supone una disminución de aproximadamente

unos 320.433 € con respecto al del ejercicio anterior.

Posteriormente en el apartado correspondiente a

ingresos se detallará cuales han sido las diferencias

fundamentales entre el presente ejercicio y el

pasado. No obstante, cabe señalar que la situación

de crisis actual afecta al Ayuntamiento de Berriz,

siendo el concepto 42000 (Udalkutxa) el ingreso que

más refleja tal circunstancia. Añadimos a este hecho

entre otros la reducción de ingresos en el Impuesto

de Actividades Económicas y en el Impuesto de

Construcciones, Instalaciones y Obras.

2.- Situación financiera

La fluidez y periodicidad de la recaudación

de los recursos disponibles, permiten atender el

puntual pago de los gastos, por lo que es de esperar

que sólo ocasionalmente se produzcan a lo largo del

año tensiones o desfases en la Tesorería. Para

controlar el equilibrio entre ingresos y gastos se

realizará un seguimiento trimestral de estos.

Orr. / Pág. 3

3.- Egiterakoan kontuan izan diren irizpideak

2013rako Aurrekontu proiektua, Sarreren

aurreikuspenak kontuan hartuz egin da. Zentzu

horretan esan beharra dago, gaur egungo egoerak

,inoiz baino gehiago, eskatu duela zuhurtasunez

jokatzea eta irizpide hori beteaz jokatu da.

Aurreikusitako sarrerak lortu eta gero,

2013 AURREKONTUA GASTUAK atalean

agertzen diren gastuak aurreikusteari ekin

zaio.Gastu horien aurreikuspenak hurrengo

ordena izan du:

1. Diru nahiko ematea hurrengo gastuak jasotzen

diren partidetan: jarraikako betebeharrak,

legezko ezarpenaren edo onartutako

konpromisoen bidezkoak (kontratuak

daudelako, hartutako konpromisoak

daudelako edo eta udalaren konpetentzia

diren zerbitzuak modu egoki eta gutxienezko

modu batean prestatzeko gastuak daudelako).

2. Gerora, eta aurrekoa egin eta gero, Arlo

ezberdinek aurkeztutako proposamenak

aztertu dira. Arlo ezberdinek landutako

proposamenak hurrengo premisak:Gastuaren

beherapena edo eta horren euspena.

Bukatzeko, aurrekontua nibelatuta egon zedin,

beharrezko doikuntzak egin dira. Doikuntza

horiek ez dute Udal zerbitzuen kalitate

konpromisoan eraginik izaten.

3.- Criterios tenidos en cuenta para su

elaboración

El proyecto de Presupuesto para el ejercicio

de 2013 ha sido elaborado partiendo de la previsión

de ingresos manteniendo en este sentido como

criterio fundamental la prudencia por entender que

más alla de ser un principio fundamental, la situación

actual lo requiere más que nunca.

Una vez obtenidos los ingresos previstos, se

ha procedido a obtener los gastos estimados

detallados en el apartado PRESUPUESTO DE

GASTOS 2013 de esta memoria, por el siguiente

orden:

1. Dotar de consignación suficiente a todas

aquellas partidas en las que se recogen

obligaciones constantes, bien por imposición

legal o en virtud de compromisos aprobados

(bien por existir contratos, bien por compromisos

adquiridos, bien porque es necesario para poder

llevar a cabo una correcta y mínima realización

de los servicios de competencia municipal).

2. A continuación y una vez realizado el punto

anterior se han procedido a analizar las

propuestas formuladas por las diferentes áreas.

Las propuestas han sido trabajadas en las

diferentes áreas bajo premisas de reducción de

gasto o en su caso contención del mismo.

Finalmente, se han realizado los ajustes

necesarios para la nivelación del presupuesto

manteniendo los compromisos de calidad de los

servicios municipales.

Orr. / Pág. 4

4.- Aurrekontuaren helburuak

2013ko ekitaldiko Aurrekontuaren bitartez,

Udalaren ekonomi iharduraren programa gisa,

baliabideei ahalik eta etekin gehiena atera nahi

zaie, gastu arrunta kontrolatuz, arrazionalizatuz

eta zainduz.

Helburu orokor horren barruan baliabide

arruntak inbertsiorako erabili nahi dira azpiegitura

hobetzeko eta osatzeko eta administratuen

ongizatea hobetzeko. Asmo horrek ez du ekarriko

zerbitzu emateen maila gutxitu beharra, ez eta

administratuek diru-ekarpen gehiago egin behar

izatea ere. Aurrekoaren adibide garbia, 6.

kapituluak jasan duen % 233,66ko gorakada da.

5.- Aurrekontuaren edukia

4.- Objetivos que se pretenden lograr con el

Presupuesto

El Presupuesto del ejercicio de 2013, como

tal programa de actuación económica de la

Corporación, está orientado a la optimización de los

recursos mediante el control, racionalización y

contención del gasto corriente.

Dentro de este objetivo general se pretende

orientar los recursos corrientes hacia la inversión

para mejorar y crear infraestructuras, para mejorar el

bienestar de los administrados, sin que ello

represente una disminución del nivel de prestación

de servicios ni mayor aportación económica de los

administrados. Prueba de ello es el incremento del

233,66 % en el capítulo 6.

5.- Contenido de los presupuestos

2013ko SARREREN AURREKONTUA

PRESUPUESTO INGRESOS 2013

Sarreren kalkuluak egiteko erabilitako

oinarriak hurrengoak dira:

I.KAPITULUA – Zerga zuzenak.

Kapitulu honetan eta IBI eta JEZren

kasuetan kontutan hartzen dira 2012. urterako

konturako emateak. IBILGAILUEI dagokionez

gauzatze egoera aztertzen da eta aurreikuspenak

mantentzen dira; Azkenik PLUS-BALIEtan

aurreikuspenak % 36,36an jeitsi dira, izan ere,

uzte baita, egoera ekonomikoagatik transmisio

asko ez direla izango.

Las bases utilizadas para el calculo de los

ingresos se detalla a continuación:

CAPITULO I- Impuestos Directos.

En el presente capitulo y para el IBI y para

el IAE se tienen en cuenta los ingresos a cuenta del

2012. En lo que respecta al IVTM se considera el

estado de ejecución manteniéndose las previsiones.

En lo que respecta a las PLUSBALIAS se

disminuyen las previsiones un 36,36 %, por

entender que la coyuntura no facilitará que se

produzcan un número elevado de hechos

Orr. / Pág. 5

Kapitulu honetan aurreikusitako

zenbatekoa 1.050.295 €koa da.

II.KAPITULUA. Zeharkako zergak.

IEOZn, 2012. urteko eskubideak kontuan

hartzen dira. Hauek 47.000 €koak dira.

Zenbateko horrek 2012ko aurreikuspenen %

77,50a suposatzen du, eta kontuan izanik gaur

egungo krisialdiak kapitulu honetan eragin

erabakiorra duela, % 50eko beherapena

aurreiskusten da.


zenbatekoa 30.000,00 €koa da.

III. KAPITULUA. Tasak eta beste sarrera batzuk.

Honako kapitulu honetan eskubide

gordinak kontuan hartzen dira. Dena den

kontzeptu batzuk (Lurzoruaren, heligaduren eta

zorupeko tasa) likidazio ez-ohikoak izan

dituztenez, ohiko likidazioek ematen duten

eskubide gordinak kontuan hartzen dira.



imponibles.

El importe presupuestado por el presente

capítulo asciende a un total de 1.050.295 €.

CAPITULO II. Impuestos Indirectos.

En el ICIO, se tienen en cuenta los

derechos reconocidos del ejercicio 2012 que

alcanzan los 47.000 € aproximadamente. Dado que

ese importe únicamente supone el 77,50 %

respecto de las previsiones del 2012, y

considerando que la crisis actual influye

sobremanera en el presente capítulo, se prevé una

reducción del 50 % respecto de los créditos iniciales

del ejercicio pasado.


capítulo asciende a un total de 30.000,00 €.

CAPITULO III. Tasas y Otros Ingresos.

En el presente capítulo se tienen en

consideración los derechos reconocidos netos de

todas las tasas si bien se han tenido en cuenta que

en ciertos conceptos se han producidos

liquidaciones extraordinarias (ejercicios cerrados)

como en el caso de la Tasa de vuelo, suelo y

subsuelo.



Orr. / Pág. 6

IV. KAPITULUA. Transferentzia arruntak.

Udalkutxaren 2012ko aurrekitapena

(negatiboa) eta 2013. urterako konturako

ekarpenak kontuan hartzen dira. baita 2009 eta

2011ko ekitaldietako kitapne negatiboengatik itzuli

beharreko urteko kuotak ere. Aurrekoarekin

batera, aurreikusten da Udalak kudeatzen dituen

programen laguntzak jeitsiera nabarmena

jasango dutela, diru-laguntza horiek ematen bait

dituzten instituzioek, ere bai, gaur egungo egoera

larria jasaten dutelako.

Termino orokorretan, beherakada

nabarmenena jasotzen duen kapitulua da,

366.276 €. Horrela, iaz hasitako sarreren

beherakadak jarraitzen du.



V. KAPITULUA. Ondarezko sarrerak.

Kapitulu honetan ematen den gorakada,

Udalak aurreikusten dituen baso

aprobetxamendu batzuen lizitazioagatik (118.149

€) da.


zenbatekoa 187.334 €koa da.

VII. KAPITULUA. Kapital transferentziak.

Fondo bibliografikoengatik jasotzen diren

diru-laguntzen jaitsiera bat aurreikusten da.

CAPITULO IV. Transferencias Corrientes.

Se consideran la preliquidación del 2012

(negativa) y las entregas a cuenta del 2013 de

Udalkutxa, así como las anualidades de las

liquidaciones negativas del 2009 y 2011. Junto a ello

y dado que la coyuntura también afecta a las

instituciones que subvencionan los programas

locales, se estima que las ayudas sufrirán una

disminución considerable.

El presente capítulo es el que sufre un mayor

descenso en términos absolutos (366.276 €). De tal

manera que la tendencia de minoración de ingresos

se prolonga el presente ejercicio.



CAPÍTULO V. Ingresos Patrimoniales.

El incremento que se produce en el

presente capítulo se debe fundamentalmente a que

el Ayuntamiento prevé licitar unos

aprovechamientos forestales (118.149 €).


capítulo asciende a un total de 187.334 €.

CAPÍTULO VII. Transferencias de capítal.

Se presupuesta una pequeña minoración en

las subvenciones por fondos bibliográficos.

Orr. / Pág. 7


zenbatekoa 2.400 €koa da

CAPITULO VIII. Aktibo finantzak

Aurrerakin eta maileguen itzulerak (822

kontzeptua) osotzen du. Epe laburrerako diren

aurrerakin eta maileguen itzulerari dagokion

partida izango litzateke eta 2012eko

aurrekontuko kantitatea mantentzen da.


zenbatekoa 15.000,00 €koa da.


capítulo asciende a un total de 2.400 €

CAPITULO VIII. Activos financieros.

Lo integra el concepto 822 (Del interior del

sector público). Es el concepto correspondiente al

ingreso de la concesión de anticipos y prestamos a

corto plazo y el importe se mantiene el del

presupuesto 2012.



2013ko GASTUEN

AURREKONTUA PRESUPUESTO GASTOS 2013

Gastuak aurreikusteko oinarriak hurrengoak

dira:

I. KAPITULUA– Langileen gastuak.

11100. Gobernu organoen oinarrizko

ordainketak.2012. urteko soldata da.

12000. Funtzionarioen oinarrizko

ordainketak. Sailkapen ekonomiko

honetan sartzen dira funtzionarioen

oinarrizko ordainketak. Zenbatekoa

lortzeko 2012ko oinarrizko ordainketak

kontutan hartzen dira.Era berean,

antzinekotasunak eta extrak.

Las bases utilizadas para el calculo de los

gastos se detalla a continuación:

CAPITULO I – Gastos de Personal.

11100. Retribuciones básicas de órganos

de gobierno. Se presupuesta el sueldo del

2012.

12000. Retribuciones básicas

funcionarios. En esta clasificación

económica se incluyen las retribuciones

básicas de los funcionarios obtenida de

acuerdo con las retribuciones del ejercicio

2012.Así mismo las antigüedades y extras

en los casos en los que corresponde.

Orr. / Pág. 8

13000. Langile finkoen oinarrizko

ordainketak. Sailkapen honetan

funtzionarioak ez diren langile finkoen

soldata gordinak sartzen dira. Era

berean, antzinekotasunak eta extrak.

13100. Aldi-baterako langileen

oinarrizko ordainketak. Sailkapen

honetan aldi-baterako langileen

gastuak sartzen dira. 2013. urtean

aurreikusten direnak. Aldarteko

pertsonalen langile kopurua jaisten da,

Finantza iraunkortasunari buruzko

2/2012 Lege Organikoak esaten duena

betetzeko.

16000. Gizarte kuotak. Kontzeptu

bakoitzean aholkularitza laboralak

ekarritako gizarte gastuak aurreikusi

dira.

16102. Elkarkidetza. Altaz emanda

dauden langile bakoitzari dagokion

kostua. Dena den, aurreko urteko

zenbatekoak % 85ean jaitsi dira,

Aurrekontu egonkortasunari eta eta

Finantza iraunkortasunari buruzko

2/2012 Lege Organikoarekin bat

etorriaz.

16201. Prestakuntza. Aurreikusten

diren zenbatekoak, % 50ean jaisten

dira..

13000. Retribuciones básicas personal

laboral fijo. En esta clasificación se

incluyen los salarios brutos del personal

fijo no funcionario. Así mismo las

antigüedades y extras en los casos en los

que corresponde

13100. Retribuciones básicas personal

laboral eventual que se estima vaya a

estar en el 2013. El número de

trabajadores eventuales disminuye a fin

de dar cumplimiento al Decreto Ley

2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y

sostenibilidad financiera.

16000. Cuotas Sociales. En cada uno de

los conceptos se ha calculado de acuerdo

con la información facilitada por la

asesoría laboral.

16102. Elkarkidetza se calcula de

acuerdo con los costes para cada

trabajador dado de alta. No obstante y a

diferencia del año anterior, el importe

presupuestado ha sido minorado en un 85

%, por lo regulado en el Decreto Ley

2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y

sostenibilidad financiera.

16201. Formación: La cantidad

presupuestada se minora en un 50 %

respecto al ejercicio anterior..

Orr. / Pág. 9

12000, 13000, 13100, 16000 eta 161002

ekonomikotan kosteak aurreikusten dira “Udal

pertsonalaren kostea aurrekontu partidetan”

dokumentuarekin bat etorrita.

1 kapituluak, batez ere, beheraka bat

jasotzen du, Finantza iraunkortasunari buruzko

2/2012 Lege Organikoagatik.Aipatutako legearen

ondorioz, udal pertsonala bitartez eskaintzen ziren

hainbat zerbitzu (Udalekuak, berdintasun eta

gizarte ongizate errefortsuak, hondakin organikoen

bilketa etab) enpresen bitartez eskaintzera

pasatzen da. Era berean, Udal garapen eta tokiko

enplegu teknikariak ez du jarraitzen Udaletxean.

Azken honek betetzen zituen lanak, enplegu

mailan, Durangaldeko Mankomunitateak beteko

ditu (Behargintza). Horretarako hitzarmen bat

sinatu da.

Kapitulu honetan aurreikusitako zenbatekoa

1.754.486,45 €koa da.

II. KAPITULUA – Ondasun arrunt eta zerbitzuetako

gastuak.

Aurreikusitako gastuak gauzatze

egoeretatik, kpi-aren ondoriozko gastu

gehikuntza, arloek aurkeztutako

aurrekontuetatik eta indarrean dauden

kontratuetatik atera dira.

La imputación de costes se realiza en las

económicas 12000, 13000, 131000, 160000 y

161002 de acuerdo con el documento: “Distribución

del personal municipal en las partidas

presupuestarias”.

El motivo fundamental para la disminución

de la cantidad presupuestada en el presente

capítulo es el Decreto Ley 2/2012 de Estabilidad

Presupuestaria y sostenibilidad financiera. Como

consecuencia de la presente Ley, ciertos servicios

que se llevaban a cabo mediante personal propio

(Campamentos, refuerzo en materias de igualdad y

bienestar, servicios de recogida de residuos

orgánicos etc) se proceden a externalizar. Así

mismo, el Técnico de Desarrollo y empleo Local no

continúa en el Ayuntamiento y las funciones que

desempeñaba en materia de empleo se convenían

con la Mancomunidad de la Merindad de Durango

(Behargintza).


capítulo asciende a un total de 1.754.486,45 €.

CAPITULO II –Gastos en Bienes Corrientes y

Servicios.

Los gastos presupuestados han sido

obtenidos del estado de ejecución de las

diferentes partidas, aumentos como

consecuencia de ipc, presupuestos

aportados por las áreas y contratos en

vigor.

Orr. / Pág. 10


2.430.182,62 €koa da.

III. KAPITULUA Finantza gastuak.

Aurreikusi den kantitatea, BBK-k emandako

datuetatik lortu da. Aurreikusitako kantitatea gutxitu

da, iaz gertatu zen bezala.1.715,83 €.

IV. KAPITULUA – Transferentzia arruntak.


527.657,20 €koa da.Kantitatea gauzatze

egoeretatik eta arloen aurrekontuetatik lortu da.

CAPITULO VI. Inbertsio errealak

Honako Kapitulu honetan agertzen diren

zenbatekoak,iazko zenbatekoa % 233,66an

gainditzen du.

6. Kapituluren konsignazioak 2013ko

“Inbertsioen Eranskinean” agertzen dira, hurrengoa

agertaraziz: Partida, denominazioa, kontzeptua eta

aurreikusitako zenbatekoa.


192.415,92 €koa da.


capítulo asciende a un total de 2.430.182,62€.

CAPITULO III Gastos financieros.

El importe presupuestado ha sido obtenido

de los datos facilitados por la BBK en la cual

existen tres préstamos. Siguiendo con la tendencia

del año anterior, la cantidad vuelve a

disminuir.1.715,83 €.

CAPITULO IV Transferencias corrientes.


capítulo asciende a un total de 527.657,20 € y ha

sido obtenido de estados de ejecución y

presupuestos de las áreas.

CAPITULO VI Inversiones reales.

En el presente Capítulo la cantidad

consignadas supera en un 233,66 % a la del

ejercicio anterior.

Las consignaciones del Capítulo 6 están

detalladas por partidas, denominaciones,

conceptos e importes presupuestados en el

documento “Anexo de Inversiones” del presupuesto

2013.


capítulo asciende a un total de 192.415,92 €

Orr. / Pág. 11

VIII. KAPITULUA. Aktibo finantzarioak

82200.1200. Epe Laburrerako

aurrerakin eta maileguak ematea.

Kantitateak mantentzen dira.


15.000,00 €koa da.

IX. KAPITULUA Pasibo finantzarioak

93300.1000. Pasibo finantzarioak.

Udalak dituen hiru maileguei aurre

egiteko.Informazioa BBK-k ematen

digu.


174.541,98 €koa da. Aurten, Udaletxeak dituen hiru

maileguetatik bi maileguk bukatzen dira.

CAPITULO VIII Activos financieros.

82200.1200. Préstamos y anticipos a

corto plazo. Se mantienen las

cantidades.



CAPITULO IX Pasivos financieros.

93300.1000. Pasivos financieros. Para

hacer frente a los tres prestamos que

tiene el Ayuntamiento. La información

se obtiene de los datos facilitados por

la BBK.


capítulo asciende a un total de 174.541,98 €. El

presente ejercicio finalizan dos de los tres

préstamos que tiene el Ayuntamiento.

Berrizen, 2013ko otsailean

El Alcalde/Presidente

Orr. / Pág. 12

2013ko AURREKONTU OROKORRA

BETEARAZTEKO ARAUA

NORMA DE EJECUCION

PRESUPUESTO GENERAL DE 2013

1. OINARRIA. EREMUA ETA INDARRALDIA

Aurrekontu orokorra betearazteko oinarri hauek

2013ko ekitaldian aplikatuko dira eta aurrekontu

horretatik ezin dira banandu; euren indarraldia eta

aurrekontuarena berberak dira eta horrekin batera

luzatuko dira.

2. OINARRIA.- AURREKONTU OROKORRAREN

EDUKINA

Udal sektore publikoaren Aurrekontu Orokorra, gastu

eta sarrera bateratuak 5.621.888,06 eurokoak

dituena, honako hauek osatuko dute:

a) Udalaren Aurrekontua, 5.097.000 euroko

gastu eta sarrerak dituena.

b) Udalaren % 100(e)ko partaidetza duen

Berriz Sociedad Urbanistica s.a., sozietate

publikoaren Aurrekontua, 524.888,06 euroko gastu

era sarrerak dituena.

3. OINARRIA.- KREDITU ERAGIKETEN

ARAUBIDEA

Abenduko 16ko 9/2005ko Foru Arauan jasotakoa

burutuko da.

BASE 1.-AMBITO Y VIGENCIA

Las presentes bases para la ejecución del

Presupuesto General son de aplicación durante el

ejercicio de 2013, constituyendo parte inseparable

del mismo extendiéndose su vigencia a la del

propio presupuesto y su plazo de prórroga si lo

hubiere.

BASE 2.- CONTENIDO DEL PRESUPUESTO

GENERAL

El Presupuesto General del Sector Público

Municipal, cuyo importe consolidado asciende a un

importe -igual en gastos e ingresos- de

5.621.888,06 euros, queda integrado por los

siguientes:

a) Presupuesto del Ayuntamiento, cuyo estado

de gastos, al igual que el de los ingresos, asciende a

5.097.000 euros.

b) Presupuesto de la Sociedad Pública Berriz

Sociedad Urbanística s.a., participada en un 100%

por el Ayuntamiento, cuyo estado de gastos, al igual

que el de los ingresos, asciende a 524.888,06 euros.

BASE 3.- REGIMEN DE LAS OPERACIONES DE

CREDITO.

Será de aplicación lo regulado en este sentido en la

Norma Foral 9/2005 de 16 de diciembre de

Haciendas locales.

Orr. / Pág. 13

1. Epe laburrera.

2013ko ekitaldian Udalak eta beraren erakunde

autonomoek urtebetetik beherako zor-eragiketak

itundu ahal izango dituzte, baldin eta haien

zenbatekoa, guztira, likidatutako azken ekitaldiko

eragiketa arrunten (1-5 kapituluak) sarreren %30

baino gehiago ez bada.

2. Epe luzera

Aurrekontuen likidazioa, emaitzak arruntak eta

jardun arruntaren emaitzak adierazten dituzten

finantza orrietan aurrezpen garbi negatiboa ageri

bada, honelako eragiketak ituntzeko Bizkaiko Foru

Aldundiaren organo eskudunen baimena beharko

da.

Halaber, aurrezpen garbia negatiboa izanez gero,

aurrean aipatu bezala, Osoko Bilkurak saneamendu

plana (hiru urte gehienez) onetsi beharko du; bertan,

Erakundearen, erakunde autonomoen eta sozietate

publikoaren aurrezpen garbi negatiboa doitu eta

hutsean uzteko neurriak ezarri behar dira.

Baimen hori bera beharko da kreditu-eragiketen (epe

luzekoak zein laburrekoak) kapital biziaren guztirako

bolumena,proiektatutakoarena barne, kitatutako

azken ekitaldiaren likidazioko sarrera arrunten %110

baino gehiago bada (sarrera horiek bateratutako

kontabilitateko orrian zehazten dira).

1. A corto plazo

Durante el ejercicio de 2013 la Entidad Local y sus

Organismos Autónomos podrán concertar

operaciones de endeudamiento por plazo inferior a

un año, siempre que en su conjunto no superen el

30% de sus ingresos liquidados por operaciones

corrientes (capítulos 1 a 5) deducidas del último

ejercicio liquidado.

2. A largo plazo

Para la concertación de este tipo de operaciones,

cuando de los estados financieros que reflejen la

liquidación de los presupuestos, los resultados

corrientes y los resultados de la actividad ordinaria

se deduzca un ahorro neto negativo, se precisará la

autorización de los órganos correspondientes de la

Diputación Foral de Bizkaia.

Así mismo, cuando exista el mencionado ahorro

negativo, el Pleno deberá aprobar un plan de

saneamiento no superior a tres años, en el que se

adopten medidas que permitan el ajuste a cero de

dicho ahorro neto negativo de la Entidad, los

Organismos Autónomos y la Sociedad Pública.

Se precisará la misma autorización cuando el

volumen total del capital vivo de las operaciones de

crédito, tanto a largo como a corto plazo, incluyendo

el de la proyectada, sea superior al 110% de los

ingresos corrientes liquidados en el último ejercicio

liquidado, deducidos del estado contable

consolidado.

Orr. / Pág. 14

Azkenik, eragiketa hauetan ere beharko da baimena:

a) Espainiaz kanpo edo Espainian

egoiliar ez diren erakundeekin egiten

diren eragiketak. Salbuespena:

Europako herrialdeen lurralde-eremuan

edo haietan egoiliar diren finantza

erakundeekin egiten diren eragiketak.

b) Zorra jaulkita edo herri kreditura jota

gauzatzen diren eragiketak.

Gainera, kreditu-eragiketa baten zenbatekoa

likidatutako azken ekitaldiaren likidazioko sarrera

arrunten %10 baino gehiago bada, hura ituntzeko

txostena eskatuko zaie Bizkaiko Foru Aldundiaren

organo eskudunei: ez da izango loteslea eta xedea

zor berriak aurrekontuan izango dituen ondoreak

aztertzea izango da.

Gehien bat merkatuko sarreren bidez finantzatzen

diren eta zerbitzuak egiten edo ondasunak sortzen

dituzten merkataritzako sozietateek ez dute edukiko

baimen hori lortu beharrik epe luzeko kreditu-

eragiketak ituntzeko.

Erakunde autonomoek eta sozietate publikoak

Udalaren Osoko Bilkuraren baimena eta Kontu-

hartzailetzaren txostena beharko dituzte epe luzeko

kreditu-eragiketak ituntzeko.

Por último, también se requerirá dicha autorización

en los dos siguientes tipos de operaciones:

a) Las que se formalicen en el exterior

o con entidades no residentes en

España, salvo que se realicen dentro

del espacio territorial de los países de la

Unión Europea o con entidades

financieras residentes en los mismos.

b) Las que se instrumenten mediante

emisiones de deuda o cualquier otra

forma de apelación al crédito público.

Además, para la concertación de operaciones de

crédito a largo plazo cuyo importe supere el 10% de

los ingresos corrientes liquidados en el último

ejercicio liquidado se solicitará informe de carácter

no vinculante a los citados órganos de la Diputación

Foral de Bizkaia, en el que se analizará la

repercusión del nuevo endeudamiento en los

presupuestos.

No será necesaria la obtención de dicha

autorización para la concertación de operaciones de

crédito a largo plazo en el caso de las sociedades

mercantiles dependientes, que presten servicios o

produzcan bienes que se financien mayoritariamente

con ingresos de mercado.

Los Organismos Autónomos y la Sociedad Pública

precisarán la previa autorización del Pleno de la

corporación e informe de la Intervención para la

concertación de operaciones de crédito a largo

plazo.

Orr. / Pág. 15

4. OINARRIA.- AURREKONTUEN EGITURA

Udalaren Gastuen Aurrekontuari aplikatuko zaio

235/2004 abenduaren 15eko Foru Dekretua, eta

ondoren egon daitezken aldaketak.

Aurrekontuari aplikatuko zaio 235/2004 abenduaren

15eko Foru Dekretua, eta ondoren egon daitezkeen

aldaketak.

5. OINARRIA.- AURREKONTU KREDITUAK

Diru-sarreren esleipenak dira inolako mugarik gabe

ezagutu daitezkeen baliabideen gutxi-

gorabeherako kalkulua.

Gastuen esleipenak horien ekitaldiko gehieneko

muga dira; betebeharrak eta horiek sartzeak ez

dakar inolako eskubiderik, ezta betebeharrik ere,

aurreikuspenak baino ez direlako.

Aurrekontu orokorrean sartutako aurrekontu

bakoitzaren gastuetarako kredituak horietan

onartutako xederako edo legez onartutako

prozeduraren bidez onetsitako aldarazpenetan

ezarritako xedeetarako baino ez dira erabiliko. Izan

ere, bestelakorik araudiaren bidez ezarri ez bada,

mugapenen izaera izango dute.

BASE 4.- ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA

Se aplicará al Presupuesto de Gastos del

Ayuntamiento la estructura económico-funcional

prevista por Decreto Foral 235/2004, de 15 de

diciembre, y posibles modificaciones posteriores.

Se aplicará al Presupuesto de Ingresos la

estructura prevista por la Decreto Foral 235/2004

de 15 de diciembre y posibles modificaciones

posteriores.

BASE 5.- CREDITOS PRESUPUESTARIOS

Las consignaciones de Ingresos representan el

cálculo aproximado de los recursos y pueden

reconocerse sin limitación alguna.

Las consignaciones de Gastos representan el límite

máximo al que pueden ascender en el ejercicio, las

obligaciones y su inclusión no genera derecho ni

obligación alguna por tratarse de una mera

previsión.

Los créditos para gastos de cada uno de los

presupuestos integrados en el General se

destinarán exclusivamente a la finalidad específica

para la que hayan sido autorizados en los mismos

o al aprobar sus modificaciones mediante el

procedimiento legalmente establecido, teniendo

carácter limitativo en el supuesto que

reglamentariamente no se disponga de otra cosa.

Orr. / Pág. 16

Aurrekontu-kredituak muga eta lotura izaerakoak

dira. Lotura mailak urteko aurrekontuaren

betearazpenari buruzko arauan ezarriko dira eta,

beren beregi zehazten ez denean, honako hauek

izango dira:

- Eginkizun egitaraua eta kontzeptua, gastu

arrunten ziozko eta kapital transferentzia

eta diru-laguntzen, ondasun-inbertsioen eta

finantza aktiboen aldaketen ziozko

gastuetan.

- Eginkizun egitaraua eta kapitulua, ondasun

arruntak eta zerbitzuak erosteko gastuetan,

finantza-gastuetan eta finantza pasiboen

aldaketen ziozko gastuetan.

- Kapitulua, langileen gastuetan.


SORTZEA

Zerga izaera ez duten diru-sarrerek Aurrekontuaren

Gastuen Egoeran kredituak sortu ahal izango

dituzte euren kudeaketaren edozein unetan, baita

Aurrekontu luzatuaren esparruan ere.

Pertsona fisiko edo juridikoek Udal

Erakundearen xedeak edo helburuak

finantzatzeko egindako ekarpenak.

Udal Erakundearen ondasunak

besterenganatzea, lehen ezarritako

aurreikuspenak gainditu ostean.

Los créditos autorizados en el Presupuesto del

Ayuntamiento tendrán carácter limitativo y

vinculante, de acuerdo con el siguiente nivel de

vinculación:

- Programa funcional y concepto, en los

gastos relativos a transferencias y

subvenciones por gastos corrientes y de

capital, inversiones reales y variación de

activos financieros.

- Programa funcional y capítulo, en los

gastos relativos a compras de bienes

corrientes y servicios, gastos financieros y

variación de pasivos financieros; y

- Capítulo, en lo relativo a gastos de

personal.

BASE 6.- GENERACION DE CREDITOS

PRESUPUESTARIOS

Podrán generar créditos en el Estado de Gastos

del Presupuesto en cualquier momento de su

gestión, inclusive en el ámbito del Presupuesto

prorrogado, los ingresos de naturaleza no tributaria.

Aportaciones de personas físicas o

jurídicas para financiar gastos

comprendidos en los fines u objetivos de

la Entidad Local.

Enajenación de Bienes de la

Entidad Local una vez superadas las

previsiones iniciales consignadas.

Orr. / Pág. 17


ALDARAZTEA

Aurrekontu kredituak aldatu ahal izango dira, Toki

Erakundeen Aurrekontuei buruzko abenduaren 2ko

10/2003 Foru Arauak eta Aurrekontua Gauzatzeko

Udal Arauak jasotzen dituzten xedapenen arabera.

Aipatutako Aldarazpenak onartzeko eskumena

Udaletxearen Presidenteak edo eta Bilkurak izango

dute, 10/2003 Foru arauak ezartzen duenaren

arabera erregimen bakotzarako.

Aurrekontu orokorrak osatzen dituzten gastuen eta

sarreren orrietako aldarazpenak mota bitakoak izan

daitezke eta 10/2003 Foru Arauko 29. artikuluan

eta hurrengoetan arautuko da:

a) Gastuen orrietan, onetsita izan ziren bezala,

dauden zenbateko osoari ez dagozkion

aldarazpenak, arau honetako 36. artikuluan

araupetutako kreditu transferentzia eta aldaketen

araubidearen araberakoak izango direnak.

b) Ukituriko orrietako zenbateko osoari dagozkion

aldarazpenak; araubide hauek gordeko dituzte:

a. Kredituak emateari buruzkoa. (art 31)

b. Kredituak eransteari buruzkoa. (art 32)

c. Baliogabetzearen ziozko baxei buruzkoa. (art 33)

d. Kreditu gehigarriei buruzkoa. (art 34)

Erregimen honen bitartez egindako

aldarazpenak onesteko eskumena

BASE 7.- MODIFICACION DE LOS CREDITOS

PRESUPUESTARIOS

Los estados de ingresos y gastos de cada uno de

los Presupuestos integrantes de los generales y

demás autorizaciones presupuestarias podrán ser

modificados de acuerdo a lo establecido en la

Norma Foral 10/2003.

La aprobación de las citadas modificaciones serán

competencia del Presidente del Ayuntamiento o del

Pleno, de acuerdo a lo establecido en la Norma

Foral 10/2003 para cada uno de los regímenes

correspondientes.

Las modificaciones en los estados de gastos e

ingresos integrantes de los Presupuestos

Generales podrán ser de dos tipos y se regularán

de acuerdo a lo establecido en el artículo 29 y

sucesivos de la Norma Foral 10/2003:

a) Modificaciones que no afecten al importe total de

dichos estados de gastos tal y como fueron

aprobados y que se acomodarán al régimen de

transferencias de créditos y al de variaciones

reguladas en el artículo 36 de la Norma Foral

10/2003.

b) Modificaciones en la cuantía global de los

estados afectados, que se sujetarán a los

siguientes regímenes:

a. De habilitación de créditos. (art 31)

b. De incorporación de créditos. (art 32)

c. De bajas por anulación. (art 33)

d. De créditos adicionales. (art 34)

Las modificaciones presupuestarias

realizadas mediante el presente régimen

Orr. / Pág. 18

udalburuak du, urtean zehar eta

metatzeagatik aurrekontuaren %5 baino

gehiagoko gehikuntza ez dakarten kreditu

gehigarrietarako.

e. Itunei buruzkoa. (art 35)

Presidenteak onartutako aldarazpenen berri,

Bilkurari eman beharko zaio, burutzen den

lehenengo batzarrean .

podrán ser aprobadas por el Presidente en

aquellos créditos adicionales que

acumulativamente al año no supongan un

incremento superior al 5% del

Presupuesto.

e. De convenios (art 35)

De las modificaciones aprobadas por el presidente

se deberá dar cuenta al Pleno en la primera

reunión que celebre.

AURREKONTUEN KUDEAKETA GESTION PRESUPUESTARIA

8. OINARRIA.- ERABILI EZIN DAITEZKEEN

KREDITUAK

1. Zinegotzi baten iritziz beharrezkoa denean

aurrekontu partida baten kredituari osorik edo

partzialki eustea, baldin eta horren

betearazpenaren arduraduna bada,

arrazoitutako proposamena egingo du eta

Ogasun Saileko zinegotziaren adostasuna lortu

beharko da.

2. Udal Osoko Bilkurak ondokoa onartu behar

du: kredituen erabilgarritasunik ezaren

adierazpena, baita kredituak berriro erabilgarri

bihurtzea ere.

3. Erabiltezintzat jotako saldoarengan, ezingo

dira gastuetarako baimenak eta transferentziak

onartu, eta euren zenbatekoa ezin zaio

hurrengo Ekitaldiko Aurrekontuari gehitu.

BASE 8.- CREDITOS NO DISPONIBLES

1. Cuando un concejal considere necesario

retener, total o parcialmente, crédito de una

partida presupuestaria, de cuya ejecución es

responsable, formulará propuesta razonada

que deberá ser conformada por el Concejal de

Hacienda.

2. La declaración de no disponibilidad de

créditos, así como su reposición a disponible,

corresponde al Pleno.

3. Con cargo al saldo declarado no disponible

no podrán acordarse autorizaciones de gastos

ni transferencias y su importe no podrá ser

incorporado al Presupuesto del Ejercicio

siguiente.

Orr. / Pág. 19

4. Beste erakunde batzuek eginiko

dirulaguntzen bidez edo kreditu operazioen

bitartez osorik edo zatika finantzatu behar diren

gastuak kreditu erabiltezinak izango dira harik

eta dirulaguntza edo kreditua ematen duen

erakundearekiko konpromisoa formalizatu arte.

9. AURREKONTUA GAUZATZEKO

JARDUNBIDEAREN ERREGULAZIO ARAUAK

1.- Gastuen Aurrekontua gauzatzeko faseak

Gastuen Aurrekontua honako faseetan kudeatu

beharko da:

a) Gastuaren baimena.

b) Gastuaren erabilera.

c) Obligazioaren onarpena.

d) Ordainketaren agindua.

e) Ordainketa gauzatzea.

2.- Gastuen baimena eta erabilera

Gastuen baimenerako espedienteari alorreko

ordezkariak proposatu ondoren hasiko da, gastuaren

beharra zuritzeko berak egiten duen memoriarekin

batera, hain zuzen eta instantzia horrek sarrera

zenbakia eta ondorioz espediente izan beharko du.

Ondoren sortutako espedientea udal

kontuhartzailetzari igorriko zaio.

4. Los gastos que hayan de financiarse total o

parcialmente mediante subvenciones

aportaciones de otras instituciones u

operaciones de crédito quedaran en situación

de créditos no disponibles hasta que se

formalice el compromiso por parte de las

Entidades que conceden la subvención o el

crédito.

BASE 9.- NORMAS DE REGULACIÓN DEL

PROCEDIMIENTO DE EJECUCIÓN

PRESUPUESTARIA

1.- Fases de la ejecución del Presupuesto de gastos

La gestión del Presupuesto de gastos se realizará

en las siguientes fases:

a) Autorización del gasto.

b) Disposición del gasto.

c) Reconocimiento de la obligación.

d) Ordenación del pago.

e) Realización material del pago.

2.- Autorización y disposición de gastos

El expediente de autorización de gastos se iniciará a

propuesta del Delegado de Área correspondiente,

mediante documento en la que se justifique la

necesidad de dicho gasto. Será necesario que dicha

instancia tenga su correspondiente registro de

entrada y consecuentemente su correspondiente

expediente. Posteriormente el expediente creado se

remitirá a la secretaria-intervención municipal.

Orr. / Pág. 20

Dena den Idazkaritza-kontuhartzailetzak Udaletxean

aurkeztutako aurrekontuen ondorioz sor daitezkeen

gastuei buruzko txostenak igorri ahal izango du, beti

ere beharrezkoa izanik aipatutako aurrekontu horiek

dagokien sarrera zenbakia izatea.

Kontuhartzailetzak txostena egin eta gero,

espedientea eskudun organoari igorriko zaio,

onarpena egin dadin.

a) Osoko Bilkuraren eskumena izango dira

baimentze eta erabiltze faseak Toki-

administrazioaren apirilaren 2ko 7/85 lege

arautzailearen 22. artikuluaren arabera.

b) Presidentearen eskumena izango dira

baimentze eta erabiltze faseak Toki-

administrazioaren apirilaren 2ko 7/85 lege

arautzailearen 21. artikuluaren arabera.

Urte hasieran, D fasean kontabilizatuko dira, iaz edo

aurten esleitutako kontratu guztiak, kontratu hauek

behin-betiko eta segidako traktu izaera dutenean eta

aurtengorako gastuak direnean:

Esleipenean espresuki agertzen den

zenbatekoagatik edo eta prezioen

berraztertzearen ebazpenean agertzen den

zenbatekoagatik.

Aurreikusitako zenbatekoagatik,

esleipenean ez denean agertzen

No obstante la secretaría-intervención podrá emitir

informes respecto a posibles gastos que se puedan

generar mediante la presentación de presupuestos

remitidos al Ayuntamiento, si bien será necesario

que dichos presupuestos tengan su correspondiente

registro de entrada.

Informado por la intervención el expediente se

remitirá al órgano competente para que adopte el

acuerdo que estime oportuno.

a) Será competencia del Pleno de la

Entidad Local la autorización y

disposición de acuerdo con lo establecido

en el artículo 22 de la Ley 7/85, de 2 de

Abril, Reguladora de las Bases del

Régimen Local.

b) Será competencia del Presidente la

autorización y disposición de acuerdo con

lo establecido en el artículo 21 de la Ley

7/85, de 2 de Abril, Reguladora de las

Bases del Régimen Local.

Al inicio del ejercicio se contabilizarán en fase D los

gastos que correspondan gastos de carácter

permanentes y tracto sucesivo, adjudicados

legalmente en el ejercicio anterior o presente y con

vigencia en el actual:

Por el importe comprometido para el

ejercicio actual, cuando conste

explícitamente en la adjudicación o bien en

el acuerdo de revisión de precios.

Por el importe presupuestado cuando no

conste en la adjudicación.

Orr. / Pág. 21

3.- Obligazioaren onarpena

Presidenteak onartuko ditu legez eskuratutako gastu

konpromesuetatik sortutako obligazioak, onarpena

Bilkurari dagozkionak salbu, kasu hauetan

obligazioen onarpena Bilkurari dagozkio, honek

Presidentearengan ez baldin badu eskuordezten.

Obligazioen onarpena oinarritzeko agiritzat

kontuhartzailearen txostena daraman faktura

zerrenda har daiteke.Zerrenda hau hilero egingo da.

Dena den zenbait betebehar puntualki onartzeko

aukera egongo da.

Aldez aurretik, arlo bakoitzeko Teknikariak faktura

bakoitzaren oniritzia igorri beharko du, jasotako

zerbitzu, hornidura, material edo eta obragatik.

4.- Ordainketaren agindua

Ordaintzeko agindua lehen aipatutako

betebeharrak onartuta eta gero edo eta

onarpenarekin bat egingo da; Udal Erakunde honen

presidenteak edo horren ordezko zinegotziak

egingo du, 7/1985 legearen 23 artikuluaren

arabera.

Ordainketen aginduak egokitu behar dira

presidenteak ezarritako fondo erabilgarritasunaren

planera, eta lehentasuna izango dute langileen

gastuek eta aurreko ekitaldietako betebeharrek.

3.- Reconocimiento de obligaciones

Corresponderá al Presidente el reconocimiento de

las obligaciones derivadas de gastos legalmente

adquiridos, salvo para aquellos gastos cuya

aprobación corresponda al Pleno en cuyo caso

corresponderá al Pleno, salvo delegación por parte

de este en el Presidente.

El reconocimiento de las obligaciones se soportará

documentalmente en una relación de facturas con

informe del Interventor, dicha relación será realizará

mensualmente.

No obstante cabrá la posibilidad de que ciertas

obligaciones se reconozcan puntualmente.

Con carácter previo a la aprobación, el Técnico del

Área correspondiente deberá emitir, sobre cada

factura, un visto bueno del servicio, suministro,

material u obra recibida.

4.- Ordenación del pago

La ordenación del pago se realizará una vez de

reconocidas las obligaciones o conjuntamente con

estas y corresponderá al Presidente de la Entidad

Local o concejal en quien delegue de acuerdo con el

artículo 23 de la Ley 7/1985.

Las órdenes de pago deberán acomodarse al plan

de disposición de fondos que se establezca por el

Presidente, teniendo prioridad en todo caso los

gastos de personal, y las obligaciones contraídas

en ejercicios anteriores.

Orr. / Pág. 22

600,00 €ak (SEIEHUN EURO) gainditzen ez

dituzten ordainketak, fakturak heltzen diren hile

berean ordainduko dira. Bestalde, kopuru hori

gainditzen dutenak 55 (BERROGEITA

HAMABOST) egunetara ordainduko dira.

5.- Aurrekontua gauzatzeko faseak metatzea

Aurrekontuko gastuen izaera nahiz ekonomiaren eta

arintasun administratiboaren irizpidea kontuan

hartuz, haiek gauzatzeko faseak ekintza

administratibo bakar batean meta daitezke, honako

kasuetan eta bertan aipatzen diren mugen barne:

- Gastuen baimena eta erabilera, udal

entitatean legez hartutako konpromisuetatik

datozenean eta burutu beharreko zerbitzu,

obra edota horniduraren zenbatekoa

zehaztasunez ezagutzen denean: berez

berritzen diren aldi baterako kontratuak,

errentamenduak, maileguen interesak eta

amortizazioa eta esleipen zuzenez

erosketak.

- Gastuaren baimena, erabilera eta obligazio-

onarpena, eragiketa arrunten gastuetan,

kontratazio prozedurari atxikiak ez direnean

eta obligazioaren exigigarritasuna bat-

batekoa denean: 600,00 eurotik beherako

erosketa arruntetan, dietak eta joan-etorriak,

bestelako gastu finantzarioak eta langileei

egindako aurrerakinak. Multzo honetan

sartzen dira, halaber, langileen hileroko

Los importe menores de 600,00 € (SEISCIENTOS

EUROS) así como facturas derivadas de contratos

con facturación periódica se abonaran en el mes de

entrada de las facturas. Por otro lado, los importes

superiores se abonarán a 55 días (CINCUENTA Y

CINCO DIAS).

5.- Acumulación de fases de ejecución

presupuestaria

Las fases de ejecución del Presupuesto de gastos

podrán acumularse en un solo acto administrativo,

atendiendo a la naturaleza de los mismos y al

criterio de economía y agilidad administrativa, en los

siguientes supuestos y con las limitaciones

indicadas:

- Autorización y disposición (AD) de aquellos

gastos derivados de compromisos

legalmente adquiridos por la Entidad Local

en que se conozca ciertamente el coste del

servicio, obra o suministro a realizar:

contratos de tracto sucesivo,

arrendamientos, intereses y amortización de

préstamos y adquisiciones por contratación

directa.

- Autorización, disposición y reconocimiento

de obligación (ADO) correspondiente a

gastos por operaciones corrientes, no

sujetas a procedimiento de contratación, en

que la exigibilidad de la obligación sea

inmediata: compras corrientes por importe

inferior a 600,00 euros, dietas y gastos de

locomoción, otros gastos financieros y

anticipos al personal. También se incluirán

Orr. / Pág. 23

nomina ordainketak eta udal entitatearen

kargura diren Gizarte Segurantzaren kuotak

ere.

Aurrekontua gauzatzeko faseak metatu ahal izateko,

nahitaezkoa izango da beti ere, erabakia hartuko

duen organoak berezko eskumenak,

eskuordetutakoak nahiz deskonzentratutakoak

izatea ebazpenaren barruan sartzen diren fase

bakoitza eta guztiak erabakitzeko.

10. OINARRIA.- BENETAKOTU BEHARREKO

ORDAINKETA AGINDUAK

Arau honen 11. oinarrian jasotako ordainketa

agindu guztiak agiri bidez justifikatzeko

printzipioaren salbuespen gisa eta benetakotu

beharreko ordainketa aginduak eman ahal izango

dira gastu zehatz batzuei aurre egiteko, noiz eta

premiazkoak direnean eta ezin denean itxaron

euren tramitazioa bete arte:

a) Kutxaren aurrerakinen bidez eta kasuan

kasuko Arloko nagusiaren baimena eman

ostean finantza daitezkeen gastuak ondokoak

dira:

- Posta gastuak.

- Ondasunak edo zerbitzuak eskuratzeko

gastu txiki arruntak, baldin eta berehala

erabili behar badira eta eskudiruz ordaindu

behar badira, hau da, “arrazoitutako

premiazkotasuna” dela eta, ezin bada

itxaron kasuan kasuko baimena eta

en este grupo el abono de las nóminas

mensuales al personal y las cuotas de

Seguridad Social a cargo de la Entidad

Local.

La acumulación de las distintas fases de ejecución

presupuestaria será adoptada por Órgano con

competencia originaria, delegada o desconcentrada

para acordar todas y cada una de las fases que en

las resoluciones se incluyan.

BASE 10.- ORDENES DE PAGO A JUSTIFICAR

Como excepción del principio de justificación

documental recogido en la base 11 de la presente

Norma, se podrán realizar ordenes de pago a

justificar para hacer frente a determinados gastos,

que por su carácter de urgencia no pueda

esperarse a su tramitación para realizar el pago:

a) Los gastos que se podrán atender

mediante anticipos de caja, serán los

siguientes:

- Gastos de Correos.

- Pequeños gastos corrientes para

adquisición de bienes o servicios, cuya

disposición debe ser inmediata y de pago

al contado, que por su "urgencia

justificada" no se pueda esperar a la

consiguiente autorización y aprobación

Orr. / Pág. 24

onespena eman arte (inprimaki ofizialak,

giltzen kopiak, fotokopiak, premiazko

garraio zerbitzuak eta abar).

- Udal arlo ezberdinek antolatutako

jarduerengatik eratorritako gastuak eta

dagokien batzordeetan informatutakoak.

- Udal Konporazioko kideen ordezkapen

gastuak, udalburuak onartu ostean.

b) Kutxa finkoko aurrerakinen jasotzaileek udal

kontuhartzailetzari eman beharko diote jasotako

dirutzaren berri,kontabilitatea eta egindako

ordainketen jatorrizko ordainagiriak aurkeztuz.

Berri emate hau aurrerakina eman eta handik

hiru hilabetera egin beharko da gehienez eta,

beti ere, abenduaren 31 baino lehen.

c) Benetakotu beharreko ordainketa aginduak

egin ahal izateko, nahitaezkoa izango da

jasotzaileak aurrez jaso eta artean zuritzeke

fondorik ez izatea.

11. OINARRIA.- EDOZEIN ORDAINKETA EGIN

ORDUKO JUSTIFIKAZIOA

Ordainketako aginduak eman baino lehen, organo

eskudunari aurkeztu beharko zaizkio agiriak,

betebeharrak, prestazioaren ematea edo

hartzekodunaren eskubidea onar ditzan

betebeharraren baimen, erabilgarritasun eta

onartutako ebazpenen arabera.

(Impresos oficiales, copias de llaves,

fotocopias, servicios de transporte urgente,

etc.)

- Gastos por actividades organizadas desde

diversas áreas municipales e informadas

en las correspondientes comisiones.

- Gastos de representación de los Miembros

de la Corporación previa autorización del

Presidente.

b) Los preceptores de ordenes de pago a

justificar”, quedarán obligados a justificar la

aplicación de las cantidades percibidas en el

plazo máximo de 3 meses y en todo caso antes

del cierre del ejercicio, quedando sujetos al

régimen de responsabilidades que establece la

normativa vigente.

c) Será requisito imprescindible para expedir

mandamientos a justificar que el perceptor no

tenga fondos librados anteriormente pendientes

de justificación.

BASE 11.- JUSTIFICACION PREVIA A TODO

PAGO

No podrán expedirse órdenes de pago sin que

previamente se haya acreditado documentalmente

ante el Órgano competente para reconocer las

obligaciones, la realización de la prestación o el

derecho del acreedor y todo ello de conformidad

con las resoluciones aprobatorias de la

autorización, disposición y reconocimiento de la

obligación.

Orr. / Pág. 25

12. OINARRIA.- MOTA GUZTIETAKO

ORDAINKETEN ESKAKIZUNA

Diruzainak ordainketak jasoko dituzten pertsona

guztien identifikazioa eskatu beharko du

berarentzat ezezagunak badira. Identifikatu ahal

izateko, ospe oneko bi lekuko behar dira –

zergadunak badira hobeto-. Betekizun hori

gauzatzen ez bada, erantzukizuna zuzena eta

pertsonala izango da.

Legearen arabera, diruzainak erantzun beharko du

ondoko kasuetan: ordainketak egiten badira NAN

erakutsi barik (zenbakia idazteko); Zerga Lizentzia,

Ondare Eskualdaketen eta Ekintza Juridiko

Dokumentatuen gaineko Zerga eta Jarduera

Ekonomikoen gaineko Zerga ordaindu direla

egiaztatzen ez bada; erretentzioak egin ez badira

Pertsona Fisikoen eta Sozietateen Errentaren

gaineko Zergen gainean; edo indarreko legeak

ezarritako beste edozein betekizun gauzatu ez

bada.

Sinatzen ez dakiten pertsonei edo ezgaituei eginiko

ordainketetarako, bi lekuko beharko dira edo

interesatuak bere atzamarraren aztarna jarri

beharko du agirian.

Jaraunspenen ordezkariek kasuan kasuko agiriekin

egiaztatu beharko dute jaraunspen horien titularren

baimenarekin jarduten dutela.

Ezgaituei eta adin txikikoei dagokienez, lege

ordezkariak hartuko dira kontuan.

BASE 12.- EXIGENCIA COMUN A TODA CLASE

DE PAGOS

El Tesorero pagador exigirá la identificación de las

personas a quienes paguen cuando para él fuesen

desconocidas, mediante dos testigos de buena

reputación, y a ser posible contribuyentes. No

quedará exento de responsabilidad directa y

personal, si se incumpliese dicho requisito.

El Tesorero será responsable si se efectúan pagos

sin la exhibición para ser anotado, del número del

D.N.I., sin acreditar estar al corriente en el pago del

Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y

Actos Jurídicos documentados, e Impuesto de

Actividades Económicas, o sin efectuar las

retenciones a cuenta del Impuesto sobre la Renta

de las Personas Física o Sociedades, o cualquier

otro tributo exigido por la legislación vigente. La

falta de estos requisitos le harán responsable con

arreglo a las leyes.

Los pagos a personas que no supiesen firmar o es-

tuviesen imposibilitadas, exigirán dos testigos que

hagan a su ruego, o exigirán la impresión de la

huella dactilar del interesado en el documento.

Los que actúan como representantes de herencias

acreditarán, con la documentación respectiva, que

obran con suficiente autorización de los titulares de

las mismas.

Respecto a incapacitados y menores se

entenderán con los representantes legales.

Orr. / Pág. 26

13. OINARRIA.- UDAL AURREKONTUAN

IZENDATUTA AGERTZEN DIREN

DIRULAGUNTZAK EMATEKO PROZEDURA

1.- ARAU OROKORRAK

2013rako Udal Aurrekontuan diru-kopurua sartzen

da transferentzia arrunten eranskinean

ezarritakoaren arabera izendatutako onuradunei

dirulaguntza emateko; hauek, xede zehatz bat

betetzeko, proiektuak gauzatzeko, iharduerak

egiteko, portaera berezi bat hartzeko, garatua edo

garatzekoa dena edo egoera baten sorrerarengatik,

onuradunek araudi honetan azaldutako betebehar

materialak eta formalak bete beharko dituztelarik.

Onuradunen izendatutako zerrenda aldatu, handitu

edo txikitu ahal izango da udal aurrekontua indarren

dagoen bitartean, udal osoko bilkuraren erabaki

bitartez, horrela zehazten duten egoerek behar

bezala frogatuta.

Dirulaguntzak Kultura, Hezkuntza eta Kirola, Gizarte

Ongizatea edo Hirigintza Sailetik eskatu eta

bideratuko dira.

Dirulaguntza eskaerak zehaztutako memoria batekin

aurkeztu beharko dira; garatu nahi diren ekintzak

zehaztuz eta egingo diren gastuen zehaztutako

aurrekontu batekin.

BASE 13.- REGIMEN Y PROCEDIMIENTO DE

CONCESION DIRECTA DE LAS SUBVENCIONES

PREVISTAS NOMINATIVAMENTE EN EL

PRESUPUESTO MUNICIPAL

1.- NORMAS GENERALES

Se incluye en el Presupuesto Municipal para 2013

dotación para subvencionar a los beneficiarios que

nominativamente se establecen en el anexo de

transferencias corrientes para el cumplimiento de un

determinado objetivo, la ejecución de proyectos, la

realización de actividades, la adopción de un

comportamiento singular, ya realizados o por

desarrollar, o la concurrencia de una situación,

debiendo los beneficiarios cumplir las obligaciones

materiales y formales que en esta normativa se

establezcan.

La relación nominativa de beneficiarios podrá

modificarse, ampliarse o reducirse en su caso,

durante la vigencia del presupuesto municipal, por

acuerdo plenario cuando así lo determinen

circunstancias debidamente acreditadas.

Las subvenciones se solicitarán y tramitarán a través

del Área de Cultura, Educación y Deportes, Bienestar

Social ó Urbanismo, en su caso.

Las solicitudes de subvención deberán ir

acompañadas de una memoria detallada en la que

se concreten las actividades que se pretenden

subvencionar, y un presupuesto pormenorizado de

los gastos a realizar.

Orr. / Pág. 27

Dirulaguntza eskatzeko momentuan egiaztatu

beharko da: zerga eta Gizarte Segurantzako

betebeharrak beteta izatea. Hala nola, Berrizko

Udalarekin ezingo dute inolako zorrik izan.

Beste Erakunde batetik jasotako diru-sarrera edo

eskatutako dirulaguntzak aitortu beharko dira edo

urte berdinerako diru-laguntzei buruzko erabaki,

emate edo ez emateak edo ekintza berdina egiteko

diru-laguntza eskaerei buruz.

Beste diru-sarrera edo diru-laguntzarik egongo ez

balitz hau aitortzea eskatuko da.

Dirulaguntzen emateak borondatezko eta

salbuespenezko izaera du eta Udalbatzak ezeztatu,

gutxitu edo handitu ahal izango ditu edozein

momentutan. Aurrekari bezala ezingo dira erregutu.

Eskaerak aurkezteko epe muga: Urteroko

martxoaren 31n izango da.

Dirulaguntzen justifikaziorako dokumentazioa

aurkezteko epea, laguntza eman den hurrengo

urtearen martxoaren 1rartekoa izango da gehienez

eta urteko izaera izango du.

2.- UDAL KULTUR ETA KIROL TALDEENTZAT

DIRULAGUNTZEN ZENBATEKO ETA GASTUAK

Se deberá acreditar en el momento de solicitar la

subvención, el estar al corriente en el cumplimiento

de las obligaciones tributarias y frente a la Seguridad

Social. Asimismo, No podrán ser deudores por

ningún concepto con el Ayuntamiento de Berriz.

Se deberán declarar además los ingresos y las

solicitudes de subvención formuladas ante otras

Instituciones, o en su caso, acuerdos, concesión o

denegación de subvenciones para el mismo ejercicio

económico, o para la realización de las mismas

actividades a que se refiere la solicitud de

subvención.

En caso de no haber otros ingresos ó subvenciones

se exigirá declaración de dicho extremo.

El otorgamiento de las subvenciones tiene carácter

voluntario y excepcional, y la Corporación podrá

revocarlas, reducirlas o aumentarlas en cualquier

momento. No serán invocables como precedente.

El plazo para la presentación de solicitudes

será hasta el 31 de marzo.

El plazo para la presentación de la

documentación para justificación de subvenciones

tendrá como fecha limite el 1 de marzo del año

siguiente en el que se conceda la ayuda, que en todo

caso tiene carácter anual.

2.- CANTIDAD Y GASTOS SUBVENCIONABLES

EN RELACIÓN A GRUPOS MUNICIPALES

CULTURALES Y DEPORTIVOS

Orr. / Pág. 28

2.1.-Eman daitekeen dirulaguntzaren zenbatekoa

justifikatutako gastuaren %a dagokion batzordeak

proposatutakoa izango da eta gehienez arau honetan

eta transferentzien eranskinean agertutakoak izango

dira. Hala ere, dirulaguntza handitu ahal izango da

ekintzen proiektuaren arabera Udalbatzak horrela

erabakitakoan.

2.2.- Dirulaguntza emateko gastutzat hartuko dira:

a) Taldeko izaeraren ekintzak, garraio, kuotak,

matrikulak, baimenak...kontzeptuan.

b) Materiale suntsigarria

c) Taldeko egun bateko kultur irteera bat

urtean, garraio kontzeptuan

d) Taldearen iharduera garatzeko beharrezko

materialean inbertsioak, beti ere, bere

beharra eta erabilera udal osoko bilkurak

onartzen badu. Materiale hau Udalaren

Ondasunen Inbentarioan sartuko da eta

Ondarezko-ondasun bezala.

3.- EUSKERAREN ALDEKO KULTUR, KIROL EDO

BESTE TALDE EDO UDALEKOAK EZ DIREN

ERAKUNDE ZEHATZEN IHARDUERENGATIK

DIRULAGUNTZAK

2013rako Udal Aurrekontuan, Euskeraren aldeko

Kultur, Kirol edo beste zehatzei, izendatutako

onuradunei, dirulaguntzak emateko diru-kopurua

sartuko da.

2.1.- La cantidad subvencionable ascenderá al % de

los gastos justificados y que proponga la

correspondiente comisión, con los máximos

establecidos en la presenta norma y en el anexo de

transferencias. No obstante, la subvención podrá

incrementarse en virtud del proyecto de actividades

que se presente cuando la Corporación Municipal así

lo considere.

2.2.-Se considerarán gastos subvencionables:

a) Actividades propias de la naturaleza del

grupo en concepto de transporte, cuotas,

matriculas, licencias...

b) Material fungible

c) Salida cultural de un día por grupo al año en

concepto de transporte

d) Inversiones en material necesario para

desarrollar la actividad propia del grupo

siempre que el pleno apruebe su necesidad

y utilidad. Dicho material será incluido en el

Inventario de Bienes del Ayuntamiento como

bien Patrimonial.

3.- SUBVENCIONES POR ACTIVIDADES DE

GRUPOS O ENTIDADES NO MUNICIPALES

CULTURALES, DEPORTIVAS Y OTRAS

ESPECIFICAS EN FAVOR DEL EUSKERA.

Se incluye en el Presupuesto Municipal para

2013 dotación para subvencionar a los beneficiarios

que nominativamente se establecen en el anexo de

transferencias por realización de actividades

Culturales, Deportivas y otras especificas en favor

del Euskera.

Orr. / Pág. 29

4.-UDALAREN LANKIDETZA AUZOETAKO JAIEN

ANTOLAKETARENGATIK

Udalak Auzoetako Jaien antolaketa bultzatu eta

parte hartuko du auzoko ospakizun eta jaien

mantenuan, gizarte eta kultur maila interesekoa

izateagatik eta horrela hauek desagertzea ekiditeko.

Lankidetza irizpideak:

a) Aurkeztutako gastuen aurrekontua, d) letran eta

transferentzien eranskinean agertzen den

gehingoarekin. Hala ere, dirulaguntza handitu ahal

izango da iharduera proiektuaren arabera, Udal

Osoko Bilkurak horrela erabakitzen duenean.

b) Dirulaguntza jaso ahalko dute bakarrik esku-

dirutan eta/edo garaikurren bitartez, egitarauaren

barruan doako eta izaera publikoa duten iharduerek

eta jaiak.

c) Gehinezko zenbatekoak:

Murgoitioko San Juan: 500 €

San Fausto: 500 €.

San Pedro Txiki: 500 €.

Urdaixa-Sarria: 500 €.

San Kristobal Txiki: 500 €.

San Lorenzo: 500 €.

Margarita Maturana: 314,63

Andikoa: 1.600 €.

San Miguel: 1.600 €.

Germán Aldecoa Arriaga: 1.185,37 €.

4.- COLABORACIÓN DEL AYUNTAMIENTO POR

ORGANIZACIÓN DE FESTEJOS EN LOS BARRIOS

El Ayuntamiento fomentará y colaborará en la

celebración y mantenimiento de los festejos propios

de cada barrio preservando la idiosincrasia de los

mismos por su interés sociocultural, evitando con

ello su desaparición.

Criterios de colaboración :

a) Presupuesto de gastos presentado con el

máximo establecido en la letra d) y en el anexo de

transferencias. No obstante, la subvención podrá

incrementarse en virtud del proyecto de actividades

que se presente cuando el Pleno municipal así lo

considere.

b) Sólo serán subvencionables, en metálico y/o a

través de trofeos, aquellas actividades dentro de

programa que tengan carácter gratuito y público.

c) Importes máximos:

San Juan de Murgoitio: 500 €

San Fausto: 500 €.

San Pedro Txiki: 500 €.

Urdaixa-Sarria: 500 €.

San Cristobal Txiki: 500 €.

San Lorenzo: 500 €.

Margarita Maturana: 314,63 €.

Andikoa: 1.600 €.

San Miguel: 1.600 €.

Germán Aldecoa Arriaga: 1.185,37 €.

Orr. / Pág. 30

5.- GIZARTE ONGIZATE ALORREKO

DIRULAGUNTZAK

.- Kanpora laguntzak izendatuak izango dira eta

aberasteko asmorik gabeko erakunde edo

instituzioei zuzenduak, hauek, transferentzien

eranskinean agertzen direlarik.

.- Aberasteko asmorik gabeko instituzioei emango

zaizkien gainerako Laguntzak transferentziei

dagokien eranskinean jasoak izango dira.

6.-BERRIZKO UDALAK EMANDAKO

DIRULAGUNTZAREN JUSTIFIKAZIOA

A.- Berrizko udalak emandako diru-laguntzaren

justifikazioak onuradunak jasotako dirupublikoaren

erabilera egokia egiaztatzen du eta emanak izan

ziren xedera aplikatuak izan direnaren eta

ezarritako baldintzak betetzen direnaren eta

lortutako emaitzen froga dira.

B.- Justifikazio honek ondoko oinarriak bete

beharko ditu:

a) Aurrekontuaren urteroko oinarria, beraz,

dirulaguntza emana izan zen ekitaldian sortutako

gastuetarako erabili beharko da. Justifikatzeko

gaineratutako dokumentuak dirulaguntza

emandako urtearekin bat etorriko dira.

5.- SUVBENCIONES RELATIVAS AL AREA DE

BIENESTAR SOCIAL

.- Las Ayudas al exterior serán nominativas a las

entidades o instituciones sin ánimo de lucro que

figuran en el anexo de transferencias.

.- El Resto de Ayudas a instituciones sin ánimo de

lucro serán las recogidas en el correspondiente

anexo de transferencia.

6.- JUSTIFICACIÓN DE SUBVENCIONES

OTORGADAS POR EL AYUNTAMIENTO DE

BERRIZ

A.- La justificación de las subvenciones otorgadas

por el Ayuntamiento de Berriz constituye una

comprobación del adecuado uso de los fondos

públicos recibidos por el beneficiario, la prueba de

que los mismos se han aplicado a la finalidad para

la que fueron concedidos y una demostración del

cumplimiento de las condiciones impuestas y de los

resultados obtenidos

B.- Dicha justificación deberá cumplir los siguientes

principios:

a) Principio de anualidad presupuestaria por el

que las subvenciones concedidas deberán

destinarse a gastos producidos durante el ejercicio

en el que fueron otorgadas. Los documentos

justificativos aportados corresponderán, por tanto,

al año en que se concede la subvención.

Orr. / Pág. 31

b) Dirulaguntzaren bukaera izaeraren oinarria:

egiaztatutako gastuak eta diru-laguntza jaso

dezaketen iharduerekin bat etortzea.

C.- Dirulaguntza justifikatzeko dokumentuak

aurkezteko erak.

.-Dirulaguntza emandako iharduerari dagokion

memoriaren aurkezpena eta justifikazioa,

aitortzailearen erantzunkizunpean, egindako

gastuarengatik eta justifikante zuzenen bitartez

(fakturak eta egiaztatzeko gainerako dokumentu

baliokideak, merkataritzan balioa dutenak edo

administrazio-eraginkortasuna eta dirulaguntzaren

xedea bete dela egiaztatzen dutenak) justifikazio

hau dirulaguntza emana izan zen urtearen

hurrengo ekitaldiko martxoaren 1erarteko epea

izango du epe-muga aurkezteko.

7.- DIRULAGUNTZA BUELTATZEA

Jasotako zenbatekoak bueltatzeari ekingo dio eta

dirulaguntza ordaindu zen momentutik atzerapen

interesen eskaerarekin ondoko kasuetan:

a) Justifikazioaren betebeharra ez betetzea.

b) Horretarako eskatzen diren baldintzak ez

betearren dirulaguntza lortzea.

c) Dirulaguntza emana izan zen xedea ez

betetzea.

d) Dirulaguntza emandako baldintzak ez betetzea.

e) Era berean, soberakina bueltatzeari ekingo zaio:

b) Principio del carácter finalista de la

subvención que se concreta en la concordancia

entre gastos acreditados y actividades

subvencionables

C.- Formas de documentar la justificación de

subvenciones.

.- presentación de memoria correspondiente a la

actividad subvencionada y justificación, bajo la

responsabilidad del declarante, del gasto realizado,

mediante los justificantes directos del mismo

(facturas y demás documentos de valor probatorio

equivalente con validez en el trafico mercantil o

eficacia administrativa, que permitan acreditar el

cumplimiento del objeto de la subvención) dicha

justificación tendrá como fecha límite de

presentación de 1 de marzo del ejercicio siguiente

al que tal subvención fue concedida.

7.- EL REINTEGRO DE SUBVENCIONES

Procederá al reintegro de las cantidades percibidas

y la exigencia del interés de demora desde el

momento del pago de la subvención en los

siguientes casos:

a) Incumplimiento de la obligación de justificación.

b) Obtener la subvención sin reunir las condiciones

requeridas para ello.

c) Incumplimiento de la finalidad para la que fue

concedida la subvención.

d) Incumplimiento de las condiciones impuestas

con motivo de la concesión de la subvención.

e) Igualmente, se procederá al reintegro del exceso

Orr. / Pág. 32

garatutako ihardueraren kostuan izandako

soberakina eta 38/2003 legean zehaztutako beste

arrazoiengatik.

8.- ARAU-HAUSTEAK ETA ISUNAK

Dirulaguntzen kontzeptuan administrazio arau-

hausteak sortzen dituzte azaroaren 17ko

Dirulaguntzei buruzko Orokorra den 38/2003 legeko

ekintzak eta tipifikatutako hutsegiteek eta honen

arabera isuna izango dute.

14. OINARRIA.- GASTUEN JUSTIFIKAZIOA

Agindua baimentzeko, jatorrizko faktura aurkeztu

behar da, jasoagiririk gabe, baina hornitzailearen

zigilua edo sinadura behar da. Diruzainak jasoagiria

eskatuko du fakturan eta igorpenean eta udalerritik

kanpo ordaindu bada, hornitzaileek bidalitako

ziurtagiriak eta hartu izanaren adierazpena

aurkeztu behar dira.

15. OINARRIA.- INBERTSIOETARAKO

KREDITUAK

Lehen establezimenduko edo kapitalaren lan edo

zerbitzuetarako gastuen aginduetarako, Udal

Korporazioak kasuan kasuko proiektu teknikoa edo

memoria baloratua onartu behar du.

obtenido sobre el coste de la actividad

desarrollada, y las demás causas que se

determinen en la ley 38/2003.

8.- INFRACCIONES Y SANCIONES

Constituyen infracciones administrativas en concepto

de subvenciones las acciones y omisiones tipificadas

en la ley 38/2003 de 17 de noviembre, General de

Subvenciones, y serán sancionadas conforme a la

misma.

BASE 14.- JUSTIFICACION DE LOS PAGOS

Para autorizarse un mandamiento se exigirá la

factura original sin el recibí, pero garantizada por el

sello o firma de la casa suministradora. El recibí lo

exigirá el Tesorero en la factura y en el libramiento

y si paga fuera de la localidad con los justificantes

del acuse de recibo que envíen las respectivas

casas.

BASE 15.- CREDITOS PARA INVERSIONES

La ordenación de gastos para obras o servicios de

primer establecimiento o de capital, requerirá que

previamente esté aprobado por la Corporación el

correspondiente proyecto técnico o memoria

valorada.

Orr. / Pág. 33

16. OINARRIA.- GOBERNU ORGANOETAN

KONTRATATUTAKO LANGILEEN

ORDAINSARIAK

Gobernu organoetan dedikazio esklusiboko

eraentzapean kontratatutako langileek jaso

beharreko ordainsari gordinen zenbatekoa

50.997,38 eurokoa da ekitaldi honetan Alkatetzaren

lanposturako. Udalak berak ordainduko ditu

patronalak ordaindu ohi dituen kuotak.

17. OINARRIA.- KORPORAZIO KIDEENTZAKO

KALTEORDAINAK, KIDEGO ORGANOEN

SAIOETARA JOATEAGATIK

Liberatuta ez dauden zinegotzientzako esleipenak:

ondokoak dira:

Batzordeen presidenteak:

‐ 90 €/bere batzordearen komisioa

Zinegotziak:

‐ 50 €/osoko bilkura.

‐ 40 €/batzordea.

Talde politikoen esleipenak:ondokoak dira:

Partidu politikoa:

‐ 300 €/ hilean.

‐ 60 € concejal/ hilean.

BASE 16.- RETRIBUCIONES DEL PERSONAL

CONTRATADO EN ORGANOS DE GOBIERNO

Las cantidades brutas a percibir por el personal

contratado en Órganos de Gobierno en régimen de

dedicación exclusiva en el presente ejercicio serán

de 50.997,38 euros para el puesto de Alcaldía. Las

cuotas patronales serán abonadas por este

Ayuntamiento.

BASE 17.- INDEMNIZACIONES A

CORPORATIVOS POR ASISTENCIA A LAS

SESIONES DE LOS ORGANOS COLEGIADOS

Asignación a Concejales no liberados: se

establecen las siguientes cantidades:

Presidentes de Comisiones:

‐ 90 €/sesión de su comisión

Concejales:

‐ 50 €/pleno.

‐ 40 €/comisión.

Asignación a grupos políticos se establecen las

siguientes cantidades:

Talde politikoa:

‐ 300 €/ hilean.

‐ 60 € concejal/hilean.

Orr. / Pág. 34

18. OINARRIA.- UDALEKO LANGILE ETA

KORPORATIBOEN SARIAK

Udeleko langileentzak onartutako UDALHITZeko

dagokion artikuluak kontutan hartuko dira.Behar

bezala onartutako hobekuntzak ere kontutan

hartuko dira.

Korporatiboek langileek kontzeptu honengatiko

kantitateak jasoko dituzte.

BASE 19.- KURTSOEN GAUZAPENA

Kurtsoen gauzapena hurrengoak arautuko dute:

a) Interesdunak, “Lizentzia eta

baimenetarako eskari orria aurkeztu beharko

du idazkaritza orokorrean. Aurrekoarekin

batera kurtso, jardunaldi edo eta gertaerari

dagokion dokumentazioa aurkeztu beharko

du.

b) Udal entitatearen presidenteak

ebatziko du eskaerari, beti ere

Kontuhartzailearen txostena kontutan

izanda, non diru nahiko dagoela ziurtatu

behar den.

c) Kurtsoaren ordainketa eta honek

dakartzan dieta eta lokomozio gastuak

ordainduko dira, frogagiriei sarrera ematen

zaienean.

BASE 18.- DIETAS TRABAJADORES AYTO Y

CORPORATIVOS

Para los trabajadores del Ayuntamiento será de

aplicación los correspondientes artículos del

UDALHITZ aprobado así como sus mejoras

correspondientes debidamente aprobadas.

Para los corporativos se aplicarán las mismas

cantidades que para los trabajadores.

BASE 19.- ASISTENCIA A CURSILLOS

La asistencia a cursillos se regirá por las normas

siguientes:

a) El solicitante presentará la hoja de

“Solicitud de licencia y permisos”

correspondiente en la secretaria general

con la documentación correspondiente al

curso, jornada o evento en cuestión.

b) El Presidente de la Entidad Local

resolverá sobre la solicitud previo informe

del Interventor sobre suficiencia de

consignación presupuestaria.

c) El pago derivado del curso así como

las posibles dietas y gastos de locomoción

derivados del mismo serán abonados una

vez se registren los justificantes

correspondientes.

Orr. / Pág. 35

20. OINARRIA.- DIRULAGUNTZEI DAGOZKIEN

DIRU-SARRERAK

Dirulaguntzei, laguntza edo emariei eta

aurrekontuetan kapitalaren eragiketak finantzatzeko

jaso diren kreditu eragiketei dagozkien diru-

sarrerak justifikatu beharko dira Korporazioak diru-

sarrera erabiltzeko eskubidea duela ziurtatzen duen

agiriaren kopiarekin.

Agiri horiek eduki arte, kasuan kasuko lan eta

zerbitzuak kontratatu, egin eta ordaintzeko, horien

espedienteari ekin eta berori erantsi behar da.

Dena den Kontuhartzaileak diru nahiko eta egokia

dagoenaren txostena igortzen badu, lan eta

zerbitzuak egin ahal izango dira agiri horiek eduki

barik.

AZKEN XEDAPENA

Arau hauetan xedatu ez denerako eta horien

aplikazioan sor daitezkeen zalantzak argitzeko,

kontu-hartzailearen txostena aztertu ondoren, Udal

Korporazioak onetsitakoa hartuko da kontuan.

BASE 20.-INGRESOS RELATIVOS A

SUBVENCIONES

Los ingresos relativos a subvenciones, auxilios o

donativos y operaciones de crédito presupuestado,

destinados a financiar operaciones de capital,

deberán justificarse con la copia certificada del

documento acreditativo del derecho de la

Corporación a su utilización.

Hasta que no se disponga de tales documentos, la

contratación, realización y pago de las

correspondientes obras o servicios quedará

condicionada a la existencia e incorporación al

expediente de los mismos o bien al informe por

parte de Intervención de existencia de crédito

adecuado y suficiente.

DISPOSICION FINAL

Para lo no previsto en esta Norma, así como la

resolución de las dudas que puedan surgir en su

aplicación se estará a lo que resuelva la

Corporación previo informe de Intervención.

Berrizen, 2013ko urtarrilaren (enero) 29an

Orr. / Pág. 36

SARRERAK / INGRESOS

Kap. Izendapena Aurrekontua

Cap. Denominación Presupuesto

A) ERAGIKETA ARRUNTAK / OPERACIONES CORRIENTES 5.079.600,00 €

1.- ZUZENEKO ZERGAK / IMPUESTOS DIRECTOS 1.050.295,00 €

2.- ZEHARKAKO ZERGAK / IMPUESTOS INDIRECTOS 30.000,00 €

3.- TASAK ETA BESTELAKO SARRERAK / TASAS Y OTROS INGRESOS 1.119.732,00 €

4.- TRANSFERENTZIA ARRUNTAK / TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.692.239,00 €

5.- ONDARE SARRERAK / INGRESOS PATRIMONIALES 187.334,00 €

B) KAPITAL ERAGIKETAK / OPERACIONES DE CAPITAL 17.400,00 €

6.- INBERTSIO ERREALAK / INVERSIONES REALES

7.- KAPITAL TRANSFERENTZIAK / TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.400,00 €

8.- FINANTZA AKTIBOAK / ACTIVOS FINANCIEROS 15.000,00 €

SARRERAK AURREKONTUA GUZTIRA 5.097.000,00 €

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS

GASTUAK / GASTOS

Kap. Izendapena Aurrekontua

Cap. Denominación Presupuesto

A) ERAGIKETA ARRUNTAK / OPERACIONES CORRIENTES 4.714.042,10 €

1.- PERTSONAL GASTUAK / GASTOS DE PERSONAL 1.754.486,45 €

2.- GASTUAK ONDASUN ARRUNTETAN ETA ZERBITZUETAN GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

2.430.182,62 €

3.- GASTOS FINANCIEROS / FINANTZA GASTUAK 1.715,83 €

4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES / TRANSFERENTZIA ARRUNTAK 527.657,20 €

B) KAPITAL ERAGIKETAK / OPERACIONES DE CAPITAL 382.957,90 €

6.- INBERTSIO ERREALAK / INVERSIONES REALES 192.415,92 €

7.- KAPITAL TRANSFERENTZIAK / TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.000,00 €

8.- FINANTZA AKTIBOAK / ACTIVOS FINANCIEROS 15.000,00 €

9.- FINANTZA PASIBOAK / PASIVOS FINANCIEROS 174.541,98 €

GASTU AURREKONTUA GUZTIRA 5.097.000,00 €

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS

Orr. / Pág. 37

2013ko SARRERA AURREKONTUA PRESUPUESTO DE INGRESOS 2013

Kontzep Concepto

Aplikazioen deitura Denominación de las aplicaciones

Hasierako Kred.Crédito Inicial

2012 (A)

AurrekusiaPrevisión 2013 (B)

AldeaDiferencia

(B-A) %

112 Ondasun higiezinen gaineko zerga (OHZ)

Impuesto sobre bienes inmuebles (IBI) 469.278,00 479.863 € 10.585 € 2,26%

113 Trakzio mekanikoko ibilgailuen gaineko zerga (IVTM)

Impuesto sobre vehículos de tracción mecánica (IVTM) 313.348,00 313.348 € 0 € 0,00%

114 Hiri-lurren balio gehikuntzaren gaineko zerga

Impuesto sobre el incremento de valor de los terrenos de naturaleza urbana (Plusvalia)

22.000,00 14.000 € -8.000 € -36,36%

130 Jarduera ekonomikoen gaineko zerga

Impuesto sobre actividades económicas (IAE) 279.403,00 243.084 € -36.319 € -13,00%

1 ZUZENEKO ZERGAK / IMPUESTOS DIRECTOS 1.084.029 € 1.050.295 € -33.734 € -3,11%

282 Eraikuntza, instalazio eta obren gaineko zerga

Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras (ICIO) 60.000 € 30.000 € -30.000 € -50,00%

2 ZEHARKAKO ZERGAK / IMPUESTOS INDIRECTOS 60.000 € 30.000 € -30.000 € -50,00%

31001 Zaborra edo hiri hondakin solidoak etxez etxe biltzea

Recogida domiciliaria de basuras o residuos sólidos urbanos 227.531,00 224.000 € -3.531 € -1,55%

31002 Estolderia zerbitzua eta azpiegitura hidraulikoak finantzatzeko kanonaren %

Servicio de alcantarillado y % canon financiación de infraestructuras hidráulicas

103.367,00 101.000 € -2.367 € -2,29%

31003 Udal hilerriak eta bestelako hileta zerbitzuak

Cementerios municipales y otros servicios funerarios 2.443,00 2.500 € 57 € 2,33%

31004 Agiriak egitea

Expedición de documentos 500,00 500 € 0 € 0,00%

31009 Udalaren ur hornikuntza eta azpiegitura hidraulikoak finantzatzeko kanonaren %

Suministro municipal de agua y porcentaje % canon financiación de infraestructuras hidráulicas

224.120,00 226.000 € 1.880 € 0,84%

31010 Udalaren kirol instalazioak

Instalaciones deportivas municipales (Diferentes abonos, cursos, …) 180.000,00 150.000 € -30.000 € -16,67%

31015 Etxez etxeko laguntza eta bestelako gizarte zerbitzuak

Ayuda a domicilio y otros servicios sociales 28.775,00 20.400 € -8.375 € -29,11%

Orr. / Pág. 38


Kontzep Concepto



2012 (A)


AldeaDiferencia

(B-A) %

31016 Kultur zerbitzuak (sarrerak)

Actividades culturales (Entradas expectaculos) 28.000 € 26.000 € -2.000 € -7,14%

31017 Euskara ekintzak (sarrerak eta Udalekuak)

Actividades de euskera (Entradas expectaculos y Udalekus) 14.500 € 18.000 € 3.500 € 24,14%

31020 Ezkontza zibilak

Bodas civiles 0 € 900 €

31099 Isurketa-kudeaketaren zerbitzua

Servicio de gestión de vertido 185.090,00 196.000 € 10.910 € 5,89%

31101 Establezimenduak irekitzeko lizentzia

Licencia de apertura de establecimientos 12.800 € 12.800 € 0 € 0,00%

31103 Lonjak eta merkatuak

Lonjas y mercados 2.826,00 1.900 € -926 € -32,77%

31201 Hirigintzako baimenak ematea

Otorgamiento de licencias urbanísticas 6.000 € 3.000 € -3.000 € -50,00%

31202 Lehen betetze lizentzia

Licencias de primera ocupación 142,00 142 € 0 € 0,00%

31299 Jantokia eta bestelako udal lokalen erabilera

Comedor y uso de otros locales municipales 100,00 75 € -25 € -25,00%

32004 Auzo-bideak

Caminos vecinales 1.000,00 500 € -500 € -50,00%

32103

Bide publikoan jarritako hesiak, aldamioak, edukiontziak, eraikuntzako materialak etab.

Vallas, andamios, contenedores, materiales de construcción, etc. depositados en la vía pública

4.000,00 4.000 € 0 € 0,00%

32105 Postuak, barrakak eta zineko filmatze lanak

Puestos, barracas y rodajes cinematográficos 718,00 715 € -3 € -0,39%

32109 Hornikuntza enpresek lurzorua, zorupea eta hegalkinak okupatzea

Ocupación del suelo, subsuelo y vuelo por empresas de suministros (eléctricos, telefonía, gas …)

75.607 € 100.000 € 24.393 € 32,26%

32201

Ibilgailuak espaloietatik edo bide publikoko erreserbetatik zehar sartzea aparkalekuetara

Entrada de vehículos por aceras y reservas de la vía pública para aparcamientos (Vados)

0 € 3.000 € 3.000 €

Orr. / Pág. 39


Kontzep Concepto



2012 (A)


AldeaDiferencia

(B-A) %

39100 Isunak

Multas de tráfico 16.573,00 16.000 € -573 € -3,46%

39200 Premiamenduzko errekargua

Recargo de apremio (recargo por impagos) 4.500 € 4.500 € 0 € 0,00%

39300 Berandutza interesak

Intereses de demora 500 € 500 € 0 € 0,00%

39900 Beste hainbat sarrera

Otros ingresos diversos 8.200 € 7.300 € -900 € -10,98%

3 TASAK ETA BESTELAKO SARRERAK / TASAS Y OTROS INGRESOS 1.127.292 € 1.119.732 € -7.560 € -0,67%

40001 Estatuko Gobernuaren sarrerak

Ingresos del Gobierno Estatal 0 € 5.664 € 5.664 €

41000 Eusko Jaurlaritza - Epaitegiko gastuak

Gobierno Vasco – Gastos del Juzgado 3.190 € 3.190 € 0 € 0,00%

41001 Eusko Jaurlaritza - Sarea diru-laguntza-Kultura

Gobierno Vasco – - Subvención SAREA Cultura 0 € 9.500 € 9.500 €

41003 Eusko Jaurlaritza - Euskara Biziberritzeko Plan Nagusia (EBPN)

Gobierno Vasco - Plan General de promoción del uso del Euskera (EBPN)

8.000 € 8.000 € 0 € 0,00%

41004 Eusko Jaurlaritza - AES eta Zerbitzu sozialak

Gobierno Vasco - Ayudas de Emergencia Social y Servicios Sociales 48.000,00 53.440 € 5.440 € 11,33%

42000 Bizkaiko Foru Aldundia – Udalkutxa

Diputación Foral de Bizkaia - Udalkutxa (Fondo de financiación municipal)

2.831.067,00 2.458.891 € -372.176 € -13,15%

42001 Bizkaiko Foru Aldundia –Kultura

Diputación Foral de Bizkaia - Subvenciones para actividades Culturales 21.000,00 19.000 € -2.000 € -9,52%

42002 Bizkaiko Foru Aldundia – Euskera

Diputación Foral de Bizkaia - Subvenciones para actividades de Euskera

30.644,00 25.000 € -5.644 € -18,42%

42004 Bizkaiko Foru Aldundia – Etxez-etxeko laguntza (EEL )

Diputación Foral de Bizkaia - Servicio de Ayuda a domicilio 107.613,00 102.253 € -5.360 € -4,98%

Orr. / Pág. 40


Kontzep Concepto



2012 (A)


AldeaDiferencia

(B-A) %

47100 Ecoembes (Paper-kartoia birziklatzea)

Ecoembes (Reciclaje papel-cartón) 9.000 € 7.300 € -1.700 € -18,89%

4 TRANSFERENTZIA ARRUNTAK / TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.058.514 € 2.692.238 € -366.276 € -11,98%

53200 Kontu-interesak

Intereses de cuentas corrientes 5.000 € 2.000 € -3.000 € -60,00%

540 Hiri-finken errentamenduaren emaitza

Arrendamiento de fincas urbanas 6.205 € 5.266 € -939 € -15,13%

5510 Nekazaritza eta baso aprobetxamenduak (pinuak ataratzea)

Aprovechamientos agrícolas y forestales (Saca de pinos) 0 € 118.149 € 118.149 €

552 Aprobetxamendu bereziak (Eolikoak)

Aprovechamientos especiales (Eolicas) 58.821 € 61.919 € 3.098 € 5,27%

5 ONDARE SARRERAK / INGRESOS PATRIMONIALES 70.026 € 187.334 € 117.308 € 167,52%

71009 Eusko Jaurlaritza- Fondo Bibliografikoak eskuratzeko diru-laguntzak

Gobierno Vasco - Subvenciones para adquisición de Fondos bibliográficos

2.572 € 2.400 € -172 € -0,066874

7 KAPITAL TRANSFERENTZIAK / TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.572 € 2.400 € -172 € -6,69%

822 Epe laburrerako aurrerakin eta maileguen itzulera

Reintegro de anticipos y préstamos a corto plazo del personal 15.000 € 15.000 € 0 € 0,00%

8 FINANTZA AKTIBOAK / ACTIVOS FINANCIEROS 15.000 € 15.000 € 0 € 0,00%

SARRERA-AURREKONTUA GUZTIRA TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS

5.417.433 € 5.097.000 € -320.433 € -5,91%

Orr. / Pág. 41

2013ko GASTU AURREKONTUAPRESUPUESTO DE GASTOS 2013

Ekon. Funt. Aplikazioen deitura Hasierako Kred. Aurrekusia Aldea

Econ Func Denominación de las aplicaciones Crédito Inicial Previsión Diferencia

2012 (A) 2013 (B) (B-A)

Oinarrizko ondainketak – Alkatea-

Retribuciones básicas –Alcalde-

Oinarrizko ondainketak -Adm orokorra-

Retribuciones básicas –Admin. General-

Oinarrizko ondainketak -Udaltzaingoa-

Retribuciones básicas –Policia Municipal-

Oinarrizko ondainketak – Gizarte Ongizate-

Retribuciones básicas – Bienestar Social-

Oinarrizko ondainketak -Kirolak-

Retribuciones básicas –Deportes-

Oinarrizko ondainketak -Hirigintza-

Retribucioes básicas –Urbanismo-

Oinarrizko ondainketak –ur zerbitzua-

Retribuciones básicas –Servicio de aguas-

Oinarrizko ordainketak –Obra lantaldea-

Retribuciones básicas –Brigada-

Oinarrizko ondainketak -kultura-

Retribuciones básicas –Cultura-

Oinarrizko ondainketak-liburutegia-

Retribuciones básicas –Biblioteca

Oinarrizko ondainketak-euskera-

Retribuciones básicas – Euskera-

Lan itunpeko langileen ordainketak - Adm orokorra-

Retribuciones básicas personal fijo –Administración General-

Lan itunpeko langileen ordainketak -ikastetxea-

Retribuciones básicas personal fijo –Escuelas-

Lan itunpeko langileen ordainketak -kirolak-

Retribuciones básicas personal fijo –Deportes-13000 4522 173.080,68 € 174.206,96 € 1.126,28 € 0,65%

13000 4200 89.692,45 € 91.295,09 € 1.602,64 € 1,79%

13000 1200 22.992,62 € 23.208,36 € 215,74 € 0,94%

12000 4551 44.527,70 € 44.527,70 € 0,00 € 0,00%

12000 4513 36.486,94 € 36.976,10 € 489,16 € 1,34%

12000 4511 49.146,02 € 49.146,02 € 0,00 € 0,00%

12000 4600 47.207,10 € 47.207,10 € 0,00 € 0,00%

12000 4411 32.477,03 € 32.351,77 € -125,26 € -0,39%

12000 4320 94.382,76 € 94.476,10 € 93,34 € 0,10%

12000 4522 49.865,34 € 49.865,34 € 0,00 € 0,00%

12000 3130 47.320,56 € 47.854,06 € 533,50 € 1,13%

12000 2220 78.202,88 € 78.202,88 € 0,00 € 0,00%

12000 1200 289.519,66 € 290.780,25 € 1.260,59 € 0,44%

%

10000 1110 50.997,38 € 50.997,38 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 42




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Lan itunpeko langileen ordainketak - ur zerbitzua-

Retribuciones básicas personal fijo –Servicio de aguas-

Lan itunpeko langileen ordainketak -hilerria

Retribuciones básicas personal fijo –Cementerio-

Lan itunpeko langileen ordainketak -Obra Lantaldea-

Retribuciones básicas personal fijo –Brigada de obras-

Lan itunpeko langileen ordainketak - Kultur Etxe-

Retribuciones básicas personal fijo –Casa de Cultura-

Aldarteko personala -adm orokorra-

Retribuciones básicas personal temporal –Administración General-

Aldarteko personala -Udaltzaingoa-

Retribuciones básicas personal temporal –Policia Municipal-

Aldarteko personala -Gizarte ongizate-

Retribuciones básicas personal temporal –Bienestar Social-

Aldarteko personala -Eskola-

Retribuciones básicas personal temporal –Escuelas-

Aldarteko personala-haurreskola-

Retribuciones básicas personal temporal –Haurreskola-

Aldarteko personala-kirolak-

Retribuciones básicas personal temporal –Deportes-

Aldarteko personala-hirigintza-

Retribuciones básicas personal temporal – Urbanismo-

Aldarteko personala -urzerbitzuak-

Retribuciones básicas personal temporal – Servicio de aguas-

Aldartekeo personala -Obra lantaldea-

Retribuciones básicas personal temporal –Brigada-

Aldarteko personala -kultura-

Retribuciones básicas personal temporal – Cultura-13100 4511 38.948,84 € 39.068,68 € 119,84 € 0,31%

13100 4600 35.970,04 € 35.921,60 € -48,44 € -0,13%

13100 4411 6.856,68 € 6.856,68 € 0,00 € 0,00%

13100 4320 8.135,22 € 8.077,02 € -58,20 € -0,72%

13100 4522 43.088,62 € 21.895,84 € -21.192,78 € -49,18%

13100 4210 4.742,08 € 4.742,08 € 0,00 € 0,00%

13100 4200 15.400,00 € 15.351,56 € -48,44 € -0,31%

13100 3130 52.794,08 € 32.105,00 € -20.689,09 € -39,19%

13100 2220 16.149,12 € 10.403,80 € -5.745,32 € -35,58%

13100 1200 4.742,08 € 4.742,08 € 0,00 € 0,00%

13000 4511 11.712,12 € 11.927,86 € 215,74 € 1,84%

13000 4600 21.501,56 € 21.501,56 € 0,00 € 0,00%

13000 4430 8.347,33 € 8.347,33 € 0,00 € 0,00%

13000 4411 17.750,05 € 17.750,05 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 43




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Gizarte segurantza – Alkatetza-

Seguros Sociales – Alcaldía-

Gizarte segurantza –Administrazio Orokorra-

Seguros Sociales – Admnistración General-

Gizarte egurantza –Udaltzaingoa-

Seguros Sociales –Policia Municipal-

Gizarte segurantza –Gizarte Ongizate-

Seguros Sociales –Bienestar Social-

Gizarte segurantza –Eskola-

Seguros Sociales –Escuelas-

Gizarte segurantza –Haurreskola-

Seguros Sociales –Haurreskola-

Gizarte segurantza –Kirola-

Seguros Sociales –Deportes-

Gizarte segurantza – Hirigintza-

Seguros Sociales –Urbanismo-

Gizarte segurantza –Ur zerbitzua-

Seguros Sociales –Servicio de aguas-

Gizarte segurantza –Hilerria-

Seguros Sociales –Cementerio-

Gizarte segurantza –Obra lantaldea-

Seguros Sociales –Brigada-

Gizarte segurantza –Kultura-

Seguros Sociales –Cultura-

Gizarte segurantza –Liburutegia-

Seguros Sociales –Biblioteca-

Gizarte segurantza – Kultura-

Seguros Sociales –Cultura-16001 4551 17.894,58 € 10.019,76 € -7.874,82 € -44,01%

16001 4513 9.431,76 € 9.431,76 € 0,00 € 0,00%

16001 4511 26.468,73 € 26.468,73 € 0,00 € 0,00%

16001 4600 35.388,36 € 35.388,35 € -0,01 € 0,00%

16001 4430 2.545,95 € 2.545,95 € 0,00 € 0,00%

16001 4411 17.305,21 € 17.305,21 € 0,00 € 0,00%

16001 4320 22.352,64 € 22.352,64 € 0,00 € 0,00%

16001 4522 81.593,57 € 76.193,57 € -5.400,00 € -6,62%

16001 4210 1.390,05 € 1.390,05 € 0,00 € 0,00%

16001 4200 36.902,72 € 36.902,72 € 0,00 € 0,00%

16001 3130 26.156,57 € 19.910,09 € -6.246,48 € -23,88%

16001 2220 27.689,14 € 26.088,54 € -1.600,60 € -5,78%

16001 1200 77.346,09 € 77.346,09 € 0,00 € 0,00%

16001 1110 12.616,80 € 12.743,52 € 126,72 € 1,00%

Orr. / Pág. 44




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Pertsonalaren laguntza mediku-farmazeutikoa

Asistencia médico-farmacéutica del personal

16004 1200 Elkarkidetza –Administrazio orokorra / Administración General- 6.101,34 € 915,20 € 0,00 € 0,00%

16004 2220 Elkarkidetza – Udaltzaingoa / Municipales- 1.889,44 € 283,42 € 0,00 € 0,00%

16004 3130 Elkarkidetza –Gizarte Ongizate / Bienestar Social- 2.322,46 € 348,37 € 0,00 € 0,00%

16004 4200 Elkarkidetza – Eskola / Escuela- 2.361,80 € 354,27 € 0,00 € 0,00%

16004 4320 Elkarkidetza – Hirigintza / Urganismo- 2.322,46 € 348,37 € 0,00 € 0,00%

16004 4411 Elkarkidetza – Ur zerbitzua / Servicio de aguas- 1.079,68 € 161,95 € 0,00 € 0,00%

16004 4511 Elkarkidetza –Kultura / Cultura- 1.850,10 € 277,52 € 0,00 € 0,00%

16004 4522 Elkarkidetza –Kirola / Deportes- 5.561,50 € 834,23 € 0,00 € 0,00%

16004 4551 Elkarkidetza –Euskera- 1.377,74 € 206,66 € 0,00 € 0,00%

16004 4600 Elkarkidetza –Obra lantaldea / Brigada- 1.349,60 € 202,44 € 0,00 € 0,00%

Prestakuntza –Alkatetza-

Formación – Alcaldía-

Prestakuntza – Administrazio Orokorra-

Formación –Administración General-

Prestakuntza –Udaltzaingoa-

Formación –Municipales-

Prestakuntza –Gizarte Ongizate-

Formación –Bienestar Social-

Prestakuntza –Kirola-

Formación –Deportes-

Prestakuntza –Hirigintza-

Formación –Urbanismo-

Prestakuntza –Obra lantalde-

Formación –Brigada-16201 4600 2.100,00 € 1.050,00 € -1.050,00 € -50,00%

16201 4320 600,00 € 300,00 € -300,00 € -50,00%

16201 4522 1.800,00 € 900,00 € -900,00 € -50,00%

16201 3130 900,00 € 450,00 € -450,00 € -50,00%

16201 2220 600,00 € 300,00 € -300,00 € -50,00%

16201 1200 1.800,00 € 900,00 € -900,00 € -50,00%

16201 1110 300,00 € 150,00 € -150,00 € -50,00%

16005 1200 5.000,00 € 6.247,80 € 1.247,80 € 24,96%

Orr. / Pág. 45




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Prestakuntza –Kultura-

Formación –Cultura-

Prestakuntza –Liburutegia-

Formación –Biblioteca-

Prestakuntza –Euskera-

Formación –Euskara-

Petsonalaren eta korporatiboen aseguruak

Seguros personal y Corporativos

Larrialdi sozialeko etxebizitzen alokairua

Alquiler de viviendas de emergencia social

Azpiegitura eta ondasun naturalak -argiteri publikoa-

Infraestructura y bienes naturales -alumbrado público

Azpiegitura eta ondasun naturalak -urak-

Infraestructura y bienes naturales -aguas-

Azpiegitura eta ondasun naturalak

Infraestructura y bienes naturales

Bide publikoetako konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación de las vías públicas

Udaletxeko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Ayuntamiento

Nagusien egoitzako konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Hogar del Jubilado

Gaztelekuko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Gazteleku21100 3210 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

21100 3138 1.000,00 € 2.400,00 € 1.400,00 € 140,00%

21100 1200 4.800,00 € 4.000,00 € -800,00 € -16,67%

21000 5110 54.000,00 € 45.000,00 € -9.000,00 € -16,67%

21000 4411 20.000,00 € 20.000,00 € 0,00 € 0,00%

21000 4410 3.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 0,00%

21000 4330 18.000,00 € 10.000,00 € -8.000,00 € -44,44%

20100 3133 10.000,00 € 5.000,00 € -5.000,00 € -50,00%

1.919.854,66 € 1.754.486,45 € -165.368,22 € -8,61%1 KAPITULUA PERTSONAL GASTUAK

CAPÍTULO 1. GASTOS DE PERSONAL

16205 1200 15.783,00 € 15.783,00 € 0,00 € 0,00%

16201 4551 300,00 € 150,00 € -150,00 € -50,00%

16201 4513 300,00 € 150,00 € -150,00 € -50,00%

16201 4511 600,00 € 300,00 € -300,00 € -50,00%

Orr. / Pág. 46




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Ikastetxeko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Colegio

Haurreskolako konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación de la Haurreskola

Kiroldegiko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Polideportivo

Futbol Zelaiko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Campo de Futbol

Pilotalekuko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del frontón

Bulder-Skate-eko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del bulder-skate

Eraikinen arratoi-garbiketa

Desratización de edificios

Lokal eta etxebizitzako konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación de locales y viviendas

Hilerriko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Cementerio

Kultur etxe eta liburutegiko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación de la Casa de Cultura

Musika etxeko konponketak, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación de la Casa de la Música

Udaletxeko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Ayuntamiento

Epaitegiko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Juzgado

Nagusien egoitzako makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación del Hogar del Jubilado21200 3138 1.500,00 € 1.500,00 € 0,00 € 0,00%

21200 1210 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00%

21200 1200 12.000,00 € 14.000,00 € 2.000,00 € 16,67%

21100 4514 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

21100 4510 2.500,00 € 1.500,00 € -1.000,00 € -40,00%

21100 4430 2.200,00 € 3.000,00 € 800,00 € 36,36%

21100 4310 7.000,00 € 4.500,00 € -2.500,00 € -35,71%

21100 4132 2.650,00 € 2.650,00 € 0,00 € 0,00%

21100 4525 500,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00%

21100 4524 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

21100 4523 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

21100 4522 10.000,00 € 8.000,00 € -2.000,00 € -20,00%

21100 4210 2.000,00 € 1.000,00 € -1.000,00 € -50,00%

21100 4200 5.000,00 € 3.500,00 € -1.500,00 € -30,00%

Orr. / Pág. 47




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Gaztelekuko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Gazteleku

Ikastetxeko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones de la Escuela

Haurreskolako makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones de la Haurreskola

Kiroldegiko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Polideportivo

Futbol Zelaiko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Campo de Futbol

Pilotalekuko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Frontón

Bulder-Skate-eko makina eta instalazioen konponketa, mantentze eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones del Bulder-Skate

Makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa -edukiontziak-

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones -contenedores-

Obra lantaldeako makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones de la brigada de obras

Kultur etxe eta liburutegiko makina eta instalazioen konponketa, mantentze eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones de la Casa de Cultura y Biblioteca

Musika etxeko makina eta instalazioen konponketa, mantentzea eta kontserbazioa

Reparación, mantenimiento y conservación maquinaria e instalaciones de la Casa de la Música

Garraio-materialaren azterketa, konponketa eta artapena

Revisión, reparación y conservación de vehículos 21300 2220 600,00 € 1.000,00 € 400,00 € 66,67%

21200 4514 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

21200 4510 13.000,00 € 12.000,00 € -1.000,00 € -7,69%

21200 4600 5.500,00 € 4.500,00 € -1.000,00 € -18,18%

21200 4420 36.000,00 € 38.476,64 € 2.337,00 € 6,49%

21200 4525 1.500,00 € 1.000,00 € -500,00 € -33,33%

21200 4524 1.500,00 € 1.800,00 € 300,00 € 20,00%

21200 4523 1.500,00 € 1.630,00 € 130,00 € 8,67%

21200 4522 36.000,00 € 34.000,00 € -2.000,00 € -5,56%

21200 4210 1.200,00 € 1.500,00 € 300,00 € 25,00%

21200 4200 14.500,00 € 15.000,00 € 500,00 € 3,45%

21200 3210 500,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 48




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Garraio materiala -Ur Zerbitzua-

Material de transporte eléctrico -Servicio de aguas-

Garraio materiala -Obra lantaldea-

Material de transporte eléctrico -Brigada de obras-

Garraio materiala (bizikleta elektronikoa)

Material de transporte (bicicleta eléctrica)

Garraio material elektrikoak -Ur Zerbitzua-

Material de transporte eléctrico -Servicio de aguas-

Garraio material elektrikoak -Obra lantaldea-

Material de transporte eléctrico -Brigada de obras-

Udaletxeko informatika mantentzea

Mantenimiento informático del Ayuntamiento

Gizarte Ongizateko informatika mantentzea

Mantenimiento informático de Bienestar Social

Informazio-prozesuetarako ekipoak -Kiroldegia-

Equipos para procesos de información -Polideportivo-

Udaletxeko bulego materiala

Material de oficina del ayuntamiento

Gizarte Ongizateko bulego materiala

Material de oficina de Bienestar Social

Berdintasun bulego materiala

Material de oficina de Igualdad

Gaztelekuko bulego materiala

Material de Oficina del Gazteleku

Kiroldegiko bulego materiala

Material de Oficina del Polideportivo

Hirigintzako bulego materiala

Material de Oficina de Urbanismo22001 4320 1.000,00 € 1.200,00 € 200,00 € 20,00%

22001 4520 2.000,00 € 1.000,00 € -1.000,00 € -50,00%

22001 3210 500,00 € 200,00 € -300,00 € -60,00%

22001 3230 500,00 € 200,00 € -300,00 € -60,00%

22001 3130 3.000,00 € 2.000,00 € -1.000,00 € -33,33%

22001 1200 14.500,00 € 10.000,00 € -4.500,00 € -31,03%

21500 4522 1.650,00 € 1.800,00 € 150,00 € 9,09%

21500 3130 1.300,00 € 1.300,00 € 0,00 € 0,00%

21500 1200 25.759,06 € 25.000,00 € -759,06 € -2,95%

21301 4600 400,00 € 400,00 € 0,00 € 0,00%

21301 4411 1.200,00 € 3.400,00 € 2.200,00 € 183,33%

21301 1200 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00%

21300 4600 5.000,00 € 4.000,00 € -1.000,00 € -20,00%

21300 4411 900,00 € 200,00 € -700,00 € -77,78%

Orr. / Pág. 49




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Kultura bulego materiala

Material de oficina de Cultura

Euskara bulego materiala

Material de oficina de Euskara

Prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak

Prensa, revista, libros y otras publicaciones

Nagusien egoitzako prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak

Prensa, revista, libros y otras publicaciones del Hogar del Jubilado

Prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak -Kiroldegi-

Prensa, revista, libros y otras publicaciones -Polideportivo-

Prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak -Hirigintza-

Prensa, revista, libros y otras publicaciones -Urbanismo-

Prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak -Kultura-

Prensa, revista, libros y otras publicaciones -Cultura-

Prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak -Liburutegia-

Prensa, revista, libros y otras publicaciones -Biblioteca-

Material informatikoa –Udaletxea-

Material informático –Ayuntamiento-

Material informatikoa –Gizarte Ongizate-

Material informático –Bienestar Social-

Material informatikoa –Gazteleku-

Material informático –Gazteleku-

Material informatikoa –Kiroldegi-

Material informático –Polideportivo-

Material informatikoa –Hirigintza-

Material informático –Urbanismo-

Material informatikoa –Kultura-

Material informático –Cultura-22003 4511 120,00 € 120,00 € 0,00 € 0,00%

22003 4320 180,00 € 180,00 € 0,00 € 0,00%

22003 4522 180,00 € 180,00 € 0,00 € 0,00%

22003 3210 300,00 € 300,00 € 0,00 € 0,00%

22003 3130 850,00 € 885,00 € 35,00 € 4,12%

22003 1200 1.500,00 € 1.500,00 € 0,00 € 0,00%

22002 4513 13.500,00 € 10.500,00 € -3.000,00 € -22,22%

22002 4511 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00%

22002 4320 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00%

22002 4522 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00%

22002 3138 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00%

22002 1200 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

22001 4551 500,00 € 200,00 € -300,00 € -60,00%

22001 4510 2.000,00 € 1.000,00 € -1.000,00 € -50,00%

Orr. / Pág. 50




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Material informatikoa –Liburutegi-

Material informático –Biblioteca-

Material informatikoa –Euskara-

Material informático –Euskara-

Energia elektrikoa –Udaletxe-

Energía eléctrica –Ayuntamiento-

Energia elektrikoa –Nagusien egoitza-

Energía eléctrica –Hogar de los Jubilados-

Energia elektrikoa –Gazteleku-

Energía eléctrica –Gazteleku-

Energia elektrikoa –Ikastetxe-

Energía eléctrica –Escuela-

Energia elektrikoa –Haurreskola-

Energía eléctrica –Haurreskola-

Energia elektrikoa –Kiroldegi-

Energía eléctrica –Polideportivo-

Energia elektrikoa –Futbol zelaia-

Energía eléctrica –Campo de futbol-

Energia elektrikoa –Frontoia-

Energía eléctrica –Frontón-

Energia elektrikoa –Boulder/Skate-

Energía eléctrica –Boulder/Skate-

Energia elektrikoa –Udal lokalak-

Energía eléctrica –locales municipales-

Energia elektrikoa –Hilerria-

Energía eléctrica –Cementerio-

Energia elektrikoa –Ur zerbitzua-

Energía eléctrica –Servicio de aguas-22101 4411 8.300,00 € 11.116,00 € 2.816,00 € 33,93%

22101 4330 87.400,00 € 104.005,00 € 16.605,00 € 19,00%

22101 4310 4.600,00 € 5.330,00 € 730,00 € 15,87%

22101 4525 4.000,00 € 4.400,00 € 400,00 € 10,00%

22101 4524 5.000,00 € 5.500,00 € 500,00 € 10,00%

22101 4523 6.500,00 € 8.100,00 € 1.600,00 € 24,62%

22101 4522 42.000,00 € 47.305,12 € 5.305,12 € 12,63%

22101 4210 3.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 0,00%

22101 4200 17.800,00 € 19.600,00 € 1.800,00 € 10,11%

22101 3210 3.600,00 € 3.100,00 € -500,00 € -13,89%

22101 3138 6.900,00 € 7.100,00 € 200,00 € 2,90%

22101 1200 13.500,00 € 15.500,00 € 2.000,00 € 14,81%

22003 4551 70,00 € 70,00 € 0,00 € 0,00%

22003 4513 250,00 € 250,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 51




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Energia elektrikoa –Kultur Etxe-

Energía eléctrica –Casa de Cultura-

Energia elektrikoa –Musika etxea-

Energía eléctrica –Casa de la Música-

Ura

Agua

Gasa –Udaletxe-

Gas –Ayuntamiento-

Gasa-ikastetxea-

Gas –Escuelas-

Gasa -Haurreskola-

Gas –Haurreskola-

Gasa -Kiroldegia-

Gas –Polideportivo-

Gasa -Futbol zelaia-

Gas –Campo de Futbol-

Gasa -Frontoia-

Gas –Frontón-

Gasa –Udal lokalak-

Gas –Locales municipales-

Gasa -Kultur etxea-

Gas –Casa de Cultura-

Udal ibilgailu elektrikoen karga

Recarga de los vehículos eléctricos municipales

Erregaiak eta karburanteak –Udaltzaingoak-

Combustibles y carburantes –Policia municipal-

Erregaiak eta karburanteak –Ur zerbitzua-

Combustibles y carburantes –Servicio de aguas-22104 4411 750,00 € 650,00 € -100,00 € -13,33%

22104 2220 1.900,00 € 2.250,00 € 350,00 € 18,42%

22104 1200 900,00 € 900,00 € 0,00 € 0,00%

22103 4510 3.500,00 € 2.614,00 € -886,00 € -25,31%

22103 4310 1.200,00 € 1.358,00 € 158,00 € 13,17%

22103 4524 4.000,00 € 2.412,00 € -1.588,00 € -39,70%

22103 4523 1.725,00 € 1.725,00 € 0,00 € 0,00%

22103 4522 45.500,00 € 47.217,00 € 1.717,00 € 3,77%

22103 4210 3.100,00 € 2.642,00 € -458,00 € -14,77%

22103 4200 17.000,00 € 16.103,38 € -896,62 € -5,27%

22103 1200 6.500,00 € 7.626,00 € 1.126,00 € 17,32%

22102 4411 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00%

22101 4514 3.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 0,00%

22101 4510 10.000,00 € 10.700,00 € 700,00 € 7,00%

Orr. / Pág. 52




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Erregaiak eta karburanteak –Obra lantaldea-

Combustibles y carburantes –Brigada-

Udaletxeko garbitzailearen arropak

Vestuario del personal de limpieza del Ayuntamiento

Udaltzaingoaren arropak

Vestuario de la Polícia Municipal

Ikastetxeko garbitzaileen arropak

Vestuario personal de limpieza de las escuelas

Kiroldegiko garbitzaileen arropak

Vestuario personal de limpieza del polideportivo

Ur zerbitzuaren arropak

Vestuario del servicio de aguas

Obra lantaldearen arropak

Vestuario del personal de brigada

Kultur Etxeko garbitzaileen arropak

Vestuario del personal de limpieza de la Casa de Cultura

Udaletxeko botika produktuak

Botiquín del Ayuntamiento

Kiroldegiko botika produktuak

Botiquín del Polideportivo

Obra lantaldeko botika produktuak

Botiquín de la Brigada

Kultur Etxeko botika produktuak

Botiquín de la Casa de Cultura

Udaletxeko garbiketa eta txukunketa produktuak

Productos de limpieza y aseo del Ayuntamiento

Ikastetxeko garbiketa eta txukunketa produktuak

Productos de limpieza y aseo de la Escuela22109 4200 1.300,00 € 2.000,00 € 700,00 € 53,85%

22109 1200 1.200,00 € 1.200,00 € 0,00 € 0,00%

22108 4510 100,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00%

22108 4600 150,00 € 150,00 € 0,00 € 0,00%

22108 4522 400,00 € 400,00 € 0,00 € 0,00%

22108 1200 100,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00%

22105 4510 150,00 € 150,00 € 0,00 € 0,00%

22105 4600 628,17 € 630,00 € 1,83 € 0,29%

22105 4411 785,21 € 850,00 € 64,79 € 8,25%

22105 4522 1.500,00 € 1.000,00 € -500,00 € -33,33%

22105 4200 830,70 € 840,00 € 9,30 € 1,12%

22105 2220 3.000,00 € 2.000,00 € -1.000,00 € -33,33%

22105 1200 143,83 € 160,00 € 16,17 € 11,24%

22104 4600 5.500,00 € 6.500,00 € 1.000,00 € 18,18%

Orr. / Pág. 53




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Haurreskolako garbiketa eta txukunketa produktuak

Productos de limpieza y aseo de la Haurreskola

Kiroldegiko garbiketa eta txukunketa produktuak

Productos de limpieza y aseo del Polideportivo

Kultur Etxeko garbiketa eta txukunketa produktuak

Productos de limpieza y aseo de la Casa de Cultura

Obra lantaldeko tresnak eta erramientak

Utiles y herramientas de la brigada

Kiroldegiko osasun materiala

Material sanitario del Polidepotivo

Ur zerbitzuen

Material sanitario del Servicio de Aguas

Kirol materiala

Material deportivo

Alkatetza telefonoa

Teléfono de alcaldía

Udaletxeko telefonoa

Teléfono del Ayuntamiento

Epaitegiko telefonoa

Teléfono del Juzgado de Paz

Udaltzaingoen telefonoa

Teléfono de la Policía Municipal

Gizarte Ongizate telefonoa

Teléfono de Bienestar Social

Naguzien egoitzako telefonoa

Teléfono del Hogar del Jubilado

Gaztelekuko telefonoa

Teléfono del Gazteleku22201 3210 300,00 € 300,00 € 0,00 € 0,00%

22201 3138 1.000,00 € 600,00 € -400,00 € -40,00%

22201 3130 1.040,00 € 100,00 € -940,00 € -90,38%

22201 2220 350,00 € 350,00 € 0,00 € 0,00%

22201 1210 250,00 € 250,00 € 0,00 € 0,00%

22201 1200 12.500,00 € 12.500,00 € 0,00 € 0,00%

22201 1110 670,00 € 1.800,00 € 1.130,00 € 168,66%

22199 4522 5.500,00 € 4.000,00 € -1.500,00 € -27,27%

22112 4411 1.500,00 € 1.500,00 € 0,00 € 0,00%

22112 4522 2.300,00 € 2.300,00 € 0,00 € 0,00%

22111 4600 12.000,00 € 6.000,00 € -6.000,00 € -50,00%

22109 4510 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

22109 4522 3.700,00 € 3.000,00 € -700,00 € -18,92%

22109 4210 800,00 € 800,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 54




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Ikastetxeko telefonoa

Teléfono de la Escuela

Haurreskolako telefonoa

Teléfono de la Haurreskola

Kiroldegiko telefonoa

Teléfono del Polideportivo

Hirigintzako telefonoa

Teléfono de Urbanismo

Ur zerbitzuen telefonoa

Teléfono del servicio de aguas

Obra lantaldeko telefonoa

Teléfono de la Brigada

Kultur Etxeko telefonoa

Teléfono de la Casa de Cultura

Liburutegiko telefonoa

Teléfono de la Biblioteca

Udaletxeko posta

Correo del Ayuntamiento

Epaitegiko posta

Correo del Juzgado de Paz

Udal eraikuntza eta lokalen aseguru primak

Primas de seguros de edificios y locales municipales

Udaltzaingoen ibilgailu aseguru polizak

Pólizas de seguros de vehículo de la Polícia Municipal

Ur zerbitzuen ibilgailu aseguru polizak

Pólizas de seguros de vehículo del Servicio de Aguas

Obra lantaldeko ibilgailu aseguru polizak

Pólizas de seguros de vehículos de la Brigada de Obras22402 4600 2.100,00 € 2.697,68 € 597,68 € 28,46%

22402 4411 1.100,00 € 1.544,63 € 444,63 € 40,42%

22402 2220 900,00 € 787,68 € -112,32 € -12,48%

22401 1200 44.156,00 € 19.000,00 € -25.156,00 € -56,97%

22202 1210 700,00 € 700,00 € 0,00 € 0,00%

22202 1200 13.000,00 € 10.000,00 € -3.000,00 € -23,08%

22201 4513 1.500,00 € 1.500,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4511 1.280,00 € 1.280,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4600 300,00 € 300,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4411 450,00 € 450,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4320 150,00 € 150,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4522 2.350,00 € 2.350,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4210 2.940,00 € 2.940,00 € 0,00 € 0,00%

22201 4200 370,00 € 370,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 55




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Udal etxebizitza eta lokalen zergak

Impuestos de las viviendas y locales municipales

Ordezkaritza gastuak: Protokolo eta ordezkaritza ardurak

Gastos de representación: Atención, Protocolarios y representativos de Alcaldía y corporativos

Prentsa, aldizkariak, liburuak eta bestelakoak

Prensa, revista, libros y otras publicaciones

Aholkularitza juridikoa eta beste gastu juridiko batzuk

Asesoría jurídica y otros gastos jurídicos

Jaiak eta ospakizunak

Fiestas y festejos

Aholkularitza laborala

Asesoría Laboral

Eudel, Gerediaga, Euskal Fondoaren kuotak (Udala kide den elkarteak)

Cuotas de Eudel, Gerediaga, Euskal Fondoa (Asociaciones/entidades en las que el Ayuntamiento es miembro)

Gizarte Ongizateko beste hainbat gastu

Gastos diversos Bienestar Social

Berdintasuneko beste hainbat gastu

Gastos diversos Igualdad

Hezkuntzarako beste hainbat gastu

Otros gastos diveros educación

Kiroldegia beste hainbat gastu

Otros gastos diversos Polideportivo

Konpostaje hainbat gastu

Gastos diversos compostaje

Ingurumen beste hainbat gastu

Gastos diversos medioambiente22699 4440 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00%

22699 4423 1.000,00 € 3.000,00 € 2.000,00 € 200,00%

22699 4522 9.200,00 € 7.000,00 € -2.200,00 € -23,91%

22699 3211 4.000,00 € 1.500,00 € -2.500,00 € -62,50%

22699 3230 24.000,00 € 18.000,00 € -6.000,00 € -25,00%

22699 3130 4.000,00 € 4.000,00 € 0,00 € 0,00%

22699 1220 4.000,00 € 4.000,00 € 0,00 € 0,00%

22699 1200 10.000,00 € 10.000,00 € 0,00 € 0,00%

22606 4540 104.100,00 € 92.500,00 € -11.600,00 € -11,14%

22604 1200 28.000,00 € 18.000,00 € -10.000,00 € -35,71%

22603 1110 32.000,00 € 28.000,00 € -4.000,00 € -12,50%

22602 1110 9.000,00 € 3.500,00 € -5.500,00 € -61,11%

22501 4310 600,00 € 600,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 56




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Kulturako beste hainbat gastua. Musika, ikastaro eta tailer kulturalak, lehiaketak, antzerkia, etab.

Gastos diversos cultura. Corresponden a gastos de actividades como música, cursos y talleres culturales, concursos, teatro, etc.

Euskera jarduerak

Actividades de Euskera

Lorezaintza

Jardinería

Estolderia

Alcantarillado

Hondakinen tratamendua

Tratamiento de resíduos

Bide garbiketa

Mantenimiento de caminos

Lan Arriskuen prebentzio planerako aholkularitza

Asesoría para Plan de Prevención de Riesgos Laborales

Animaliak batzeko zerbitzua

Servicio de recogida de animales

Futbol zelaiko larrialdi plana

Plan de emergencias del Campo de Futbol

Pilotalekuko larrialdi plana

Plan de emergencias del Frontón

Semaforoak

Semaforos

Kontratu sozio-kulturalak. Kulturarekin lotutako kontratuak sartzen dira hemen: Nazioarteko Folklore Jaialdia, antzerkiak, etab.

Contratos socio-culturales. Incluye los contratos culturales como Festival Internacional de folclore, teatros, etc.

22704 4511 100.500,00 € 87.300,00 € -13.200,00 € -13,13%

22702 5110 5.110,00 € 4.000,00 € -1.110,00 € -21,72%

22702 4524 0,00 € 1.415,70 € 1.415,70 € 100,00%

22702 4523 0,00 € 1.234,20 € 1.234,20 € 100,00%

22702 2221 3.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 0,00%

22702 1200 3.600,00 € 4.901,30 € 1.301,30 € 36,15%

22701 4422 183.500,00 € 190.839,82 € 6.474,98 € 3,53%

22701 4421 275.487,09 € 285.989,43 € 10.018,91 € 3,64%

22701 4412 6.500,00 € 1.700,00 € -4.800,00 € -73,85%

22701 4340 103.250,00 € 110.000,00 € 6.750,00 € 6,54%

22699 4551 49.400,00 € 22.900,00 € -26.500,00 € -53,64%

22699 4511 41.400,00 € 32.550,00 € -8.850,00 € -21,38%

Orr. / Pág. 57




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Bilkuren eta bestelakoen aldibereko itzulpen zerbitzua

Servicio de traducción simultánea de plenos y otros

Gizarte Bazterketaren prebentzio-programak dinamizatzeko kontratua

Contrato para la dinamización de programas para la prevención de la exclusión social

IV. Berdintasun planaren dinamizazioren kontratua

Contrato dinamización del IV. Plan de Igualdad

Kontratu soziokulturalak -Gaztelekua eta DBHko udalekuak-

Contratos socio-culturales - Gazteleku y Udalekus DBH-

Hirigintza aholkularitza

Asesoría Urbanística

Konpostaje aholkularitza kontratua

Contrato del servicio de compostaje

Berrizko Ondare historikoaren ikerketa

Estudio de los bienes históricos de Berriz

Udalekuak eta Euskera kontratuak

Udalekus y contratos de Euskera

Auzotaxi zerbitzua

Servicio Auzotaxi

Trafiko isunen bilketa zerbitzuak

Servicio de recaudación de multas de tráfico

Mezulariak

Mensajeros

Etxez-etxeko janari zerbitzuaren kontratua

Contrato del servicio de comida a domicilio

EISC kasuetako arreta psikologiko zerbitzua

Servicio de atención psicologíca en los casos EISC

Etxez-etxeko laguntza zerbitzuaren kontratua

Contrato del servicio de Ayuda a domicilio22799 3131 224.593,00 € 205.000,00 € -19.593,00 € -8,72%

22798 3133 5.400,00 € 5.400,00 € 0,00 € 0,00%

22798 3131 15.330,00 € 11.347,98 € -3.982,02 € -25,98%

22710 1200 1.200,00 € 1.200,00 € 0,00 € 0,00%

22709 1200 8.286,50 € 8.286,50 € 0,00 € 0,00%

22708 1200 20.000,00 € 15.000,00 € -5.000,00 € -25,00%

22707 4551 61.751,00 € 92.000,00 € 30.249,00 € 48,99%

22707 4532 10.000,00 € 2.500,00 € -7.500,00 € -75,00%

22707 4423 0,00 € 27.000,00 € 27.000,00 € 100,00%

22707 4320 36.816,00 € 36.816,00 € 0,00 € 0,00%

22707 3210 47.000,00 € 45.500,00 € -1.500,00 € -3,19%

22707 3230 0,00 € 21.500,00 € 21.000,00 € 100,00%

22707 3130 0,00 € 21.500,00 € 21.000,00 € 100,00%

22707 1200 3.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 58




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

EISC- Komunitate eta gizarte eskuhartze plana

EISC - Plan de intervención socio-comunitaria

Nagusien hainbat gastu. Adineko pertsonentzako programatu diren jardueren gastuari dagokio, ikastaroak, irteerak eta beste jarduera batzuk

Gastos diversos tercera edad. Corresponde a los gstos de actividades programadas para la Tercera Edad como cursos, salidas y otras actividades

Kiroldegiko ikastaroak, ordezkapenak, analisiak eta kirol zerbitzuak

Servicios deportivos, cursos del polideportivo, sustituciones y analíticas

Ur analitikak

Analíticas del agua

Pertsonalaren dietak, garraoia eta lekualdaketa

Dietas, locomoción y traslado de personal
















Dietas, locomoción y traslado de personal23000 4551 400,00 € 400,00 € 0,00 € 0,00%

23000 4513 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00%

23000 4511 700,00 € 700,00 € 0,00 € 0,00%

23000 4600 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00%

23000 4411 300,00 € 300,00 € 0,00 € 0,00%

23000 4320 1.200,00 € 700,00 € -500,00 € -41,67%

23000 4522 700,00 € 400,00 € -300,00 € -42,86%

23000 3130 1.000,00 € 500,00 € -500,00 € -50,00%

23000 1200 500,00 € 400,00 € -100,00 € -20,00%

22799 4411 20.000,00 € 16.500,00 € -3.500,00 € -17,50%

22799 4522 54.845,15 € 72.577,00 € 17.731,85 € 32,33%

22799 3138 10.000,00 € 8.000,00 € -2.000,00 € -20,00%

22799 3133 88.219,56 € 89.719,56 € 1.500,00 € 1,70%

Orr. / Pág. 59




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Zinegotzi eta alderdi politikoei ordainak. Horren baitan sartzen dira zinegotzien ordainak, batzorde eta osoko bilkuretan parte-hartzeagatik, eta Udalean ordezkatutako alderdi politikoek jasotzen dituzten zenbatekoak.

Indemnizaciones a concejales y grupos políticos. Este concepto incluye las indemnizaciones a concejales por asistencia a comisiones y plenos , así como las cantidades que perciben los partidos políticos representados en el Ayuntamiento.

Prestamoen interesak

Intereses de préstamos

Bestelako finantza gastuak (komizioak)

Otros gastos financieros (Comisiones)

Zahar Baliagaien egoitza

Residencia

Durangaldeko Amankomunazgoaren kudeaketa gastu orokorrak

Gastos generales de gestión de la Mancomunidad del Duranguesado

Amankomunazgoa-Behargintza, enplegua sustatzeko Durangaldeko zerbitzua

Mancomunidad -Behargintza, servicio de promoción del empleo del Duranguesado-42100 3221 0,00 € 18.500,00 € 18.500,00 € 100,00%

42100 1200 0,00 € 4.000,00 € 4.000,00 € 100,00%

42000 3138 100,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00%

3 KAPITULUA FINANTZA GASTUAK9.517,00 € 1.715,83 € -7.801,17 € -81,97%

CAPÍTULO 3. GASTOS FINANCIEROS

36900 100 1.100,00 € 1.093,83 € -6,17 € -0,56%

32201 100 8.417,00 € 622,00 € -7.795,00 € -92,61%

2 KAPITULUA ONDASUN ARRUNTAK ETA ZERBITZUAK2.521.062,02 € 2.430.182,62 € -90.879,40 € -3,60%

CAPÍTULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

23900 1110 88.795,75 € 59.060,00 € -29.735,75 € -33,49%

Orr. / Pág. 60




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Bilbao Bizkaia Uren Patzuergoa. Arriandiko aroztegiko kostua da, Patzuergoak gestionatuta, eta Berrizek kontsumitzen dituen metro kubikoen proportzioari dagokio, zerga desberdinak daude, etxe, komertzio edo industria beteko erabiltzaileak izanez gero

Consorcio de aguas Bilbao Bizkaia. Es el coste de la Depuradora de Arriandi, gestionada por el Consorcio y corresponde a la proporción por metros cúbicos consumidos en Berriz, con tasas diferenciadas para los usuarios domésticos, comerciales e industriales.

Mankomunitatea -Toki Agenda 21-

Mancomunidad –Agenda Local 21-

Durangaldeko Mankomunitatea -Omic-

Mancomunidad de Durango –Oficina municipal de información al consumidor (OMIC)-

Urkiola landa garapenarako Alkartea

Agricultura de montaña del Duranguesado

Durangaldeko Amankomunazgoaren Euskara Zerbitzua

Servicio de Euskera de la Mancomunidad del Duranguesado

42200 7100 Erralde 35.000,00 € 37.000,00 € 2.000,00 € 5,71%Giza larrialdi plana. Ekonomikoki oso larri dabiltzan unitate familiarren beharrei aurre egiteko diru funtsak

Plan de Emergencia Social. Fondos destinados a paliar necesidades para unidades familiares que están en situación de precariedad económica

Udal laguntzak

Ayudas municipales

Euskera ikastaroak -bekak-

Cursos de Euskera –becas-

Giza kooperazioa. Ohiko diru-sarreren aurrekontuaren %0,7 erabiltzen dugu garatze bideandauden herrialdeekin kooperazio lanerako, %40 Euskal Fondoan, kooperatzen duten euskaludalen elkartean, sartzen dugu, hitzarmen baten bitartez, eta gainontzekoa garapen, larrialdieta sentsibilizazio beste proiektu batzuetarako erabiltzen dugu.

Cooperación municipal. Se dedica el 0,7% del presupuesto de ingresos ordinarios a laCooperación con países en vías de desarrollo, dedicando un 40% mediante convenio a EuskalFondoa, la asociación de municipios vascos, Cooperantes y el resto a otros proyectos dedesarrollo, emergencia y sensibilización

48100 3135 53.998,61 € 35.557,20 € -18.441,41 € -34,15%

48000 4551 13.000,00 € 11.000,00 € -2.000,00 € -15,38%

48000 3134 40.000,00 € 10.000,00 € -30.000,00 € -75,00%

48000 3132 33.822,00 € 54.000,00 € 20.178,00 € 59,66%

42100 4551 0,00 € 6.100,00 € 6.100,00 € 100,00%

42100 5310 4.500,00 € 4.500,00 € 0,00 € 0,00%

42100 4450 0,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 100,00%

42100 4440 7.000,00 € 8.000,00 € 1.000,00 € 14,29%

42100 4411 251.000,00 € 255.000,00 € 4.000,00 € 1,59%

Orr. / Pág. 61




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Guraso elkarteari dirulaguntza -igeriketa ikastaroak-

Subvención a la AMPA -cursos de natación-

Kirol taldeei dirulaguntzak

Subvenciones a grupos deportivos

CD Berrizekin hitzarmena

Convenio con el CD Berriz

Oizpe Pilota Taldearekin hitzarmena

Convenio con Oizpe Pilota Taldea

Amaraune Mendi Kirol Taldearekin hitzarmena

Convenio con Amaraune Mendi Kirol Taldea –Boulder/Sakte)

GEU BE Elkatea (Bere ardurapean edozein motatako ezgaitasun psikikoa duen pertsonaren bat duten Durangaldeko familien elkartea)

Asociación GEU BE (Asociación de Familias con Necesidades Especiales del Duranguesado que tienen a su cargo alguna persona con culaquier tipo de discapacidad psíquica)

Kultur taldeei dirulaguntzak

Subvenciones a Grupos Culturales

Jaiak eta auzo ospakizunak antolatzeko dirulaguntzak

Subvenciones para organización de fiestas y festejos de los barrios

Azpiegitura eta urbanizazioa -bide publikoak-

Infraestructura y urbanización –vías públicas-

Azpiegitura eta urbanizazioa- Argiteri publikoa II fasea-

Infraestructura y urbanización -II.fase alumbrado publico-60101 4330 0,00 € 27.000,00 € 27.000,00 € 100,00%

60100 5110 0,00 € 53.415,92 € 53.415,92 € 100,00%

4 KAPITULUA TRANSFERENTZIA ARRUNTAK555.320,61 € 527.657,20 € -27.663,41 € -4,98%

CAPÍTULO 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES

48100 4540 7.500,00 € 7.500,00 € 0,00 € 0,00%

48100 4510 30.000,00 € 25.000,00 € -5.000,00 € -16,67%

48100 3130 2.000,00 € 1.500,00 € -500,00 € -25,00%

48100 4525 3.000,00 € 2.500,00 € -500,00 € -16,67%

48100 4524 12.000,00 € 10.000,00 € -2.000,00 € -16,67%

48100 4523 7.000,00 € 6.000,00 € -1.000,00 € -14,29%

48100 4520 32.400,00 € 26.400,00 € -6.000,00 € -18,52%

48100 4200 0,00 € 1.400,00 € 1.400,00 € 100,00%

Orr. / Pág. 62




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Azpiegitura eta urbanizazioa -Bideak-

Infraestructura y urbanización - caminos

Azpiegitura eta urbanizazioa -Abeletxeko urbanizazioa-

Infraestructura y urbanización -urbanización abeletxe

Azpiegitura eta urbanizazioa -Legañoko urbanizazioa-

Infraestructura y urbanización -urbanización Legaño

Eraikinak eta bestelako erakuntzak- Udaletxeko señalitika-

Edificios y otras construcciones –Señalitica del edificio del ayuntamiento-

Bigarren konpostera gauzatu -konposate zentroa-

Creación de la segunda compostera –Centro compostaje-

Informazio prozesuetarako ekipoak

Equipos procesos de información

Proiektua konplexuak-Wifi teknologia II Fasea

Proyectos complejos -II. Fase teconlogia WIFI

Ur kontagailuen berriztatzea

Renovación de contadores de agua

Fondo bibliografikoak

Fondos bibliográficos

Errotuluengatiko diru-laguntza

Ayudas para la rotulación en Euskera

7 KAPITULUA KAPITAL TRANSFERENZIAK0,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 100,00%

CAPITULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

78000 4551 0,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 100,00%

6 KAPITULUA INBERTSIO ERREALAK57.668,71 € 192.415,92 € 134.747,21 € 233,66%

CAPÍTULO 6. INVERSIONES REALES

62800 4513 6.000,00 € 6.000,00 € 0,00 € 0,00%

62700 4411 0,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 100,00%

62700 1200 0,00 € 9.000,00 € 9.000,00 € 100,00%

62600 1200 5.000,00 € 2.000,00 € -3.000,00 € -60,00%

62302 4423 0,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 100,00%

62200 1200 0,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € 100,00%

60109 5110 0,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 100,00%

60108 5110 0,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 100,00%

60101 5110 17.668,71 € 10.000,00 € 7.668,71 € 43,40%

Orr. / Pág. 63




2012 (A) 2013 (B) (B-A)

%

Pertsonalari epe laburrerako aurrerakin eta maileguak ematea

Concesión de anticipos y préstamos a corto plazo para el personal

Epe luzerako maileguen amortizazioa (Banketxeak)

Amortización de préstamos a largo plazo (Bancos)

9 KAPITULUA FINANTZA PASIBOAK339.010,00 € 174.541,98 € -164.468,02 € -48,51%

CAPÍTULO 9. PASIVOS FINANCIEROS

93300 100 339.010,00 € 174.541,98 € -164.468,02 € -48,51%

8 KAPITULUA FINANTZA AKTIBOAK15.000,00 € 15.000,00 € 0,00 € 0,00%

CAPÍTULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS

82200 1200 15.000,00 € 15.000,00 € 0,00 € 0,00%

Orr. / Pág. 64

2013ko INBERTSIOAK INVERSIONES 2013

Kontzeptuak / Conceptos Aurrekontua Prespuesto

Azpiegitura eta urbanizazioa -bide publikoak Infraestructura y urbanización - vías públicas

53.415,92 €

Azpiegitura eta urbanizazioa - auzo bideak Infraestructura y urbanización - caminos

10.000,00 €

Azpiegitura eta urbanizazioa - argiteri publikoaren II.fasea Infraestructura y urbanización -II.fase alumbrado publico

27.000,00 €

Azpiegitura eta urbanizazioa - abeletxe urbanizazioa Infraestructura y urbanización -urbanización abeletxe

2.000,00 €

Azpiegitura eta urbanizazioa -legañoko urbanizazioa Infraestructura y urbanización -urbanización legaño

60.000,00 €

Eraikinak eta bestelako eraikuntzak - udalaren seinaleak Edicios y otras construcciones - señaletica

10.000,00 €

Bigarren konpostera gauzatu konposate zentroan Instalaciones - centro compostaje

5.000,00 €

Informazio-prozesuetarako ekipoak Equipos procesos de informacion

2.000,00 €

Proiektu konplexuak -WIFI II.fasea Proyectos complejos -II. Fase teconlogia WIFI

9.000,00 €

Ur kontagailuak ordezkatu Renovacion de contadores de agua

8.000,00 €

Fondo bibliografikoak Fondos bibliograficos

6.000,00 €

Guztira / Total 192.415,92 €

Orr. / Pág. 65

TRANSFERENTZIEN ERANSKINA ANEXO DE TRANSFERENCIAS

TRANSFERENTZI ARRUNTAK / TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Partida Programa Kontzeptua Concepto

Gaia Asunto

Onurarduna Beneficiario

Aurreikuspena Previsión 2013

1200 42100 Administrazio orokorra Administración General

Mankomunitatea eta kontsortzioei Mancomunidades y consorcios

Mankomunitatek prestatzen digan gastu orokorrengatik

Durangaldeko Mankomunitatea Mancomunidad de la Merindad Durango

4.000,00 €

3130 48100 Gizarte ekintza Acción Social

Irabazizko xederik gabeko erakundeeiA Instituciones sin fines de lucro

2013ko proiektuak Proyectos 2013

Geu Be 1.500,00 €

3132 48000 Giza larrialdi Emergencial social

Familiei / A familias Giza larrialdi plana Plan de emergencia social

Hainbat / Varios 54.000,00 €

3134 48000 Beste prestazio ekonomikoak Otras prestaciones económicas

Familiei / A familias Udal laguntzak Ayudas municipales


3135 48100 Giza kooperazio proiektuak Proyectos de cooperación social



Euskal fondoa 14.222,88 €




Berrizko Mesedetako kongregazioa Mercedarias de Berriz

5.000,00 €




Emakume sahararren Batasun Nazionala Unión Nacional de Mujeres Saharauis

5.000,00 €



Bake oporren programa Programa vacaciones en Paz

Euskadiko Frente Polisarioaren Ordezkaritza Delegación del Frente Polisario

3.500,00 €



Sentzibilizazio programa Programa de sensibilización

Euskadiko Frente Polisarioaren Ordezkaritza Delegación del Frente Polisario

3.500,00 €

Orr. / Pág. 66



Gaia Asunto





Karabana solidarioa Caravana solidaria

Herria auzo elkartea 1.777,12 €



Hondamendiak Catástrofes




Gutxietzitako hizkuntzak Lenguas minorizadas

Unesco cátedra 1.000,00 €

3138 42000 Nagusien egoitza Residencia de ancianos

Foru Aldundiari eta bestelako foru erakundeei Diputacion Foral y otras instituciones forales

Egoitzak Residencias

Hainbat / Varios 100,00 €

3221 42100 Enplegu sustapena Empleo

Mankomunitate eta kontsortzioei Mancomunidades y consorcio

Behargintza -2013- Durangaldeko Mankomunitatea Mancomunidad de la Merindad Durango

18.500,00 €

4200 48000 IP Learreta Markina CP Learreta Markina

Familiei / A familias Igeriketa ikastaroa Cursillos de natación

AMPA 1.400,00 €

4411 42100 Ur horniketa Abastecimiento y distribución de aguas


Isurketa eta akuifero Vertido y acuíferos

Ur partzuergoa Consorcio de aguas

255.000,00 €

4440 42100 Ingurumen babes eta hobekuntza Protección y mejora del Medio Ambiente


21 Agenda Agenda Local 21


8.000,00 €

4510 48100 Kultur sustapena eta zabalkundea Promoción y difusión de la cultura


Kultura taldeen proiektuak Proyectos grupos culturales


4520 48100

Hezkuntza fisikoa, kirolak eta aisialdia Educación física, deporte y esparcimiento


Kirol taldeen proiektuak Proyectos grupos deportivos


4523 48100 Futbol zelaia Campo de fútbol


Futbol zelaia mantentzea Mantenimiento campo de futbol

CD Berriz 6.000,00 €

Orr. / Pág. 67



Gaia Asunto



4524 48100 Frontoia Frontón


Frontoia mantentzea Mantenimiento frontón

Oizpe pilota taldea 10.000,00 €

4525 48100 Boulder-Skate Irabazizko xederik gabeko erakundeeiA Instituciones sin fines de lucro

Boulder-skatea mantentzea Mantenimiento Boulder-skate

Amaraune 2.500,00 €

4540 48100 Jaiak eta ospakizuna Fiestas y festejos


Auzoetako jaiak Fiestas de barrios

Auzoak, txitularia eta dantzariak Barrios, txistulari y grupo de danzas

7.500,00 €

4550 42100

Kontsumitzaileen eskubideen babesa Protección de los derechos de los consumidores


Kuib -2013- OMIC 2013


3.600,00 €

4551 42100 Euskara Mankomunitate eta kontsortzioei Mancomunidades y consorcio

Euskeraren inguruko ekintzak Actividades de Euskera


6.100,00 €

4551 48000 Euskara Familiei / A familias Euskera ikastaroa Cursos de euskera


5310 42100 Nekazaritza eta abelazkuntzako garapena Desarrollo agropecuario


Kuota -2013- Cuotas 2013

Urkiola landa garapena 4.500,00 €

7100 42200 Erralde Bestelako entiteak Otras entidades

Kuota -2013- Cuotas 2013

Erralde 37.000,00 €

4 KAPITULUA GUZTIRA / TOTAL DEL CAPÍTULO 4 527.657,20 €

Orr. / Pág. 68


KAPITAL TRANSFERENTZIAK / TRANSFERENCIAS DE CAPITAL


Gaia Asunto



4551 78000 Euskera Familiei / A familias Euskarazko rotuloak Rótulos en euskera


7. KAPITULUA GUZTIRA / TOTAL DEL CAPÍTULO 7 1.000,00 €

Oharra:

Transferentzia arrrunten eta kapital transferentzien prozeduran hurrengo dokumentuek arautzendute:

1. Hitzarmenak. 2. Diru-laguntzen ordenantzak. 3. Aurrekontua betearazteko araua.

Nota:

Las transferencias Corrientes y de capital previstas cuentan con su correspondiente procedimiento de regulación en los siguientes documentos:

1. Convenios. 2. Ordenanzas de concesión de subvenciones. 3. Norma de ejecución presupuestaria.

Orr. / Pág. 69

ZORPETZE ERANSKINA ANEXO ENDEUDAMIENTO

1.- KREDITU ERAGIKETEN ZERRENDA / RELACIÓN DE OPERACIONES DE CREDITO

Entitate Kreditu-emaila Entidad

financiera

Poliza Póliza

Nagusia Principal

Hasiera data Inicio

Epemuga Vencimiento

Interes mota Tipo interés

Saldo bizia 2012-12-31

Deuda viva a 31/12/2012

Finantza zema Carga financiera 2013

Restrukturaziao (aurreikuspena) Reestructuración

(previsión)

Saldo bizia 2013-12-31

Deuda viva a 31/12/2013

Interesak Intereses

AmortizazioaAmortización

BBK 850517097-6 801.038,10 2002 2014 EURIB+0,15 176.477,00 539,00 88.076,00 0,00 88.401,00

BBK 850556260-1 1.111.780,25 2003 2013 EURIB+0,15 45.493,00 59,00 45.493,00 0,00 0,00

BBK 851089956-0 783.590,53 2008 2013 EURIB+0,15 40.973,00 24,00 40.973,00 0,00 0,00

GUZTIRA 262.943,00 622,00 174.542,00 0,00 88.401,00

2.- ZORPETZE MAILA / NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

Kalkulu oinarria (azken ekitaldiko ALE)

Base de cálculo (DRL último ejercicio) 5.687.160,94 €

Hitzartutako urteko zama

Carga comprometida anua 176.57,81 €

Zorpetze maila portzentajea

Porcentaje de endeudamiento 3,1 %

Orr. / Pág. 70

2013ko FINKATUTAKO AURREKONTUA / PRESUPUESTO CONSOLIDADO 2013

Kap. Izendapena Entitatearen aur.

Berriz SUS.A. Finkatutako aurr.

Cap. Denominación Presup. Entidad Presup. Consolidado

A) ERAGIKETA ARRUNTAK 4.714.042,10 € 60.123,12 € 4.774.165,22 €

A) OPERACIONES CORRIENTES

1.- PERTSONAL GASTUAK 1.754.486,45 € - € 1.754.486,45 €

GASTOS DE PERSONAL

2.- GASTUAK ONDASUN ARRUNTETAN ETA ZERBITZUETAN 2.430.182,62 € 31.650,00 € 2.461.832,62 €

GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

3.- GASTOS FINANCIEROS 1.715,83 € 28.473,12 € 30.188,95 €

FINANTZA GASTUAK

4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 527.657,20 € - € 527.657,20 €

TRANSFERENTZIA ARRUNTAK

B) KAPITAL ERAGIKETAK 382.957,90 € 464.764,94 € 847.722,84 €

B) OPERACIONES DE CAPITAL

6.- INBERTSIO ERREALAK 192.415,92 € - € 192.415,92 €

INVERSIONES REALES

7.- KAPITAL TRANSFERENTZIAK 1.000,00 € 1.000,00 €

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

8.- FINANTZA AKTIBOAK 15.000,00 € - € 15.000,00 €

ACTIVOS FINANCIEROS

9.- FINANTZA PASIBOAK 174.541,98 € 464.764,94 € 639.306,92 €

PASIVOS FINANCIEROS

GASTU AURREKONTUA GUZTIRA 5.097.000,00 € 524.888,06 € 5.621.888,06 €

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS

Orr. / Pág. 71

Kap. Izendapena Entitatearen aur. Berriz SUS.A.

Finkatutako aurr.

Cap. Denominación Presup. Entidad Presup. Consolidado

A) ERAGIKETA ARRUNTAK 5.079.600,00 € 69.059,76 € 5.148.659,76 €

A) OPERACIONES CORRIENTES

1.- ZUZENEKO ZERGAK 1.050.295,00 € 0,00 € 1.050.295,00 €

IMPUESTOS DIRECTOS

2.- ZEHARKAKO ZERGAK 30.000,00 € 0,00 € 30.000,00 €

IMPUESTOS INDIRECTOS

3.- TASAK ETA BESTELAKO SARRERAK 1.119.732,00 € 0,00 € 1.119.732,00 €

TASAS Y OTROS INGRESOS

4.- TRANSFERENTZIA ARRUNTAK 2.692.239,00 € 0,00 € 2.692.239,00 €

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

5.- ONDARE SARRERAK 187.334,00 € 69.059,76 € 256.393,76 €

INGRESOS PATRIMONIALES

B) KAPITAL ERAGIKETAK 17.400,00 € 455.828,30 € 473.228,30 €

B) OPERACIONES DE CAPITAL

6.- INBERTSIO ERREALAK 455.828,30 € 455.828,30 €

INVERSIONES REALES

7.- KAPITAL TRANSFERENTZIAK 2.400,00 € 0,00 € 2.400,00 €

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

8.- FINANTZA AKTIBOAK 15.000,00 € 0,00 € 15.000,00 €

ACTIVOS FINANCIEROS

SARRERAK AURREKONTUA GUZTIRA 5.097.000,00 € 524.888,06 € 5.621.888,06 €

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS

Orr. / Pág. 72

2013ko LANPOSTU ZERRENDA / RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO 2013 Nazio mailako gaikuntza duten funtzionarioak / Funcionarios con Habilitación Nacional

Zk. / Nº Lanpostua / Puesto T / GR DO / CD

1 Idazkari-Kontuhartzailea / Secretario – Interventor A2 26

Karrerako funtzionarioak / Funcionarios de Carrera Administrazio Orokorraren eskala/Escala de Administración General


2 Admin. Laguntz. / Aux. Administrativo C2 14






Administrazio Bereziaren eskala/Escala de Administración Especial


8 Arkitektu teknikoa / Arquitecto Técnico A2 22

9 Obretako Brigada Arduraduna / Encargado Brigada Obras C2 16

10 Langilea / Operario Obras LT / AP 9

11 Kirol teknikaria / Técnico-a Deportivo A2 19

12 Kultura teknikaria / Técnico-a Cultural A2 19

13 Gizarte teknikaria / Técnico-a Acción Social A2 19

14 Euskara teknikaria / Técnico-a Euskera A2 19

15 Alguazila / Alguacil C2 14

16 Alguazila / Alguacil LT / AP 14

17 Kontabilitate teknikaria / Técnico de Contabilidad A2 19

Orr. / Pág. 73

Lan itunpeko langileak / Laborales Fijos

Zk. / Nº Lanpostua / Plaza T / GR CD

18 Askotariko eginkizunetarako langilea / Operario Servicios Múltiples LT / AP 12

19 Langilea / Peón LT / AP 9

20 Garbitzailea / Limpiadora LT / AP 8






26 Mantenimendu langilea / Operario Mantenimiento C2 12

27 Begirale-soroslea / Monitor-Socorrista C2 12

28 Begirale-soroslea / Monitor-Socorrista C2 12

29 Kontrol langilea / Operario de Control C2 10

30 Kontrol langilea / Operario de Control C2 10

31 Askotariko eginkizunetarako langilea / Operario Servicios Múltiples LT / AP 12

Orr. / Pág. 74

2013ko PLANTILLA ORGANIKOA / PLANTILLA ORGÁNICA 2013

Nazio mailako gaikuntza duten funtzionarioak / Funcionarios con Habilitación Nacional Zk. Nº

Lanpostua Puesto

T GR

DO CD

BO CE

Azpieskala Subescala

Dedik Dedic

HE PL

DD FP

Titulazioa Titulación

LH Provisión

Egoera Situación

Oharrak Observaciones

Mota Tipo

1 Idazkari-Kontuhartzailea Secretario – Interventor

A2 26 33.137,94 Idazkari-Kontuhartzailea Secretaria-Intervención

O 4 1995-05-30 Diplomatura Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

Berriz-Garai (%x)92.47 Agrupación Berriz-Garai (x%) 92,47

S

Karrerako funtzionarioak/Funcionarios de Carrera Administrazio Orokorraren eskala/Escala de Administración General Zk. Nº

Lanpostua Puesto

T GR

DO CD

BO CE


Dedik Dedic

HE PL

DD FP


LH Provisión

Egoera Situación


Mota Tipo

2 Admin. Laguntzaile Aux. Administrativo-a

C2 14 23.156,28 Laguntzailea/Auxiliar O 3 1995-05-30 Eskola graduatua Graduado Escolar

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS



Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS



Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS



Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS



Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS


C2 14 22.482,18 Laguntzailea/Auxiliar O 2 2004/01/01 Eskola graduatua Graduado Escolar

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

Administrazio Bereziaren eskala/Escala de Administración Especial Zk. Nº

Lanpostua Puesto

T GR

DO CD

BO CE


Dedik Dedic

HE PL

DD FP


LH Provisión

Egoera Situación


Mota Tipo

8 Arkitektu teknikaria Arquitecto Técnico

A2 22 31.131,60 Teknikoa/Técnica O 3 2002-12-31Arkitektu teknikoa Arquitecto Técnico

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

S

9 Obretako Brigada Arduraduna Encargado Brigada Obras

C2 16 24.334,66Admin. Berezia

Servic. Especiales O 1 --

Eskola graduatua Graduado Escolar

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

B motako gidabaimena Permiso de conducción Clase B

NS

10 Langilea / Operario Obras LT / AP 9 14.676,34Admin. Berezia

Servic. Especiales O 1 --


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

11 Kirol teknikaria Técnico-a Deportivo

A2 19 24.956,06 Teknikoa/Técnica O 3 2002-12-31Diplomatuta Diplomatura

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

S

12 Kultura teknikaria Técnico-a Cultural

A2 19 24.915,74 Teknikoa/Técnica O 3 1995-07-30Diplomatuta Diplomatura

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

S

13 Gizarte teknikaria Técnico-a Acción Social

A2 19 23.769,28 Teknikoa/Técnica O 3 2002-12-31Gizarte laguntzaile

Asistente Social Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

S

Orr. / Pág. 75

14 Euskara teknikaria Técnico-a Euskera

A2 19 23.692,42 Teknikoa/Técnica O 4TG 4TP

-- Diplomatura Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

S

15 Alguazila / Alguacil C2 14 22.146,04Admin. Berezia

Servic. Especiales O 2 1994-12-31


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

16 Alguazila / Alguacil LT / AP 14 22.954,54Admin. Berezia

Servic. Especiales O 2 2001-05-

03* Eskola graduatua Graduado Escolar

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

17 Kontabilitate teknikaria Técnico de Contabilidad

A2 19 23.692,42 Teknikaria/Técnico O 3 2005/09/29 Diplomatuta Diplomatura

Lehiaketa Concurso

Betetzeko Vacante

S

Lan itunpeko langileak/Laborales Fijos Zk. Nº

Lanpostua Puesto

T GR

DO CD

BO CE

Dedik Dedic

HE PL

DD FP


LH Provisión

Egoera Situación


Mota Tipo

18 Askotariko eginkizunetarako langilea Operario Servicios Múltiples

LT / AP 12 19.452,16 O 2 1994-12-

31 Eskola ziurtagiria/Certificado Escolaridad

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

19 Langilea / Peón LT / AP 9 16.076,34 O 1 2008/11/12Eskola ziurtagiria/Certificado Escolaridad

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

20 Garbitzailea / Limpiadora LT / AP 8 11.847,78 O 1 -- Eskola ziurtagiria/Certificado Escolaridad

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

21 Garbitzailea / Limpiadora LT / AP 8 11.847,78 O 1 2008/11/12Eskola ziurtagiria/Certificado Escolaridad

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

24 Garbitzailea / Limpiadora LT / AP 8 11.847,78 O 1 1999-12-


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

25 Garbitzailea / Limpiadora LT / AP 8 11.847,78 O 1 2007-04-


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

26 Mantenimendu langilea Operario Mantenimiento

C2 12 18.752,30 O 2 1999-12-

31 Eskola graduata/Graduado Escolar

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

27 Begirale-soroslea Monitor-Socorrista

C2 12 18.710,30 O 2 1999-12-

31 *1

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

28 Begirale-soroslea Monitor-Socorrista

C2 12 18.710,30 O 2 1999-12-

31 *1

Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

29 Kontrol langilea Operario de Control

C2 10 16.367,12 O 2 1999-12-


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

30 Kontrol langilea Operario de Control

C2 10 16.367,12 O 2 1999-12-


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta

NS

Orr. / Pág. 76

31 Askotariko eginkizunetarako langilea Operario Servicios Múltiples

LT / AP 12 19.452,16 O 1 2002-01-


Lehiaketa Concurso

Beteta Cubierta


NS

Aldarteko pertsonala/Perfonal eventual

Lanpostua Puesto

Dedik Dedic

Askotariko eginkizunetarako langilea Operario Servicios Múltiples

O

Garbitzailea / Limpiadora DM Kontrol langilea / Operario de Control

DM

Arkitektu teknikaria / Arquitecto Técnico

DM

Admin. Laguntzaile Aux. Administrativo-a

O

*1 Eskolara Graduatua, Lehen mailako Lanbide Heziketa edo horien baliokidea. Sorosle titulua izatea, Gurutze Gorriak edo Estatu mailako Salbamendu eta Sorospen federazioak homologatuta eta Igeriketako estatu mailako federazioak homologatutako begirale titulua / Graduado Escolar, Formación Profesional de Primer Grado o equivalente .Título de Socorrista homologado por la Cruz Roja o por la Federación Española de Salvamento y Socorrismo y el título de Monitor homologado por la Federación Española de Natación. LITERALKIAK / TABLA DE LITERALES

T / GR TALDEA GRUPO

HE / PL HIZKUNTZA ESKAKIZUNA PERFIL LINGÜISTICO

BO CE

BERARIAZKO OSAGARRIA COMPLEMENTO ESPECIFICO

DO CD

DESTINO OSAGARRIA COMPLEMENTO DESTINO

DD FP

DERRIGORREZKO DATA FECHA PRECEPTIVIDAD

TG TP

TEKNIKARI GAITUA TECNICO PROFESIONAL

DEDIKAZIOA DEDICACIÓN

DB: Dedikazio berezia / Dedicación especial DM: Dedikazio murriztua / Dedicación restringida O: Osoa / Completa

LANPOSTU MOTA TIPO DE PUESTO DE

TRABAJO

S: Singularizatua / Singularizado NS: Singularizatu gabe / No Singularizado

Orr. / Pág. 77

aurkibidea / indice - berriz.eus 2013.pdf · obligaciones constantes, ... udalkutxa, así como las...

Documents