auditoria en una empresa embasadora

AUDITORIA INTERNA

UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DEL PERU- AREQUIPA

AUDITORIA INTERNA DE LA EMPRESA ENVASADORA MAJES E.I.R.L

INTEGRANTES

Colocas el nombre de tus integrantes

AREQUIPA - Perú

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2015

INTRODUCCIÓN

Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre como se está llevando un sistema Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, Al efectuar dichas evaluaciones, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación razonable por parte de la organización con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la organización.

En función a las exigencias, se debe de contar con un servicio de auditoria Interna y externa permanente. El auditor deberá emitir un informe de manera trimestral, en función a dicha obligación, presentar los tipos de informes, para el ejercicio anual y para los periodos intermedios que deben ser emitidos sobre la información

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DEFINICIONES Y TERMINOLOGÍAS

AUDITOR Persona con la competencia necesaria para llevar a cabo una auditoría.

AUDITORES REGISTRADOS Personas naturales a quienes se les emite una certificación de inscripción para prestar los servicios como auditor a los Aspirantes a Proveedores de Servicio de Certificación Electrónica (PSC), PSC Acreditados o Casos Especiales.

AUDITORÍA El proceso sistemático que consiste en obtener y evaluar objetivamente evidencias concernientes a las normas, políticas, planes y procedimientos de seguridad relacionados con Tecnología de Información y Comunicación (TIC), cuyo fin consiste en determinar el grado de correspondencia entre esas afirmaciones y los criterios establecidos, para luego comunicar los resultados a las personas interesadas.

AUDITORÍA DE SEGUIMIENTO Auditoría que se lleva a cabo para evaluar si el organismo auditado ha realizado los cambios o mejoras relacionadas con los hallazgos y recomendaciones emitidas en la auditoría inicial.

CASO ESPECIAL Son entidades de certificación excepcionales para Proyectos de Interés Nacional que son acreditados por SUSCERTE, siempre y cuando se de alguno de los extremos del art. 11 de la Providencia Administrativa N°016 del 05 de febrero del 2007. Para los cuales aplica a los efectos de la presente Norma las mismas obligaciones y derechos que los PSC, con las excepciones establecidas en las respectivas Providencias de Creación.

HALLAZGO Resultados de la evaluación de las evidencias obtenidas, recopiladas frente a los criterios de auditoría. Los hallazgos de la auditoría pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de auditoría, u oportunidades de mejora.

INFORME DE AUDITORÍA Documento emitido por el auditor como resultado final de su examen y/o evaluación que contiene la exposición analítica de hechos o hallazgos, con la finalidad de transmitir el estado de la información recabada, sus conclusiones y recomendaciones.

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PLAN DE AUDITORIA

Objetivos de la auditoria

1. Valorar la situación actual de cada una de las áreas de la organización.

2. Realizar la comparación de la situación actual de la organización con respecto a los requisitos de la norma.

3. Identificar las no conformidades encontradas en cada una de las áreas de la organización.

4. Proponer acciones correctivas para las no conformidades.

Alcance de la auditoriaLas partes a auditar son las siguientes:

1. Manual de seguridad2. Plan de contingencia3. Manual de calidad

Al finalizar la auditoria se entrega a la dirección general el reporte final que contiene:

1. Plan de auditoria2. Documentos de referencia3. Las no conformidades

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detectadas4. Las propuestas de acción

correctiva

Personas involucradas

Está conformada por las siguientes personas:

1. Alex lopez Llallacachi2. David pallo Sivincha3. Verónica Aucaille Ccala4. Yadir Gaona Coa5. Eder Montesinos barra

Documentos de referencia

1. ISO 9001 : 20082. ISO 14001 : 20043. OHSAS 18001 : 20074. Ley 297835. D.S 055 - 2010 - EM

Miembros del equipo auditor

Está conformada por las siguientes personas:

Colocas el nombre de tu grupo, integrantes

Unidades organizacionales auditadas

Las unidades organizacionales a auditar son:

1. Dirección general2. Documental

A) Manual de seguridadB)Plan de contingenciaC)Manual de calidad

Fecha emitida y duración de las actividades Fecha estimada para la aplicación

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serán:1. Dirección general:16 de enero2. Documental:17,18,19 de enero

A) Manual de seguridadB)Plan de contingenciaC)Manual de calidad

Requisitos de confiabilidad

Manuales elaborados por grupo1. Manual de seguridad2. Plan de contingencia3. Manual de calidad

Distribución del informe de auditoria

Reporte final:Febrero, exposición final

INFORMACIÓN DE LA EMPRESA

Razón Social Envasadora Majes Tipo de empresa Empresa Individual de Resp. Ltda

Dirección legal Jr. Trujillo Nro. 105 P.J. Semi-Rural Pachacutec

distrito Cerro Colorado

departamento Arequipa

condición activo

Fecha de inicio de actividades

01 / Julio / 2000

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Nº de Teléfono (054) 445783 RUC. 20497104026

Página Web www.emvasadoramajes.Nº Contrato ******

Información del ContactoNombre del Contacto

Ricardo Ramos

Dirección e-mail facebook.com/kiwifresh.peru

Nº de Teléfono (054) 445783

Información de la actividad

Envasadora Majes es una empresa agroindustrial dedicada a la producción y comercialización de bebidas a base de productos naturales y gasificadas en la región sur del Perú. La variedad y calidad de los productos que fabrica ha logrado consolidar a la empresa como una de las más importantes de la región. Envasadora Majes se encuentra permanentemente desarrollando productos innovadores, en base a productos naturales y nutricionales para el público general cumpliendo las exigencias más altas de calidad es por eso que actualmente cuenta con una variada carta de productos. Empresa del sector Fabricación, localizada en Arequipa

CRONOGRAMA DE AUDITORIA

http://www.emvasadoramajes/

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Reunión de Inicio

La reunión inicial se desarrolló en la universidad UTP para la auditoria de la empresa ENVASADORA MAJES E.I.R.L En ella se trataron los temas definidos en el protocolo por los estudiantes de ingeniería de seguridad industrial y minera, entre otros el objetivo y alcance de la auditoría, metodología de trabajo, confidencialidad, canales post-venta, clasificación de los hallazgos, y su tratamiento como temas relevantes. Se confirmó el plan de auditoría enviado con anticipación.

Desarrollo de la Auditoría

El equipo auditor ha llevado a cabo un proceso de auditoría basado en una muestra de los procesos de la Organización. Las fuentes de información revisadas incluyeron procedimientos, registros y entrevistas con el personal responsable de los diferentes procesos auditados, debido a lo anterior, se deja constancia que puede haber desviaciones que durante la auditoría no fueron detectadas, lo cual no exime a la organización de su responsabilidad en la verificación permanente del cumplimiento y una constante atención a las exigencias de la normativa y la legislación aplicable al sistema de gestión.

Documentación

La Organización ha desarrollado un manual de gestión, en el cual se describen los diferentes procesos, la interacción entre ellos y la referencia a los principales documentos y registros. También se han establecido los procedimientos obligatorios solicitados por los requisitos normativos.

Acciones Correctivas/preventivas

Los auditores de las áreas toman acciones para eliminar la causa de no conformidad con objeto de prevenir. Las acciones correctivas son apropiadas para contrarrestar los efectos de las no conformidades encontradas y se resuelvan de inmediato

Se pudo evidenciar que la Organización ha implementado las acciones necesarias para solucionar las no conformidades detectadas, pero estas no se han cerrado y/o no se ha establecido la eficacia de las mismas.}

Revisión por la Dirección

Se pudo evidenciar que las revisiones por la dirección se han desarrollado de acuerdo a lo planificado,

DOCUMENTOS AUDITADOS

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Documentosauditados

1. Procedimientos permiso de trabajo 2. EPP3. Procedimientos de almacenamiento de

productos químicos 4. Proceso de investigación de accidentes 5. Procedimiento y señalización y demarcación de

áreas 6. Proceso de gestión de residuos

observaciones1. Plan de contingencia2. Impresión de manuales

RESULTADOS DE LA AUDITORÍA

El resultado de esta auditoria se resume en el siguiente cuadro:

Nº de No Conformidades Mayores 6

Nº de No Conformidades Menores 0

Nº de Observaciones 2

Nº de Oportunidades de Mejora 0

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REPORTES DE NO CONFORMIDADES

REPORTE DE NO CONFORMIDADFecha Organización Ref. Expediente Reporte N° 1

17/01/2015 Envasadora Majes E.I.R.L SSOMA 001

No conformidad

los documentos de referencia para el almacenamiento y manipulación de productos químicos no es adecuado.

Análisis de la causa raíz

los insumos químicos se adquieren sin ningún tipo de información por el proveedor

Impacta o afecta en:Proceso procedimiento sistema

categoría Líder del equipo de auditoria

Representante de la organización

Falta grave Colocas el nombre de tu líder de grupo Ricardo ramos

Medida correctiva

Según la ISO 9001:2008 menciona la necesidad de establecer procesos y documentos, y de proporcionar recursos específicos para el producto.

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No conformidad

Los trabajadores no utilizan equipos de protección personal adecuada para productos químicos cuando realizan sus tareas


Se desconoce el equipo de protección personal especifico





Medida correctiva

Según la ley 29783, Artículo 60. Menciona Los equipos para la protección.El empleador proporciona a sus trabajadores equipos de protección personal adecuados, según el tipo de trabajo y riesgos específicos presentes en el desempeño de sus funciones, cuando no se puedan eliminar en su origen los riesgos laborales o sus efectos perjudiciales para la salud este verifican el uso efectivo de los mismos.

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No conformidad

La comunicación de accidentes no es adecuada (investigación de accidentes).


los trabajadores no reportan los incidentes, que pueden originar accidentes





Medida correctiva

Según el D.S. 055-2010-EM cap. 16 art. 151, en el punto c) Accidentes mortales Respecto de ellos, el titular minero de la pequeña minería y minería artesanal debe dar aviso dentro de las veinticuatro (24) horas de ocurrido el accidente mortal mediante el ANEXO Nº 7 a la Autoridad Minera competente. Asimismo, debe presentar un informe detallado de investigación en el formato del ANEXO Nº 7-A a los diez (10) días calendario de ocurrido el suceso.

REPORTE DE NO CONFORMIDAD

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Fecha Organización Ref. Expediente Reporte N° 419/01/2015 Envasadora Majes E.I.R.L SSOMA 004

No conformidad

los documentos de referencia para la señalización y demarcación de áreas no son específicas.


no se conoce la clasificación de los pictogramas ni las formas geometricas




Falta leve Colocas el nombre de tu líder de grupo Ricardo ramos

Medida correctiva

La NTP. 399.010 - 1 – 2004 indica las medidas, los colores de cada señalización según el tipo de área.

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No conformidad

los documentos de referencia para gestión de residuos no son específicas.


no hay un control interno





Medida correctiva

Según la ISO 9001:2008 menciona la necesidad de establecer procesos y documentos, y de proporcionar recursos específicos para el producto.

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No conformidad

la descarga de los residuos son inadecuados ya que no se conoce su descarga final de estos residuos.


los desechos generados por la actividad




Falta muy grave Colocas el nombre de tu líder de grupo Ricardo ramos

Medida correctiva

Según la ISO 14001 y el Reglamento De La Ley Nº 1333 del medio ambiente Reglamento de Gestión de Residuos Sólidos. Los botaderos que se encuentren en operación a la fecha de promulgación del presente Reglamento, deberán someterse al respectivo saneamiento en un plazo máximo de un año a partir de esa misma fecha.

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No conformidad

Los documentos de referencia para el permiso y procedimientos de trabajo son vagas.


Co se c conoce la finalidad específica de cada documento





Medida correctiva

D.S. 055-2010-EM, cap. VIII, art. 88 en los puntos: g) El desarrollo y/o ejecución de Estándares y Procedimientos Escritos de Trabajo Seguro (PETS) de acuerdo ANEXO Nº 15-A y 15-B respectivamente. h) El Análisis de Trabajo Seguro (ATS) de acuerdo al ANEXO Nº 15-C, antes de la ejecución de la tarea.i) En tanto perdure la situación de peligro se mantendrá la supervisión permanente.

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No conformidad

Los documentos de referencia para el permiso y procedimientos de trabajo son vagas.






Medida correctiva

D.S. 055-2010-EM, cap. VIII, art. 88 en los puntos: g) El desarrollo y/o ejecución de Estándares y Procedimientos Escritos de Trabajo Seguro (PETS) de acuerdo ANEXO Nº 15-A y 15-B respectivamente. h) El Análisis de Trabajo Seguro (ATS) de acuerdo al ANEXO Nº 15-C, antes de la ejecución de la tarea.i) En tanto perdure la situación de peligro se mantendrá la supervisión permanente.

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OBSERVACIONES

OBSERVACIONESFecha Organización Ref. Expediente Reporte N° 1

18/01/2015 Envasadora Majes E.I.R.L Plan de contingencia

001

Observaciones

El plan de contingencia es muy superficial en su contenido




……………. Colocas el nombre de tu líder de grupo Ricardo ramos

Medida correctiva

Especificar los recursos específicos y además que sea claro y conciso y esté al alcance de toda la organización de manera entendible.

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OBSERVACIONESFecha Organización Ref. Expediente Reporte N° 2


Observaciones

La impresión tuvo algunos errores en la ortografía




……………… Colocas el nombre de tu líder de grupo Ricardo ramos

Medida correctiva

Revisar detalladamente el trabajo antes de que se imprima

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CHECKLIST: Manual de SeguridadIDENTIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA

Institución Auditada: Envasadora Majes E.I.R.L

Proyecto: Fase de evaluación

Iniciador: Planificación Esp. de Requerimientos Diseño Implementación Integración y pruebas Aceptación y entrega Mantención

Tipo de auditoría: Interna Externa

AUDITOR

Nombree-mail FonoCHECKLISTCRITERIOS Sí No1. ¿Se preparó un manual de seguridad? X2. ¿Se encuentra actualizado? X3. ¿El manual de seguridad fue revisado y aprobado? X4. ¿Se definen en el manual los mecanismos de selección e

identificación de ítems? ¿Se define el esquema de versiones y revisiones?

X

5. ¿Los procedimientos del manual de seguridad son implementados adecuadamente? ¿Existen procedimientos específicos del SGS?

X

6. ¿Existe un grupo con responsabilidades bien definidas? X7. ¿Cuenta con los recursos adecuados? X8. ¿desarrolla todos los tipos de IPER para el SGS? X9. ¿Las líneas bases se ajustan a los requerimientos? X10. ¿Existen procedimientos para gestionar el control de

cambios adecuadamente en el SGS?X

11. ¿Existen procedimientos claros para sus actividades? X12. ¿Sus actividades son monitoreadas? X13. ¿se ha asignado un responsable? X14. ¿Se mantiene información veraz sobre el manual de

seguridad?X

CHECKLIST’S

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15. ¿El SGS contempla las auditorías? ¿Se llevan a cabo? X16. ¿Existe un registro sobre ingreso y salidas de los

trabajadores?X

17. ¿existen evidencias documentadas del cumplimiento de responsabilidades del SGS?

X

Observaciones Impresión del trabajo

CHECKLIST: Plan de ContingenciaIDENTIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA





AUDITOR

Nombree-mail FonoCHECKLISTCRITERIOS Sí No18. ¿Los documentos cumplen con la metodología de

revisión y actualización?X

19. ¿Existen procedimientos que aseguren la detección y corrección de los problemas

X

20. ¿se efectúan copias de seguridad? X21. ¿examinan los informes del problema? X22. ¿se definen y planifican acciones correctivas? X23. ¿hay relación en las distintas actividades para el plan

de contingencia?X

24. ¿cuentan con los accesorios y equipos necesarios para el plan de contingencia?

X

25. ¿asegura la disponibilidad de los recursos? X26. ¿el plan de contingencia incluye o cita todos los

procedimientos documentados? X

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27. ¿Incluye el compromiso de difusión a toda la organización?

X

28. ¿el plan de contingencia es legible e identificable? X29. ¿existen evidencias documentadas del cumplimiento de

responsabilidades para el plan de contingencia?X

Observaciones No se encontró

CHECKLIST: Manual de CalidadIDENTIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA





AUDITOR

Nombree-mail FonoCHECKLISTCRITERIOS Sí No30. ¿la alta dirección establece la política de la calidad?X31. ¿asegura el establecimiento de objetivos de calidad?32. ¿La documentación existente se ajusta a dichos

estándares?X

33. ¿El procedimiento describe la conservación y protección de registros en formato digital?

X

34. ¿Se realizan copias de seguridad de los registros informáticos?

X

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35. ¿El contenido de la documentación de los productos de trabajo es clara, concisa, completa y comprensible?

X

36. ¿Se entrega oportunamente la documentación solicitada por el cliente?

X

37. ¿Incluye un compromiso de mejora continua y de cumplir con los requisitos?

X

38. ¿Los objetivos son medibles y están asociados a un indicador?

X

39. ¿Las actividades de los objetivos y el seguimiento de los mismos se están realizando según lo planificado?

X

40. ¿Se encuentran comunicadas las responsabilidades a cada uno de los empleados de la organización?

X

41. ¿Se identifican y mantienen los registros de la revisión por la dirección?

X

42. ¿El informe de revisión contiene las recomendaciones para la mejora?

X

Observaciones No se encontró

AUDITOR FIRMA DEL RESPONSABLE AUDITADO

El nombre de tu líder auditor lo colocas

auditoria en una empresa embasadora

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