31 - servei de recaptació de sabadell · 20.1.a.3.execució de projectes de despesa (no hi ha...
Post on 14-Dec-2018
213 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Índex
1. Memòria de gestió
2. Comptabilitat pressupostària
- Liquidació d’ingressos i despeses
- Estat demostratiu de drets i obligacions de pressupostos tancats
- Resultat pressupostari
3. Comptabilitat financera
- Balanç
- Comptes del resultat econòmico-patrimonial
4. Informe de gestió
Índex Memòria Gestió i econòmica SERESA
1. Organització 2. Gestió indirecta de serveis públics 3. Bases de presentació dels comptes 4. Normes de valoració 5. Inversions destinades a l’ús general (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)
6. Immobilitzat immaterial (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 7. Immobilitzat material 8. Inversions gestionades (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 9. Patrimoni públic del sòl (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 10. Inversions financeres (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 11. Existències (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 12. Tresoreria 13. Fons propis 14. Informació sobre l’endeutament (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 15. Informació de les operacions per administració de recursos per compte
d’altres ens públics (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 16. Informació de les operacions no pressupostàries 17. Ingressos i despeses – Subvencions rebudes pendents de justificar i
transferències concedides (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 18. Informació sobre valors rebuts en dipòsit (no hi ha operacions d’aquesta
naturalesa) 19. Quadre de finançament 20. Informació pressupostària
20.1. Exercici corrent 20.1.A. Pressupost de despeses 20.1.A.1. Modificacions de crèdit 20.1.A.2. Romanents de crèdit
20.1.A.3.Execució de projectes de despesa (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)
20.1.A.4. Creditors per operacions pendents d’aplicar a pressupostos (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B. Pressupost d’ingressos
20.1.B.1. Procés de gestió 20.1.B.1.A. Drets anul·lats (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B.1.B. Drets cancel·lats (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B.1.C. Recaptació neta
20.1.B.2. Devolucions d’ingressos (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B.3. Compromisos d’ingressos (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)
20.2. Exercicis tancats 20.2.A. Obligacions de pressupostos tancats 20.2.B. Drets a cobrar de pressupostos tancats (1)
20.2.C. Drets a cobrar de pressupostos tancats (2) 20.2.D Variació de resultats pressupostaris d’exercicis
anteriors (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.3. Exercicis posteriors
20.3.A. Compromisos de despesa amb càrrec a pressupostos d’exercicis posteriors
20.3.B. Compromisos d’ingressos amb càrrec a pressupostos d’exercicis posteriors (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)
20.4. Despesa amb finançament afectada (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)
20.5. Romanent de tresoreria 21. Indicadors 22. Esdeveniments posteriors al tancament
Memoria de l’exercici 2008 1. Organització Servei Municipal de Recaptació de Sabadell és un organisme autònom local depenent de l’Ajuntament de Sabadell, i que té el seu domicili social a Sabadell, carrer Industria núm. 11 L’Ajuntament de Sabadell (*), en exercici de la seva potestat d’auto-organització té tres organismes autònoms i sis empreses de capital íntegrament municipal. El 31 de desembre de 1990 va constituir el Servei Municipal de Recaptació de Sabadell, en règim de descentralització administrativa i funcional, conforme a la legislació de règim local vigent, i la seva durada és indefinida. La finalitat de SERESA exclusiva la col·laboració en les funcions de recaptació voluntària o en la via de constrenyiment dels impostos, les taxes, les contribucions especials, el recàrrecs, els interessos de demora, els preus públics i el producte de multes i sancions i qualsevol altre crèdit o dret que, com a ens de dret públic corresponen a l’Ajuntament de Sabadell, de conformitat amb la normativa vigent.
a) Presta assistència administrativa i tècnica al recaptador- agent executiu municipal, a qui correspon la titularitat de la funció recaptadora, en la instrucció i substantació dels procediments de cobrament voluntari o en via de constrenyiment.
b) Actua com a instrument operatiu del recaptador-agent executiu, en l’exercici de les funcions encomanades a aquesta matèria de recaptació per això efectua tota classe de treballs administratius, tècnics, comptables, informàtics i de tractament d’informació general; de relació amb els òrgans de l’administració municipal i amb els jutjats i les autoritat, el registres de la propietat i les entitats públiques o privades relacionades amb l’esmentada matèria.
c) Informació dels contribuents i de comunicació amb els subjectes a procediments de constrenyiment; i execució material dels actes conduents a l’aprehensió, dipòsit i alienació dels bens embargats.
Els òrgans de govern i administració de SERESA són
1) El Consell Rector 2) El president i el vicepresident 3) Els altres òrgans complementaris que acordi crear el
Consell Rector El màxim òrgan de direcció de l’organisme autònom és el Gerent sense perjudici de la seva subordinació als acords, resolucions i control superior dels òrgans de govern i l’Ajuntament. El número de treballadors de l’organisme autònom durant l’any 2008, a més del gerent que ocupa una plaça de funcionari eventual, la resta de la plantilla és de
22 persones amb contracte laboral fix hi ha 3 places de caps de primera, 5 de caps de segona, 7 d’oficials primera, 7 d’oficials de segona. SERESA no té organismes ni ens depenents ni participa en altres ens públics. La principal font de finançament de SERESA és:
- Aportació de l’Ajuntament de Sabadell que representa el 100% dels ingressos liquidats. Tots aquests ingressos s’han destinat a despesa ordinària.
(*) L’Ajuntament de Sabadell té el seu domicili social a Sabadell, Plaça Sant Roc, 1. Sabadell és la co-capital del Vallès Occidental amb 204.734 habitants a 1 de gener de 2008 i una superfície de 37,89 quilòmetres quadrats, el que dóna una densitat de població de 5.403,38 habitants per quilòmetre quadrat. És un dels ajuntaments que formen part del Consell Comarcal del Vallès Occidental i de la Diputació de Barcelona. Els principals sectors d’activitat econòmica són els serveis i la indústria. Al municipi durant l’any 2008 s’han donat d’alta 699 llicències d’activitat econòmica i hi ha 9 escoles bressol públiques i 28 de privades, 37 escoles d’educació infantil i primària públiques i 23 de concertades i 13 instituts d’educació secundària públics i 25 de privats. L’Ajuntament de Sabadell té 27 regidors. L’estructura organitzativa és de 6 àrees que integren els diferents serveis. El personal de l’Ajuntament, els seus organismes autònoms i les empreses 100% municipals durant el 2008 va ser de 1630 persones. A nivell d’estructura territorial la ciutat està dividida en 7 Districtes Municipals i hi han creats diferents Consells sectorials i en exercici de la seva potestat d’auto-organització té tres organismes autònoms i sis empreses de capital íntegrament municipal, i participa en diverses entitats, consorcis, fundacions i associacions tan públiques com privades
El sistema comptable és l’adaptat a la Instrucció de Comptabilitat del model normal.
2. Gestió Indirecta de Serveis Públics SERESA no té adjudicada a tercers la gestió indirecta de serveis.
3. Bases de Presentació dels Comptes
a. Els principis comptables aplicats són els principis i normes de
comptabilitat pública que permeten presentar la imatge fidel de la situació econòmic patrimonial de l’Organisme Autònom, i concretament el Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració local així com tots els documents de principis comptables públics elaborats per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques i per la Intervenció General de l’Administració de l’Estat.
b. La informació es presenta comparada amb les del tancament de l’exercici anterior a nivell de balanços, compte de resultat econòmic patrimonial, romanent de tresoreria i resultat pressupostari.
c. No s’han produït diferències de criteris de comptabilització respecte les de l’any anterior.
4. Normes de valoració a) Immobilitzat immaterial: Els béns que conformin l’immobilitzat immaterial
es poden activar valorant-se a preu d’adquisició si la inversió té una imputació i distribució temporal, el seu finançament, èxit i rendabilitat estan assegurats. S’amortitzaran de forma lineal segons els següents coeficients:
� Aplicacions informàtiques 25% � Despeses d’investigació 25% � Propietat industrial i intel·lectual 25% � Drets sobre béns en règim d’arrendament financer 25%
b) Immobilitzat material: Els béns compresos en aquest epígraf es valoren a preu d’adquisició. Les despeses financeres relacionades directa i objectivament amb el bé, podran incrementar el seu valor si s’han acreditat abans de la posada en funcionament. Les despeses d’ampliació, modernització o millora comportaran un increment dels béns corresponents sempre que suposin un perllongament de la vida dels béns. Les despeses de conservació i manteniment es carregaran al compte de resultats de l’exercici. Pel que fa als béns adquirits a títol gratuït o rebuts en cessió es valoren al seu valor venal. La reversió de béns cedits es donaran d’alta amb el mateix valor que figurava quan es van cedir, procedint després a la seva regularització d’acord amb l’estat del bé. L’amortització es realitzarà linealment a partir de la data de recepció dels béns i aplicant els següents coeficients d’acord amb els manuals de normes i procediments del Sistema de Gestió integral del Patrimoni aprovats per Ple de 26 de juliol de 2006:
� Edificis 1%-6,67% � Millores en propietats alienes 10% � Infrastructura pública 2% � Altres construccions 2%-2,5% � Equips de processos d’informació 16,67% � Vehicles 12% � Maquinària instal·lacions i utillatge 8%-12% � Mobiliari, estris i equipaments 5%-12% � Instruments musicals 10% � Semovents 20% � Inversions inferiors als criteris quantitatius 100%
Al Patrimoni Públic del sòl se li aplicaran els mateixos criteris de valoració que a la resta d’immobilitzat material.
c) Inversions financeres: Es valoraran pel seu preu d’adquisició més les despeses inherents a la operació i també l’import dels drets preferents de subscripció. Els valors admesos a cotització es valoraran a final d’any a preu de marcat si aquest és inferior al preu de cost.
d) Existències: es valoraran al preu d’adquisició o al cost de producció. e) Provisions del grup 1: no se’n realitzen. f) Deutes: figuraran al balanç per l’import que caldrà pagar en el moment
del venciment. g) Provisions per insolvències: la provisió es determina d’acord amb
l’antiguitat i tipus de deute pendent de cobrar, tenint en compte l’evolució de cada ingrés en ela darrers exercicis.
2008EXERCICI:
IMMOBILITZAT MATERIAL1Pàg.
Data obtenció 20/05/2009
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
COMPTE DESCRIPCIÓ SITUACIÓ SALDO INICIAL
ENTRADES O
DOTACIONS
AUGMENTS PER
TRANSFERÈNCIE
S O TRASPÀS
D’ALTRE COMPTE
SORTIDES,
BAIXES O
REDUCCIONS
DISMINUCIONS
PER
TRANSFERÈNCIE
S O TRASPÀS A
ALTRE COMPTE
SALDO FINAL
2260 MOBILIARI 10.324,70 0,00 0,00 0,00 10.324,70
0,00Acabada
2270 EQUIPS PER A PROCESSOS
D'INFORMACIÓ
53.990,04 0,00 0,00 0,00 55.999,16
2.009,12Acabada
2820 AMORTITZACIÓ ACUMULADA DE
L'IMMOBILITZAT MATERIAL
-39.365,92 0,00 0,00 0,00 -45.088,77
-5.722,85Acabada
TOTAL 24.948,82 -3.713,73 21.235,09
OBSERVACIONS.
2008EXERCICI:
IMMOBILITZAT MATERIAL
2Pàg.
Data obtenció 20/05/2009SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
BÉNS EN RÈGIM DE CESSIÓ TEMPORAL
COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ NIF CEDENT VALOR DEL BÉDENOMINACIÓ CEDENT
TOTAL
2008EXERCICI:
IMMOBILITZAT MATERIAL
3Pàg.
Data obtenció 20/05/2009SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
BÉNS EN RÈGIM D’ADSCRIPCIÓ
COMPTE DESCRIPCIÓ VALOR DEL BÉTIPUS DE BÉ
TOTAL
2008EXERCICI:
IMMOBILITZAT MATERIAL
4Pàg.
Data obtenció 20/05/2009SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
BÉNS AFECTES A GARANTIES
COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ TIPUS DE GARANTIA IMPORT DE GARANTIA VALOR DEL BÉ
TOTAL
OBSERVACIONS.
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL Data obtenció 26/02/2009
COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL COBR. PAGAMENTS SALDO FI NAL
5719 BANC DE SABADELL 39.015,88 1.211.740,74 1.197.843,03 52.913,59
Total general 39.015,88 1.211.740,74 1.197.843,03 52.913,59
ESTAT DE TRESORERIAEXERCICI: 2008
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 20/05/2009Data obtenció
Pàg. 1FONS PROPIS
EXERCICI: 2008
SALDO INICIAL ENTRADES O
DOTACIONS
AUGMENTS PER
TRANSFERÈNCIES
O TRASPÀS
D’ALTRE COMPTE
SORTIDES,
BAIXES O
REDUCCIONS
DISMINUCIONS
PER
TRANSFERÈNCIE
S O TRASPÀS A
ALTRE COMPTE
SALDO FINALCOMPTE DESCRIPCIÓ
1000 PATRIMONI 374.652,22 0,00 0,00 0,00 374.652,22
0,00
1200 RESULTATS D'EXERCICIS ANTERIORS -96.595,38 0,00 0,00 0,00 -96.595,38
0,00
1290 RESULTATS DE L'EXERCICI 101.392,18 0,00 0,00 0,00 101.392,18
0,00
TOTAL 379.449,02 379.449,02
OBSERVACIONS.
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1.- DEUTORS
26/02/2009Data obtenció
EXERCICI:
Pàg. 1
2008
DESCRIPCIÓ
OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA
CONCEPTE
SALDO 1 DE
GENER
MODIFICACIONS
SALDO INICIAL
CÀRRECS
REALITZATS EN
EXERCICI
TOTAL DEUTORS ABONAMENTS
REALITZATS EN
EXERCICI
DEUTORS
PENDENTS DE
COBRAMENT A
31 DE
DESEMBRE
10042DEUTORS PER IVA
10100ALTRES DEUTORS NO PRESSUPOSTARIS PER IRPF
10120DEUTORS PER RETENCIONS LLOGUERS
79,66 79,66 79,6610300
FIANCES I DIPÒSITS CONSTITUÏTS
10900ALTRES DEUTORS NO PRESSUPOSTARIS
79,66 79,66 79,66
TOTAL
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
2.- CREDITORS
26/02/2009Data obtenció
Pàg. 1
DESCRIPCIÓ
ABONAMENTS
REALITZATS EN
EXERCICI
CÀRRECS
REALITZATS EN
EXERCICI
MODIFICACIONS
SALDO INICIAL
SALDO 1 DE
GENER
CONCEPTE
OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA
2008EXERCICI:
CREDITORS PDTS.
DE PAGAMENT A 31
DE DESEMBRE
TOTAL CREDITORS
929,40 2.966,59 3.895,99 2.954,74 941,2520100
IMPOST RENDA PERSONES FÍSIQUES
20101H.P.CREDITORA PER IRPF S/ RENDES VITALÍCIES
26.995,84 112.016,09 139.011,93 109.786,92 29.225,0120102
H.P. CREDITORA IRPF TREBALL
20103H.P. CREDITORA IRPF SEMINARIS I CONFERENCIES
20104H.P. CREDITORA IRPF PREMIS
20110H.P. CREDITORA PER IRPF NO RESIDENTS
1.036,52 5.896,16 6.932,68 5.312,80 1.619,8820120
HISENDA PUBLICA CREDITORA PER RET LLOGUER
20200RETENCIONS JUDICIALS
20300FIANCES DEFINITIVES
15.677,97 241.632,67 257.310,64 240.494,04 16.816,6020400
ASSEGURANCES SOCIALS PERSONAL
44.639,73 362.511,51 407.151,24 358.548,50 48.602,74TOTAL
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1
22/05/2009
QUADRE DE FINANÇAMENT - ( PART I)
FONS APLICATS FONS OBTINGUTSEj: 2008 Ej : 2007 Ej : 2007Ej: 2008
1. Recursos aplicados en operaciones de gestión1.183.737,98 1.071.705,95
a) Reducción de existencias de productos terminados y en curso de
fabricación
b) Aprovisionamientos
c) Servicios exteriores 274.174,73 229.883,05
d) Tributos
e) Gastos de personal y prestaciones sociales 909.563,25 841.822,90
f) Transferencias y Subvenciones
g) Gastos financieros
h) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales
i) Dotación provisiones de activos circulantes
2. Pagos pendientes de aplicación-77,44
3. Gastos Amortizables
a) Gastos Amortizables
4. Adquisiciones y otras altas de inmovilizado2.009,12 16.287,26
a) Inversiones destinadas al uso general
b) Inversiones inmateriales
c) Inversiones materiales 2.009,12 16.287,26
d) Inversiones gestionadas
e) Patrimonio Público del Suelo
f) Inversiones financieras
5. Disminuciones directas de patrimonio
a) En adscripción
b) En cesión
c) Entregado al uso general
6. Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo
a) Empréstitos y otros pasivos
b) Por préstamos recibidos
c) Otros conceptos
7. Provisiones para riesgos y gastos
1. Recursos procedentes de operaciones de gestión1.094.470,93 1.176.694,88
a) Ventas y prestaciones de servicios
b) Aumento de existencias de productos terminados y en curso de
fabricación
c) Ingresos tributarios
d) Ingresos urbanísticos
e) Transferencias y subvenciones 1.093.280,00 1.176.694,88
f) Ingresos financieros 1.190,93
g) Otros ingresos de gestión corrientes e ingresos excepcionales
h) Provisiones aplicadas de activos circulantes
2. Cobros pendientes de aplicación
a) Cobros pendientes de aplicación
3. Incrementos directos de patrimonio
a) En adscripción
b) En cesión
4. Deudas a largo plazo
a) Empréstitos y pasivos análogos
b) Préstamos recibidos
c) Otros conceptos
5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado
a) Inversiones destinadas al uso general
b) Inversiones inmateriales
c) Inversiones materiales
d) Inversiones gestionadas
e) Patrimonio Público del Suelo
f) Inversiones financieras
6. Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizados financieros
1.185.747,10 1.087.915,77TOTAL APLICACIONS TOTAL ORÍGENS 1.094.470,93 1.176.694,88
(AUGMENT DE CAPITAL CIRCULANT) (DISMINUCIÓ DE CAPITAL CIRCULANT) 91.276,1788.779,11
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1
22/05/2009
QUADRE DE FINANÇAMENT- ( PART I I )
VARIACIONS DE CAPITAL CIRCULANT EXERCICI 2008 EXERCICI 2007
AUGMENTS( Resum )
DISMINUCIONS DISMINUCIONSAUGMENTS
1. Existencias
a) Existencias
2. Deudores 102.342,99117.085,36
a) Presupuestarios 102.342,99117.085,36
b) No presupuestarios
c) Por Administración de Recursos de otros entes
d) Variación de provisiones
3. Acreedores 1.637,2411.911,48
a) Presupuestarios 1.914,0415.874,49
b) No presupuestarios 276,803.963,01
c) Por Administración de Recursos de otros entes
4. Inversiones financieras temporales
5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo
a) Empréstitos y otras emisiones
b) Préstamos recibidos y otros conceptos
6. Otras cuentas no bancarias
7. Tesorería 11.926,6413.897,71
a) Caja
b) Bancos e instituciones de crédito 11.926,6413.897,71
8. Ajustes por periodificación
a) Ajustes por periodificación Deudores
b) Ajustes por periodificación Acreedores
TOTAL 29.772,20 121.048,37 102.619,79 13.840,68
VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 88.779,1191.276,17
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
TRANSFERÈNCIES CRÈDITSUPLEMENTS DE
CRÈDIT
DESCRIPCIÓ CRÈDITS
EXTRAORD.
AMPLIACIONS DE
CRÈDIT
POSITIVES NEGATIVES
INCORPORACIÓ
ROMANENTS DE
CRÈDIT
CRÈDITS
GENERATS
BAIXES PER
ANUL·L.
TOTAL
MODIFICACIÓ
2008
Pàg.
Data obtenció 26/02/2009
1
AJUSTAMENTS
PER
PRÒRROGA
PARTIDA
PRESSUPOSTÀRIA
MODIFICACIONS DE CRÈDIT
PRESSUPOST DE DESPESES. EXERCICI CORRENT
EXERCICI
307.6114B.13001 Altres retribucions 86.000,00 30.000,00 56.000,00
307.6114B.20500 Lloguer de mobiliari i estris 147,90 147,90
307.6114B.22100 Energia elèctrica 1.089,00 1.500,00 2.589,00
307.6114B.22101 Aigua 550,00 550,00
307.6114B.22102 Gas 1.800,00 1.800,00
307.6114B.22200 Comunicacions telefòniques 549,82 549,82
307.6114B.22201 Correspondència 10.000,00 25.749,90 35.749,90
307.6114B.22709 Altres treballs 3.161,10 3.161,10
307.6114B.62502 Equips d'oficina 4.000,00 4.000,00
30.000,00 4.547,72100.000,00 30.000,00TOTAL
104.547,72
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
DESCRIPCIÓ
1
26/02/2009Data obtenció
Pàg.
PARTIDA
PRESSUPOSTÀRIA
ROMANENTS COMPROMESOS
INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES
EXERCICI CORRENT
PRESSUPOST DE DESPESES
ROMANENTS DE CRÈDIT
ROMNENTS NO COMPROMESOS
2008EXERCICI
-15.659,85307 6114B 13000 Retribucions personal laboral 2008
10.394,35307 6114B 13001 Altres retribucions 2008
8.630,71307 6114B 16000 Quotes seguretat social 2008
1.370,00307 6114B 16300 Formació i perfeccionament 2008
470,22 -1.055,68307 6114B 16304 Acció social 2008
318,65307 6114B 20200 Lloguer edificis 2008
147,90 -254,40307 6114B 20500 Lloguer de mobiliari i estris 2008
-939,52307 6114B 21300 Mant. maquinària, instal·lacions i utillatge 2008
-4.382,90307 6114B 22000 Material d' oficina ordinari no inventariable 2008
320,76307 6114B 22001 Premsa, revistes, llibres i altres 2008
836,44307 6114B 22002 Material informàtic no inventariable 2008
1.685,94307 6114B 22009 Altre material no inventariable 2008
2.684,06307 6114B 22100 Energia elèctrica 2008
273,74 600,00307 6114B 22101 Aigua 2008
1.232,51 2.506,22307 6114B 22102 Gas 2008
-491,79307 6114B 22108 Material de neteja 2008
11,87 1.069,54307 6114B 22200 Comunicacions telefòniques 2008
11.129,92307 6114B 22201 Correspondència 2008
422,78307 6114B 22400 Assegurances i responsabilitat civil i altres 2008
10,00307 6114B 22601 Atencions protocolaries 2008
300,00307 6114B 2260204 Anuncis oficials 2008
-6.119,66307 6114B 22603 Despeses juridiques 2008
1.856,56307 6114B 22609 Altres despeses diverses 2008
2.762,42307 6114B 22700 Servei de neteja 2008
-4.330,00307 6114B 22706 Estudis i treballs tècnics 2008
-5.853,79307 6114B 22709 Altres treballs 2008
10,00307 6114B 23001 Dietes del personal 2008
179,88307 6114B 23101 Locomoció 2008
-117,14307 6114B 23301 Altres indemnitzacions 2008
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
DESCRIPCIÓ
2
26/02/2009Data obtenció
Pàg.
PARTIDA
PRESSUPOSTÀRIA
ROMANENTS COMPROMESOS
INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES
EXERCICI CORRENT
PRESSUPOST DE DESPESES
ROMANENTS DE CRÈDIT
ROMNENTS NO COMPROMESOS
2008EXERCICI
20,00307 6114B 62300 Maquinària, instal·lacions i utillatge 2008
20,00307 6114B 62501 Mobiliari 2008
4.020,00307 6114B 62502 Equips d'oficina 2008
-1.989,12307 6114B 62600 Equips informàtica 2008
10,00307 6114B 83000 Bestretes al personal 2008
TOTAL 4.820,30 7.357,01-76,69
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 26/02/2009Data obtenció
1Pàg.
PRESSUPOST D´ INGRESSOS. EXERCICI CORRENT
PROCÉS DE GESTIÓ
APLICACIÓ
PRESSUPOSTÀRIA
DESCRIPCIÓ RECAPTACIÓ TOTAL
DEVOLUCIONS D’INGRÉS
RECAPTACIÓ NETA
RECAPTACIÓ NETA EXERCICI 2008
39900 Altres ingressos
40000 Aportació Ajuntament 829.959,99829.959,99
52000 Interessos c/c. 1.190,931.190,93
83000 A comptes al personal
87001 Aplicació per finançament suplements de crèdit
87002 APLICACIÓ ROMANENT LIQUID DE TRESORERIA
TOTAL 831.150,92 831.150,92
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
Data obtenció 26/02/2009
Pàg. 1
EXERCICIS TANCATS
OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS
EXERCICI 2008
Partida
Pressupostària
Descripció Obligacions pendents
de pagament a 1 de
Gener
Modificacions saldo
inicial i anul·lacions
Total Obligacions Prescripcions Pagaments realitzats Obligacions pendents
de pagament a 31 de
Desembre
2006.290.6114C.22603 Despeses juridiques 122,06 122,06 122,06
2007.290.6114C.16300 Formació i perfeccionament 269,24 269,24 269,24
2007.290.6114C.16304 Acció social 1.872,11 1.872,11 1.872,11
2007.290.6114C.21300 Mant. maquinària, instal·lacions i
utillatge
52,29 52,29 52,29
2007.290.6114C.22000 Material d' oficina ordinari no
inventariable
426,83 426,83 426,83
2007.290.6114C.22001 Premsa, revistes, llibres i altres 236,75 236,75 236,75
2007.290.6114C.22002 Material informàtic no
inventariable
137,19 137,19 137,19
2007.290.6114C.22100 Energia elèctrica 553,35 553,35 553,35
2007.290.6114C.22101 Aigua 55,41 55,41 55,41
2007.290.6114C.22102 Gas 75,75 75,75 75,75
2007.290.6114C.22108 Material de neteja 180,50 180,50 180,50
2007.290.6114C.22201 Correspondència 6.610,79 6.610,79 6.610,79
2007.290.6114C.22603 Despeses juridiques 196,52 196,52 196,52
2007.290.6114C.22609 Altres despeses diverses 449,40 449,40 449,40
2007.290.6114C.22700 Servei de neteja 917,90 917,90 917,90
2007.290.6114C.22709 Altres treballs 216,58 216,58 216,58
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
Data obtenció 26/02/2009
Pàg. 2
EXERCICIS TANCATS
OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS
EXERCICI 2008
Partida
Pressupostària
Descripció Obligacions pendents
de pagament a 1 de
Gener
Modificacions saldo
inicial i anul·lacions
Total Obligacions Prescripcions Pagaments realitzats Obligacions pendents
de pagament a 31 de
Desembre
2007.290.6114C.62600Equips informàtica 7.988,31 7.988,31 7.988,31
20.360,98 20.360,98 20.238,92 122,06
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
APLICACIÓ
PRESSUPOSTÀRIA
DESCRIPCIÓ PENDENT DE
COBRAMENT A 1 DE
GENER
MODIFICACIONS
SALDO INICIAL
ANUL·LACIÓ DE
LIQUIDACIONS
APLAÇAMENT I
FRACCIONAMENT
TOTAL DRETS
ANUL·LATS
DRETS ANUL·LATS
DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS
EXERCICIS TANCATS
1Pàg.
26/02/2009Data obtenció
EXERCICI 2008
380.405,37Aportació Ajuntament2007.40000
380.405,37TOTAL
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL Data obtenció 26/02/2009
Pàg. 1
DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS
EXERCICIS TANCATS
DRETS CANCEL·LATS
COBROS EN
ESPÈCIE
INSOLVÈNCIES ALTRES
CAUSES
PRESCRIPCIONS
RECAPTACIÓ PENDENT DE
COBRAMENT A 31
DE DESEMBRE
APLICACIÓ
PRESSUPOSTÀRIA
DESCRIPCIÓ TOTAL DRETS
CANCEL·LATS
EXERCICI 2008
380.405,37Aportació Ajuntament2007.40000
TOTAL 380.405,37
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
Data obtenció 26/02/2009
Pàg. 1
DESCRIPCIÓ
2.009 2.010 2.011 2.012 ANYS SUCCESSIUS
EXERCICIS POSTERIORS
COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÀRREC A PRESSUPOSTOS D’EXERCICIS POSTERIORS
COMPROMISOS DE DESPESES ADQUIRITS B CÀRREC AL PRESSUPOST DE L’EXERCICIPARTIDA
PRESSUPOSTÀRIA
EXERCICI 2008
Acció social2008.307.6114B.16304
Lloguer edificis2008.307.6114B.20200
Lloguer de mobiliari i estris2008.307.6114B.20500
Mant. maquinària, instal·lacions i utillatge2008.307.6114B.21300
Material d' oficina ordinari no inventariable2008.307.6114B.22000
Premsa, revistes, llibres i altres2008.307.6114B.22001
Material informàtic no inventariable2008.307.6114B.22002
Altre material no inventariable2008.307.6114B.22009
Energia elèctrica2008.307.6114B.22100
Aigua2008.307.6114B.22101
Gas2008.307.6114B.22102
Material de neteja2008.307.6114B.22108
Comunicacions telefòniques2008.307.6114B.22200
Correspondència2008.307.6114B.22201
Assegurances i responsabilitat civil i altres2008.307.6114B.22400
Atencions protocolaries2008.307.6114B.22601
Anuncis oficials2008.307.6114B.2260204
Despeses juridiques2008.307.6114B.22603
Altres despeses diverses2008.307.6114B.22609
4.782,20Servei de neteja2008.307.6114B.22700
Estudis i treballs tècnics2008.307.6114B.22706
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL Data obtenció 26/02/2009
Pàg. 2
DESCRIPCIÓ
2.009 2.010 2.011 2.012 ANYS SUCCESSIUS
EXERCICIS POSTERIORS
COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÀRREC A PRESSUPOSTOS D’EXERCICIS POSTERIORS
COMPROMISOS DE DESPESES ADQUIRITS B CÀRREC AL PRESSUPOST DE L’EXERCICIPARTIDA
PRESSUPOSTÀRIA
EXERCICI 2008
Altres treballs2008.307.6114B.22709
Dietes del personal2008.307.6114B.23001
Locomoció2008.307.6114B.23101
Altres indemnitzacions2008.307.6114B.23301
Maquinària, instal·lacions i utillatge2008.307.6114B.62300
Mobiliari2008.307.6114B.62501
Equips d'oficina2008.307.6114B.62502
Equips informàtica2008.307.6114B.62600
Bestretes al personal2008.307.6114B.83000
4.782,20TOTAL
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1Pàg.
26/02/2009Data obtenció
ESTAT DEL romanent DE TRESORERIA
EXERCICI 2008
COMPONENTS
IMPORTS IMPORTS
ANY ANY ANTERIOR
39.015,88
380.485,03
380.405,37
79,66
65.000,71
20.238,92
122,06
44.639,73
354.500,20
354.500,20
52.913,59
263.399,67
263.320,01
79,66
53.089,23
4.364,43
122,06
48.602,74
263.224,03
263.224,03IV. romanent de tresoreria per a despeses generals (I - II - III)
III. Excés de finançament afectat
II. Saldos de dubtós cobrament
I. romanents de tresoreria total (1 + 2 - 3)
- pagaments realitzats pendents d’aplicació definitiva
+ d´Operacions no pressupostàries
+ del Pressupost tancat
+ del Pressupost corrent
3. Obligacions pendents de pagament
- cobraments realitzats pendents d´aplicació definitiva
+ d´Operacions no pressupostàries
+ del Pressupost tancat
+ del Pressupost corrent
2. Drets pendents de cobrament
1. Fons líquids
Data obtenció 26/02/2009
1Pàg.SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
INDICADORS FINANCERS I PATRIMONIALS
52.913,59 53.089,231,00
LIQUIDITAT IMMEDIATA FONS LÍQUIDS
OBLIGACIONS PENDENTS DE
PAGAMENT
SOLVÈNCIA A CURT
TERMINI
DRETS PENDENTS DE
COBRAMENT
FONS LÍQUIDS
OBLIGACIONS PENDENTS DE
PAGAMENT
ENDEUTAMENT PER HABITANT
PASSIU FLEXIBLE (FINANCER) N. D’HABITANTS
OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT
FONS LÍQUIDS
LIQUIDITAT IMMEDIATA =
263.399,675,96 52.913,59 53.089,23
0,00 204.7340,00
OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT
SOLVÈNCIA A CURT TERMINI
N. D’HABITANTS
PASSIU FLEXIBLE (FINANCER)
ENDEUTAMENT PER HABITANT
=
=
( FONS LÍQUIDS + DRETS PENDENTS DE COBRAMENT )
EXERCICI 2008
Data obtenció 26/02/2009
1Pàg.SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
INDICADORS PRESSUPOSTARIS
EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES CRÈDITS DEFINITIUS
REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENTS LÍQUIDS
INVERSIÓ PER HABITANT
DESPESA PER HABITANT OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES N. D’HABITANTS
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES
CRÈDITS DEFINITIUSOBLIGACIONS RECONEGUDES NETES
EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE
DESPESES
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETESPAGAMENTS LÍQUIDSREALITZACIÓ DE PAGAMENTS
N. D’HABITANTSOBLIGACIONS RECONEGUDES NETESDESPESA PER HABITANT
INVERSIÓ PER HABITANT
/=
DEL PRESSUPOST CORRENT
= /
=
=
=
=
/
/
/
/
1.197.847,721.185.747,10
1.185.747,10
1.185.747,10
1.181.382,67
204.7345,79
1,00
0,99
N. D’HABITANTS
N. D’HABITANTS
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES
1.185.747,10
204.734
PERÍODE MEDI DE PAGAMENT
ESFORÇ INVERSOR
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII)
EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D´
INGRESSOS
PREVISIONS DEFINITIVESDRETS RECONEGUTS NETS
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII)
ESFORÇ INVERSOR OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII)
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII)
PERÍODE MEDI DE PAGAMENT
EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D´ INGRESSOS DRETS RECONEGUTS NETS PREVISIONS DEFINITIVES
RECAPTACIÓ NETA DRETS RECONEGUTS NETSREALITZACIÓ DE COBRAMENTS
=
=
/
/DRETS RECONEGUTS NETSRECAPTACIÓ NETAREALITZACIÓ DE COBRAMENTS
(*
365
)
0,76 831.150,92 1.094.470,93
1.094.470,93 1.197.847,720,91
0,01 2.009,12
2.009,120,00
276.183,852.277,663,01
EXERCICI 2008
OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT (Cap. II y VI) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. II y VI)
OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT (Cap. II y VI) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. II y VI)
Data obtenció 26/02/2009
2Pàg.SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
INDICADORS PRESSUPOSTARIS
División por cero
COBR.
PAGAMENTS
AUTONOMIA
REALITZACIÓ DE COBRAMENTS
DRETS RECONEGUTS NETS D’INGRESSOS
TRIBUTARIS
AUTONOMIA FISCAL
DRETS RECONEGUT NETS (dels cap I, II, III,
V, VI, VIII i transferències rebudes)
DRETS RECONEGUTS NETS TOTALS
AUTONOMIA
DRETS RECONEGUT NETS (dels cap I, II, III, V, VI, VIII i
transferències rebudes)
DRETS RECONEGUTS NETS TOTALS
DRETS RECONEGUTS NETS D’INGRESSOS TRIBUTARISAUTONOMIA FISCAL
MITJANA DE PERÍODE DE COBRAMENT DRETS PENDENTS DE COBRAMENT cap I, II, III DRETS RECONEGUTS NETS cap I, II, III
SUPERÀVIT (o DÈFICIT) PER HABITANT RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL
ROMANENT DE TRESORERIA
DE PRESSUPOSTOS TANCATS
REALITZACIÓ DE PAGAMENTS
DRETS RECONEGUTS NETS TOTALS
DRETS RECONEGUTS NETS TOTALS
MITJANA DE PERÍODE DE
COBRAMENT
DRETS PENDENTS DE COBRAMENT cap I, II, III DRETS RECONEGUTS NETS cap I, II, III
SUPERÀVIT (o DÈFICIT) PER HABITANT RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL ROMANENT DE
TRESORERIA
SALDO INICIAL D’OBLIGACIONS
(+/- Modificacions i Anul·lacions)
/=
=
=
=
=
=
=
/
/
/
/
/
/
COBR.REALITZACIÓ DE COBRAMENTS
REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENT
S
SALDO INICIAL D’OBLIGACIONS (+/- Modificacions i Anul·lacions)
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES
GENERALS
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES
GENERALS
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
)(365
*
380.405,371,00
20.360,98
380.405,37
20.238,920,99
263.224,03
204.734
N. D’HABITANTS
N. D’HABITANTS
1.180,92
1.180,92
0,00
0,01
0,00 0,000,00
0,00 1.094.470,930,00
1.094.470,931.094.470,931,00
SALDO INICIAL DE DRETS (+/- Modificacions i Anulacions)
SALDO INICIAL DE DRETS (+/- Modificacions i
Anulacions)
22. Esdeveniments posteriors al tancament No ha esdevingut cap fet amb posterioritat al tancament que sigui d’utilitat per a la lectura dels comptes anuals de l’Organisme Autònom.
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
2008
ESTAT D´EXECUCIÓ
Data obtenció
Pàg. 1
26/02/2009 19:05:05
PRESSUPOST D´INGRESSOS
Classificació
CAPÍTOL
DENOMINACIÓ DELS CAPÍTOLS Previsions
inicials
Modificacions Previsions
definitives
Drets nets Ingressos
realitzats
Devolucions
d´ingressos
Recaptació
líquida
Pendent de
cobr.
Estat d´execució
-5,005,005,003 TAXES I ALTRES INGRESSOS
263.320,01829.959,99829.959,991.093.280,001.093.280,004 1.093.280,00TRANSFERÈNCIES CORRENTS
1.185,931.190,931.190,935,005,005 1.190,93INGRESSOS PATRIMONIALS
-104.557,72104.557,72104.547,7210,008 ACTIUS FINANCERS
-103.376,791.093.300,00 104.547,72 1.197.847,72 1.094.470,93 831.150,92 831.150,92 263.320,01Suma total ingressos
ESTAT D´EXECUCIÓ
2008
Classificació
CAPÍTOL
PRESSUPOST DE DESPESE
DENOMINACIÓ DELS CAPÍTOLS
Crèdits inicials
Modificacions
Crèdits totalsObligacions
reconegudes
Pag. realitzatsPag. líquids Pendent de
pag.
Estat d´execucióReintegr. de
despeses
1 857.713,00 56.000,00 913.713,00 909.563,25 912.060,65 4.584,17 907.476,48 2.086,77 4.149,75DESPESES DE PERSONAL
2 235.497,00 44.547,72 280.044,72 274.174,73 272.081,51 184,44 271.897,07 2.277,66 5.869,99DESPESES DE BÉNS CORRENTS I SERVEIS
6 80,00 4.000,00 4.080,00 2.009,12 2.009,12 2.009,12 2.070,88INVERSIONS REALS
8 10,00 10,00 10,00ACTIUS FINANCERS
12.100,624.364,431.181.382,674.768,611.186.151,281.185.747,101.197.847,721.093.300,00 104.547,72Suma total despeses
Diferència. . .-91.276,17 -355.000,36 -4.768,61 -350.231,75 258.955,58 -91.276,17
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
2008
Classificació
Econ. Org.
DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS
Data obtenció
Pàg. 1
26/02/2009 19:07:19
PRESSUPOST D´INGRESSOS
Previsions inicials Modificacions Previsions
definitives
Drets nets Ingressos
realitzats
Devolucions
d´ingressos
Recaptació
líquida
Pendent de
cobr.
Estat
d´execució
ESTAT D´EXECUCIÓ DES DE 1/1/2008 FINS A 31/12/2008
Der/Prev Rec/Der
39900 -5,005,00Altres ingressos 5,00
1.093.280,0040000 1.093.280,00 263.320,01829.959,99Aportació Ajuntament 829.959,991.093.280,00 100,00 75,91
1.190,9352000 1.185,935,00 1.190,93Interessos c/c. 1.190,935,00 23.818,60 100,00
75,94 100,11 1.180,93263.320,01831.150,92831.150,921.094.470,931.093.290,001.093.290,00Total d´operacions corrents:
83000 -10,0010,00A comptes al personal 10,00
87001 -100.000,00100.000,00 100.000,00Aplicació per finançament suplements de
crèdit
87002 -4.547,724.547,72 4.547,72APLICACIÓ ROMANENT LIQUID DE
TRESORERIA
10,00 104.547,72 104.557,72Total d´operacions de capital:
Suma1.093.300,00 104.547,72 1.197.847,72 1.094.470,93 831.150,92 831.150,92 263.320,01 -103.376,79 91,37 75,94
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
PRESSUPOST DE DESPESES 2008
Classificació
Econ. Func. Org.
DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS Crèdits
inicials
Modificacions Crèdits totals Obligacions
reconegudes
Pag. realitzats Reintegr. de
despeses
Pag. líquids Pendent de pag. Estat d´execució
Data obtenció
Pàg. 1
26/02/2009 19:08:09
ESTAT D´EXECUCIÓ DES DE 1/1/2008 FINS A 31/12/2008
384.173,00 384.173,00 399.832,85 404.417,02 4.584,1713000 6114B 307
Retribucions personal laboral 399.832,85 -15.659,85
259.076,00 56.000,00 315.076,00 304.681,65 304.681,6513001 6114B 307
Altres retribucions 304.681,65 10.394,35
208.464,00 208.464,00 199.833,29 199.833,2916000 6114B 307
Quotes seguretat social 199.833,29 8.630,71
2.000,00 2.000,00 630,00 630,0016300 6114B 307
Formació i perfeccionament 630,00 1.370,00
4.000,00 4.000,00 4.585,46 2.498,69 2.086,7716304 6114B 307
Acció social 2.498,69 -585,46
44.056,00 44.056,00 43.737,35 43.737,3520200 6114B 307
Lloguer edificis 43.737,35 318,65
300,00 147,90 447,90 554,40 554,4020500 6114B 307
Lloguer de mobiliari i estris 554,40 -106,50
1.500,00 1.500,00 2.439,52 2.439,5221300 6114B 307
Mant. maquinària, instal·lacions i
utillatge
2.439,52 -939,52
9.500,00 9.500,00 13.882,90 13.802,50 80,4022000 6114B 307
Material d' oficina ordinari no
inventariable
13.802,50 -4.382,90
1.000,00 1.000,00 679,24 679,2422001 6114B 307
Premsa, revistes, llibres i altres 679,24 320,76
2.000,00 2.000,00 1.163,56 1.163,5622002 6114B 307
Material informàtic no inventariable 1.163,56 836,44
2.000,00 2.000,00 314,06 314,0622009 6114B 307
Altre material no inventariable 314,06 1.685,94
6.802,00 2.589,00 9.391,00 6.706,94 6.706,9422100 6114B 307
Energia elèctrica 6.706,94 2.684,06
600,00 550,00 1.150,00 276,26 214,44 61,8222101 6114B 307
Aigua 214,44 873,74
2.538,00 1.800,00 4.338,00 599,27 583,38 15,8922102 6114B 307
Gas 583,38 3.738,73
1.090,00 1.090,00 1.581,79 1.455,91 125,8822108 6114B 307
Material de neteja 1.455,91 -491,79
1.759,00 549,82 2.308,82 1.227,41 1.411,85 184,4422200 6114B 307
Comunicacions telefòniques 1.227,41 1.081,41
130.000,00 35.749,90 165.749,90 154.619,98 154.413,12 206,8622201 6114B 307
Correspondència 154.413,12 11.129,92
2.705,00 2.705,00 2.282,22 2.282,2222400 6114B 307
Assegurances i responsabilitat civil i
altres
2.282,22 422,78
10,00 10,0022601 6114B 307
Atencions protocolaries 10,00
300,00 300,002260204 6114B 307
Anuncis oficials 300,00
10.000,00 10.000,00 16.119,66 15.289,29 830,3722603 6114B 307
Despeses juridiques 15.289,29 -6.119,66
2.000,00 2.000,00 143,44 143,4422609 6114B 307
Altres despeses diverses 143,44 1.856,56
14.047,00 14.047,00 11.284,58 10.328,14 956,4422700 6114B 307
Servei de neteja 10.328,14 2.762,42
600,00 600,00 4.930,00 4.930,0022706 6114B 307
Estudis i treballs tècnics 4.930,00 -4.330,00
600,00 3.161,10 3.761,10 9.614,89 9.614,8922709 6114B 307
Altres treballs 9.614,89 -5.853,79
10,00 10,0023001 6114B 307
Dietes del personal 10,00
2.060,00 2.060,00 1.880,12 1.880,1223101 6114B 307
Locomoció 1.880,12 179,88
20,00 20,00 137,14 137,1423301 6114B 307
Altres indemnitzacions 137,14 -117,14
10.019,741.179.373,551.184.142,161.183.737,98100.547,72Suma
4.768,61 4.364,431.193.757,721.093.210,00
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
PRESSUPOST DE DESPESES 2008
Classificació
Econ. Func. Org.
DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS Crèdits
inicials
Modificacions Crèdits totals Obligacions
reconegudes
Pag. realitzats Reintegr. de
despeses
Pag. líquids Pendent de pag. Estat d´execució
Data obtenció
Pàg. 2
26/02/2009 19:08:09
ESTAT D´EXECUCIÓ DES DE 1/1/2008 FINS A 31/12/2008
10.019,744.364,431.179.373,554.768,611.184.142,161.183.737,981.193.757,72Total d´operacions corrents: 100.547,721.093.210,00
20,00 20,0062300 6114B 307 Maquinària, instal·lacions i utillatge 20,00
20,00 20,0062501 6114B 307 Mobiliari 20,00
20,00 4.000,00 4.020,0062502 6114B 307 Equips d'oficina 4.020,00
20,00 20,00 2.009,12 2.009,1262600 6114B 307 Equips informàtica 2.009,12 -1.989,12
10,00 10,0083000 6114B 307 Bestretes al personal 10,00
Total d´operacions de capital: 90,00 4.000,00 4.090,00 2.009,12 2.009,12 2.009,12 2.080,88
12.100,621.181.382,671.186.151,281.185.747,10104.547,72Suma 4.768,61 4.364,431.197.847,721.093.300,00
APLICACIÓ
PRESSUPOSTÀRIA
DESCRIPCIÓ
PENDENT DE
COBRAMENT A 1 DE
GENER
MODIFICACIONS
SALDO INICIAL
ANUL·LACIÓ DE
LIQUIDACIONS
APLAÇAMENT I
FRACCIONAMENT
TOTAL DRETS
ANUL·LATS
DRETS ANUL·LATS
EXERCICIS TANCATS
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1Pàg.
26/02/2009Data obtenció
EXECUCIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS DES DE FINS A1/1/2008 31/12/2008
380.405,37Aportació Ajuntament2007.40000
380.405,37TOTAL
EXERCICIS TANCATS
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 1
26/02/2009
Pàg.
Data obtenció
DRETS CANCEL·LATS
COBROS EN
ESPÈCIE
INSOLVÈNCIES
ALTRES
CAUSES
PRESCRIPCIONS
RECAPTACIÓ
PENDENT DE
COBRAMENT
APLICACIÓ
PRESSUPOSTÀRIA
DESCRIPCIÓ
TOTAL DRETS
CANCEL·LATS
EXECUCIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS DES DE 1/1/2008 FINS A 31/12/2008
380.405,37Aportació Ajuntament2007.40000
TOTAL 380.405,37
DES DE 31/12/2008FINS A1/1/2008OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS
EXERCICIS TANCATS
1Pàg.
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 26/02/2009Data obtenció
EXERCICI 2008
Partida
Pressupostària
Descripció Obligacions pendents
de pagament a 1 de
Gener
Modificacions saldo
inicial i anul·lacions
Total Obligacions Prescripcions Pagaments realitzats Obligacions pendents
de pag.
2006.290.6114C.22603 Despeses juridiques 122,06 122,06 122,06
2007.290.6114C.16300 Formació i perfeccionament 269,24 269,24 269,24
2007.290.6114C.16304 Acció social 1.872,11 1.872,11 1.872,11
2007.290.6114C.21300 Mant. maquinària, instal·lacions i
utillatge
52,29 52,29 52,29
2007.290.6114C.22000 Material d' oficina ordinari no
inventariable
426,83 426,83 426,83
2007.290.6114C.22001 Premsa, revistes, llibres i altres 236,75 236,75 236,75
2007.290.6114C.22002 Material informàtic no
inventariable
137,19 137,19 137,19
2007.290.6114C.22100 Energia elèctrica 553,35 553,35 553,35
2007.290.6114C.22101 Aigua 55,41 55,41 55,41
2007.290.6114C.22102 Gas 75,75 75,75 75,75
2007.290.6114C.22108 Material de neteja 180,50 180,50 180,50
2007.290.6114C.22201 Correspondència 6.610,79 6.610,79 6.610,79
2007.290.6114C.22603 Despeses juridiques 196,52 196,52 196,52
2007.290.6114C.22609 Altres despeses diverses 449,40 449,40 449,40
2007.290.6114C.22700 Servei de neteja 917,90 917,90 917,90
2007.290.6114C.22709 Altres treballs 216,58 216,58 216,58
DES DE 31/12/2008FINS A1/1/2008OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS
EXERCICIS TANCATS
2Pàg.
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 26/02/2009Data obtenció
EXERCICI 2008
Partida
Pressupostària
Descripció Obligacions pendents
de pagament a 1 de
Gener
Modificacions saldo
inicial i anul·lacions
Total Obligacions Prescripcions Pagaments realitzats Obligacions pendents
de pag.
2007.290.6114C.62600Equips informàtica 7.988,31 7.988,31 7.988,31
20.360,98 20.360,98 20.238,92 122,06
Data obtenció 26/02/2009
Pàg. 1
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST
EXERCICI 2008III. RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTES DRETS RECONEGUTS
NETS
OBLIGACIONS
RECONEGUDES NETES
AJUSTOS RESULTAT
PRESSUPOSTARI
a. Operacions corrents 1.094.470,93
b. Altres operacions no financeres
1.Total operacions no financeres (a+b) 1.094.470,93
2.Actius financers
3.Passius financers
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L´EXERCICI 1.094.470,93
AJUSTOS
4.Crédits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals
5.Desviacions de finançament negatives de l´exercici
6.Desviacions de finançament positives de l´exercici
92.457,09
92.457,09
1.185.747,10
1.185.747,10
2.009,12
1.183.737,98
-91.276,17
-89.267,05
-2.009,12
-91.276,17
1.180,92RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1
26/02/2009
BALANÇ
EXERCICI 2008
ACTIU PASSIUEx. 2008 Ex. 2007 Ex. 2007Ex. 2008COMPTES COMPTES
A) INMOVILIZADO21.235,09 24.948,82
III) Inmovilizaciones materiales21.235,09 24.948,82
4. Otro inmovilizado223,224,226,227,228
229
66.323,86 64.314,74
5. Amortizaciones282 -45.088,77 -39.365,92
C) ACTIVO CIRCULANTE316.313,26 419.500,91
II) Deudores263.320,01 380.405,37
1. Deudores presupuestarios43 263.320,01 380.405,37
III) Inversiones financieras temporales79,66 79,66
3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo565,566 79,66 79,66
IV) Tesorería52.913,59 39.015,88
1. Tesorería57 52.913,59 39.015,88
A) FONDOS PROPIOS284.459,12 379.449,02
I) Patrimonio476.044,40 374.652,22
1. Patrimonio100 476.044,40 374.652,22
III) Resultados de ejercicios anteriores-96.595,38 -96.595,38
1. Resultados de ejercicios anteriores120 -96.595,38 -96.595,38
IV) Resultados del ejercicio-94.989,90 101.392,18
1. Resultados del ejercicio129 -94.989,90 101.392,18
D) ACREEDORES A CORTO PLAZO53.089,23 65.000,71
III) Acreedores53.089,23 65.000,71
1. Acreedores presupuestarios40 4.486,49 20.360,98
4. Administraciones Públicas475,476,477 48.602,74 44.639,73
TOTAL GENERAL ( A+B+C ) TOTAL GENERAL ( A+B+C+D )337.548,35 444.449,73 337.548,35 444.449,73
SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL
1
26/02/2009
COMPTES DEL RESULTAT ECONÒMIC-PATRIMONIAL
EXERCICI 2008
DEURE HAVEREj: 2008 Ej : 2007 Ej : 2007Ej: 2008COMPTES COMPTES
A ) GASTOS 1.189.460,83 1.075.302,70
3. Gastos de Funcionamiento de los servicios y
prestaciones sociales
1.189.460,83 1.075.302,70
a) Gastos de Personal909.563,25 841.822,90
a-1) Sueldos, salarios y asimilados640,641 704.514,50 651.810,39
a-2 Cargas sociales642,644 205.048,75 190.012,51
c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado68 5.722,85 3.596,75
e) Otros gastos de gestión274.174,73 229.883,05
e-1) Servicios exteriores62 274.174,73 229.883,05
B ) INGRESOS 1.094.470,93 1.176.694,88
4. Otros ingresos de gestión ordinaria1.190,93
f) Otros intereses e ingresos asimilados1.190,93
f-1) Otros intereses763,769 1.190,93
5. Transferencias y subvenciones1.093.280,00 1.176.694,88
a) Transferencias corrientes750 1.093.280,00 1.176.694,88
DESESTALVI 94.989,90 -101.392,18
2
1. Presentació 2. Òrgans de Govern 3. Recursos Humans
1. evolució i composició de la plantilla per categories 2. distribució funcional de la plantilla
4. Ingressos en voluntària de padrons 1. resultats globals 2. resultats per conceptes 3. evolució de domiciliacions
5. Gestió dels ingressos en voluntària 1. resultats globals 2. resultats per conceptes – drets liquidats 3. resultats per conceptes – total cobraments 4. altres drets liquidats
6. Gestió en executiva 1. resultats de la gestió 2. pendent per conceptes 3. processos realitzats
7. Resultats globals 1. resultats globals – total recaptat 2. total recaptat per conceptes 3. total recaptat pel mitjà d’ingrés – voluntària padrons 4. evolució de fraccionaments
8. Liquidació del Pressupost 9. Extracte Compte de Recaptació
3
PRESENTACIÓ
1. Presentació L’Organisme autònom “SERVEI MUNICIPAL DE RECAPTACIO DE SABADELL (SERESA)” té per objecte la recaptació dels impostos, les taxes, les contribucions especials, els recàrrecs, els interessos de demora, els preus públics i el producte de multes i sancions i qualsevol altre crèdit o dret que, com a ens de dret públic, correspon a l’Ajuntament de Sabadell. Les activitats que realitza “SERESA” per donar compliment a aquest objectiu, és la col·laboració en la obtenció dels ingressos en via voluntària i tot el desenvolupament del procediment executiu a l’empara de la normativa legal vigent. Els resultats obtinguts queden recollits en aquesta memòria. 2. Òrgans de Govern (pàgina 8) Detall de la composició actual dels membres del Consell. 3. Recursos Humans (pàgina 9) Aquest exercici, la composició i el nombre de persones de la plantilla continua essent el mateix d’exercicis anteriors.
4
4. Ingressos en voluntària de padrons (pàgina 11) El percentatge aconseguit en el cobrament dels impostos i taxes, corresponents als padrons, en període voluntari, ha estat en línia amb els anys anteriors, amb una incidència a la baixa (0,07%) molt poc representativa atès l’elevat percentatge que s’està aconseguint en els darrers anys. Resultats per conceptes Aquests elevats percentatges de cobrament en cada un dels “padrons”, en període voluntari (89,56%), només deixen marge per incidències degudes a errors tècnics o, com el cas de l’Impost sobre Activitats Econòmiques, on la baixa del padró (per baixa en la activitat o per no arribar a la xifra mínima) o la manca de pagament d’un rebut, pot fer variar ostensiblement el resultat final. Domiciliacions El nombre de domiciliacions s’ha incrementat lleugerament aquest exercici, si bé cal destacar que els padrons d’IBI, Guals i Cementiris superen el 50% dels rebuts del padró. 5. Gestió del total d’ingressos en voluntària (pàgina 14) Del total import a gestionar en voluntària, pels conceptes globals de padrons i liquidacions, el percentatge de cobrament ha estat del 79,20%, sensiblement inferior al 82,55% aconseguit l’exercici anterior. Resultats per conceptes A l’exercici del 2008 els càrrecs liquidats per conceptes com Impost de Construccions o Plusvàlues, molt elevats en altres exercicis, han estat inferiors, en especial les autoliquidacions de plusvàlua, com a repercussió de la reducció de transmissions i operacions en el sector de la construcció i immobiliari. Així del total liquidat al 2007 de 8.918.910,52€, (10,91%) aquest exercici ha estat de 5.610.626,81€ (6,89%).
5
D’altra banda, pel que fa al cobrament, del total d’ingressos tributaris podem observar que l’IBI representa el 39,91% dels ingressos, seguit de vehicles (14,61%) i de l’IAE (8,56%). 6. Gestió en executiva (pàgina 18) L’import del pendent inicial més els càrrecs que han passat a la via executiva durant l’any han conformat un pendent per gestionar sensiblement més elevat que l’exercici anterior. El percentatge de cobrament (37,70%) i l’import recaptat han estat inferior respecte del 2007 (44,63%), per un import de 664.529,68€. El pendent final de l’exercici ha quedat en un import de 11,5 milions d’euros. L’increment es deu bàsicament a multes de trànsit, Impost d’Obres i Impost de Béns Immobles. Pendent per conceptes Pel que fa als conceptes del deute pendent, cal destacar que un 27,46% correspon a multes de trànsit, seguit de l’Impost de vehicles (19,81%). La problemàtica més habitual que es genera en aquests conceptes és que, en el cas de les multes, quan aquestes corresponen a vehicles no domiciliats a Sabadell, ja que les competències de la recaptació es limiten al terme municipal i en conseqüència, no podem fer actuacions en executiva fora d’aquest. D’altra banda, pel que fa a vehicles, és la manca de formalitzacions de baixes i la no comunicació de canvis de nom o canvi de domicili quan marxen de la ciutat a viure en altre lloc. En aquest darrer cas, deixen de pagar l’impost i encara que es localitzi on viuen, es dóna el mateix problema de manca de competència per a embargaments, fora del terme municipal de Sabadell. Processos executius Els embargaments, subhastes i altres actuacions realitzades en via executiva de cara al cobrament del deute pendent de contribuents que no han satisfet el seu deute amb l’Ajuntament en el termini de pagament en voluntària, es porten a terme donant compliment al procediment legal regulador de la via executiva i amb l’ordre de prelació establerta a la Llei General Tributària.
6
Les actuacions de l’organisme autònom estan limitades al terme municipal de Sabadell. Això representa que determinades actuacions, com embargaments de comptes o subhastes d’immobles, no es poden portar a terme amb tots aquells deutors que tenen domicili o béns fora de Sabadell. Aquestes actuacions són importants i tenen especial incidència en infractors del trànsit que tenen domicili fora del termini i que resten, així, impunes a qualsevol actuació dirigida al cobrament. Es per això que en els objectius de SERESA per al 2008 estava la formalització d’un conveni de col·laboració amb la Agència Tributària Catalana a fi i efecte de que aquest organisme, competent a nivell comunitari, portés a terme aquests embargaments, per als que Seresa es troba limitada legalment. No obstant, a pesar de les nombroses gestions fetes, encara no s’ha pogut assolir, per manca de pressupost, personal i aplicacions informàtiques per part de la Agència catalana. Els contactes continuen i esperem que el proper any sigui una realitat la col·laboració entre ambdues administracions. Un cop iniciada la via executiva i dictada i notificada la provisió de constrenyiment, tots els contribuents amb deute pendent, són objecte d’embargament de diners dipositats en comptes corrents en entitats financeres, amb domicili en aquest terme municipal. Si no es cobreix l’import del deute, es procedeix a l’embargament de sous i salaris (per a persones naturals), en col·laboració amb la Tresoreria Territorial de la Seguretat Social i les empreses on presten serveis els deutors. L’embargament de vehicles va dirigit contra deutors que ja han estat objecte d’embargament de diners o salaris i que encara no han cobert el deute. A través de la recerca als Registres de la Propietat es detecta la titularitat d’immobles o finques registrals d’aquells deutors que continuen amb deute pendent. Enguany els resultats de cobrament han estat superiors als obtinguts al 2007 en embargaments de sous i salaris i immobles, i han estat lleugerament inferiors pel que fa a embargaments de diners i vehicles. No obstant, el volum d’expedients gestionats ha estat superior a l’anterior exercici. Pel que fa a les vendes de vehicles en subhasta pública, l’exercici 2008 s’han endegat 148 expedients, del que 6 han quedat deserts i 22 estan pendents de subhasta. La resta han estat pagats o adjudicats.
7
7. Resultats globals (pàgina 22) A l’exercici 2008, el total cobrament del padrons, tant en període voluntari con executiu, ha estat sensiblement inferior a l’exercici anterior, pels motius que ja s’han exposat anteriorment. No obstant, el percentatge ponderat ha estat del 93,90% , que continua essent objectivament un bon resultat. Tipus de pagament Els pagaments per domiciliació s’han incrementat i ja s’ha superat el 50% dels ingressos pel concepte de padrons. Aquest increment es reflexa en el decrement dels pagaments en oficines bancàries i en les oficines de recaptació. Els ingressos de pagaments per Internet s’han mantingut. Fraccionaments Pel que fa als fraccionaments de pagament, el volum d’expedients durant el 2008 ha estat de 1.304 respecte de 958 durant l’exercici 2007. Cal destacar que més del 50% dels expedients corresponen a una franja d’import de deute inferior a 600€ i per un nombre de venciment no superior als 3 mesos. Els conceptes més habituals en pagar de forma fraccionada són l’Impost de Vehicles i multes per infraccions de trànsit i es va incrementant els que inclouen rebuts de Béns Immobles i Taxa de residus.
8
ÒRGANS DE GOVERN
President: Joan Manau Valor Primer Tinent d’Alcalde Àrea de Serveis Centrals Vice-presidenta: Montserrat Capdevila Tatché Regidora d’Innovació, Indústria i Promoció Econòmica Vocals: Albert Beltran Ruiz Grup Municipal Socialista Regidor de Comerç i Turisme Suplent: Concepción Manzano Zambudio Regidora de Cooperació i Solidaritat José Beltran Taixà Regidor del Grup Municipal de Convergència i Unió Suplent: Antoni Font Renom Regidor suplent Pere Vallverdú i Llop Regidor portaveu del Grup Municipal ICV-EUIA Suplent: Maria Carmen Garcia Suarez Regidora suplent Jordi Soriano José Regidor portaveu del Grup Municipal Popular Suplent: Patricia Martínez Ruiz Regidora suplent
Virgínia Domínguez Álvarez Regidora del Grup Municipal d’Entesa per Sabadell Suplent: Isidre Soler Clarena Regidor portaveu del Grup Magí Rovira i Font Regidor portaveu del Grup Municipal d’Esquerra Republicana de Catalunya Vocals Tècnics: Eva Borràs Balcells Directora de l’Àrea de Serveis Centrals Jordi Ferrer Perarnau Cap de Serveis Econòmics Montserrat Cadevall Vigues Cap de Secció de Gestió Pressupostària Tresorera accidental: Mercè Díaz Tena Interventor: Jesús Liesa Liesa Gerent: Ester Eri Rufat Secretari delegat: Josep M. Colell
9
RECURSOS HUMANS
3.1 Evolució i composició de la plantilla per categories. 3.2 Distribució funcional de la plantilla.
3.1 EVOLUCIÓ I COMPOSICIÓ DE LA PLANTILLA PER CATEGORIES
PLANTILLA PER CATEGORIES 2008 2007 2006 Gerent 1 1 1
Cap de 1a 3 3 3
Cap de 2a 5 5 5
Oficial de 1a 7 7 7
Oficial de 2a 7 7 7
Total a 31 de desembre 23 23 23
11
INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA DE PADRONS
4.1 Resultats Globals. 4.2 Resultats per Conceptes. 4.3 Evolució de Domiciliacions.
4.1 RESULTATS GLOBALS
2008 2007 2006 2005
Import dels Càrrecs 53.002.780,75 50.742.193,31 48.895.398,98 46.020.608,40
Import Baixes 582.605,29 862.750,13 699.463,46 620.427,24
Import Cobrat 46.945.881,93 44.704.859,51 43.382.897,13 40.694.222,82
% del Cobrament 89,56 89,63 90,01 89,63
12
INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA DE PADRONS
4.1 Resultats Globals. 4.2 Resultats per Conceptes. 4.3 Evolució de Domiciliacions.
4.2 RESULTATS PER CONCEPTES 2008 2007 2006 2005
CONCEPTE Import Càrrec Import Baixes Import Cobrat % Cobrat % % %
I.B.I 27.705.843,24 88.719,97 25.647.014,63 92,87 92,97 93,11 92,92
I.A.E. 5.777.852,14 120.565,98 5.305.628,33 93,78 95,56 93,20 93,34
Cementiris 390.050,21 310,40 354.864,27 91,05 91,38 90,97 90,23
Rústega 10.558,18 593,38 4.242,51 42,57 88,89 90,88 92,38
Vehicles 12.010.455,80 299.688,51 9.787.751,87 83,58 81,67 84,67 84,89
Guals 1.434.113,97 20.200,20 1.321.139,34 93,44 93,26 93,15 92,27
Residus 5.673.907,21 52.526,85 4.525.240,98 80,50 82,89 82,27 79,35
Total 53.002.780,75 582.605,29 46.945.881,93 89,56 89,63 90,01 89,63
13
INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA DE PADRONS
4.1 Resultats Globals. 4.2 Resultats per Conceptes. 4.3 Evolució de Domiciliacions.
4.3 EVOLUCIÓ DE DOMICILIACIONS
2008 2007 2006 2005 Núm. de Rebuts Domiciliats 169.706 160.162 144.334 126.193
2008
CONCEPTE Total Rebuts Rebuts Domiciliats % Domiciliats
I.B.I 109.068 64.052 58,73
I.A.E. 2.358 960 40,71
Cementiris 29.150 19.768 67,81
Vehicles 119.405 35.828 30,00
Guals 13.090 6.803 51,97
Residus 90.815 42.295 46,57
Total 363.886 169.706 46,64
14
GESTIÓ DELS INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA
5.1 Resultats Globals. 5.2 Resultats per Conceptes – drets liquidats. 5.3 Resultats per Conceptes – total cobraments. 5.4 Altres drets liquidats
5.1 RESULTATS GLOBALS
2008 2007 Imports % Imports %
Pendent inicial 5.887.808,66 5.493.763,66
Càrrecs 81.382.391,73 81.758.478,44
Total a gestionar 87.270.200,39 87.252.242,10
Cobraments 67.839.708,22 79,20 70.440.217,11 82,55
Baixes 1.612.921,13 1.916.211,58
Subvencions Ajuntament 313,47 1.455,59
Total gestionat 69.452.942,82 72.357.884,28
Passes a Executiva 10.113.719,40 9.006.549,16
Pendent final 7.703.538,17 8,82 5.887.808,66 6,74
15
GESTIÓ DELS INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA
5.1 Resultats Globals. 5.2 Resultats per Conceptes – drets liquidats. 5.3 Resultats per Conceptes – total cobraments. 5.4 Altres drets liquidats
5.2 RESULTATS PER CONCEPTES – DRETS LIQUIDATS ( 81.382.391,73 € )
16
GESTIÓ DELS INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA
5.1 Resultats Globals. 5.2 Resultats per Conceptes – drets liquidats. 5.3 Resultats per Conceptes – total cobraments. 5.4 Altres drets liquidats
5.3 RESULTATS PER CONCEPTES – TOTAL COBRAMENTS ( 67.839.708,22 € )
17
GESTIÓ DELS INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA
5.1 Resultats Globals. 5.2 Resultats per Conceptes – drets liquidats. 5.3 Resultats per Conceptes – total cobraments. 5.4 Altres drets liquidats
5.4 ALTRES DRETS LIQUIDATS
18
GESTIÓ EN EXECUTIVA
6.1 Resultats de la gestió. 6.2 Pendent per conceptes. 6.3 Processos realitzats.
6.1 RESULTATS DE LA GESTIÓ
2008 2007 Imports % Imports %
Pendent inicial 9.465.090,01 9.187.112,09
Càrrecs 4.763,88 13.113,24
Prov. constrenyiment 10.113.719,40 9.006.549,16
Càrrecs executiva 10.118.483,28 9.019.662,40
Total a gestionar 19.583.573,29 18.206.774,49
Cobraments 6.963.878,64 37,70 7.628.408,32 44,63
Baixes 1.111.028,89 1.113.253,57
Subvencions Ajuntament 857,31 22,59
Total gestionat 8.075.764,84 8.741.684,48
Pendent final 11.507.808,45 58,76 9.465.090,01 51,98
19
GESTIÓ EN EXECUTIVA
6.1 Resultats de la gestió. 6.2 Pendent per conceptes. 6.3 Processos realitzats.
6.2 PENDENT PER CONCEPTES ( 11.507.808,45 € )
20
GESTIÓ EN EXECUTIVA
6.1 Resultats de la gestió. 6.2 Pendent per conceptes. 6.3 Processos realitzats.
6.3.1 PROCESSOS REALITZATS - EMBARGAMENTS
21
GESTIÓ EN EXECUTIVA
6.1 Resultats de la gestió. 6.2 Pendent per conceptes. 6.3 Processos realitzats.
6.3.2 PROCESSOS REALITZATS – SUBHASTES DE VEHICLES
2008 2007 2006 2005 Núm. de Vehicles precintats 148 per 287.567,28 € 57 per 119.703,42 € 44 per 103.440,83 € 5 per 9.881,52 €
22
RESULTATS GLOBALS
7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.
7.1.1 RESULTATS GLOBALS – RECAPTAT DE PADRONS (VOLUNTÀRIA MÉS EXECUTIVA) 2005 2006 2007 2008
CONCEPTE Import Cobrat % Import Cobrat % Import Cobrat % Import Cobrat %
I.B.I 23.614.542,97 € 97,60 24.682.141,29 € 97,17 25.547.628,38 € 97,24 26.502.963,60 € 96,02
I.A.E. 3.638.104,22 € 95,27 4.724.788,16 € 94,83 5.161.991,76 € 97,37 5.407.608,21 € 95,59
Cementiris 314.874,41 € 95,15 333.712,12 € 95,12 352.506,16 € 95,22 369.186,30 € 94,76
Rústega 8.246,75 € 93,31 9.302,99 € 96,85 9.810,93 € 96,32 6.832,39 € 88,03
Vehicles 9.363.326,84 € 94,01 10.151.216,06 € 93,33 10.334.049,06 € 93,37 10.847.459,34 € 93,02
Guals 1.196.107,65 € 98,16 1.251.387,02 € 97,98 1.318.353,67 € 98,21 1.382.078,84 € 98,18
Residus 4.114.481,19 € 81,06 4.368.637,35 € 83,67 4.563.337,29 € 84,20 4.636.068,83 € 82,47
Total i ponderat 42.249.684,03 € 93,25 45.521.184,99 € 94,60 47.287.677,25 € 94,98 49.152.197,51 € 93,90
23
RESULTATS GLOBALS
7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.
7.1.2 RESULTATS GLOBALS – TOTAL RECAPTAT
RECAPTACIÓ VOLUNTÀRIA
RECAPTACIÓ EXECUTIVA
TOTAL RECAPTAT
CONCEPTE Padrons Liquidacions Total Voluntària
I.B.I 25.647.917,80 1.428.434,36 27.076.352,16 1.545.196,31 28.621.548,47
I.A.E. 5.305.628,33 499.160,89 5.804.789,22 169.885,82 5.974.675,04
Cementiris 354.864,27 48.520,23 403.384,50 32.285,16 435.669,66
Rústega 4.242,51 3.251,71 7.494,22 2.809,82 10.304,04
Vehicles 9.787.751,87 122.053,87 9.909.805,74 1.634.169,88 11.543.975,62
Guals 1.321.139,34 167.440,70 1.488.580,04 92.873,78 1.581.453,82
Residus 4.527.318,67 112.171,38 4.639.490,05 796.984,06 5.436.474,11
Plus-vàlues 5.122.775,77 5.122.775,77 299.096,37 5.421.872,14
I.Obres 4.040.071,15 4.040.071,15 321.716,11 4.361.787,26
C.Especials 251.478,30 251.478,30 50.473,96 301.952,26
Multes 1.786.327,07 1.786.327,07 1.491.295,74 3.277.622,81
Altres Liquidacions 7.309.160,00 7.309.160,00 527.091,63 7.836.251,63
Total 46.948.862,79 20.890.845,43 67.839.708,22 6.963.878,64 74.803.586,86
24
RESULTATS GLOBALS
7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.
7.2 TOTAL RECAPTAT PER CONCEPTES ( 74.803.586,86 € )
25
RESULTATS GLOBALS
7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.
7.3 TOTAL RECAPTAT PEL MITJÀ D’INGRÉS – VOLUNTÀRIA PADRONS ( 46.945.881,93 € )
26
RESULTATS GLOBALS
7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.
7.4.1 EVOLUCIÓ DE FRACCIONAMENTS – PER IMPORT FRACCIONAT 2008 1.304 Exp. 2.661.840,81 €
27
RESULTATS GLOBALS
7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.
7.4.2 EVOLUCIÓ DE FRACCIONAMENTS – PER TERMINIS DE VENCIMENT 2008 1.304 Exp. 2.661.840,81 €
top related