31 - servei de recaptació de sabadell · 20.1.a.3.execució de projectes de despesa (no hi ha...

SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL

Índex

1. Memòria de gestió

2. Comptabilitat pressupostària

- Liquidació d’ingressos i despeses

- Estat demostratiu de drets i obligacions de pressupostos tancats

- Resultat pressupostari

3. Comptabilitat financera

- Balanç

- Comptes del resultat econòmico-patrimonial

4. Informe de gestió

MEMÒRIA DE GESTIÓ

Índex Memòria Gestió i econòmica SERESA

1. Organització 2. Gestió indirecta de serveis públics 3. Bases de presentació dels comptes 4. Normes de valoració 5. Inversions destinades a l’ús general (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)

6. Immobilitzat immaterial (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 7. Immobilitzat material 8. Inversions gestionades (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 9. Patrimoni públic del sòl (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 10. Inversions financeres (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 11. Existències (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 12. Tresoreria 13. Fons propis 14. Informació sobre l’endeutament (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 15. Informació de les operacions per administració de recursos per compte

d’altres ens públics (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 16. Informació de les operacions no pressupostàries 17. Ingressos i despeses – Subvencions rebudes pendents de justificar i

transferències concedides (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 18. Informació sobre valors rebuts en dipòsit (no hi ha operacions d’aquesta

naturalesa) 19. Quadre de finançament 20. Informació pressupostària

20.1. Exercici corrent 20.1.A. Pressupost de despeses 20.1.A.1. Modificacions de crèdit 20.1.A.2. Romanents de crèdit

20.1.A.3.Execució de projectes de despesa (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)

20.1.A.4. Creditors per operacions pendents d’aplicar a pressupostos (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B. Pressupost d’ingressos

20.1.B.1. Procés de gestió 20.1.B.1.A. Drets anul·lats (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B.1.B. Drets cancel·lats (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B.1.C. Recaptació neta

20.1.B.2. Devolucions d’ingressos (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.1.B.3. Compromisos d’ingressos (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)

20.2. Exercicis tancats 20.2.A. Obligacions de pressupostos tancats 20.2.B. Drets a cobrar de pressupostos tancats (1)

20.2.C. Drets a cobrar de pressupostos tancats (2) 20.2.D Variació de resultats pressupostaris d’exercicis

anteriors (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa) 20.3. Exercicis posteriors

20.3.A. Compromisos de despesa amb càrrec a pressupostos d’exercicis posteriors

20.3.B. Compromisos d’ingressos amb càrrec a pressupostos d’exercicis posteriors (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)

20.4. Despesa amb finançament afectada (no hi ha operacions d’aquesta naturalesa)

20.5. Romanent de tresoreria 21. Indicadors 22. Esdeveniments posteriors al tancament

Memoria de l’exercici 2008 1. Organització Servei Municipal de Recaptació de Sabadell és un organisme autònom local depenent de l’Ajuntament de Sabadell, i que té el seu domicili social a Sabadell, carrer Industria núm. 11 L’Ajuntament de Sabadell (*), en exercici de la seva potestat d’auto-organització té tres organismes autònoms i sis empreses de capital íntegrament municipal. El 31 de desembre de 1990 va constituir el Servei Municipal de Recaptació de Sabadell, en règim de descentralització administrativa i funcional, conforme a la legislació de règim local vigent, i la seva durada és indefinida. La finalitat de SERESA exclusiva la col·laboració en les funcions de recaptació voluntària o en la via de constrenyiment dels impostos, les taxes, les contribucions especials, el recàrrecs, els interessos de demora, els preus públics i el producte de multes i sancions i qualsevol altre crèdit o dret que, com a ens de dret públic corresponen a l’Ajuntament de Sabadell, de conformitat amb la normativa vigent.

a) Presta assistència administrativa i tècnica al recaptador- agent executiu municipal, a qui correspon la titularitat de la funció recaptadora, en la instrucció i substantació dels procediments de cobrament voluntari o en via de constrenyiment.

b) Actua com a instrument operatiu del recaptador-agent executiu, en l’exercici de les funcions encomanades a aquesta matèria de recaptació per això efectua tota classe de treballs administratius, tècnics, comptables, informàtics i de tractament d’informació general; de relació amb els òrgans de l’administració municipal i amb els jutjats i les autoritat, el registres de la propietat i les entitats públiques o privades relacionades amb l’esmentada matèria.

c) Informació dels contribuents i de comunicació amb els subjectes a procediments de constrenyiment; i execució material dels actes conduents a l’aprehensió, dipòsit i alienació dels bens embargats.

Els òrgans de govern i administració de SERESA són

1) El Consell Rector 2) El president i el vicepresident 3) Els altres òrgans complementaris que acordi crear el

Consell Rector El màxim òrgan de direcció de l’organisme autònom és el Gerent sense perjudici de la seva subordinació als acords, resolucions i control superior dels òrgans de govern i l’Ajuntament. El número de treballadors de l’organisme autònom durant l’any 2008, a més del gerent que ocupa una plaça de funcionari eventual, la resta de la plantilla és de

22 persones amb contracte laboral fix hi ha 3 places de caps de primera, 5 de caps de segona, 7 d’oficials primera, 7 d’oficials de segona. SERESA no té organismes ni ens depenents ni participa en altres ens públics. La principal font de finançament de SERESA és:

- Aportació de l’Ajuntament de Sabadell que representa el 100% dels ingressos liquidats. Tots aquests ingressos s’han destinat a despesa ordinària.

(*) L’Ajuntament de Sabadell té el seu domicili social a Sabadell, Plaça Sant Roc, 1. Sabadell és la co-capital del Vallès Occidental amb 204.734 habitants a 1 de gener de 2008 i una superfície de 37,89 quilòmetres quadrats, el que dóna una densitat de població de 5.403,38 habitants per quilòmetre quadrat. És un dels ajuntaments que formen part del Consell Comarcal del Vallès Occidental i de la Diputació de Barcelona. Els principals sectors d’activitat econòmica són els serveis i la indústria. Al municipi durant l’any 2008 s’han donat d’alta 699 llicències d’activitat econòmica i hi ha 9 escoles bressol públiques i 28 de privades, 37 escoles d’educació infantil i primària públiques i 23 de concertades i 13 instituts d’educació secundària públics i 25 de privats. L’Ajuntament de Sabadell té 27 regidors. L’estructura organitzativa és de 6 àrees que integren els diferents serveis. El personal de l’Ajuntament, els seus organismes autònoms i les empreses 100% municipals durant el 2008 va ser de 1630 persones. A nivell d’estructura territorial la ciutat està dividida en 7 Districtes Municipals i hi han creats diferents Consells sectorials i en exercici de la seva potestat d’auto-organització té tres organismes autònoms i sis empreses de capital íntegrament municipal, i participa en diverses entitats, consorcis, fundacions i associacions tan públiques com privades

El sistema comptable és l’adaptat a la Instrucció de Comptabilitat del model normal.

2. Gestió Indirecta de Serveis Públics SERESA no té adjudicada a tercers la gestió indirecta de serveis.

3. Bases de Presentació dels Comptes

a. Els principis comptables aplicats són els principis i normes de

comptabilitat pública que permeten presentar la imatge fidel de la situació econòmic patrimonial de l’Organisme Autònom, i concretament el Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l’Administració local així com tots els documents de principis comptables públics elaborats per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques i per la Intervenció General de l’Administració de l’Estat.

b. La informació es presenta comparada amb les del tancament de l’exercici anterior a nivell de balanços, compte de resultat econòmic patrimonial, romanent de tresoreria i resultat pressupostari.

c. No s’han produït diferències de criteris de comptabilització respecte les de l’any anterior.

4. Normes de valoració a) Immobilitzat immaterial: Els béns que conformin l’immobilitzat immaterial

es poden activar valorant-se a preu d’adquisició si la inversió té una imputació i distribució temporal, el seu finançament, èxit i rendabilitat estan assegurats. S’amortitzaran de forma lineal segons els següents coeficients:

� Aplicacions informàtiques 25% � Despeses d’investigació 25% � Propietat industrial i intel·lectual 25% � Drets sobre béns en règim d’arrendament financer 25%

b) Immobilitzat material: Els béns compresos en aquest epígraf es valoren a preu d’adquisició. Les despeses financeres relacionades directa i objectivament amb el bé, podran incrementar el seu valor si s’han acreditat abans de la posada en funcionament. Les despeses d’ampliació, modernització o millora comportaran un increment dels béns corresponents sempre que suposin un perllongament de la vida dels béns. Les despeses de conservació i manteniment es carregaran al compte de resultats de l’exercici. Pel que fa als béns adquirits a títol gratuït o rebuts en cessió es valoren al seu valor venal. La reversió de béns cedits es donaran d’alta amb el mateix valor que figurava quan es van cedir, procedint després a la seva regularització d’acord amb l’estat del bé. L’amortització es realitzarà linealment a partir de la data de recepció dels béns i aplicant els següents coeficients d’acord amb els manuals de normes i procediments del Sistema de Gestió integral del Patrimoni aprovats per Ple de 26 de juliol de 2006:

� Edificis 1%-6,67% � Millores en propietats alienes 10% � Infrastructura pública 2% � Altres construccions 2%-2,5% � Equips de processos d’informació 16,67% � Vehicles 12% � Maquinària instal·lacions i utillatge 8%-12% � Mobiliari, estris i equipaments 5%-12% � Instruments musicals 10% � Semovents 20% � Inversions inferiors als criteris quantitatius 100%

Al Patrimoni Públic del sòl se li aplicaran els mateixos criteris de valoració que a la resta d’immobilitzat material.

c) Inversions financeres: Es valoraran pel seu preu d’adquisició més les despeses inherents a la operació i també l’import dels drets preferents de subscripció. Els valors admesos a cotització es valoraran a final d’any a preu de marcat si aquest és inferior al preu de cost.

d) Existències: es valoraran al preu d’adquisició o al cost de producció. e) Provisions del grup 1: no se’n realitzen. f) Deutes: figuraran al balanç per l’import que caldrà pagar en el moment

del venciment. g) Provisions per insolvències: la provisió es determina d’acord amb

l’antiguitat i tipus de deute pendent de cobrar, tenint en compte l’evolució de cada ingrés en ela darrers exercicis.

2008EXERCICI:

IMMOBILITZAT MATERIAL1Pàg.

Data obtenció 20/05/2009


COMPTE DESCRIPCIÓ SITUACIÓ SALDO INICIAL

ENTRADES O

DOTACIONS

AUGMENTS PER

TRANSFERÈNCIE

S O TRASPÀS

D’ALTRE COMPTE

SORTIDES,

BAIXES O

REDUCCIONS

DISMINUCIONS

PER

TRANSFERÈNCIE

S O TRASPÀS A

ALTRE COMPTE

SALDO FINAL

2260 MOBILIARI 10.324,70 0,00 0,00 0,00 10.324,70

0,00Acabada

2270 EQUIPS PER A PROCESSOS

D'INFORMACIÓ

53.990,04 0,00 0,00 0,00 55.999,16

2.009,12Acabada

2820 AMORTITZACIÓ ACUMULADA DE

L'IMMOBILITZAT MATERIAL

-39.365,92 0,00 0,00 0,00 -45.088,77

-5.722,85Acabada

TOTAL 24.948,82 -3.713,73 21.235,09

OBSERVACIONS.

2008EXERCICI:

IMMOBILITZAT MATERIAL

2Pàg.

Data obtenció 20/05/2009SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL

BÉNS EN RÈGIM DE CESSIÓ TEMPORAL

COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ NIF CEDENT VALOR DEL BÉDENOMINACIÓ CEDENT

TOTAL

2008EXERCICI:


3Pàg.


BÉNS EN RÈGIM D’ADSCRIPCIÓ

COMPTE DESCRIPCIÓ VALOR DEL BÉTIPUS DE BÉ

TOTAL

2008EXERCICI:


4Pàg.


BÉNS AFECTES A GARANTIES

COMPTE DESCRIPCIÓ TIPUS DE BÉ TIPUS DE GARANTIA IMPORT DE GARANTIA VALOR DEL BÉ

TOTAL

OBSERVACIONS.

SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL Data obtenció 26/02/2009

COMPTE DESCRIPCIÓ SALDO INICIAL COBR. PAGAMENTS SALDO FI NAL

5719 BANC DE SABADELL 39.015,88 1.211.740,74 1.197.843,03 52.913,59

Total general 39.015,88 1.211.740,74 1.197.843,03 52.913,59

ESTAT DE TRESORERIAEXERCICI: 2008

SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 20/05/2009Data obtenció

Pàg. 1FONS PROPIS

EXERCICI: 2008

SALDO INICIAL ENTRADES O

DOTACIONS

AUGMENTS PER

TRANSFERÈNCIES

O TRASPÀS

D’ALTRE COMPTE

SORTIDES,

BAIXES O

REDUCCIONS

DISMINUCIONS

PER

TRANSFERÈNCIE

S O TRASPÀS A

ALTRE COMPTE

SALDO FINALCOMPTE DESCRIPCIÓ

1000 PATRIMONI 374.652,22 0,00 0,00 0,00 374.652,22

0,00

1200 RESULTATS D'EXERCICIS ANTERIORS -96.595,38 0,00 0,00 0,00 -96.595,38

0,00

1290 RESULTATS DE L'EXERCICI 101.392,18 0,00 0,00 0,00 101.392,18

0,00

TOTAL 379.449,02 379.449,02

OBSERVACIONS.


1.- DEUTORS

26/02/2009Data obtenció

EXERCICI:

Pàg. 1

2008

DESCRIPCIÓ

OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA

CONCEPTE

SALDO 1 DE

GENER

MODIFICACIONS

SALDO INICIAL

CÀRRECS

REALITZATS EN

EXERCICI

TOTAL DEUTORS ABONAMENTS

REALITZATS EN

EXERCICI

DEUTORS

PENDENTS DE

COBRAMENT A

31 DE

DESEMBRE

10042DEUTORS PER IVA

10100ALTRES DEUTORS NO PRESSUPOSTARIS PER IRPF

10120DEUTORS PER RETENCIONS LLOGUERS

79,66 79,66 79,6610300

FIANCES I DIPÒSITS CONSTITUÏTS

10900ALTRES DEUTORS NO PRESSUPOSTARIS

79,66 79,66 79,66

TOTAL


2.- CREDITORS


Pàg. 1

DESCRIPCIÓ

ABONAMENTS

REALITZATS EN

EXERCICI

CÀRRECS

REALITZATS EN

EXERCICI

MODIFICACIONS

SALDO INICIAL

SALDO 1 DE

GENER

CONCEPTE

OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA

2008EXERCICI:

CREDITORS PDTS.

DE PAGAMENT A 31

DE DESEMBRE

TOTAL CREDITORS

929,40 2.966,59 3.895,99 2.954,74 941,2520100

IMPOST RENDA PERSONES FÍSIQUES

20101H.P.CREDITORA PER IRPF S/ RENDES VITALÍCIES

26.995,84 112.016,09 139.011,93 109.786,92 29.225,0120102

H.P. CREDITORA IRPF TREBALL

20103H.P. CREDITORA IRPF SEMINARIS I CONFERENCIES

20104H.P. CREDITORA IRPF PREMIS

20110H.P. CREDITORA PER IRPF NO RESIDENTS

1.036,52 5.896,16 6.932,68 5.312,80 1.619,8820120

HISENDA PUBLICA CREDITORA PER RET LLOGUER

20200RETENCIONS JUDICIALS

20300FIANCES DEFINITIVES

15.677,97 241.632,67 257.310,64 240.494,04 16.816,6020400

ASSEGURANCES SOCIALS PERSONAL

44.639,73 362.511,51 407.151,24 358.548,50 48.602,74TOTAL


1

22/05/2009

QUADRE DE FINANÇAMENT - ( PART I)

FONS APLICATS FONS OBTINGUTSEj: 2008 Ej : 2007 Ej : 2007Ej: 2008

1. Recursos aplicados en operaciones de gestión1.183.737,98 1.071.705,95

a) Reducción de existencias de productos terminados y en curso de

fabricación

b) Aprovisionamientos

c) Servicios exteriores 274.174,73 229.883,05

d) Tributos

e) Gastos de personal y prestaciones sociales 909.563,25 841.822,90

f) Transferencias y Subvenciones

g) Gastos financieros

h) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales

i) Dotación provisiones de activos circulantes

2. Pagos pendientes de aplicación-77,44

3. Gastos Amortizables

a) Gastos Amortizables

4. Adquisiciones y otras altas de inmovilizado2.009,12 16.287,26

a) Inversiones destinadas al uso general

b) Inversiones inmateriales

c) Inversiones materiales 2.009,12 16.287,26

d) Inversiones gestionadas

e) Patrimonio Público del Suelo

f) Inversiones financieras

5. Disminuciones directas de patrimonio

a) En adscripción

b) En cesión

c) Entregado al uso general

6. Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo

a) Empréstitos y otros pasivos

b) Por préstamos recibidos

c) Otros conceptos

7. Provisiones para riesgos y gastos

1. Recursos procedentes de operaciones de gestión1.094.470,93 1.176.694,88

a) Ventas y prestaciones de servicios

b) Aumento de existencias de productos terminados y en curso de

fabricación

c) Ingresos tributarios

d) Ingresos urbanísticos

e) Transferencias y subvenciones 1.093.280,00 1.176.694,88

f) Ingresos financieros 1.190,93

g) Otros ingresos de gestión corrientes e ingresos excepcionales

h) Provisiones aplicadas de activos circulantes

2. Cobros pendientes de aplicación

a) Cobros pendientes de aplicación

3. Incrementos directos de patrimonio

a) En adscripción

b) En cesión

4. Deudas a largo plazo

a) Empréstitos y pasivos análogos

b) Préstamos recibidos

c) Otros conceptos

5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado

a) Inversiones destinadas al uso general

b) Inversiones inmateriales

c) Inversiones materiales

d) Inversiones gestionadas

e) Patrimonio Público del Suelo

f) Inversiones financieras

6. Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizados financieros

1.185.747,10 1.087.915,77TOTAL APLICACIONS TOTAL ORÍGENS 1.094.470,93 1.176.694,88

(AUGMENT DE CAPITAL CIRCULANT) (DISMINUCIÓ DE CAPITAL CIRCULANT) 91.276,1788.779,11


1

22/05/2009

QUADRE DE FINANÇAMENT- ( PART I I )

VARIACIONS DE CAPITAL CIRCULANT EXERCICI 2008 EXERCICI 2007

AUGMENTS( Resum )

DISMINUCIONS DISMINUCIONSAUGMENTS

1. Existencias

a) Existencias

2. Deudores 102.342,99117.085,36

a) Presupuestarios 102.342,99117.085,36

b) No presupuestarios

c) Por Administración de Recursos de otros entes

d) Variación de provisiones

3. Acreedores 1.637,2411.911,48

a) Presupuestarios 1.914,0415.874,49

b) No presupuestarios 276,803.963,01

c) Por Administración de Recursos de otros entes

4. Inversiones financieras temporales

5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo

a) Empréstitos y otras emisiones

b) Préstamos recibidos y otros conceptos

6. Otras cuentas no bancarias

7. Tesorería 11.926,6413.897,71

a) Caja

b) Bancos e instituciones de crédito 11.926,6413.897,71

8. Ajustes por periodificación

a) Ajustes por periodificación Deudores

b) Ajustes por periodificación Acreedores

TOTAL 29.772,20 121.048,37 102.619,79 13.840,68

VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 88.779,1191.276,17


TRANSFERÈNCIES CRÈDITSUPLEMENTS DE

CRÈDIT

DESCRIPCIÓ CRÈDITS

EXTRAORD.

AMPLIACIONS DE

CRÈDIT

POSITIVES NEGATIVES

INCORPORACIÓ

ROMANENTS DE

CRÈDIT

CRÈDITS

GENERATS

BAIXES PER

ANUL·L.

TOTAL

MODIFICACIÓ

2008

Pàg.


1

AJUSTAMENTS

PER

PRÒRROGA

PARTIDA

PRESSUPOSTÀRIA

MODIFICACIONS DE CRÈDIT

PRESSUPOST DE DESPESES. EXERCICI CORRENT

EXERCICI

307.6114B.13001 Altres retribucions 86.000,00 30.000,00 56.000,00

307.6114B.20500 Lloguer de mobiliari i estris 147,90 147,90

307.6114B.22100 Energia elèctrica 1.089,00 1.500,00 2.589,00

307.6114B.22101 Aigua 550,00 550,00

307.6114B.22102 Gas 1.800,00 1.800,00

307.6114B.22200 Comunicacions telefòniques 549,82 549,82

307.6114B.22201 Correspondència 10.000,00 25.749,90 35.749,90

307.6114B.22709 Altres treballs 3.161,10 3.161,10

307.6114B.62502 Equips d'oficina 4.000,00 4.000,00

30.000,00 4.547,72100.000,00 30.000,00TOTAL

104.547,72


DESCRIPCIÓ

1


Pàg.

PARTIDA

PRESSUPOSTÀRIA

ROMANENTS COMPROMESOS

INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES

EXERCICI CORRENT

PRESSUPOST DE DESPESES

ROMANENTS DE CRÈDIT

ROMNENTS NO COMPROMESOS

2008EXERCICI

-15.659,85307 6114B 13000 Retribucions personal laboral 2008

10.394,35307 6114B 13001 Altres retribucions 2008

8.630,71307 6114B 16000 Quotes seguretat social 2008

1.370,00307 6114B 16300 Formació i perfeccionament 2008

470,22 -1.055,68307 6114B 16304 Acció social 2008

318,65307 6114B 20200 Lloguer edificis 2008

147,90 -254,40307 6114B 20500 Lloguer de mobiliari i estris 2008

-939,52307 6114B 21300 Mant. maquinària, instal·lacions i utillatge 2008

-4.382,90307 6114B 22000 Material d' oficina ordinari no inventariable 2008

320,76307 6114B 22001 Premsa, revistes, llibres i altres 2008

836,44307 6114B 22002 Material informàtic no inventariable 2008

1.685,94307 6114B 22009 Altre material no inventariable 2008

2.684,06307 6114B 22100 Energia elèctrica 2008

273,74 600,00307 6114B 22101 Aigua 2008

1.232,51 2.506,22307 6114B 22102 Gas 2008

-491,79307 6114B 22108 Material de neteja 2008

11,87 1.069,54307 6114B 22200 Comunicacions telefòniques 2008

11.129,92307 6114B 22201 Correspondència 2008

422,78307 6114B 22400 Assegurances i responsabilitat civil i altres 2008

10,00307 6114B 22601 Atencions protocolaries 2008

300,00307 6114B 2260204 Anuncis oficials 2008

-6.119,66307 6114B 22603 Despeses juridiques 2008

1.856,56307 6114B 22609 Altres despeses diverses 2008

2.762,42307 6114B 22700 Servei de neteja 2008

-4.330,00307 6114B 22706 Estudis i treballs tècnics 2008

-5.853,79307 6114B 22709 Altres treballs 2008

10,00307 6114B 23001 Dietes del personal 2008

179,88307 6114B 23101 Locomoció 2008

-117,14307 6114B 23301 Altres indemnitzacions 2008


DESCRIPCIÓ

2


Pàg.

PARTIDA

PRESSUPOSTÀRIA

ROMANENTS COMPROMESOS

INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES

EXERCICI CORRENT

PRESSUPOST DE DESPESES

ROMANENTS DE CRÈDIT

ROMNENTS NO COMPROMESOS

2008EXERCICI

20,00307 6114B 62300 Maquinària, instal·lacions i utillatge 2008

20,00307 6114B 62501 Mobiliari 2008

4.020,00307 6114B 62502 Equips d'oficina 2008

-1.989,12307 6114B 62600 Equips informàtica 2008

10,00307 6114B 83000 Bestretes al personal 2008

TOTAL 4.820,30 7.357,01-76,69


1Pàg.

PRESSUPOST D´ INGRESSOS. EXERCICI CORRENT

PROCÉS DE GESTIÓ

APLICACIÓ

PRESSUPOSTÀRIA

DESCRIPCIÓ RECAPTACIÓ TOTAL

DEVOLUCIONS D’INGRÉS

RECAPTACIÓ NETA

RECAPTACIÓ NETA EXERCICI 2008

39900 Altres ingressos

40000 Aportació Ajuntament 829.959,99829.959,99

52000 Interessos c/c. 1.190,931.190,93

83000 A comptes al personal

87001 Aplicació per finançament suplements de crèdit

87002 APLICACIÓ ROMANENT LIQUID DE TRESORERIA

TOTAL 831.150,92 831.150,92



Pàg. 1

EXERCICIS TANCATS

OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS

EXERCICI 2008

Partida

Pressupostària

Descripció Obligacions pendents

de pagament a 1 de

Gener

Modificacions saldo

inicial i anul·lacions

Total Obligacions Prescripcions Pagaments realitzats Obligacions pendents

de pagament a 31 de

Desembre

2006.290.6114C.22603 Despeses juridiques 122,06 122,06 122,06

2007.290.6114C.16300 Formació i perfeccionament 269,24 269,24 269,24

2007.290.6114C.16304 Acció social 1.872,11 1.872,11 1.872,11

2007.290.6114C.21300 Mant. maquinària, instal·lacions i

utillatge

52,29 52,29 52,29

2007.290.6114C.22000 Material d' oficina ordinari no

inventariable

426,83 426,83 426,83

2007.290.6114C.22001 Premsa, revistes, llibres i altres 236,75 236,75 236,75

2007.290.6114C.22002 Material informàtic no

inventariable

137,19 137,19 137,19

2007.290.6114C.22100 Energia elèctrica 553,35 553,35 553,35

2007.290.6114C.22101 Aigua 55,41 55,41 55,41

2007.290.6114C.22102 Gas 75,75 75,75 75,75

2007.290.6114C.22108 Material de neteja 180,50 180,50 180,50

2007.290.6114C.22201 Correspondència 6.610,79 6.610,79 6.610,79


2007.290.6114C.22609 Altres despeses diverses 449,40 449,40 449,40

2007.290.6114C.22700 Servei de neteja 917,90 917,90 917,90

2007.290.6114C.22709 Altres treballs 216,58 216,58 216,58



Pàg. 2

EXERCICIS TANCATS

OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS

EXERCICI 2008

Partida

Pressupostària


de pagament a 1 de

Gener

Modificacions saldo



de pagament a 31 de

Desembre

2007.290.6114C.62600Equips informàtica 7.988,31 7.988,31 7.988,31

20.360,98 20.360,98 20.238,92 122,06


APLICACIÓ

PRESSUPOSTÀRIA

DESCRIPCIÓ PENDENT DE

COBRAMENT A 1 DE

GENER

MODIFICACIONS

SALDO INICIAL

ANUL·LACIÓ DE

LIQUIDACIONS

APLAÇAMENT I

FRACCIONAMENT

TOTAL DRETS

ANUL·LATS

DRETS ANUL·LATS

DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS

EXERCICIS TANCATS

1Pàg.


EXERCICI 2008

380.405,37Aportació Ajuntament2007.40000

380.405,37TOTAL


Pàg. 1

DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS

EXERCICIS TANCATS

DRETS CANCEL·LATS

COBROS EN

ESPÈCIE

INSOLVÈNCIES ALTRES

CAUSES

PRESCRIPCIONS

RECAPTACIÓ PENDENT DE

COBRAMENT A 31

DE DESEMBRE

APLICACIÓ

PRESSUPOSTÀRIA

DESCRIPCIÓ TOTAL DRETS

CANCEL·LATS

EXERCICI 2008


TOTAL 380.405,37



Pàg. 1

DESCRIPCIÓ

2.009 2.010 2.011 2.012 ANYS SUCCESSIUS

EXERCICIS POSTERIORS

COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÀRREC A PRESSUPOSTOS D’EXERCICIS POSTERIORS

COMPROMISOS DE DESPESES ADQUIRITS B CÀRREC AL PRESSUPOST DE L’EXERCICIPARTIDA

PRESSUPOSTÀRIA

EXERCICI 2008

Acció social2008.307.6114B.16304

Lloguer edificis2008.307.6114B.20200

Lloguer de mobiliari i estris2008.307.6114B.20500

Mant. maquinària, instal·lacions i utillatge2008.307.6114B.21300

Material d' oficina ordinari no inventariable2008.307.6114B.22000

Premsa, revistes, llibres i altres2008.307.6114B.22001

Material informàtic no inventariable2008.307.6114B.22002

Altre material no inventariable2008.307.6114B.22009

Energia elèctrica2008.307.6114B.22100

Aigua2008.307.6114B.22101

Gas2008.307.6114B.22102

Material de neteja2008.307.6114B.22108

Comunicacions telefòniques2008.307.6114B.22200

Correspondència2008.307.6114B.22201

Assegurances i responsabilitat civil i altres2008.307.6114B.22400

Atencions protocolaries2008.307.6114B.22601

Anuncis oficials2008.307.6114B.2260204

Despeses juridiques2008.307.6114B.22603

Altres despeses diverses2008.307.6114B.22609

4.782,20Servei de neteja2008.307.6114B.22700

Estudis i treballs tècnics2008.307.6114B.22706


Pàg. 2

DESCRIPCIÓ

2.009 2.010 2.011 2.012 ANYS SUCCESSIUS

EXERCICIS POSTERIORS

COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÀRREC A PRESSUPOSTOS D’EXERCICIS POSTERIORS

COMPROMISOS DE DESPESES ADQUIRITS B CÀRREC AL PRESSUPOST DE L’EXERCICIPARTIDA

PRESSUPOSTÀRIA

EXERCICI 2008

Altres treballs2008.307.6114B.22709

Dietes del personal2008.307.6114B.23001

Locomoció2008.307.6114B.23101

Altres indemnitzacions2008.307.6114B.23301

Maquinària, instal·lacions i utillatge2008.307.6114B.62300

Mobiliari2008.307.6114B.62501

Equips d'oficina2008.307.6114B.62502

Equips informàtica2008.307.6114B.62600

Bestretes al personal2008.307.6114B.83000

4.782,20TOTAL


1Pàg.


ESTAT DEL romanent DE TRESORERIA

EXERCICI 2008

COMPONENTS

IMPORTS IMPORTS

ANY ANY ANTERIOR

39.015,88

380.485,03

380.405,37

79,66

65.000,71

20.238,92

122,06

44.639,73

354.500,20

354.500,20

52.913,59

263.399,67

263.320,01

79,66

53.089,23

4.364,43

122,06

48.602,74

263.224,03

263.224,03IV. romanent de tresoreria per a despeses generals (I - II - III)

III. Excés de finançament afectat

II. Saldos de dubtós cobrament

I. romanents de tresoreria total (1 + 2 - 3)

- pagaments realitzats pendents d’aplicació definitiva

+ dÓperacions no pressupostàries

+ del Pressupost tancat

+ del Pressupost corrent

3. Obligacions pendents de pagament

- cobraments realitzats pendents dáplicació definitiva

+ dÓperacions no pressupostàries

+ del Pressupost tancat

+ del Pressupost corrent

2. Drets pendents de cobrament

1. Fons líquids


1Pàg.SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL

INDICADORS FINANCERS I PATRIMONIALS

52.913,59 53.089,231,00

LIQUIDITAT IMMEDIATA FONS LÍQUIDS

OBLIGACIONS PENDENTS DE

PAGAMENT

SOLVÈNCIA A CURT

TERMINI

DRETS PENDENTS DE

COBRAMENT

FONS LÍQUIDS

OBLIGACIONS PENDENTS DE

PAGAMENT

ENDEUTAMENT PER HABITANT

PASSIU FLEXIBLE (FINANCER) N. D’HABITANTS

OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT

FONS LÍQUIDS

LIQUIDITAT IMMEDIATA =

263.399,675,96 52.913,59 53.089,23

0,00 204.7340,00

OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT

SOLVÈNCIA A CURT TERMINI

N. D’HABITANTS

PASSIU FLEXIBLE (FINANCER)

ENDEUTAMENT PER HABITANT

=

=

( FONS LÍQUIDS + DRETS PENDENTS DE COBRAMENT )

EXERCICI 2008



INDICADORS PRESSUPOSTARIS

EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES CRÈDITS DEFINITIUS

REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENTS LÍQUIDS

INVERSIÓ PER HABITANT

DESPESA PER HABITANT OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES N. D’HABITANTS

OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES

CRÈDITS DEFINITIUSOBLIGACIONS RECONEGUDES NETES

EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE

DESPESES

OBLIGACIONS RECONEGUDES NETESPAGAMENTS LÍQUIDSREALITZACIÓ DE PAGAMENTS

N. D’HABITANTSOBLIGACIONS RECONEGUDES NETESDESPESA PER HABITANT

INVERSIÓ PER HABITANT

/=

DEL PRESSUPOST CORRENT

= /

=

=

=

=

/

/

/

/

1.197.847,721.185.747,10

1.185.747,10

1.185.747,10

1.181.382,67

204.7345,79

1,00

0,99

N. D’HABITANTS

N. D’HABITANTS



1.185.747,10

204.734

PERÍODE MEDI DE PAGAMENT

ESFORÇ INVERSOR

OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII)

EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D´

INGRESSOS

PREVISIONS DEFINITIVESDRETS RECONEGUTS NETS


ESFORÇ INVERSOR OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. VI i VII)


PERÍODE MEDI DE PAGAMENT

EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D´ INGRESSOS DRETS RECONEGUTS NETS PREVISIONS DEFINITIVES

RECAPTACIÓ NETA DRETS RECONEGUTS NETSREALITZACIÓ DE COBRAMENTS

=

=

/

/DRETS RECONEGUTS NETSRECAPTACIÓ NETAREALITZACIÓ DE COBRAMENTS

(*

365

)

0,76 831.150,92 1.094.470,93

1.094.470,93 1.197.847,720,91

0,01 2.009,12

2.009,120,00

276.183,852.277,663,01

EXERCICI 2008

OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT (Cap. II y VI) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. II y VI)

OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT (Cap. II y VI) OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES (Cap. II y VI)



INDICADORS PRESSUPOSTARIS

División por cero

COBR.

PAGAMENTS

AUTONOMIA

REALITZACIÓ DE COBRAMENTS

DRETS RECONEGUTS NETS D’INGRESSOS

TRIBUTARIS

AUTONOMIA FISCAL

DRETS RECONEGUT NETS (dels cap I, II, III,

V, VI, VIII i transferències rebudes)

DRETS RECONEGUTS NETS TOTALS

AUTONOMIA

DRETS RECONEGUT NETS (dels cap I, II, III, V, VI, VIII i

transferències rebudes)


DRETS RECONEGUTS NETS D’INGRESSOS TRIBUTARISAUTONOMIA FISCAL

MITJANA DE PERÍODE DE COBRAMENT DRETS PENDENTS DE COBRAMENT cap I, II, III DRETS RECONEGUTS NETS cap I, II, III

SUPERÀVIT (o DÈFICIT) PER HABITANT RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT

CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL

ROMANENT DE TRESORERIA

DE PRESSUPOSTOS TANCATS

REALITZACIÓ DE PAGAMENTS



MITJANA DE PERÍODE DE

COBRAMENT

DRETS PENDENTS DE COBRAMENT cap I, II, III DRETS RECONEGUTS NETS cap I, II, III

SUPERÀVIT (o DÈFICIT) PER HABITANT RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT

CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL ROMANENT DE

TRESORERIA

SALDO INICIAL D’OBLIGACIONS

(+/- Modificacions i Anul·lacions)

/=

=

=

=

=

=

=

/

/

/

/

/

/

COBR.REALITZACIÓ DE COBRAMENTS

REALITZACIÓ DE PAGAMENTS PAGAMENT

S

SALDO INICIAL D’OBLIGACIONS (+/- Modificacions i Anul·lacions)

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT

ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES

GENERALS

ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES

GENERALS

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT

)(365

*

380.405,371,00

20.360,98

380.405,37

20.238,920,99

263.224,03

204.734

N. D’HABITANTS

N. D’HABITANTS

1.180,92

1.180,92

0,00

0,01

0,00 0,000,00

0,00 1.094.470,930,00

1.094.470,931.094.470,931,00

SALDO INICIAL DE DRETS (+/- Modificacions i Anulacions)

SALDO INICIAL DE DRETS (+/- Modificacions i

Anulacions)

22. Esdeveniments posteriors al tancament No ha esdevingut cap fet amb posterioritat al tancament que sigui d’utilitat per a la lectura dels comptes anuals de l’Organisme Autònom.

COMPTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA


2008

ESTAT DÉXECUCIÓ

Data obtenció

Pàg. 1

26/02/2009 19:05:05

PRESSUPOST DÍNGRESSOS

Classificació

CAPÍTOL

DENOMINACIÓ DELS CAPÍTOLS Previsions

inicials

Modificacions Previsions

definitives

Drets nets Ingressos

realitzats

Devolucions

díngressos

Recaptació

líquida

Pendent de

cobr.

Estat déxecució

-5,005,005,003 TAXES I ALTRES INGRESSOS

263.320,01829.959,99829.959,991.093.280,001.093.280,004 1.093.280,00TRANSFERÈNCIES CORRENTS

1.185,931.190,931.190,935,005,005 1.190,93INGRESSOS PATRIMONIALS

-104.557,72104.557,72104.547,7210,008 ACTIUS FINANCERS

-103.376,791.093.300,00 104.547,72 1.197.847,72 1.094.470,93 831.150,92 831.150,92 263.320,01Suma total ingressos

ESTAT DÉXECUCIÓ

2008

Classificació

CAPÍTOL

PRESSUPOST DE DESPESE

DENOMINACIÓ DELS CAPÍTOLS

Crèdits inicials

Modificacions

Crèdits totalsObligacions

reconegudes

Pag. realitzatsPag. líquids Pendent de

pag.

Estat déxecucióReintegr. de

despeses

1 857.713,00 56.000,00 913.713,00 909.563,25 912.060,65 4.584,17 907.476,48 2.086,77 4.149,75DESPESES DE PERSONAL

2 235.497,00 44.547,72 280.044,72 274.174,73 272.081,51 184,44 271.897,07 2.277,66 5.869,99DESPESES DE BÉNS CORRENTS I SERVEIS

6 80,00 4.000,00 4.080,00 2.009,12 2.009,12 2.009,12 2.070,88INVERSIONS REALS

8 10,00 10,00 10,00ACTIUS FINANCERS

12.100,624.364,431.181.382,674.768,611.186.151,281.185.747,101.197.847,721.093.300,00 104.547,72Suma total despeses

Diferència. . .-91.276,17 -355.000,36 -4.768,61 -350.231,75 258.955,58 -91.276,17


2008

Classificació

Econ. Org.

DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS

Data obtenció

Pàg. 1

26/02/2009 19:07:19

PRESSUPOST DÍNGRESSOS

Previsions inicials Modificacions Previsions

definitives

Drets nets Ingressos

realitzats

Devolucions

díngressos

Recaptació

líquida

Pendent de

cobr.

Estat

déxecució

ESTAT DÉXECUCIÓ DES DE 1/1/2008 FINS A 31/12/2008

Der/Prev Rec/Der

39900 -5,005,00Altres ingressos 5,00

1.093.280,0040000 1.093.280,00 263.320,01829.959,99Aportació Ajuntament 829.959,991.093.280,00 100,00 75,91

1.190,9352000 1.185,935,00 1.190,93Interessos c/c. 1.190,935,00 23.818,60 100,00

75,94 100,11 1.180,93263.320,01831.150,92831.150,921.094.470,931.093.290,001.093.290,00Total dóperacions corrents:

83000 -10,0010,00A comptes al personal 10,00

87001 -100.000,00100.000,00 100.000,00Aplicació per finançament suplements de

crèdit

87002 -4.547,724.547,72 4.547,72APLICACIÓ ROMANENT LIQUID DE

TRESORERIA

10,00 104.547,72 104.557,72Total dóperacions de capital:

Suma1.093.300,00 104.547,72 1.197.847,72 1.094.470,93 831.150,92 831.150,92 263.320,01 -103.376,79 91,37 75,94


PRESSUPOST DE DESPESES 2008

Classificació

Econ. Func. Org.

DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS Crèdits

inicials

Modificacions Crèdits totals Obligacions

reconegudes

Pag. realitzats Reintegr. de

despeses

Pag. líquids Pendent de pag. Estat d´execució

Data obtenció

Pàg. 1

26/02/2009 19:08:09


384.173,00 384.173,00 399.832,85 404.417,02 4.584,1713000 6114B 307

Retribucions personal laboral 399.832,85 -15.659,85

259.076,00 56.000,00 315.076,00 304.681,65 304.681,6513001 6114B 307

Altres retribucions 304.681,65 10.394,35

208.464,00 208.464,00 199.833,29 199.833,2916000 6114B 307

Quotes seguretat social 199.833,29 8.630,71

2.000,00 2.000,00 630,00 630,0016300 6114B 307

Formació i perfeccionament 630,00 1.370,00

4.000,00 4.000,00 4.585,46 2.498,69 2.086,7716304 6114B 307

Acció social 2.498,69 -585,46

44.056,00 44.056,00 43.737,35 43.737,3520200 6114B 307

Lloguer edificis 43.737,35 318,65

300,00 147,90 447,90 554,40 554,4020500 6114B 307

Lloguer de mobiliari i estris 554,40 -106,50

1.500,00 1.500,00 2.439,52 2.439,5221300 6114B 307

Mant. maquinària, instal·lacions i

utillatge

2.439,52 -939,52

9.500,00 9.500,00 13.882,90 13.802,50 80,4022000 6114B 307

Material d' oficina ordinari no

inventariable

13.802,50 -4.382,90

1.000,00 1.000,00 679,24 679,2422001 6114B 307

Premsa, revistes, llibres i altres 679,24 320,76

2.000,00 2.000,00 1.163,56 1.163,5622002 6114B 307

Material informàtic no inventariable 1.163,56 836,44

2.000,00 2.000,00 314,06 314,0622009 6114B 307

Altre material no inventariable 314,06 1.685,94

6.802,00 2.589,00 9.391,00 6.706,94 6.706,9422100 6114B 307

Energia elèctrica 6.706,94 2.684,06

600,00 550,00 1.150,00 276,26 214,44 61,8222101 6114B 307

Aigua 214,44 873,74

2.538,00 1.800,00 4.338,00 599,27 583,38 15,8922102 6114B 307

Gas 583,38 3.738,73

1.090,00 1.090,00 1.581,79 1.455,91 125,8822108 6114B 307

Material de neteja 1.455,91 -491,79

1.759,00 549,82 2.308,82 1.227,41 1.411,85 184,4422200 6114B 307

Comunicacions telefòniques 1.227,41 1.081,41

130.000,00 35.749,90 165.749,90 154.619,98 154.413,12 206,8622201 6114B 307

Correspondència 154.413,12 11.129,92

2.705,00 2.705,00 2.282,22 2.282,2222400 6114B 307

Assegurances i responsabilitat civil i

altres

2.282,22 422,78

10,00 10,0022601 6114B 307

Atencions protocolaries 10,00

300,00 300,002260204 6114B 307

Anuncis oficials 300,00

10.000,00 10.000,00 16.119,66 15.289,29 830,3722603 6114B 307

Despeses juridiques 15.289,29 -6.119,66

2.000,00 2.000,00 143,44 143,4422609 6114B 307

Altres despeses diverses 143,44 1.856,56

14.047,00 14.047,00 11.284,58 10.328,14 956,4422700 6114B 307

Servei de neteja 10.328,14 2.762,42

600,00 600,00 4.930,00 4.930,0022706 6114B 307

Estudis i treballs tècnics 4.930,00 -4.330,00

600,00 3.161,10 3.761,10 9.614,89 9.614,8922709 6114B 307

Altres treballs 9.614,89 -5.853,79

10,00 10,0023001 6114B 307

Dietes del personal 10,00

2.060,00 2.060,00 1.880,12 1.880,1223101 6114B 307

Locomoció 1.880,12 179,88

20,00 20,00 137,14 137,1423301 6114B 307

Altres indemnitzacions 137,14 -117,14

10.019,741.179.373,551.184.142,161.183.737,98100.547,72Suma

4.768,61 4.364,431.193.757,721.093.210,00


PRESSUPOST DE DESPESES 2008

Classificació

Econ. Func. Org.

DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS Crèdits

inicials

Modificacions Crèdits totals Obligacions

reconegudes

Pag. realitzats Reintegr. de

despeses

Pag. líquids Pendent de pag. Estat déxecució

Data obtenció

Pàg. 2

26/02/2009 19:08:09


10.019,744.364,431.179.373,554.768,611.184.142,161.183.737,981.193.757,72Total dóperacions corrents: 100.547,721.093.210,00

20,00 20,0062300 6114B 307 Maquinària, instal·lacions i utillatge 20,00

20,00 20,0062501 6114B 307 Mobiliari 20,00

20,00 4.000,00 4.020,0062502 6114B 307 Equips d'oficina 4.020,00

20,00 20,00 2.009,12 2.009,1262600 6114B 307 Equips informàtica 2.009,12 -1.989,12

10,00 10,0083000 6114B 307 Bestretes al personal 10,00

Total dóperacions de capital: 90,00 4.000,00 4.090,00 2.009,12 2.009,12 2.009,12 2.080,88

12.100,621.181.382,671.186.151,281.185.747,10104.547,72Suma 4.768,61 4.364,431.197.847,721.093.300,00

APLICACIÓ

PRESSUPOSTÀRIA

DESCRIPCIÓ

PENDENT DE

COBRAMENT A 1 DE

GENER

MODIFICACIONS

SALDO INICIAL

ANUL·LACIÓ DE

LIQUIDACIONS

APLAÇAMENT I

FRACCIONAMENT

TOTAL DRETS

ANUL·LATS

DRETS ANUL·LATS

EXERCICIS TANCATS


1Pàg.


EXECUCIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS DES DE FINS A1/1/2008 31/12/2008


380.405,37TOTAL

EXERCICIS TANCATS

SERVEI DE RECAPTACIÓ DE SABADELL 1

26/02/2009

Pàg.

Data obtenció

DRETS CANCEL·LATS

COBROS EN

ESPÈCIE

INSOLVÈNCIES

ALTRES

CAUSES

PRESCRIPCIONS

RECAPTACIÓ

PENDENT DE

COBRAMENT

APLICACIÓ

PRESSUPOSTÀRIA

DESCRIPCIÓ

TOTAL DRETS

CANCEL·LATS

EXECUCIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS DES DE 1/1/2008 FINS A 31/12/2008


TOTAL 380.405,37

DES DE 31/12/2008FINS A1/1/2008OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS

EXERCICIS TANCATS

1Pàg.


EXERCICI 2008

Partida

Pressupostària


de pagament a 1 de

Gener

Modificacions saldo



de pag.


2007.290.6114C.16300 Formació i perfeccionament 269,24 269,24 269,24

2007.290.6114C.16304 Acció social 1.872,11 1.872,11 1.872,11

2007.290.6114C.21300 Mant. maquinària, instal·lacions i

utillatge

52,29 52,29 52,29

2007.290.6114C.22000 Material d' oficina ordinari no

inventariable

426,83 426,83 426,83

2007.290.6114C.22001 Premsa, revistes, llibres i altres 236,75 236,75 236,75

2007.290.6114C.22002 Material informàtic no

inventariable

137,19 137,19 137,19

2007.290.6114C.22100 Energia elèctrica 553,35 553,35 553,35

2007.290.6114C.22101 Aigua 55,41 55,41 55,41

2007.290.6114C.22102 Gas 75,75 75,75 75,75

2007.290.6114C.22108 Material de neteja 180,50 180,50 180,50

2007.290.6114C.22201 Correspondència 6.610,79 6.610,79 6.610,79


2007.290.6114C.22609 Altres despeses diverses 449,40 449,40 449,40

2007.290.6114C.22700 Servei de neteja 917,90 917,90 917,90

2007.290.6114C.22709 Altres treballs 216,58 216,58 216,58

DES DE 31/12/2008FINS A1/1/2008OBLIGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS

EXERCICIS TANCATS

2Pàg.


EXERCICI 2008

Partida

Pressupostària


de pagament a 1 de

Gener

Modificacions saldo



de pag.

2007.290.6114C.62600Equips informàtica 7.988,31 7.988,31 7.988,31

20.360,98 20.360,98 20.238,92 122,06


Pàg. 1


ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

EXERCICI 2008III. RESULTAT PRESSUPOSTARI

CONCEPTES DRETS RECONEGUTS

NETS

OBLIGACIONS

RECONEGUDES NETES

AJUSTOS RESULTAT

PRESSUPOSTARI

a. Operacions corrents 1.094.470,93

b. Altres operacions no financeres

1.Total operacions no financeres (a+b) 1.094.470,93

2.Actius financers

3.Passius financers

RESULTAT PRESSUPOSTARI DE LÉXERCICI 1.094.470,93

AJUSTOS

4.Crédits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals

5.Desviacions de finançament negatives de léxercici

6.Desviacions de finançament positives de léxercici

92.457,09

92.457,09

1.185.747,10

1.185.747,10

2.009,12

1.183.737,98

-91.276,17

-89.267,05

-2.009,12

-91.276,17

1.180,92RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT

COMPTABILITAT FINANCERA


1

26/02/2009

BALANÇ

EXERCICI 2008

ACTIU PASSIUEx. 2008 Ex. 2007 Ex. 2007Ex. 2008COMPTES COMPTES

A) INMOVILIZADO21.235,09 24.948,82

III) Inmovilizaciones materiales21.235,09 24.948,82

4. Otro inmovilizado223,224,226,227,228

229

66.323,86 64.314,74

5. Amortizaciones282 -45.088,77 -39.365,92

C) ACTIVO CIRCULANTE316.313,26 419.500,91

II) Deudores263.320,01 380.405,37

1. Deudores presupuestarios43 263.320,01 380.405,37

III) Inversiones financieras temporales79,66 79,66

3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo565,566 79,66 79,66

IV) Tesorería52.913,59 39.015,88

1. Tesorería57 52.913,59 39.015,88

A) FONDOS PROPIOS284.459,12 379.449,02

I) Patrimonio476.044,40 374.652,22

1. Patrimonio100 476.044,40 374.652,22

III) Resultados de ejercicios anteriores-96.595,38 -96.595,38

1. Resultados de ejercicios anteriores120 -96.595,38 -96.595,38

IV) Resultados del ejercicio-94.989,90 101.392,18

1. Resultados del ejercicio129 -94.989,90 101.392,18

D) ACREEDORES A CORTO PLAZO53.089,23 65.000,71

III) Acreedores53.089,23 65.000,71

1. Acreedores presupuestarios40 4.486,49 20.360,98

4. Administraciones Públicas475,476,477 48.602,74 44.639,73

TOTAL GENERAL ( A+B+C ) TOTAL GENERAL ( A+B+C+D )337.548,35 444.449,73 337.548,35 444.449,73


1

26/02/2009

COMPTES DEL RESULTAT ECONÒMIC-PATRIMONIAL

EXERCICI 2008

DEURE HAVEREj: 2008 Ej : 2007 Ej : 2007Ej: 2008COMPTES COMPTES

A ) GASTOS 1.189.460,83 1.075.302,70

3. Gastos de Funcionamiento de los servicios y

prestaciones sociales

1.189.460,83 1.075.302,70

a) Gastos de Personal909.563,25 841.822,90

a-1) Sueldos, salarios y asimilados640,641 704.514,50 651.810,39

a-2 Cargas sociales642,644 205.048,75 190.012,51

c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado68 5.722,85 3.596,75

e) Otros gastos de gestión274.174,73 229.883,05

e-1) Servicios exteriores62 274.174,73 229.883,05

B ) INGRESOS 1.094.470,93 1.176.694,88

4. Otros ingresos de gestión ordinaria1.190,93

f) Otros intereses e ingresos asimilados1.190,93

f-1) Otros intereses763,769 1.190,93

5. Transferencias y subvenciones1.093.280,00 1.176.694,88

a) Transferencias corrientes750 1.093.280,00 1.176.694,88

DESESTALVI 94.989,90 -101.392,18

INFORME DE GESTIÓ

1

M e m ò r i a 2 0 0 8

2

1. Presentació 2. Òrgans de Govern 3. Recursos Humans

1. evolució i composició de la plantilla per categories 2. distribució funcional de la plantilla

4. Ingressos en voluntària de padrons 1. resultats globals 2. resultats per conceptes 3. evolució de domiciliacions

5. Gestió dels ingressos en voluntària 1. resultats globals 2. resultats per conceptes – drets liquidats 3. resultats per conceptes – total cobraments 4. altres drets liquidats

6. Gestió en executiva 1. resultats de la gestió 2. pendent per conceptes 3. processos realitzats

7. Resultats globals 1. resultats globals – total recaptat 2. total recaptat per conceptes 3. total recaptat pel mitjà d’ingrés – voluntària padrons 4. evolució de fraccionaments

8. Liquidació del Pressupost 9. Extracte Compte de Recaptació

3

PRESENTACIÓ

1. Presentació L’Organisme autònom “SERVEI MUNICIPAL DE RECAPTACIO DE SABADELL (SERESA)” té per objecte la recaptació dels impostos, les taxes, les contribucions especials, els recàrrecs, els interessos de demora, els preus públics i el producte de multes i sancions i qualsevol altre crèdit o dret que, com a ens de dret públic, correspon a l’Ajuntament de Sabadell. Les activitats que realitza “SERESA” per donar compliment a aquest objectiu, és la col·laboració en la obtenció dels ingressos en via voluntària i tot el desenvolupament del procediment executiu a l’empara de la normativa legal vigent. Els resultats obtinguts queden recollits en aquesta memòria. 2. Òrgans de Govern (pàgina 8) Detall de la composició actual dels membres del Consell. 3. Recursos Humans (pàgina 9) Aquest exercici, la composició i el nombre de persones de la plantilla continua essent el mateix d’exercicis anteriors.

4

4. Ingressos en voluntària de padrons (pàgina 11) El percentatge aconseguit en el cobrament dels impostos i taxes, corresponents als padrons, en període voluntari, ha estat en línia amb els anys anteriors, amb una incidència a la baixa (0,07%) molt poc representativa atès l’elevat percentatge que s’està aconseguint en els darrers anys. Resultats per conceptes Aquests elevats percentatges de cobrament en cada un dels “padrons”, en període voluntari (89,56%), només deixen marge per incidències degudes a errors tècnics o, com el cas de l’Impost sobre Activitats Econòmiques, on la baixa del padró (per baixa en la activitat o per no arribar a la xifra mínima) o la manca de pagament d’un rebut, pot fer variar ostensiblement el resultat final. Domiciliacions El nombre de domiciliacions s’ha incrementat lleugerament aquest exercici, si bé cal destacar que els padrons d’IBI, Guals i Cementiris superen el 50% dels rebuts del padró. 5. Gestió del total d’ingressos en voluntària (pàgina 14) Del total import a gestionar en voluntària, pels conceptes globals de padrons i liquidacions, el percentatge de cobrament ha estat del 79,20%, sensiblement inferior al 82,55% aconseguit l’exercici anterior. Resultats per conceptes A l’exercici del 2008 els càrrecs liquidats per conceptes com Impost de Construccions o Plusvàlues, molt elevats en altres exercicis, han estat inferiors, en especial les autoliquidacions de plusvàlua, com a repercussió de la reducció de transmissions i operacions en el sector de la construcció i immobiliari. Així del total liquidat al 2007 de 8.918.910,52€, (10,91%) aquest exercici ha estat de 5.610.626,81€ (6,89%).

5

D’altra banda, pel que fa al cobrament, del total d’ingressos tributaris podem observar que l’IBI representa el 39,91% dels ingressos, seguit de vehicles (14,61%) i de l’IAE (8,56%). 6. Gestió en executiva (pàgina 18) L’import del pendent inicial més els càrrecs que han passat a la via executiva durant l’any han conformat un pendent per gestionar sensiblement més elevat que l’exercici anterior. El percentatge de cobrament (37,70%) i l’import recaptat han estat inferior respecte del 2007 (44,63%), per un import de 664.529,68€. El pendent final de l’exercici ha quedat en un import de 11,5 milions d’euros. L’increment es deu bàsicament a multes de trànsit, Impost d’Obres i Impost de Béns Immobles. Pendent per conceptes Pel que fa als conceptes del deute pendent, cal destacar que un 27,46% correspon a multes de trànsit, seguit de l’Impost de vehicles (19,81%). La problemàtica més habitual que es genera en aquests conceptes és que, en el cas de les multes, quan aquestes corresponen a vehicles no domiciliats a Sabadell, ja que les competències de la recaptació es limiten al terme municipal i en conseqüència, no podem fer actuacions en executiva fora d’aquest. D’altra banda, pel que fa a vehicles, és la manca de formalitzacions de baixes i la no comunicació de canvis de nom o canvi de domicili quan marxen de la ciutat a viure en altre lloc. En aquest darrer cas, deixen de pagar l’impost i encara que es localitzi on viuen, es dóna el mateix problema de manca de competència per a embargaments, fora del terme municipal de Sabadell. Processos executius Els embargaments, subhastes i altres actuacions realitzades en via executiva de cara al cobrament del deute pendent de contribuents que no han satisfet el seu deute amb l’Ajuntament en el termini de pagament en voluntària, es porten a terme donant compliment al procediment legal regulador de la via executiva i amb l’ordre de prelació establerta a la Llei General Tributària.

6

Les actuacions de l’organisme autònom estan limitades al terme municipal de Sabadell. Això representa que determinades actuacions, com embargaments de comptes o subhastes d’immobles, no es poden portar a terme amb tots aquells deutors que tenen domicili o béns fora de Sabadell. Aquestes actuacions són importants i tenen especial incidència en infractors del trànsit que tenen domicili fora del termini i que resten, així, impunes a qualsevol actuació dirigida al cobrament. Es per això que en els objectius de SERESA per al 2008 estava la formalització d’un conveni de col·laboració amb la Agència Tributària Catalana a fi i efecte de que aquest organisme, competent a nivell comunitari, portés a terme aquests embargaments, per als que Seresa es troba limitada legalment. No obstant, a pesar de les nombroses gestions fetes, encara no s’ha pogut assolir, per manca de pressupost, personal i aplicacions informàtiques per part de la Agència catalana. Els contactes continuen i esperem que el proper any sigui una realitat la col·laboració entre ambdues administracions. Un cop iniciada la via executiva i dictada i notificada la provisió de constrenyiment, tots els contribuents amb deute pendent, són objecte d’embargament de diners dipositats en comptes corrents en entitats financeres, amb domicili en aquest terme municipal. Si no es cobreix l’import del deute, es procedeix a l’embargament de sous i salaris (per a persones naturals), en col·laboració amb la Tresoreria Territorial de la Seguretat Social i les empreses on presten serveis els deutors. L’embargament de vehicles va dirigit contra deutors que ja han estat objecte d’embargament de diners o salaris i que encara no han cobert el deute. A través de la recerca als Registres de la Propietat es detecta la titularitat d’immobles o finques registrals d’aquells deutors que continuen amb deute pendent. Enguany els resultats de cobrament han estat superiors als obtinguts al 2007 en embargaments de sous i salaris i immobles, i han estat lleugerament inferiors pel que fa a embargaments de diners i vehicles. No obstant, el volum d’expedients gestionats ha estat superior a l’anterior exercici. Pel que fa a les vendes de vehicles en subhasta pública, l’exercici 2008 s’han endegat 148 expedients, del que 6 han quedat deserts i 22 estan pendents de subhasta. La resta han estat pagats o adjudicats.

7

7. Resultats globals (pàgina 22) A l’exercici 2008, el total cobrament del padrons, tant en període voluntari con executiu, ha estat sensiblement inferior a l’exercici anterior, pels motius que ja s’han exposat anteriorment. No obstant, el percentatge ponderat ha estat del 93,90% , que continua essent objectivament un bon resultat. Tipus de pagament Els pagaments per domiciliació s’han incrementat i ja s’ha superat el 50% dels ingressos pel concepte de padrons. Aquest increment es reflexa en el decrement dels pagaments en oficines bancàries i en les oficines de recaptació. Els ingressos de pagaments per Internet s’han mantingut. Fraccionaments Pel que fa als fraccionaments de pagament, el volum d’expedients durant el 2008 ha estat de 1.304 respecte de 958 durant l’exercici 2007. Cal destacar que més del 50% dels expedients corresponen a una franja d’import de deute inferior a 600€ i per un nombre de venciment no superior als 3 mesos. Els conceptes més habituals en pagar de forma fraccionada són l’Impost de Vehicles i multes per infraccions de trànsit i es va incrementant els que inclouen rebuts de Béns Immobles i Taxa de residus.

8

ÒRGANS DE GOVERN

President: Joan Manau Valor Primer Tinent d’Alcalde Àrea de Serveis Centrals Vice-presidenta: Montserrat Capdevila Tatché Regidora d’Innovació, Indústria i Promoció Econòmica Vocals: Albert Beltran Ruiz Grup Municipal Socialista Regidor de Comerç i Turisme Suplent: Concepción Manzano Zambudio Regidora de Cooperació i Solidaritat José Beltran Taixà Regidor del Grup Municipal de Convergència i Unió Suplent: Antoni Font Renom Regidor suplent Pere Vallverdú i Llop Regidor portaveu del Grup Municipal ICV-EUIA Suplent: Maria Carmen Garcia Suarez Regidora suplent Jordi Soriano José Regidor portaveu del Grup Municipal Popular Suplent: Patricia Martínez Ruiz Regidora suplent

Virgínia Domínguez Álvarez Regidora del Grup Municipal d’Entesa per Sabadell Suplent: Isidre Soler Clarena Regidor portaveu del Grup Magí Rovira i Font Regidor portaveu del Grup Municipal d’Esquerra Republicana de Catalunya Vocals Tècnics: Eva Borràs Balcells Directora de l’Àrea de Serveis Centrals Jordi Ferrer Perarnau Cap de Serveis Econòmics Montserrat Cadevall Vigues Cap de Secció de Gestió Pressupostària Tresorera accidental: Mercè Díaz Tena Interventor: Jesús Liesa Liesa Gerent: Ester Eri Rufat Secretari delegat: Josep M. Colell

9

RECURSOS HUMANS

3.1 Evolució i composició de la plantilla per categories. 3.2 Distribució funcional de la plantilla.

3.1 EVOLUCIÓ I COMPOSICIÓ DE LA PLANTILLA PER CATEGORIES

PLANTILLA PER CATEGORIES 2008 2007 2006 Gerent 1 1 1

Cap de 1a 3 3 3

Cap de 2a 5 5 5

Oficial de 1a 7 7 7

Oficial de 2a 7 7 7

Total a 31 de desembre 23 23 23

11

INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA DE PADRONS

4.1 Resultats Globals. 4.2 Resultats per Conceptes. 4.3 Evolució de Domiciliacions.

4.1 RESULTATS GLOBALS

2008 2007 2006 2005

Import dels Càrrecs 53.002.780,75 50.742.193,31 48.895.398,98 46.020.608,40

Import Baixes 582.605,29 862.750,13 699.463,46 620.427,24

Import Cobrat 46.945.881,93 44.704.859,51 43.382.897,13 40.694.222,82

% del Cobrament 89,56 89,63 90,01 89,63

12



4.2 RESULTATS PER CONCEPTES 2008 2007 2006 2005

CONCEPTE Import Càrrec Import Baixes Import Cobrat % Cobrat % % %

I.B.I 27.705.843,24 88.719,97 25.647.014,63 92,87 92,97 93,11 92,92

I.A.E. 5.777.852,14 120.565,98 5.305.628,33 93,78 95,56 93,20 93,34

Cementiris 390.050,21 310,40 354.864,27 91,05 91,38 90,97 90,23

Rústega 10.558,18 593,38 4.242,51 42,57 88,89 90,88 92,38

Vehicles 12.010.455,80 299.688,51 9.787.751,87 83,58 81,67 84,67 84,89

Guals 1.434.113,97 20.200,20 1.321.139,34 93,44 93,26 93,15 92,27

Residus 5.673.907,21 52.526,85 4.525.240,98 80,50 82,89 82,27 79,35

Total 53.002.780,75 582.605,29 46.945.881,93 89,56 89,63 90,01 89,63

13



4.3 EVOLUCIÓ DE DOMICILIACIONS

2008 2007 2006 2005 Núm. de Rebuts Domiciliats 169.706 160.162 144.334 126.193

2008

CONCEPTE Total Rebuts Rebuts Domiciliats % Domiciliats

I.B.I 109.068 64.052 58,73

I.A.E. 2.358 960 40,71

Cementiris 29.150 19.768 67,81

Vehicles 119.405 35.828 30,00

Guals 13.090 6.803 51,97

Residus 90.815 42.295 46,57

Total 363.886 169.706 46,64

14

GESTIÓ DELS INGRESSOS EN VOLUNTÀRIA

5.1 Resultats Globals. 5.2 Resultats per Conceptes – drets liquidats. 5.3 Resultats per Conceptes – total cobraments. 5.4 Altres drets liquidats

5.1 RESULTATS GLOBALS

2008 2007 Imports % Imports %

Pendent inicial 5.887.808,66 5.493.763,66

Càrrecs 81.382.391,73 81.758.478,44

Total a gestionar 87.270.200,39 87.252.242,10

Cobraments 67.839.708,22 79,20 70.440.217,11 82,55

Baixes 1.612.921,13 1.916.211,58

Subvencions Ajuntament 313,47 1.455,59

Total gestionat 69.452.942,82 72.357.884,28

Passes a Executiva 10.113.719,40 9.006.549,16

Pendent final 7.703.538,17 8,82 5.887.808,66 6,74

15



5.2 RESULTATS PER CONCEPTES – DRETS LIQUIDATS ( 81.382.391,73 € )

16



5.3 RESULTATS PER CONCEPTES – TOTAL COBRAMENTS ( 67.839.708,22 € )

17



5.4 ALTRES DRETS LIQUIDATS

18

GESTIÓ EN EXECUTIVA

6.1 Resultats de la gestió. 6.2 Pendent per conceptes. 6.3 Processos realitzats.

6.1 RESULTATS DE LA GESTIÓ

2008 2007 Imports % Imports %

Pendent inicial 9.465.090,01 9.187.112,09

Càrrecs 4.763,88 13.113,24

Prov. constrenyiment 10.113.719,40 9.006.549,16

Càrrecs executiva 10.118.483,28 9.019.662,40

Total a gestionar 19.583.573,29 18.206.774,49

Cobraments 6.963.878,64 37,70 7.628.408,32 44,63

Baixes 1.111.028,89 1.113.253,57

Subvencions Ajuntament 857,31 22,59

Total gestionat 8.075.764,84 8.741.684,48

Pendent final 11.507.808,45 58,76 9.465.090,01 51,98

19



6.2 PENDENT PER CONCEPTES ( 11.507.808,45 € )

20



6.3.1 PROCESSOS REALITZATS - EMBARGAMENTS

21



6.3.2 PROCESSOS REALITZATS – SUBHASTES DE VEHICLES

2008 2007 2006 2005 Núm. de Vehicles precintats 148 per 287.567,28 € 57 per 119.703,42 € 44 per 103.440,83 € 5 per 9.881,52 €

22

RESULTATS GLOBALS

7.1 Resultats Globals – total recaptat. 7.2 Total recaptat per conceptes. 7.3 Total recaptat pel mitjà d’ingrés. 7.4 Evolució de fraccionaments.

7.1.1 RESULTATS GLOBALS – RECAPTAT DE PADRONS (VOLUNTÀRIA MÉS EXECUTIVA) 2005 2006 2007 2008

CONCEPTE Import Cobrat % Import Cobrat % Import Cobrat % Import Cobrat %

I.B.I 23.614.542,97 € 97,60 24.682.141,29 € 97,17 25.547.628,38 € 97,24 26.502.963,60 € 96,02

I.A.E. 3.638.104,22 € 95,27 4.724.788,16 € 94,83 5.161.991,76 € 97,37 5.407.608,21 € 95,59

Cementiris 314.874,41 € 95,15 333.712,12 € 95,12 352.506,16 € 95,22 369.186,30 € 94,76

Rústega 8.246,75 € 93,31 9.302,99 € 96,85 9.810,93 € 96,32 6.832,39 € 88,03

Vehicles 9.363.326,84 € 94,01 10.151.216,06 € 93,33 10.334.049,06 € 93,37 10.847.459,34 € 93,02

Guals 1.196.107,65 € 98,16 1.251.387,02 € 97,98 1.318.353,67 € 98,21 1.382.078,84 € 98,18

Residus 4.114.481,19 € 81,06 4.368.637,35 € 83,67 4.563.337,29 € 84,20 4.636.068,83 € 82,47

Total i ponderat 42.249.684,03 € 93,25 45.521.184,99 € 94,60 47.287.677,25 € 94,98 49.152.197,51 € 93,90

23

RESULTATS GLOBALS


7.1.2 RESULTATS GLOBALS – TOTAL RECAPTAT

RECAPTACIÓ VOLUNTÀRIA

RECAPTACIÓ EXECUTIVA

TOTAL RECAPTAT

CONCEPTE Padrons Liquidacions Total Voluntària

I.B.I 25.647.917,80 1.428.434,36 27.076.352,16 1.545.196,31 28.621.548,47

I.A.E. 5.305.628,33 499.160,89 5.804.789,22 169.885,82 5.974.675,04

Cementiris 354.864,27 48.520,23 403.384,50 32.285,16 435.669,66

Rústega 4.242,51 3.251,71 7.494,22 2.809,82 10.304,04

Vehicles 9.787.751,87 122.053,87 9.909.805,74 1.634.169,88 11.543.975,62

Guals 1.321.139,34 167.440,70 1.488.580,04 92.873,78 1.581.453,82

Residus 4.527.318,67 112.171,38 4.639.490,05 796.984,06 5.436.474,11

Plus-vàlues 5.122.775,77 5.122.775,77 299.096,37 5.421.872,14

I.Obres 4.040.071,15 4.040.071,15 321.716,11 4.361.787,26

C.Especials 251.478,30 251.478,30 50.473,96 301.952,26

Multes 1.786.327,07 1.786.327,07 1.491.295,74 3.277.622,81

Altres Liquidacions 7.309.160,00 7.309.160,00 527.091,63 7.836.251,63

Total 46.948.862,79 20.890.845,43 67.839.708,22 6.963.878,64 74.803.586,86

24

RESULTATS GLOBALS


7.2 TOTAL RECAPTAT PER CONCEPTES ( 74.803.586,86 € )

25

RESULTATS GLOBALS


7.3 TOTAL RECAPTAT PEL MITJÀ D’INGRÉS – VOLUNTÀRIA PADRONS ( 46.945.881,93 € )

26

RESULTATS GLOBALS


7.4.1 EVOLUCIÓ DE FRACCIONAMENTS – PER IMPORT FRACCIONAT 2008 1.304 Exp. 2.661.840,81 €

27

RESULTATS GLOBALS


7.4.2 EVOLUCIÓ DE FRACCIONAMENTS – PER TERMINIS DE VENCIMENT 2008 1.304 Exp. 2.661.840,81 €

28

RESULTATS GLOBALS


7.4.3 EVOLUCIÓ DE FRACCIONAMENTS – CONCEPTES FRACCIONATS ( 2.661.840,81 € )

2008

31 - servei de recaptació de sabadell · 20.1.a.3.execució de projectes de despesa (no hi ha...

Documents