234_formato31 inventarios y balances

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: MARZO DEL 2014RUC:20148204759APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL JUANJUI

EJERCICIO O EJERCICIO O PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTEEfectivo y Equivalentes de Efectivo S/. 155,000.00 Tributos por pagar S/. 11,586.00 Cuentas por Cobrar Comerciales- Terceros S/. 25,000.00 Remuneraciones po pagar S/. 4,272.00 Servicios Contratados por Anticipado S/. 7,500.00 Cuentas por Pagar Comerciales S/. 24,239.00 Mercaderias S/. 10,100.00 Obligaciones Finacieras S/. 17,500.00 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos S/. 1,500.00 Envases y Enbalajes S/. 700.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 57,597.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 199,800.00 PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

Inmuebles, Maquinaria y Equipo S/. 44,700.00 Depreciacion Acumulada S/. -4,370.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. -

TOTAL PASIVO S/. 57,597.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 40,330.00 PATRIMONIO NETOCapital S/. 105,300.00 Reservas Legales S/. 10,005.00 Resultados Acumulados S/. 67,228.00

TOTAL PATRIMONIO NETO S/. 182,533.00

TOTAL ACTIVO S/. 240,130.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 240,130.00

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

EJERCICIO: MARZO DEL 2014RUC: 20148204759

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL JUANJUI

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL CDIGO DENOMINACIN ENTIDAD NMERO DE LA TIPO DE DEUDOR ACREEDOR

FINANCIERA CUENTA MONEDA (TABLA 3) (TABLA 4)

101 Caja Nuevos Soles S/. 70,000.00

1041 Cuentas Corrientes Operativas BCP 13284-093-124709 Nuevos Soles S/. 85,000.00

TOTALES S/. 155,000.00

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CLIENTES"

EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE INFORMACIN DEL CLIENTE MONTO DE LA FECHA DE EMISIN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE

CODIGO DENOMINACION TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE PAGO

121 06 10638139 CARLOS QUISPE HUN S/. 5,000.00 8/30/2011

121 01 20635781637 EL SAUCE S.A S/. 7,500.00 4/14/2011

121 06 10374295 ARMANDO PAREDES S/. 6,500.00 5/30/2012

123 01 20376582761 ELENTRICA E.I.R.L S/. 3,000.00 4/10/2012

123 01 10233479565 RUBEN APAZA S/. 3,000.00 12/5/2011

S/. 25,000.00

FACTURAS POR COBARFACTURAS

POR COBARFACTURAS

POR COBARLETRAS POR

COBRARLETRAS POR

COBRAR

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - PROVISIN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"


CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NMERO DEL FECHA DE EMISIN

MONTOTIPO (TABLA 2) NMERO

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DOCUMENTO DEL COMPROBANTE

DE PAGO O

FECHA DE INICIO

DE LA OPERACIN

MONTO TOTAL PROVISIONADO

INFORMACIN DE DEUDORES

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:MTODO DE EVALUACIN APLICADO:

CDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIN CDIGO DE LA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA

(TABLA 5) (TABLA 6)

01 01 REFRIGERADORA SMSUNG 07 5 S/. 1,290.00 S/. 6,450.00

02 01 COCINAS MABE 07 4 S/. 650.00 S/. 2,600.00

03 01 HORNOS MICROONDAS 07 7 S/. 150.00 S/. 1,050.00

COSTO TOTAL GENERAL S/. 10,100.00

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR


CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR SALDO FINAL

CDIGO DENOMINACIN

401 GOBIERNO CENTRAL S/. 7,958.00

403 S/. 1,548.00

407 S/. 2,180.00

TOTAL S/. 11,686.00

CONTRIBUCIONES A INSTITUCIONES PUBLICAS

ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"


CUENTA Y SUBCUENTA TRABAJADOR SALDO FINAL

REMUNERACIONES POR PAGAR CDIGO APELLIDOS Y DOCUMENTO DE IDENTIDAD CDIGO DENOMINACIN NOMBRES TIPO NMERO

(TABLA 2)

4115 VACIONES POR PAGAR S/. 2,600.00

415 S/. 1,672.00

S/. 4,272.00

BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

TOTAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"


CUENTA CONTABLE INFORMACIN DEL PROVEEDOR MONTO DE LA FECHA DE EMISIN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE

CODIGO DENOMINACION TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE PAGO

121 01 23456789 JUAN AGUIRRE CASTRO S/. 8,490.00 7/10/2011

121 06 20849727384 GRECO S.A S/. 5,000.00 1/30/2012

121 06 20524354761 PRESI E.I.R.L S/. 5,000.00 8/3/2012

123 06 20745729163 COMERCIAL REYES S/. 5,749.00 11/1/2012

SALDO FINAL TOTAL S/. 24,239.00

FACTURAS POR PAGAR

FACTURAS POR PAGAR

FACTURAS POR PAGAR

LETRAS POR PAGAR

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"


INFORMACIN DE TERCEROS DESCRIPCIN DE LA OBLIGACIN FECHA DE EMISIN DEL MONTO PENDIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBANTE DE PAGO DE PAGO TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL O FECHA DE INICIO

DE LA OPERACIN

SALDO TOTAL

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"


DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES SALDO FINAL TIPO (TABLA 2) NMERO DEL TRABAJADOR

TOTAL

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"


CONCEPTO NMERO DE SALDO FINAL COMPROBANTE DE PAGO RELACIONADO

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"


DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 S/. 105,000.00 VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL S/. 17.50 NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 6000NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 6000NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 4

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE NMERO DE PORCENTAJE TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN ACCIONES ACCIONES O DE TOTAL DE

O RAZN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES PARTICIPACIN ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES

01 45402947 CESAR VALERA COMUNES 1500 25.00%06 79238480 CRISTOBAL ARCE COMUNES 1500 25.00%06 21408093 Rosa Perez COMUNES 1500 25.00%06 70439221 Mario Rosales COMUNES 1500 25.00%

TOTALES 6000

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

AJUSTE POR

VALOR FECHA DE INICIO DEPRECIACIN

PORCENTAJE

DEPRECIACIN

DEPRECIACIN

DEPRECIACIN DEPRECIACIN AJUSTE POR

CONTABLE

DESCRIPCIN

MARCA MODELO SALDO MEJORAS RETIROS OTROS HISTRICO AJUSTADO DEL USO MTODO ACUMULADA AL DEL EJERCICIO RELACIONADA ACUMULADA INFLACIN

CON EL DEL DEL DEL INICIAL ADICIONES Y/O AJUSTES

INFLACIN

DEL ACTIVO FIJO

APLICADO

DE DE AL CIERRE DEL

DEL EJERCICIO

CON OTROS HISTRICA DE LA

BAJAS AL 31.12 AL 31.12 AUTORIZACIN DEPRECIACIN EJERCICIO ANTERIOR AJUSTES DEPRECIACIN

01 334 CAMIONETA 4X4 R3D456 S/. 35,000.00 S/. 35,000.00 LINEA RECTA 2O% S/. 3,500.00 S/. 3,500.00

02 335 ESCRITORIOS S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 LINEA RECTA 10% S/. - 03 335 ESTANTES S/. 2,900.00 S/. 2,900.00 LINEA RECTA 10% S/. - 04 335 SILLAS S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 LINEA RECTA 10% S/. -

CDIGO

ADQUISICIONES

FECHA DE

DEPRECIACIN

RELACION

ADO NMERO DE SERIE

N DE DOCUMENTO

Y/O PLACA DEL

DEL ACTIVO FIJO

DEL ACTIVO FIJO

ADQUISICI

N RELACIONADA

CON LOS

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

RETIROS Y/O BAJAS

TOYOTA HILUX

TOTALES

DEPRECIACIN

ACUMULADA

AJUSTADA POR

INFLACIN

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE BALANCE GENERAL PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN

CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PRDIDAS GANANCIAS

TOTALES RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

TOTALES

FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO" (1)


ACTIVIDADES

Actividades de OperacinCobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionalesCobranza de regalas, honorarios, comisiones y otrosCobranza de intereses y dividendos recibidosOtros cobros de efectivo relativos a la actividadMenos:Pago a proveedores de bienes y serviciosPago de remuneraciones y beneficios socialesPago de tributosPago de intereses y rendimientosOtros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin

Actividades de InversinCobranza de venta de valores e inversiones permanentesCobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipoCobranza de venta de activos intangiblesOtros cobros de efectivo relativos a la actividadMenos:Pagos por compra de valores e inversiones permanentesPagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipoPagos por compra de activos intangiblesOtros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin

Actividades de FinanciamientoCobranza de emisin de acciones o nuevos aportesCobranza de recursos obtenidos por emisin de valores u otras obligaciones de largo plazoOtros cobros de efectivo relativos a la actividadMenos:Pagos de amortizacin o cancelacin de valores u otras obligaciones de largo plazoPago de dividendos y otras distribucionesOtros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliacin del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de OperacinUtilidad (Prdida) neta del EjercicioMs:Ajustes a la Utilidad (Prdida) del EjercicioDepreciacin y amortizacin del perodoProvisin Beneficios SocialesProvisiones DiversasPrdida en venta de inmuebles, maquinaria y EquipoPrdida en venta de valores e inversiones permanentesPrdida por activos monetarios no corrientesOtrosMenos:Ajustes a la Utilidad (Prdida) del EjercicioUtilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipoUtilidad en venta de valores e inversiones permanentesGanancia por pasivos monetarios no corrientesCargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Vinculadas(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar(Aumento) Disminucin en Existencias(Aumento) Disminucin en Gastos Pagados por AnticipadoAumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar ComercialesAumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Vinculadas

Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin


EJERCICIO O PERIODO

FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)


CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Adicional Acciones de Excedente de Reserva Legal Otras Reservas Resultados TOTAL Inversin Revaluacin Acumulados

SALDOS AL......DE.......DE1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo4. Nuevos aportes de accionistas5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones7. Revaluacin de activos8. Capitalizacin de partidas patrimoniales9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL......DE.......DE


FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)


DESCRIPCIN EJERCICIO O PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas Utilidad Bruta

Gastos OperacionalesGastos de AdministracinGastos de Venta Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros GastosResultados por Exposicin a la Inflacin

Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas ExtraordinariasParticipacionesImpuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas ExtraordinariasIngresos ExtraordinariosGastos Extraordinarios

Resultado Antes de Inters MinoritarioInters Minoritario

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin


F3.1 Bce GralF3.2 Det CajaF3.3 Det ClientesF3.6 Det ProvisF3.7 Det ExistF3.10 Det TributosF3.11 Det Rem x PagarF3.12 Det ProveedoresF3.13 Det CXP DiversF3.14 Det Benef SocF 3.15 Det Gan DifF3 .16 CapitalHoja3F3.17 Anx1 Bce CompF3.18 EFEF3.19 ECPNF3.20 Est Gan y Perd Fun

234_formato31 inventarios y balances

Documents