FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

JITOMATE EN INVERNADERO

AB CALCULOS TECNICOSB.I.

B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO

DESARROLLO DE PRODUCCION

PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES

PROYECCION DE INGRESOS

ESTADO DE RESULTADOS

FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.

JITOMATE EN INVERNADEROPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO ACTIVO FIJO

Invernadero de 10002Estructura metalica Modulo 1 $ 178,500.00 Cubiertas Modulo 1 $ 68,810.00 Sistema de riego Modulo 1 $ 37,430.00 Material de cimentacion Modulo 1 $ 17,025.00 Total estructura

Herramientas auxiliares

Polinizadores Presupuesto 3.00 $ 2,000.00

Plastico Negro para Piso. Presupuesto 1.00 $ 1,400.00

Mochila Aspersor Presupuesto 4.00 $ 7,500.00

Palas Presupuesto 2.00 $ 100.00

Pinzas Electricistas Presupuesto 2.00 $ 65.00

Tijeras Presupuesto 1.00 $ 35.00

Mascarrilla Presupuesto 1.00 $ 85.00

Guantes de Latex Presupuesto 5.00 $ 15.00

Botas de Hule Presupuesto 3.00 $ 180.00

Subtotal SUBTOTAL

ACTIVO DIFERIDOIntalacion de invernadero Presupuesto 1 $ 68,235.00 Asistencia tecnica Presupuesto 1 $ 40,000.00 Costitucion de grupo Presupuesto 1 $ 4,000.00 Permisos y licencias Presupuesto 1 $ 2,000.00 SUBTOTALCAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajao Presupuesto 1 $ 60,162.00 SUBTOTAL

TOTAL

FUETE CANTIDAD PORCENTAJEPROGRAMA $ 440,000.00 86.93%SOCIAS $66,162.00 13.07%TOTAL $ 506,162.00 100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTE INV. FIJA INV. DIFERIDA CAP. TRABAJO SOCIAS $ 8,465.00 $ 6,000.00 $ 60,162.00

PROGRAMA $ 331,765.00 $ 108,235.00 $ - TOTALES $ 340,230.00 $ 114,235.00 $ 60,162.00 PORCENTAJE (%) 66% 22% 12%

CLASIFICACION DE INVERSION

TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDADINV. FIJA $ 340,230.00 INV. DIFERIDA $ 114,235.00 CAP. TRABAJO $ 60,162.00 TOTALES $ 514,627.00

JITOMATE EN INVERNADEROPRESUPUESTO DE INVERSION

COSTO TOTAL PROGRAMA SOCIOS

Invernadero de 10002 $ 178,500.00 $ 178,500.00 $ - $ 68,810.00 $ 68,810.00 $ - $ 37,430.00 $ 37,430.00 $ - $ 17,025.00 $ 17,025.00 $ - $ 301,765.00 $ 301,765.00

Herramientas auxiliares

$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ - $ 200.00 $ 200.00 $ 130.00 $ 130.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 85.00 $ 85.00 $ 75.00 $ 75.00 $ 540.00 $ 540.00 $ 38,465.00 $ 30,000.00 $ 8,465.00 $ 38,465.00 $ 331,765.00 $ 8,465.00

$ 68,235.00 $ 68,235.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 46,000.00 $ 108,235.00 $ 6,000.00

$ 60,162.00 $ 60,162.00 $ 60,162.00 $ 60,162.00 $ 144,627.00 $ 440,000.00 $ 66,162.00

TOTALES PORCENTAJE % $ 74,627.00 14.50%

$ 440,000.00 85.50% $ 514,627.00 100.00%

100% %

JITOMATE EN INVERNADERO

Area de modulo 900 m2No. De plantas por m2 3 plantasNo total de plantas por modulo 2700 plantas

Rendimiento esperado 7 kg/planta

JITOMATE EN INVERNADERO

JITOMATE EN INVERNADEROProductos utilizados para 1000 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

CONCEPTO U/M

AGROQUIMICOS

Derosal 250 ml

Previcur 250 mlConfidor Lhidrocrop 77 kgKumulus-DF bulto 5 kgRidomil Gold Bravo kgManzate kgLannate o Nudrin 100 grsKarate 250 ml

Bacillus thuringensis 500 grs

Trichogramma tarjetasSubtotalCharolas 200 cav unidad

FERTILIZANTESDAP bulto 50 kgNitrato de Calcio bulto 25 kgSulfato de amonio bulto 50 kgAcido fosforico 85 % Garrafa 50 LAcido Sulfurico 98 % Garrafa 50 LSulfato de potasio bulto 25 kg

Subtotal

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRAsemilla 6 grsrastra laborsurcado laborSubtotal

MANO DE OBRARegador, labores en el invernadero (tut jornaltransplante jornalDesyerbe jornalCosecha/empaque jornalSubtotal

JITOMATE EN INVERNADEROProductos utilizados para 1000 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

VOLUMEN* COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

1.00 164.00 164.00

1.00 236.00 236.00 1.00 2,030.00 2,030.00 1.00 100.00 100.00 2.00 264.00 528.00 1.00 490.00 490.00 2.00 100.00 200.00 1.00 110.00 110.00 3.00 134.00 402.00

2.00 200.00 400.00

25.00 18.00 450.00 5,110.00

280.00 38.00 10,640.00

460.00 1.20 552.00 10.00 300.00 3,000.00 2.00 1,050.00 2,100.00 2.00 1,500.00 3,000.00 2.00 590.00 1,180.00 4.00 510.00 2,040.00

11,872.00

2.00 1,620.00 3,240.00 1.00 1,300.00 1,300.00 1.00 1,300.00 1,300.00

5,840.00

200.00 120.00 24,000.00 2.00 120.00 240.00 2.00 120.00 240.00 43.00 120.00 5,160.00

29,640.00

TOTAL 63,102.00

PARAMETROS DE PRODUCCIÓN

JITOMATE EN INVERNADERO

CONCEPTOSC I C L O S D E P R O D U C C I O N

Actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Capacidad Instalada ( m2 )

Superficie Total Modular 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900Modulos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Superficie 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 Inventarios de Producción

Invernaderos (un) 1 Modulo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Sistema de riego (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Sistema de calefacción (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Superficie con Jitomate (m2) 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900

Indicadores ProductivosArea libre para cultivo 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900

No de plantas por metro cuadrado 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3No de plantas por superficie total 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700

Plantas en modulo de 450 m2 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700

Rendimiento por planta (kg) 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7Producción de 1a. calidad (%) 50% 55% 60% 65% 65% 65% 65% 65% 65% 65%

Producción de 2da. calidad (%) 35% 30% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%Producción de 3ra. calidad (%) 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%

Mermas (%) 3% 3.0% 3.0% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%Ciclos por año 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Producción (kgs)Total 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900 18,900

Mermas 567 567 567 567 567 567 567 567 567 567

Producción real 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333Producción por calidad (kgs)

Producción de 1a. calidad 9,167 10,083 11,000 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916Producción de 2da. calidad 6,417 5,500 4,583 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667Producción de 3ra. calidad 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750Total 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333

CONCEPTOSA Ñ O S D E P R O D U C C I O N

Actual 1 2 3 4 5Producción ( kgs )

Producción de 1a. calidad 19,250 22,916 23,833 23,833 23,833Producción de 2da. calidad 11,916 8,250 7,333 7,333 7,333Producción de 3ra. calidad 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500

Producción Total (kgs.) 36,666 36,666 36,666 36,666 36,666

V E N T A S Y C O S T O S D E O P E R A C I O N

C I C L O S$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

KilogramosProducción de 1a. calidad 9,167 10,083 11,000 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916 11,916Producción de 2da. calidad 6,417 5,500 4,583 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667 3,667Producción de 3ra. calidad 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750

Total 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 VOLUMEN POR AÑO 36,666 36,666 36,666 36,666 36,666

PROGRAMA DE VENTASC I C L O S

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 PRECIO DE VENTAJitomate de primera $ / kg $ 8.00 $ 8.00 $ 8.40 $ 8.40 $ 8.82 $ 8.82 $ 9.26 $ 9.26 $ 9.72 $ 9.72 Jitomate de segunda $ / kg $ 6.00 $ 6.00 $ 6.30 $ 6.30 $ 6.62 $ 6.62 $ 6.95 $ 6.95 $ 7.29 $ 7.29 Jitomate de tercera $ / kg $ 4.00 $ 4.00 $ 4.20 $ 4.20 $ 4.41 $ 4.41 $ 4.63 $ 4.63 $ 4.86 $ 4.86

INGRESOS POR VENTAJitomate de primera $ 73,332.00 $ 80,665.20 $ 92,398.32 $ 100,098.18 $ 105,103.09 $ 105,103.09 $ 110,358.24 $ 110,358.24 $ 115,876.16 $ 115,876.16 Jitomate de segunda $ 38,499.30 $ 32,999.40 $ 28,874.48 $ 23,099.58 $ 24,254.56 $ 24,254.56 $ 25,467.29 $ 25,467.29 $ 26,740.65 $ 26,740.65 Jitomate de tercera $ 10,999.80 $ 10,999.80 $ 11,549.79 $ 11,549.79 $ 12,127.28 $ 12,127.28 $ 12,733.64 $ 12,733.64 $ 13,370.33 $ 13,370.33 TOTAL VENTAS $ 122,831.10 $ 124,664.40 $ 132,822.59 $ 134,747.55 $ 141,484.93 $ 141,484.93 $ 148,559.17 $ 148,559.17 $ 155,987.13 $ 155,987.13 INGRESOS POR AÑO $ 247,495.50 $ 267,570.14 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27

PRESUPUESTO DE C O S T O SC I C L O S

$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FIJOS:Administracion y ventas 0 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52 Mant.construcciones 0 $ 1,500.00 $ 2,500.00 $ 1,575.00 $ 2,625.00 $ 1,653.75 $ 2,756.25 $ 1,736.44 $ 2,894.06 $ 1,823.26 $ 3,038.77 Mant. Equipo 0 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,575.00 $ 1,575.00 $ 1,653.75 $ 1,653.75 $ 1,736.44 $ 1,736.44 $ 1,823.26 $ 1,823.26 Pago de luz $ 600.00 $ 600.00 $ 630.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 661.50 $ 694.58 $ 694.58 $ 729.30 $ 729.30 Pago de agua $ 300.00 $ 300.00 $ 315.00 $ 315.00 $ 330.75 $ 330.75 $ 347.29 $ 347.29 $ 364.65 $ 364.65 SUBTOTAL $ 6,900.00 $ 7,900.00 $ 7,245.00 $ 8,295.00 $ 7,607.25 $ 8,709.75 $ 7,987.61 $ 9,145.24 $ 8,386.99 $ 9,602.50 VARIABLES : Control de plagas y enfermedades $ 5,110.00 $ 5,110.00 $ 5,365.50 $ 5,365.50 $ 5,633.78 $ 5,633.78 $ 5,915.46 $ 5,915.46 $ 6,211.24 $ 6,211.24 Charolas de 200 cav para almacigo $ 10,640.00 $ 10,640.00 $ 11,172.00 $ 11,172.00 $ 11,730.60 $ 11,730.60 $ 12,317.13 $ 12,317.13 $ 12,932.99 $ 12,932.99 Fertilizantes $ 11,872.00 $ 11,872.00 $ 12,465.60 $ 12,465.60 $ 13,088.88 $ 13,088.88 $ 13,743.32 $ 13,743.32 $ 14,430.49 $ 14,430.49 Preparacion de suelo y siembra $ 5,840.00 $ 5,840.00 $ 6,132.00 $ 6,132.00 $ 6,438.60 $ 6,438.60 $ 6,760.53 $ 6,760.53 $ 7,098.56 $ 7,098.56 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 29,640.00 $ 29,640.00 $ 31,122.00 $ 31,122.00 $ 32,678.10 $ 32,678.10 $ 34,312.01 $ 34,312.01 $ 36,027.61 $ 36,027.61 SUBTOTAL $ 63,102.00 $ 63,102.00 $ 66,257.10 $ 66,257.10 $ 69,569.96 $ 69,569.96 $ 73,048.45 $ 73,048.45 $ 76,700.88 $ 76,700.88

TOTAL COSTOS $ 70,002.00 $ 71,002.00 $ 73,502.10 $ 74,552.10 $ 77,177.21 $ 78,279.71 $ 81,036.07 $ 82,193.69 $ 85,087.87 $ 86,303.37

EGRESOS POR AÑO $ 141,004.00 $ 148,054.20 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24

106,492 119,516 127,513 133,889 140,583

Calculo de capital de trabajo

M e s e s Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Ingresos - - - -

Venta de jitomate - - - -

Egresos 21,820.00 9,585.50 9,585.50 9,585.50 Costos variables 21,420.00 9,185.50 9,185.50 9,185.50

Control de plagas y enfermedades 1,277.50 1,277.50 1,277.50 Charolas de 200 cav para almacigo 10,640.00 Fertilizantes 2,968.00 2,968.00 2,968.00 Preparacion de suelo y siembra 5,840.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 Costos fijos 400.00 400.00 400.00 400.00 Pago de luz 100.00 100.00 100.00 100.00 Pago de agua 50.00 50.00 50.00 50.00 Mant.construcciones 125.00 125.00 125.00 125.00 Mant. Equipo 125.00 125.00 125.00 125.00

Flujo de efectivo - 21,820.00 - 9,585.50 - 9,585.50 - 9,585.50 Flujo de efectivo acumulado - 21,820.00 - 31,405.50 - 40,991.00 - 50,576.50

Calculo de capital de trabajo

M e s e s Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 - 122,831.10 - - - - -

- 122,831.10

9,585.50 5,340.00 21,820.00 9,585.50 9,585.50 9,585.50 9,585.50 9,185.50 4,940.00 21,420.00 9,185.50 9,185.50 9,185.50 9,185.50

1,277.50 1,277.50 1,277.50 1,277.50 1,277.50 10,640.00

2,968.00 2,968.00 2,968.00 2,968.00 2,968.00 5,840.00

4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 4,940.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00

- 9,585.50 117,491.10 - 21,820.00 - 9,585.50 - 9,585.50 - 9,585.50 - 9,585.50 - 60,162.00 57,329.10 35,509.10 25,923.60 16,338.10 6,752.60 - 2,832.90

Calculo de capital de trabajo

M e s e s Mes 12 total 124,664.40 247,495.50

- 124,664.40 247,495.50

- 5,340.00 131,004.00 4,940.00 126,204.00

- 10,220.00 21,280.00 23,744.00 11,680.00

4,940.00 59,280.00 400.00 4,800.00 100.00 1,200.00 50.00 600.00 125.00 1,500.00 125.00 1,500.00

- 119,324.40 116,491.50 116,491.50

JITOMATE EN INVERNADEROPROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO /MES 1 Administracion y ventas $ 6,000.00 Mant.construcciones $ 4,000.00 Mant. Equipo $ 3,000.00 Pago de luz $ 1,200.00 Pago de agua $ 600.00 Control de plagas y enfermedades $ 10,220.00 Charolas de 200 cav para almacigo $ 21,280.00 Fertilizantes $ 23,744.00 Preparacion de suelo y siembra $ 11,680.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 59,280.00

TOTAL $ 141,004.00

JITOMATE EN INVERNADEROPROYECCION DE COSTOS

AÑO AÑO AÑO AÑO2 3 4 5

$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 $ 10,731.00 $ 11,267.55 $ 11,830.93 $ 12,422.47 $ 22,344.00 $ 23,461.20 $ 24,634.26 $ 25,865.97 $ 24,931.20 $ 26,177.76 $ 27,486.65 $ 28,860.98 $ 12,264.00 $ 12,877.20 $ 13,521.06 $ 14,197.11 $ 62,244.00 $ 65,356.20 $ 68,624.01 $ 72,055.21

$ 148,054.20 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24

JITOMATE EN INVERNADEROCOSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Administracion y ventas $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 Mant.construcciones $ 4,000.00 $ 4,200.00 $ 4,410.00 Mant. Equipo $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 Pago de luz $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00 Pago de agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50

TOTAL $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Control de plagas y enfermedades $ 10,220.00 $ 10,731.00 $ 11,267.55 Charolas de 200 cav para almacigo $ 21,280.00 $ 22,344.00 $ 23,461.20 Fertilizantes $ 23,744.00 $ 24,931.20 $ 26,177.76 Preparacion de suelo y siembra $ 11,680.00 $ 12,264.00 $ 12,877.20 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 59,280.00 $ 62,244.00 $ 65,356.20

TOTAL $ 126,204.00 $ 132,514.20 $ 139,139.91

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00 COSTOS VARIABLES $ 126,204.00 $ 132,514.20 $ 139,139.91 COSTOS TOTALES $ 141,004.00 $ 148,054.20 $ 155,456.91

JITOMATE EN INVERNADEROCOSTOS TOTALES

AÑO 4 AÑO 5 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 694.58 $ 729.30

$ 17,132.85 $ 17,989.49

AÑO 4 AÑO 5 $ 11,830.93 $ 12,422.47 $ 24,634.26 $ 25,865.97 $ 27,486.65 $ 28,860.98 $ 13,521.06 $ 14,197.11 $ 68,624.01 $ 72,055.21

$ 146,096.91 $ 153,401.75

AÑO 4 AÑO 5 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 163,229.76 $ 171,391.24

JITOMATE EN INVERNADERO

PROYECCION DE INGRESOS TOTALES

Ingresos por venta Año 1 Año 2 Año 3Jitomate de primera calidad $ 153,997.20 $ 192,496.50 $ 210,206.18 Jitomate de segunda calidad $ 71,498.70 $ 51,974.06 $ 48,509.12 Jitomate de tercera calidad $ 21,999.60 $ 23,099.58 $ 24,254.56

Ingresos Totales $ 247,495.50 $ 267,570.14 $ 282,969.86

Año 4 Año 5 $ 220,716.49 $ 231,752.31 $ 50,934.57 $ 53,481.30 $ 25,467.29 $ 26,740.65

$ 297,118.35 $ 311,974.27

JITOMATE EN INVERNADEROESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ 247,495.50 $ 267,570.14 COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ 126,204.00 $ 132,514.20 ( - ) COSTOS TOTALES $ 141,004.00 $ 148,054.20 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 106,491.50 $ 119,515.94 ( - ) DEPRECIACION #NAME? #NAME?( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #NAME? #NAME?( - ) IMPUESTOS #NAME? #NAME?( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO #NAME? #NAME?

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASAEstructura metalica $ 178,500.00 10%Cubiertas $ 68,810.00 10%Sistema de riego $ 37,430.00 10%Material de cimentacion $ 17,025.00 10%Plastico Negro para Piso. $ 1,400.00 15% Mochila Aspersor $ 30,000.00 10%Palas $ 200.00 10%Pinzas Electricistas $ 130.00 15%Tijeras $ 35.00 15%Mascarrilla $ 85.00 15%Guantes de Latex $ 75.00 10%Botas de Hule $ 540.00 10%#NAME? #NAME? 10%#NAME? #NAME? 5%#NAME? #NAME? 5%#NAME? #NAME? 10%

TOTAL #NAME?

JITOMATE EN INVERNADEROESTADO DE RESULTADOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 139,139.91 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24 $ 127,512.95 $ 133,888.59 $ 140,583.02

#NAME? #NAME? #NAME?#NAME? #NAME? #NAME?#NAME? #NAME? #NAME?#NAME? #NAME? #NAME?

COSTOS DE DEPRECIACIONES AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

7.00 $ 25,500.00 $ 51,000.00 7.00 $ 9,830.00 $ 19,660.00 7.00 $ 5,347.14 $ 10,694.29 7.00 $ 2,432.14 $ 4,864.29

6.00 $ 233.33 $ 233.33 6.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 6.00 $ 33.33 $ 33.33 6.00 $ 21.67 $ 21.67 6.00 $ 5.83 $ 5.83 6.00 $ 14.17 $ 14.17 6.00 $ 12.50 $ 12.50 6.00 $ 90.00 $ 90.00 6.00 #NAME? #NAME? 6.00 #NAME? #NAME? 6.00 #NAME? #NAME? 6.00 #NAME? #NAME?

#NAME? #NAME?

JITOMATE EN INVERNADEROFLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ - $ 247,495.50 $ 267,570.14 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 247,495.50 $ 267,570.14 COSTOS FIJOS $ - $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 126,204.00 $ 132,514.20 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 141,004.00 $ 148,054.20 COMPRA ACTIVO FIJO $ 38,465.00 $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 46,000.00 $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 60,162.00 ( = ) SALDO FINAL -$ 144,627.00 $ 106,491.50 $ 119,515.94

JITOMATE EN INVERNADEROFLUJO DE EFECTIVO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27 $ - $ - #NAME? $ 282,969.86 $ 297,118.35 #NAME? $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 139,139.91 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24 $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 127,512.95 $ 133,888.59 #NAME?

JITOMATE EN INVERNADERO

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2VENTAS $ 247,495.50 $ 267,570.14 COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ 126,204.00 $ 132,514.20 COSTOS TOTALES $ 141,004.00 $ 148,054.20 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 30,199.42 $ 30,787.54 PUNTO DE EQUILIBRIO % 12% 12%

INTERPRETACION

El presente punto de equilibrio refiere que durante el primer año se alcanza un 12%, esto indica que se requieren pocas ventas para obtener utilidades, lo que nos da un punto de equilibrio favorable para a ejecusion del proyecto.

JITOMATE EN INVERNADERO

PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 311,974.27 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 139,139.91 $ 146,096.91 $ 153,401.75 $ 155,456.91 $ 163,229.76 $ 171,391.24 $ 32,101.93 $ 33,707.03 $ 35,392.38

11% 11% 11%

El presente punto de equilibrio refiere que durante el primer año se alcanza un 12%, esto indica que se requieren pocas ventas para obtener utilidades, lo que nos da un punto de equilibrio favorable para a ejecusion del proyecto.

JITOMATE EN INVERNADEROANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO

AÑO 0 $ - $ 144,627.00 -$ 144,627.00 AÑO 1 $ 247,495.50 $ 141,004.00 $ 106,491.50 AÑO 2 $ 267,570.14 $ 148,054.20 $ 119,515.94 AÑO 3 $ 282,969.86 $ 155,456.91 $ 127,512.95

AÑO 4 $ 297,118.35 $ 163,229.76 $ 133,888.59 AÑO 5 #NAME? $ 171,391.24 #NAME?

TOTAL #NAME? $ 923,763.11 #NAME?

VANTIRB/C

CRITERIO DE DECISIÓN

El proyecto es financieramente viable puesto que el VAN obtenido ($377,255.65) por que la inversion producira ganancias por encima de la rentabilidad. De igual forma la TIR de 75.94% obtenida es recomendable por que supera las tasas interbancarias vigentes,finalmente el Benefico-Costo obtenido es de 1.51 lo cual nos quiere decir que se recomienda que se lleve acabo este proyecto por que por cada peso invertido se obtienen .51 pesos de ganancias.________________________________________________________________________________________________________________________________

TIR= TIR=

TIR= TIR=

JITOMATE EN INVERNADEROANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA INGRESOS EGRESOS (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

1.00000 $ - $ 144,627.00 0.90909 $ 224,995.91 $ 128,185.45 0.82645 $ 221,132.34 $ 122,358.84 0.75131 $ 212,599.44 $ 116,797.08

0.68301 $ 202,935.83 $ 111,488.12 0.62092 #NAME? $ 106,420.48

#NAME? $ 729,876.97

#NAME? #NAME?#NAME? #NAME?

#NAME? #NAME?

El proyecto es financieramente viable puesto que el VAN obtenido ($377,255.65) por que la inversion producira ganancias por encima de la rentabilidad. De igual forma la TIR de 75.94% obtenida es recomendable por que supera las tasas interbancarias vigentes,finalmente el Benefico-Costo obtenido es de 1.51 lo cual nos quiere decir que se recomienda que se lleve acabo este proyecto por que por cada peso invertido se obtienen .51 pesos de ganancias.________________________________________________________________________________________________________________________________

JITOMATE EN INVERNADEROESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO20% 1 7,200.00 7,200.00

2 7,200.00 14,400.00 MONTO SOLICIT. 3 7,200.00 21,600.00 $ 180,000.00 4 7,200.00 28,800.00

5 7,200.00 36,000.00 MONTO AHORRAR $ 36,000.00

JITOMATE EN INVERNADEROESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO