FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

JITOMATE EN INVERNADERO

AB CALCULOS TECNICOSB.I.

B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO

DESARROLLO DE PRODUCCION

PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES

PROYECCION DE INGRESOS

ESTADO DE RESULTADOS

FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.

JITOMATE EN INVERNADEROPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADACTIVO FIJOInvernadero de 550 m2 Nave 1.00 $ 153,116.00

Tezontle Rojo Sustrato Presupuesto 1.00 $ 3,600.00

Polinizadores Presupuesto 3.00 $ 2,000.00

Plastico Negro para Piso. Presupuesto 1.00 $ 1,400.00

Mochila Aspersor Presupuesto 1.00 $ 7,500.00

Palas Presupuesto 2.00 $ 100.00

Pinzas Electricistas Presupuesto 2.00 $ 65.00

Tijeras Presupuesto 1.00 $ 35.00

Mascarrilla Presupuesto 1.00 $ 85.00

Guantes de Latex Presupuesto 5.00 $ 15.00

Botas de Hule Presupuesto 3.00 $ 180.00

Potenciometro Presupuesto 1.00 $ 1,850.00

Bascula Romana Presupuesto 1.00 $ 1,800.00

Carretilla Presupuesto 1.00 $ 480.00

Termometros Presupuesto 1.00 $ 1,600.00

Motobomba Presupuesto 1.00 $ 977.00

Azadon del N°2 Presupuesto 4.00 $ 103.00

Cava Hoyos. Presupuesto 1.00 $ 200.00

SUBTOTAL

ACTIVO DIFERIDOAsistencia tecnica Presupuesto 1 $ 18,000.00 Costitucion de grupo Presupuesto 1 $ 4,000.00

Permisos y licencias Presupuesto 1 $ 2,000.00 SUBTOTAL

CAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajao Presupuesto 1 $ 41,841.33 SUBTOTAL

TOTAL

FUETE CANTIDAD PORCENTAJEPROGRAMA $ 198,000.00 80.54%SOCIAS $47,841.33 19.46%TOTAL $ 245,841.33 100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTE INV. FIJA INV. DIFERIDA CAP. TRABAJO SOCIAS $ - $ 6,000.00 $ 41,841.33

COSTO UNITARIO

PROGRAMA $ 180,000.00 $ 18,000.00 $ - TOTALES $ 180,000.00 $ 24,000.00 $ 41,841.33 PORCENTAJE (%) 73% 10% 17%

CLASIFICACION DE INVERSION

TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDADINV. FIJA $ 180,000.00 INV. DIFERIDA $ 24,000.00 CAP. TRABAJO $ 41,841.33 TOTALES $ 245,841.33

JITOMATE EN INVERNADEROPRESUPUESTO DE INVERSION

COSTO TOTAL PROGRAMA SOCIOS

$ 153,116.00 $ 153,116.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 1,400.00 $ 1,400.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 130.00 $ 130.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 85.00 $ 85.00 $ 75.00 $ 75.00 $ 540.00 $ 540.00 $ 1,850.00 $ 1,850.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 977.00 $ 977.00 $ 412.00 $ 412.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00

$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00 $ 18,000.00 $ 6,000.00

$ 41,841.33 $ 41,841.33 $ 41,841.33 $ 41,841.33 $ 245,841.33 $ 198,000.00 $ 47,841.33

TOTALES PORCENTAJE % $ 47,841.33 19.46%

$ 198,000.00 80.54% $ 245,841.33 100.00%

100% %

JITOMATE EN INVERNADERO

Area de modulo 500 m2No. De plantas por m2 3 plantasNo total de plantas por modulo 1500 plantas

Rendimiento esperado 12 kg/planta

JITOMATE EN INVERNADERO

JITOMATE EN INVERNADEROProductos utilizados para 550 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

CONCEPTO U/M VOLUMEN*

AGROQUIMICOS

Derosal 250 ml 1.00

Previcur 250 ml 1.00 Confidor L 1.00 hidrocrop 77 kg 2.00 Kumulus-DF bulto 5 kg 1.00 Ridomil Gold Bravo kg 1.00 Manzate kg 1.00 Lannate o Nudrin 100 grs 1.00 Karate 250 ml 2.00

Bacillus thuringensis 500 grs 1.00

Trichogramma tarjetas 10.00 SubtotalCharolas 200 cav unidad 150.00

FERTILIZANTESDAP bulto 50 kg 230.00 Nitrato de Calcio bulto 25 kg 5.00 Sulfato de amonio bulto 50 kg 2.00 Acido fosforico 85 % Garrafa 50 L 1.00 Acido Sulfurico 98 % Garrafa 50 L 1.00 Sulfato de potasio bulto 25 kg 4.00

Subtotal

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRAsemilla 6 grs 1.00 rastra labor 1.00 surcado labor 1.00 Subtotal

MANO DE OBRARegador, labores en el invernadjornal 150.00 transplante jornal 1.00 Desyerbe jornal 1.00 Cosecha/empaque jornal 20.00 Subtotal

JITOMATE EN INVERNADEROProductos utilizados para 550 m2 de jitomate hidroponico en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL 1500 plantas/500 m2

164.00 164.00

236.00 236.00 2,030.00 2,030.00 100.00 200.00 264.00 264.00 490.00 490.00 100.00 100.00 110.00 110.00 134.00 268.00

200.00 200.00

18.00 180.00 4,242.00

38.00 5,700.00

1.20 276.00 300.00 1,500.00 1,050.00 2,100.00 1,500.00 1,500.00 590.00 590.00 510.00 2,040.00

8,006.00

1,620.00 1,620.00 690.00 690.00 690.00 690.00

3,000.00

131.00 19,650.00 131.00 131.00 131.00 131.00 138.00 2,760.00

22,672.00

TOTAL 43,620.00

PARAMETROS DE PRODUCCIÓN

JITOMATE EN INVERNADERO

CONCEPTOSC I C L O S D E P R O D U C C I O N

Actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Capacidad Instalada ( m2 )

Superficie Total Modular 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500Modulos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Superficie 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 Inventarios de Producción

Invernaderos (un) 1 Modulo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Sistema de riego (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Sistema de calefacción (un) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Superficie con Jitomate (m2) 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500

Indicadores ProductivosArea libre para cultivo 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500

No de plantas por metro cuadrado 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3No de plantas por superficie total 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

Plantas en modulo de 450 m2 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

Rendimiento por planta (kg) 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12Producción de 1a. calidad (%) 50% 55% 60% 65% 65% 65% 65% 65% 65% 65%

Producción de 2da. calidad (%) 35% 30% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%Producción de 3ra. calidad (%) 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%

Mermas (%) 3% 3.0% 3.0% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%Ciclos por año 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Producción (kgs)Total 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000

Mermas 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540

Producción real 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460Producción por calidad (kgs)

Producción de 1a. calidad 8,730 9,603 10,476 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349Producción de 2da. calidad 6,111 5,238 4,365 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492Producción de 3ra. calidad 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619Total 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460

CONCEPTOSA Ñ O S D E P R O D U C C I O N

Actual 1 2 3 4 5Producción ( kgs )

Producción de 1a. calidad 18,333 21,825 22,698 22,698 22,698Producción de 2da. calidad 11,349 7,857 6,984 6,984 6,984Producción de 3ra. calidad 5,238 5,238 5,238 5,238 5,238

Producción Total (kgs.) 34,920 34,920 34,920 34,920 34,920

V E N T A S Y C O S T O S D E O P E R A C I O N( Pesos )

C I C L O S$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

KilogramosProducción de 1a. calidad 8,730 9,603 10,476 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349 11,349Producción de 2da. calidad 6,111 5,238 4,365 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492 3,492Producción de 3ra. calidad 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619 2,619

Total 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 17,460 VOLUMEN POR AÑO 34,920 34,920 34,920 34,920 34,920

PROGRAMA DE VENTASC I C L O S

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 PRECIO DE VENTAJitomate de primera $ / kg $ 8.00 $ 8.00 $ 8.40 $ 8.40 $ 8.82 $ 8.82 $ 9.26 $ 9.26 $ 9.72 $ 9.72 Jitomate de segunda $ / kg $ 6.00 $ 6.00 $ 6.30 $ 6.30 $ 6.62 $ 6.62 $ 6.95 $ 6.95 $ 7.29 $ 7.29 Jitomate de tercera $ / kg $ 4.00 $ 4.00 $ 4.20 $ 4.20 $ 4.41 $ 4.41 $ 4.63 $ 4.63 $ 4.86 $ 4.86

INGRESOS POR VENTAJitomate de primera $ 69,840.00 $ 76,824.00 $ 87,998.40 $ 95,331.60 $ 100,098.18 $ 100,098.18 $ 105,103.09 $ 105,103.09 $ 110,358.24 $ 110,358.24 Jitomate de segunda $ 36,666.00 $ 31,428.00 $ 27,499.50 $ 21,999.60 $ 23,099.58 $ 23,099.58 $ 24,254.56 $ 24,254.56 $ 25,467.29 $ 25,467.29 Jitomate de tercera $ 10,476.00 $ 10,476.00 $ 10,999.80 $ 10,999.80 $ 11,549.79 $ 11,549.79 $ 12,127.28 $ 12,127.28 $ 12,733.64 $ 12,733.64 TOTAL VENTAS $ 116,982.00 $ 118,728.00 $ 126,497.70 $ 128,331.00 $ 134,747.55 $ 134,747.55 $ 141,484.93 $ 141,484.93 $ 148,559.17 $ 148,559.17 INGRESOS POR AÑO $ 235,710.00 $ 254,828.70 $ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35

PRESUPUESTO DE C O S T O SC I C L O S

$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FIJOS:Administracion y ventas 0 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52 Mant.construcciones 0 $ 1,500.00 $ 2,500.00 $ 1,575.00 $ 2,625.00 $ 1,653.75 $ 2,756.25 $ 1,736.44 $ 2,894.06 $ 1,823.26 $ 3,038.77 Mant. Equipo 0 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,575.00 $ 1,575.00 $ 1,653.75 $ 1,653.75 $ 1,736.44 $ 1,736.44 $ 1,823.26 $ 1,823.26 Pago de luz $ 600.00 $ 600.00 $ 630.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 661.50 $ 694.58 $ 694.58 $ 729.30 $ 729.30 Pago de agua $ 300.00 $ 300.00 $ 315.00 $ 315.00 $ 330.75 $ 330.75 $ 347.29 $ 347.29 $ 364.65 $ 364.65 SUBTOTAL $ 6,900.00 $ 7,900.00 $ 7,245.00 $ 8,295.00 $ 7,607.25 $ 8,709.75 $ 7,987.61 $ 9,145.24 $ 8,386.99 $ 9,602.50 VARIABLES : Control de plagas y enfermedades $ 4,242.00 $ 4,242.00 $ 4,454.10 $ 4,454.10 $ 4,676.81 $ 4,676.81 $ 4,910.65 $ 4,910.65 $ 5,156.18 $ 5,156.18 Charolas de 200 cav para almacigo $ 5,700.00 $ 5,700.00 $ 5,985.00 $ 5,985.00 $ 6,284.25 $ 6,284.25 $ 6,598.46 $ 6,598.46 $ 6,928.39 $ 6,928.39 Fertilizantes $ 8,006.00 $ 8,006.00 $ 8,406.30 $ 8,406.30 $ 8,826.62 $ 8,826.62 $ 9,267.95 $ 9,267.95 $ 9,731.34 $ 9,731.34 Preparacion de suelo y siembra $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 22,672.00 $ 22,672.00 $ 23,805.60 $ 23,805.60 $ 24,995.88 $ 24,995.88 $ 26,245.67 $ 26,245.67 $ 27,557.96 $ 27,557.96 SUBTOTAL $ 43,620.00 $ 43,620.00 $ 45,801.00 $ 45,801.00 $ 48,091.05 $ 48,091.05 $ 50,495.60 $ 50,495.60 $ 53,020.38 $ 53,020.38

TOTAL COSTOS $ 50,520.00 $ 51,520.00 $ 53,046.00 $ 54,096.00 $ 55,698.30 $ 56,800.80 $ 58,483.22 $ 59,640.84 $ 61,407.38 $ 62,622.88

EGRESOS POR AÑO $ 102,040.00 $ 107,142.00 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26

Calculo de capital de trabajo

M e s e s Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Ingresos - - - -

Venta de jitomate - - - -

Egresos 12,878.67 7,240.67 7,240.67 7,240.67 Costos variables 12,478.67 6,840.67 6,840.67 6,840.67

Control de plagas y enfermedades 1,060.50 1,060.50 1,060.50 Charolas de 200 cav para almacigo 5,700.00 Fertilizantes 2,001.50 2,001.50 2,001.50 Preparacion de suelo y siembra 3,000.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 Costos fijos 400.00 400.00 400.00 400.00 Pago de luz 100.00 100.00 100.00 100.00 Pago de agua 50.00 50.00 50.00 50.00 Mant.construcciones 125.00 125.00 125.00 125.00 Mant. Equipo 125.00 125.00 125.00 125.00

Flujo de efectivo - 12,878.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67 Flujo de efectivo acumulado - 12,878.67 - 20,119.33 - 27,360.00 - 34,600.67

Calculo de capital de trabajo

M e s e s Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 - 116,982.00 - - - - -

- 116,982.00

7,240.67 4,178.67 12,878.67 7,240.67 7,240.67 7,240.67 7,240.67 6,840.67 3,778.67 12,478.67 6,840.67 6,840.67 6,840.67 6,840.67

1,060.50 1,060.50 1,060.50 1,060.50 1,060.50 5,700.00

2,001.50 2,001.50 2,001.50 2,001.50 2,001.50 3,000.00

3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 3,778.67 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00

- 7,240.67 112,803.33 - 12,878.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 7,240.67 - 41,841.33 70,962.00 58,083.33 50,842.67 43,602.00 36,361.33 29,120.67

Calculo de capital de trabajo

M e s e s Mes 12 total 118,728.00 235,710.00

- 118,728.00 235,710.00

- 4,178.67 92,040.00 3,778.67 87,240.00

- 8,484.00 11,400.00 16,012.00 6,000.00

3,778.67 45,344.00 400.00 4,800.00 100.00 1,200.00 50.00 600.00 125.00 1,500.00 125.00 1,500.00

- 114,549.33 143,670.00 143,670.00

JITOMATE EN INVERNADEROPROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO /MES 1 Administracion y ventas $ 6,000.00 Mant.construcciones $ 4,000.00 Mant. Equipo $ 3,000.00 Pago de luz $ 1,200.00 Pago de agua $ 600.00 Control de plagas y enfermedades $ 8,484.00 Charolas de 200 cav para almacigo $ 11,400.00 Fertilizantes $ 16,012.00 Preparacion de suelo y siembra $ 6,000.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 45,344.00

TOTAL $ 102,040.00

JITOMATE EN INVERNADEROPROYECCION DE COSTOS

AÑO AÑO AÑO AÑO2 3 4 5

$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 $ 8,908.20 $ 9,353.61 $ 9,821.29 $ 10,312.36 $ 11,970.00 $ 12,568.50 $ 13,196.93 $ 13,856.77 $ 16,812.60 $ 17,653.23 $ 18,535.89 $ 19,462.69 $ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 47,611.20 $ 49,991.76 $ 52,491.35 $ 55,115.92

$ 107,142.00 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26

JITOMATE EN INVERNADEROCOSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Administracion y ventas $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 Mant.construcciones $ 4,000.00 $ 4,200.00 $ 4,410.00 Mant. Equipo $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 Pago de luz $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00 Pago de agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50

TOTAL $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Control de plagas y enfermedades $ 8,484.00 $ 8,908.20 $ 9,353.61 Charolas de 200 cav para almacigo $ 11,400.00 $ 11,970.00 $ 12,568.50 Fertilizantes $ 16,012.00 $ 16,812.60 $ 17,653.23 Preparacion de suelo y siembra $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 45,344.00 $ 47,611.20 $ 49,991.76

TOTAL $ 87,240.00 $ 91,602.00 $ 96,182.10

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00 COSTOS VARIABLES $ 87,240.00 $ 91,602.00 $ 96,182.10 COSTOS TOTALES $ 102,040.00 $ 107,142.00 $ 112,499.10

JITOMATE EN INVERNADEROCOSTOS TOTALES

AÑO 4 AÑO 5 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 4,630.50 $ 4,862.03 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 694.58 $ 729.30

$ 17,132.85 $ 17,989.49

AÑO 4 AÑO 5 $ 9,821.29 $ 10,312.36 $ 13,196.93 $ 13,856.77 $ 18,535.89 $ 19,462.69 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 52,491.35 $ 55,115.92

$ 100,991.21 $ 106,040.77

AÑO 4 AÑO 5 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 100,991.21 $ 106,040.77 $ 118,124.06 $ 124,030.26

JITOMATE EN INVERNADERO

PROYECCION DE INGRESOS TOTALES

Ingresos por venta Año 1 Año 2 Año 3Jitomate de primera calidad $ 146,664.00 $ 183,330.00 $ 200,196.36 Jitomate de segunda calidad $ 68,094.00 $ 49,499.10 $ 46,199.16 Jitomate de tercera calidad $ 20,952.00 $ 21,999.60 $ 23,099.58

Ingresos Totales $ 235,710.00 $ 254,828.70 $ 269,495.10

Año 4 Año 5 $ 210,206.18 $ 220,716.49 $ 48,509.12 $ 50,934.57 $ 24,254.56 $ 25,467.29

$ 282,969.86 $ 297,118.35

JITOMATE EN INVERNADEROESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ 235,710.00 $ 254,828.70 COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ 87,240.00 $ 91,602.00 ( - ) COSTOS TOTALES $ 102,040.00 $ 107,142.00 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 133,670.00 $ 147,686.70 ( - ) DEPRECIACION $ 24,754.38 $ 25,992.10 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 108,915.62 $ 121,694.60 ( - ) IMPUESTOS $ 10,891.56 $ 12,169.46 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 98,024.06 $ 109,525.14

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASAInvernadero de 550 m2 $ 153,116.00 10%

Plastico Negro para Piso. $ 1,400.00 15% Mochila Aspersor $ 7,500.00 10%Palas $ 200.00 10%Pinzas Electricistas $ 130.00 15%Tijeras $ 35.00 15%Mascarrilla $ 85.00 15%Guantes de Latex $ 75.00 10%Botas de Hule $ 540.00 10%Potenciometro $ 1,850.00 10%Bascula Romana $ 1,800.00 5%Carretilla $ 480.00 5%Termometros $ 1,600.00 10%Motobomba $ 977.00 10%Azadon del N°2 $ 412.00 10%Cava Hoyos. $ 200.00 10%

TOTAL $ 170,400.00

JITOMATE EN INVERNADEROESTADO DE RESULTADOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 96,182.10 $ 100,991.21 $ 106,040.77 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26 $ 156,996.00 $ 164,845.80 $ 173,088.09 $ 27,291.71 $ 28,656.29 $ 30,089.10 $ 129,704.30 $ 136,189.51 $ 142,998.99 $ 12,970.43 $ 13,618.95 $ 14,299.90 $ 116,733.87 $ 122,570.56 $ 128,699.09

COSTOS DE DEPRECIACIONES AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

7.00 $ 21,873.71 $ 43,747.43 6.00 $ 233.33 $ 233.33 6.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 6.00 $ 33.33 $ 33.33 6.00 $ 21.67 $ 21.67 6.00 $ 5.83 $ 5.83 6.00 $ 14.17 $ 14.17 6.00 $ 12.50 $ 12.50 6.00 $ 90.00 $ 90.00 6.00 $ 308.33 $ 308.33 6.00 $ 300.00 $ 300.00 6.00 $ 80.00 $ 80.00 6.00 $ 266.67 $ 266.67 6.00 $ 162.83 $ 162.83 6.00 $ 68.67 $ 68.67 6.00 $ 33.33 $ 33.33

$ 24,754.38 $ 46,628.10

JITOMATE EN INVERNADEROFLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ - $ 235,710.00 $ 254,828.70 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 235,710.00 $ 254,828.70 COSTOS FIJOS $ - $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 87,240.00 $ 91,602.00 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 102,040.00 $ 107,142.00 COMPRA ACTIVO FIJO $ 180,000.00 $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 41,841.33 ( = ) SALDO FINAL -$ 245,841.33 $ 133,670.00 $ 147,686.70

JITOMATE EN INVERNADEROFLUJO DE EFECTIVO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ - $ - $ 46,628.10 $ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 343,746.44 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 96,182.10 $ 100,991.21 $ 106,040.77 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26 $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 156,996.00 $ 164,845.80 $ 219,716.19

JITOMATE EN INVERNADERO

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2VENTAS $ 235,710.00 $ 254,828.70 COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 COSTOS VARIABLES $ 87,240.00 $ 91,602.00 COSTOS TOTALES $ 102,040.00 $ 107,142.00 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 23,496.38 $ 24,260.97 PUNTO DE EQUILIBRIO % 10% 10%

INTERPRETACION ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

JITOMATE EN INVERNADERO

PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 269,495.10 $ 282,969.86 $ 297,118.35 $ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49 $ 96,182.10 $ 100,991.21 $ 106,040.77 $ 112,499.10 $ 118,124.06 $ 124,030.26 $ 25,372.31 $ 26,640.93 $ 27,972.97

9% 9% 9%

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

JITOMATE EN INVERNADEROANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASAEFECTIVO (1+t)-n

AÑO 0 $ - $ 245,841.33 -$ 245,841.33 1.00000

AÑO 1 $ 235,710.00 $ 102,040.00 $ 133,670.00 0.90909

AÑO 2 $ 254,828.70 $ 107,142.00 $ 147,686.70 0.82645

AÑO 3 $ 269,495.10 $ 112,499.10 $ 156,996.00 0.75131

AÑO 4 $ 282,969.86 $ 118,124.06 $ 164,845.80 0.68301

AÑO 5 $ 343,746.44 $ 124,030.26 $ 219,716.19 0.62092

TOTAL $ 1,386,750.10 $ 809,676.75 $ 577,073.35

VAN $ 364,703.75 TIR 54.24%B/C 1.54

CRITERIO DE DECISIÓN

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

TIR =TIR =

JITOMATE EN INVERNADEROANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOSACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

$ - $ 245,841.33 $ 214,281.82 $ 92,763.64 $ 210,602.23 $ 88,547.11 $ 202,475.66 $ 84,522.24 $ 193,272.22 $ 80,680.32 $ 213,439.50 $ 77,013.03 $ 1,034,071.42 $ 669,367.67

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

JITOMATE EN INVERNADEROESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO20% 1 7,200.00 7,200.00

2 7,200.00 14,400.00 MONTO SOLICIT. 3 7,200.00 21,600.00 $ 180,000.00 4 7,200.00 28,800.00

5 7,200.00 36,000.00 MONTO AHORRAR $ 36,000.00

JITOMATE EN INVERNADEROESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO