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Efectos Sociales y Económicos de los sistemas de Seguridad Social

Banco de Previsión Social

Ec. Anna M. Caristo

Curso regional sobre Estrategias Sindicales en Seguridad Social

Montevideo, 1 de Octubre de 2008

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Puntos a tratar ...Protección Social, políticas sociales y seguridad socialEl sistema de seguridad social y el contexto económico y socialEfectos redistributivos del ingresoRedistribución intrageneracionalRedistribución intergeneracional

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Seguridad Social y políticas socialesProtección social:

… asegurar que las personas que integran una sociedad tengan posibilidades efectivas de desarrollar una vida digna.

Instituciones que brindan bienestar: familia, mercado, comunidad y estado.

Políticas sociales:… intervención del estado que moviliza recursos y coordina las instituciones.

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Seguridad Social y políticas sociales …

Previsión Social: “Conjunto de medidas que utiliza la sociedad para actuar ante las contingencias sociales, a efectos de su prevención y/o reparación”

Seguridad Social:Seguro SocialAsistencia Social

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Entorno y Sistema de Seguridad Social

Sistemas:

-Social

-Cultural

-Económico

Resultados:

-Social

-Cultural

-Económico

Contexto Sistema de Seguridad Social

Dos tipos de resultados: asociados a los objetivos explícitos asociados a distorsiones y fallas de diseño

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Entorno y Sistema de Seguridad Social ...

Impactos de la Seguridad Social sobre la economía: Mercado de factores (trabajo y capital) Mercado de bienes y servicios Distribución del ingreso y pobreza Productividad de los factores Competitividad externa Finanzas Públicas Ahorro nacional Inversión nacional Crecimiento económico

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Redistribución de la Seguridad Social

Principio de Solidaridad: “El sistema de seguridad social debe estar conformado de

modo tal que cada miembro de la sociedad contribuya según sus capacidades y reciba por lo menos las prestaciones sufucientes para cubrir sus necesidades”.

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Redistribución de la Seguridad Social ...Funciones de la Seguridad Social:

Nivel 1. Función de asistencia socialNivel 2. Función de seguro social obligatorioNivel 3. Función de seguro social voluntario

Los Niveles 1 y 2 son los asociados con la solidaridad y la redistribución

Dos formas de redistribuir ingreso:GastoFinanciamiento

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Redistribución de la Seguridad Social …Redistribución intrageneracional:

cuando se dan transferencias entre individuos de una misma generación que difieren en algún aspecto (sexo, etnia, nivel de ingreso, rama de actividad, lugar de residencia, etc.)

Redistribución intergeneracional:cuando se dan transferencias de ingresos entre individuos de distintas generaciones (jóvenes y ancianos)

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Redistribución intra Nivel 1

Cuatro formas para redistribuir:

Pensión asistencialPensión mínimaPensión universal – cotizaciones sobre la nóminaPensión universal – impuestos generales

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Redistribución intra Nivel 1 …Pensión Asistencial

Evaluación de ingresos y riqueza individual Focalizado Complemento a un nivel fijado Financiado con impuestos generales

Pensión Mínima Subsidio que complementa la pensión autofinanciada Focalizado Financiado con impuestos generales

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Gráfico 1: Subsidio que paga un plan de pensión mínima

Subsidio (S)

PA + S

Pensión Autofinanciada (PA)

Pensión Efectiva

Pensión Mínima

YA

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Redistribución intra Nivel 1 …Pensión Mínima:Ventaja por menor costo administrativoFallas de focalización:

Integrantes de familias de ingresos medios y altosIngresos laborales no cubiertos de profesionales y empresariosTrabajadores pobres reciben la pensión menos añosTrabajadores pobres pagan más tiempo cotizaciones

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Redistribución intra Nivel 1Pensión universal:

Cubre a todos los ancianosMonto uniformeLa solidaridad no es del lado del gasto sino del lado del financiamiento

Dos alternativas para el financiamiento: Por cotizaciones sobre la nómina Con impuestos generales

Financiar con impuestos es más solidario si el sistema tributario es más progresivo que las cotizaciones

Pensiones focalizadas o pensiones universales?

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Planes tradicionales

Dos tipos de planes de pensiones: No integrados – Planes Niveles 1, 2 y 3 separados Integrados en una fórmula de beneficio – Planes

tradicionales

Dos ejemplos de modalidades de integración:Plan con Nivel 1 universal y Nivel 2 proporcionalPlan Nivel 1 focalizado con pensión mínima y Nivel 2 redistributivo con tope máximo de beneficio

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Planes tradicionales …Caso 1: Plan tradicional con pensión universal

Pensión universal: 1.100 pesos Tasa de reemplazo uniforme: 60%

Cálculo de la pensión: PT = PU + PA

Ejemplo: Ingreso laboral medio 11.000 pesos 1.100 + 11.000*0,60 = 7.700 Tasa de reemplazo efectiva: 7.700/11.000 = 70%

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Gráfico 2.1: Plan tradicional que incluye un primer componente universal y un segundo componente seguro social no distributivo

Plan tradicional con pensión universal(monto de la prestación)

0

1.500

3.000

4.500

6.000

7.500

1.000 3.000 5.000 7.000 9.000 11.000

Ingreso laboral promedio

Pensión universalPensión autofinanciadaPensión total

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Gráfico 2.2: Plan tradicional que incluye un primer componente universal y un segundo componente seguro social no redistributivo

Plan tradicional con pensión universal(tasa de reemplazo efectiva)

170

115

9788 82 78 76 74 72 71 70

40

60

80

100

120

140

160

180

1.000 3.000 5.000 7.000 9.000 11.000

Ingreso laboral promedio

Tas

a de

ree

mpl

azo

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Planes tradicionales …Caso 2: Plan tradicional con componente focalizado pensión mínima y seguro social que redistribuye con tope máximo

Pensión mínima: 1.800 pesos Pensión máxima: 7.800 pesos Tasa de reemplazo uniforme: 60%

Cálculo de la pensión: PT = Máx (1.800, Ingreso medio*Tr) ó Mín(7.800, Ingreso medio*Tr)

Ejemplo: Ingreso laboral medio 15.000 pesos Mín (7.800, 15.000*0,60) = 7.800 pesos

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Gráfico 3.1: Plan tradicional que incluye un primer componente focalizado y un componente de seguro social que redistribuye

Plan tradicional con pensión mínima y tope máximo(monto de la prestación)

0

1.500

3.000

4.500

6.000

7.500

9.000

1.000 5.000 9.000 13.000 17.000 21.000

Ingreso laboral promedio

Pen

sión

pro

med

io

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Gráfico 3.2: Plan tradicional que incluye un primer componente focalizado y un componente de seguro social que redistribuye

Plan tradicional con pensión mínima y tope máximo(tasa de reemplazo efectiva)

180

60 60 60 60 60 6052 46 41 37

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

1.000 5.000 9.000 13.000 17.000 21.000

Ingreso laboral promedio

Tasa d

e r

eem

pla

zo

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Planes tradicionales …

Cuál es la modalidad preferible para redistribuir ingresos?

Depende de varios factores: Efectos conjuntos del gasto y del financiamiento Efectos de equidad y de eficiencia Efectos de desvíos de los planes concretos

Sistema ideal: combina redistribución sistema tributario y sistema de pensiones

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Redistribución intergeneracionalJoven

VPN = 30

VPN = 10

Anciano

AncianoJoven

Cotiza = 100 Pensión = 130

Cotiza = 130 Pensión = 140

Período t-1 Período t(presente)

Período t+1

La redistribución entre generaciones es solidaria si la generación que recibe un VPN es más pobre que la generación que hace la tansferencia neta

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FIN ...