SISTEMA FINANCIERO SISTEMA FINANCIERO UNIVERSITARIOUNIVERSITARIO

UNIVERSIDAD DE ANTIOQUIAVicerrectoría Administrativa

2010

Consejo SuperiorUniversitario

ConsejoAcadémico

Rector

VicerrectoríaAdministrativa

Vicerrectoría deDocencia

Vicerrectoría deInvestigación

Vicerrectoría deExtensión

Oficina de ControlInterno

Secretaría GeneralDirección dePosgrados

Oficina de Planeación

Dirección de RelacionesInternacionales

Dirección de BienestarUniversitario

Oficina de AsesoríaJurídica

Facultades Escuelas EInstitutos

CorporacionesAcadémicas

VicerrectorGeneral

Dirección deRegionalización

Estructura Organizacional Universidad de AntioquiaEstructura Organizacional Universidad de AntioquiaVicerrectoría AdministrativaVicerrectoría Administrativa

Estructura Organizacional Universidad de AntioquiaVicerrectoría Administrativa

Adquisición y control de bienes

y servicios

Gestión del diseño, mantenimiento y construcción de

edificaciones y obras de urbanismo

Gestión de la seguridad social

Gestión del talento humano

Gestión del recurso

financiero

Gerencia Administrativa

Gestión de seguridad a

personas y bienes

Vicerrectoría Administrativa - Sistema de gestión de la calidad

PROCESOS NORMALIZADOS Y CERTIFICADOS

Vicerrectoría Administrativa - Sistema de gestión de la calidad

CERTIFICACIÓNCERTIFICACIÓN

Diciembre 2002

Diciembre 2005

Marzo 2009

Junio 2010

Doce

nci

a

Extensión

Investig

ación

Procesos Vicerrectoría

Administrativa

Vicerrectoría Administrativa - Sistema de gestión de la calidad

POLÍTICA DE CALIDADPOLÍTICA DE CALIDAD

Vicerrectoría Administrativa - Sistema de gestión de la calidad

SERVICIOSSERVICIOS

Planeación financiera.

Control administrativo del

presupuesto anual.

Gestión de ingresos.

Ejecución del pago.

Información financiera.

Vicerrectoría Administrativa - Sistema de gestión de la calidad

PROCESO GESTIÓN DEL RECURSO FINANCIEROPROCESO GESTIÓN DEL RECURSO FINANCIERO

El Presupuesto de la Universidad se administra mediante cuatro Fondos Presupuestales caracterizados por el ORIGENORIGEN de sus ingresos y el DESTINODESTINO de sus egresos:

FONDOS GENERALESFONDOS GENERALES

FONDOS ESPECIALESFONDOS ESPECIALES

FONDOS DE SEGURIDAD SOCIALFONDOS DE SEGURIDAD SOCIAL

FONDO DE BIENESTAR UNIVERSITARIOFONDO DE BIENESTAR UNIVERSITARIO

SISTEMA PRESUPUESTALSISTEMA PRESUPUESTAL

FONDOS GENERALES

Evolución ejecución presupuestal Evolución ejecución presupuestal (Millones de $)

INGRESOS

CONCEPTO PPTO ACT.TOTAL INGR

– JUN. 2010

% EJEC (3)/(2)

EJEC. EFECT 2009

EJEC. EFECT 2008

EJEC. EFECT 2007

EJEC. EFECT 2006

EJEC EFECT 2005

RENTAS PROPIAS 19,495 9,680 49.7% 19,846 16,969 16,645 16,120 14,027MATRICULAS E INSCRIPCIONES 18,095 8,803 48.6% 18,057 15,500 14,689 13,875 11,837OTRAS RENTAS 1,400 877 62.6% 1,789 1,469 1,956 2,245 2,190APORTES 244,896 103,731 42.4% 232,633 219,403 197,282 189,888 178,421APORTES DE LA NACION VIG. ACTUAL 199,438 101,503 50.9% 192,337 181,312 172,706 167,014 157,675APORTES DE LA NACION VIG. ANT. 10,819 0 0.0% 5,928 0 0 0 0APORTES DEL DEPTO 22,639 1,050 4.6% 20,976 20,358 20,366 17,682 16,667OTROS APORTES (ESTAMPILLA PARA S.S.) 12,000 1,178 9.8% 13,392 17,733 4,210 5,192 4,079RECURSOS DE CAPITAL 19,887 -2,879 -14.5% 2,615 5,059 9,142 8,245 280SALDO VIGENCIA ANTERIOR 0 -5,351   -632 178 438 -177 -6,077RENDIMIENTOS FINANCIEROS 500 859 171.8% 505 1,171 900 1,159 3,731EMPRESTITOS INTERNOS 6,387 0 0.0%         RECUP. CARTERA 6,000 1,346 22.4% 1,858 3,710 7,804 7,263 2,626VENTA DE ACTIVOS 7,000 267 3.8% 884 0 0 0 0TOTAL INGRESOS : 284,278 110,532 38.9% 255,094 241,431 223,069 214,253 192,728

EGRESOS

CONCEPTOPPTO ACT.

(2)

GASTOS EFECT-

JUNIO 2010.

% EJEC (3)/(2)

EJEC. EFECT 2009

EJEC. EFECT 2008

EJEC. EFECT 2007

EJEC. EFECT 2006

EJEC EFECT 2005

SERVICIOS PERSONALES 232,433 112,646 55.9% 223,203 199,955 182,413 170,526 153,956GASTOS GENERALES 26,071 9,649 71.7% 21,583 20,147 18,785 18,318 17,649TRANSFERENCIAS 25,754 7,819 37.0% 15,656 21,955 21,551 24,972 21,278DEUDA PUBLICA 0 0   0 0 0 0 0INVERSIONES 20 0 75.0% 0 4 0 0 20TOTAL EGRESOS 284,278 130,114 55.7% 260,442 242,061 222,749 213,816 192,903INGRESOS - EGRESOS   (19,582)  (5,348) (630) 320 437 (175)

Distribución ejecución presupuestalDistribución ejecución presupuestal

FONDOS GENERALES – Ingresos por fuentes

Distribución ejecución presupuestalDistribución ejecución presupuestal

FONDOS GENERALES – Egresos por objeto de gasto

Informe financieroInforme financiero

FONDOS GENERALES – Ejecución histórica

Evolución ejecución presupuestal Evolución ejecución presupuestal

FONDOS ESPECIALESINGRESOS

CONCEPTOPPTO

ACT. (2)

TOTAL INGR (3)JUN 2010

% EJEC (3)/(2)

EJEC EFECT 2009

EJEC EFECT 2008

EJEC EFECT 2007

EJEC EFECT 2006

EJEC EFECT 2005

RENTAS PROPIAS 148,498 85,598 57.6% 175,135 148,264 143,423 106,244 84,815

APORTES 115,993 51,941 44.8% 132,842 117,795 153,697 91,389 69,194

RECURSOS DE CAPITAL 107,036 102,561 95.8% 108,415 133,081 113,185 76,700 45,499

TOTAL INGRESOS : 371,527 240,100 64.6% 416,392 399,140 410,305 274,333 199,508

EGRESOS

CONCEPTOPPTO

ACT. (2)

TOTAL EJEC (3)JUN 2010

% EJEC (3)/(2)

EJEC EFECT 2009

EJEC EFECT 2008

EJEC EFECT 2007

EJEC EFECT 2006

EJEC EFECT 2005

SERVICIOS PERSONALES 158,770 108,682 68.5% 128,772 93,995 97,507 73,795 51,590

GASTOS GENERALES 88,255 55,107 62.4% 60,430 52,157 42,968 50,231 33,434TRANSFERENCIAS 37,022 18,440 49.8% 47,131 55,860 27,846 16,546 13,544DEUDA PUBLICA 10,735 4,315 40.2% 9,398 8,896 5,448 4,858 3,624

INVERSIONES 76,745 38,297 49.9% 69,131 90,549 128,335 47,479 30,036

TOTAL EGRESOS 371,527 224,841 60.5% 314,862 301,457 302,104 192,909 132,228

INGRESOS - EGRESOS   15,259   101,530 97,683 108,201 81,424 67,280

Evolución ejecución presupuestalEvolución ejecución presupuestal

FONDOS DE SEGURIDAD SOCIAL

I N G R E S O S

CONCEPTOPPTO

ACTUAL

TOTAL INGR. JUN 2010

% EJECEJEC. EFEC 2009

EJEC. EFEC 2008

EJEC. EFEC 2007

EJEC. EFEC 2006

EJEC. EFEC 2005

RENTAS PROPIAS 19,915 7,726 38.8% 18,333 32,636 12,092 12,940 13,005APORTES 86,481 24,974 28.9% 108,850 31,396 137,764 86,147 59,596RECURSOS DE CAPITAL 33,668 32,699 97.1% 17,083 31,657 31,289 28,930 51,710  TOTAL INGRESOS : 140,064 65,399 46.7% 144,266 95,689 181,145 128,017 124,311

EGRESOS

CONCEPTOPPTO

ACTUAL

TOTAL EJEC JUN 2010

% EJECEJEC. EFEC 2009

EJEC. EFEC 2008

EJEC. EFEC 2007

EJEC. EFEC 2006

EJEC. EFEC 2005

Serv. Personales 18,344 11,086 60.4% 5,965 10,389 9,582 7,388 5,512Gastos Generales 12,127 8,843 72.9% 5,917 4,939 7,793 6,625 5,250Transferencias 108,251 37,268 34.4% 100,268 66,218 133,514 84,973 86,441Inversiones 1,346 67 5.0% 11 6 4 6 44TOTAL EGRESOS 140,068 57,264 40.9% 112,161 81,552 150,893 98,992 97,247

INGRESOS - EGRESOS   8,135  32,105 14,137 30,252 29,025 27,064

Evolución ejecución presupuestalEvolución ejecución presupuestal

FONDOS DE BIENESTAR UNIVERSITARIO

CONCEPTOPPTO

ACTUAL

TOTAL INGR. JUN

2010% EJEC

EJEC EFEC 2009

EJEC EFEC 2008

EJEC EFEC 2007

EJEC EFEC 2006

EJEC EFEC 2005

RENTAS PROPIAS 15,500 8,709 56.2% 17,273 15,440 14,583 13,525 12,397APORTES 1,500 968 64.5% 2,006 3,867 1,758 1,641 1,546RECURSOS DE CAPITAL

4,096 3,945 96.3% 255 1,081 4,682 3,541 2,696

TOTAL INGRESOS : 21,096 13,622 64.6% 19,534 20,388 21,023 18,707 16,639

EGRESOS

CONCEPTOPPTO

ACTUAL

GASTOS EFEC JUN

2010% EJEC

EJEC EFEC 2009

EJEC EFEC 2008

EJEC EFEC 2007

EJEC EFEC 2006

EJEC EFEC 2005

Servicios Personales 80 27 42.5% 32 10 3 0 0Gastos Generales 915 231 70.7% 482 407 426 202 55Transferencias 20,045 6,984 35.1% 15,124 19,707 19,592 14,003 13,213Inversiones 56 0 0.0% 0 28 61 10 15

TOTAL EGRESOS 21,096 7,242 36.6% 15,638 20,152 20,082 14,215 13,283INGRESOS - EGRESOS   6,380  3,896 236 941 4,492 3,356

Presupuesto inicial consolidado 2010 Presupuesto inicial consolidado 2010 (Millones de $)

Informe financieroInforme financiero

Endeudamiento largo plazo a junio 2010 (Millones de $)

Créditos largo plazo a junio 2010 (Millones de $)

ENTIDAD Valor Inic Saldo Jun 2010

Saldo Dic 2009

Saldo Dic 2008

Saldo Dic 2007

Saldo Dic 2006

Instituto Colombiano de Bienestar Familiar ICBF (2002) 10,754 3,510 3,958 4,854 5,750 6,648

Servicio Nacional de Aprendizaje SENA (1995) 2,083 358 919 960 985 1,060

Empresas Públicas de Medellín EPM (1995) 3,424 38 152 399 609 837TOTAL 16,261 3,906 5,030 6,213 7,344 8,544

ENTIDAD Valor Desembolsos

Saldo Jun 2010

Saldo Dic 2009

Saldo Dic 2008

Saldo Dic 2007

Saldo Dic 2006

FINDETER Haciendas 2,000 210 350 625 885 1,140FINDETER - SIU 19,983 7,613 8,754 11,301 13,999 16,247FINDETER - Bloque 19 7,000 4,812 5,250 6,125 7,000 7,000FINDETER - Modernización equipos 8,000 7,377 7,814 8,000 7,042 0EEPPM Reposición Redes 8,000 6,096 6,547 7,523 4,329 0FINDETER - Adec. Medicina y C. Agrarias 10,000 10,000 10,000 10,000 0 0FINDETER - Red H.S. Robledo 2,918 2,918 2,918     

TOTAL 57,901 39,026 41,633 43,574 33,255 24,387

Evolución cifras del BalanceEvolución cifras del Balance

CALIFICACIÓN CAPACIDAD DE PAGOBRC INVESTOR SERVICE S.A.

Año 2004 2005 2006 2007 2007 2008 2009 2010

Calif A- A App AA- AA AA AA AA

Informe financiero: Informe financiero:

MUCHAS GRACIASMUCHAS GRACIAS

UNIVERSIDAD DE ANTIOQUIAVicerrectoría Administrativa

2010