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SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO

INDICES DE GESTIÓN DE LA RECAUDACIÓN AL MES DE JUNIO 2011

RECAUDACIÓN AL MES DE JUNIO-

2011

RECAUDACIÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS Y NO TRIBUTARIOS

AL MES DE JUNIO-

2011

Oficina de Planeamiento y Oficina de Planeamiento y Presupuesto Presupuesto -- SATCHSATCH

SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE CHICLAYO


2011

ABOG. CESAR RAUL REGALADO RODRIGUEZ JEFE DEL SATCH R.A. Nº

677-2010-GPCH/A Del 24-08-2010

CPC. JORGE MATALLA PERALTA GERENTE DE ADMINISTRACIÓN (e)R.J. Nº

01-065-00002488-2011 del 06-06-2011

ECON. JORGE ALFREDO PRETTEL GARCIAGERENTE DE OPERACIONES (e)R.J. Nº

01-065-00003166-2011 del 27-06-2008

Funcionarios de Alta Funcionarios de Alta DirecciDireccióónn



2011

NUESTRA MISIÓN INSTITUCIONAL

“Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos

municipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar la

percepción del servicio que ofrecemos. Optimizar los

procedimientos de cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la Institución e incentivar su desempeño”

NUESTRA VISIÓN INSTITUCIONAL

“Somos líderes a nivel nacional en Recaudación Tributaria

Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los

contribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos.”


Estructura OrgEstructura Orgáánica nica InstitucionalInstitucional


2011



2011

MISIÓN

Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos municipales. Fomentar la consciencia

tributaria y mejorar la percepción del servicio que ofrecemos. Optimizar los procedimientos de

cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al

personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la

Institución e incentivar su desempeño

VISIÓNSomos líderes a nivel nacional en Recaudación

Tributaria Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los contribuyentes están

mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un

sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional.

Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor

eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos

VALORES

Honestidad

Responsabilidad

Puntualidad

POLÍ

TICA

S IN

STIT

UCIO

NALE

S

1.- Sistema de calidad 2.- Planeamiento 3.- Participación de administrados 4.- Comunicaciones y difusión 5.- Relaciones Interinstitucionales 6.- Transparencia 7.- Procesos estratégicos 8.- Informática

PERSPECTIVA FINANCIERA PERSPECTIVA CLIENTE PERSPECTIVA INTERNA PERSPECTIVA DE APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO

1. Administrar Eficientemente los Ingresos Tributarios y No Tributarios de la MPCH

1. Mejorar la Percepción de Servicio de los Contribuyentes

2. Incrementar el numero de contribuyentes

1. Incrementar la productividad de todas las actividades funcionales del SATCH. 2. Mejorar la Gestión del SATCH

1. Mejorar el Clima Organizacional

OBJE

TIVO

S ES

TRAT

ÉGIC

OS

9.- Tercerización10.- Personal11.- Logística12.- Presupuestales13.- Seguros14.- Uso eficiente de los bienes15.- Ética16.- Austeridad

Objetivos Objetivos Institucionales Institucionales

AAñño 2009 o 2009 -- 20112011



2011

Finalidad del Informe

La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y comportamiento de nuestras metas.

Periodicidad de la Información

Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo desde el 01 de Enero al 30 de Junio del ejercicio fiscal del 2011, comparando los resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal 2010.

Fuente de Información

Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportesde ingresos diarios proporcionado por el Departamento de Tesorería y Caja, reportes del Sistema Integral de Administración (SIGMU-2011), reportesdel Software Tributario Municipal (STM).


Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja – SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH



2011

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Ene 1,001 1,739 3,148 2,521 2,287 2,732 2,979 2,803 3,196Feb 1,302 1,314 2,895 3,907 4,228 4,408 4,325 5,262 5,823Mar 1,387 1,846 3,116 2,597 2,933 2,690 3,811 3,797 4,850Abr 1,565 1,305 2,410 1,944 2,119 2,738 2,441 2,861 3,159May 1,350 1,356 2,513 2,939 3,323 3,107 2,912 3,222 3,669Jun 1,580 1,329 2,056 2,491 2,115 2,459 2,625 2,927 3,213Jul 1,655 1,508 3,290 3,063 2,526 3,399 3,124 3,857Ago 1,637 1,596 2,934 2,851 3,198 3,434 3,835 3,681Sep 1,238 1,424 2,612 1,221 2,345 2,987 2,620 3,401Oct 986 1,270 2,394 1,416 2,753 2,697 2,941 2,515Nov 1,323 1,344 2,454 2,080 2,787 3,136 3,181 3,357Dic 2,003 4,918 4,075 2,132 4,104 4,597 4,814 4,158

Total 17,027 20,949 33,897 29,162 34,718 38,386 39,608 41,842

Ene-Jun 8,185 8,889 16,138 16,399 17,005 18,136 19,093 20,873 23,909

Prom. (/a) 1,364 1,482 2,690 2,733 2,834 3,023 3,182 3,479 3,985

% Inc. 8.60% 81.55% 1.62% 3.70% 6.65% 5.28% 9.32% 14.55%

CUADRO Nº 01

MES

AÑO 2003 – 2011SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL EN MILES DE SOLES

AÑO



2011


GRAFICO Nº 01SATCH: EVOLUCIÓN DE LA RECAUDACIÓN AL MES. JUNIO - 2003 - 2011

EN MILES DE SOLES

8 889

23,909

16 138

8 185

19 093

16 399

18 13617 005

20,873

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

MEDIA ACUM A JUN- 2005-2010: 17,941

INCRE ENE-JUN 2005V&ENE-JUN 2011: 48.15%


2011



Nominal % Nominal %

Total 2,926,999 3,212,772 285,773 10 20,872,714 23,909,092 3,036,377 15Promedio 97,567 110,785 118,595 133,570Días Rec 30 29 176 179

ACUMULADO ENERO - JUNIO

VARIAC.

CUADRO Nº 02SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL Y ACUMULADO 2010 Y 2011.

EN NUEVOS SOLES

VARIAC.ITEM2010 2011 2011

JUNIO

2010



2011


2,056,134

3,212,772

56.25%

2,490,503

3,212,772

29.00%

2,115,251

3,212,772

51.89%

2,459,248

3,212,772

30.64%

2,625,268

3,212,772

22.38%

2,926,999

3,212,772

9.76%

GRAFICO Nº 02SATCH: COMPARACIÓN DE LA RECAUDACIÓN DEL MES JUNIO 2011 EN RELACIÓN AL AÑO 2005, 2006,

2007, 2008, 2009,2010

JUN-11

JUN-05 JUN-06

JUN-11

JUN-07

JUN-11

JUN-08

JUN-11

JUN-10JUN-09

JUN-11JUN-11

Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja – SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto ATCH



2011

GRAFICO N° 03 COMPRACION MENSUAL Y ACUMULADA AL MES DE JUNIO AÑO 2010-2011

2,926,999 3,212,772

20,872,714

23,909,092

2010 2011 2010 2011

JUNIO ACUMULADO ENERO - JUNIO


2011



Nominal Real Distr. Nominal Real Distr.

TOTAL 2,926,999 3,212,772 285,773 10 100 20,872,714 23,909,092 3,036,377 15 100

Imp. Predial 595,014 676,682 81,668 14 21 5,399,292 5,948,967 549,675 10 25Alcabala 256,770 434,284 177,513 69 14 1,822,391 2,889,234 1,066,843 59 12Impuesto Vehicular 89,845 138,309 48,464 54 4 731,830 773,063 41,233 6 3Limpieza Pública 619,538 418,412 (201,126) (32) 13 3,783,833 4,181,142 397,309 11 17Parques y Jardines 225,609 190,738 (34,871) (15) 6 1,386,611 1,975,885 589,274 42 8Serenazgo 66,902 66,893 (8) (0) 2 426,562 654,285 227,723 53 3Infracci. de Tránsito 182,485 190,475 7,990 4 6 1,103,243 1,254,282 151,039 14 5Merced Conductiva 143,570 147,664 4,094 3 5 786,082 910,697 124,615 16 4

Otros 1/ 747,265 949,314 202,049 27 30 5,432,871 5,321,536 (111,335) (2) 22

Nota: 1/ Otros, se encuentran las tasas y derechos como de registro civil, salud, expedición de constancias y partidas, servicios de recreación, salud , alquileres de locales, rentas de a la propiedad, multas y sanciones

CUADRO Nº 03SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS

VARIACIÓN %

AÑO 2011. EN NUEVOS SOLES

TRIBUTOS

ACUMULADO ENERO - JUNIO

2010 2011

JUNIO

VARIACIÓN %2010 2011


2011


TOTAL 16,137,904 16,399,703 17,004,809 18,135,873 19,093,399 20,872,714 23,909,092 14.55%

TRIBUTARIO 13,530,484 13,400,860 14,803,852 15,586,616 16,857,016 18,292,786 20,795,909 13.68%

IMPUESTOS MUNICIPALES 4,274,786 5,954,119 6,141,478 7,032,738 7,511,682 8,195,808 9,950,578 21.41%IMPUESTO PREDIAL 3,106,172 3,803,541 4,168,106 4,706,959 5,332,536 5,399,292 5,948,967 10.18%PATRIMONIO VEHICULAR 224,505 641,397 423,095 460,262 565,884 731,830 773,063 5.63%IMPUESTO DE ALCABALA 886,863 1,251,221 1,335,566 1,616,313 1,382,647 1,822,391 2,889,234 58.54%OTROS IMPUE TRIBUT. 30,740 120,684 141,263 157,235 155,252 194,143 278,784 43.60%MULTAS TRIBUTARIAS 26,506 137,275 73,448 91,970 75,363 48,152 60,529 25.70%

TASAS Y DERECHOS 9,255,698 7,446,742 8,662,374 8,553,877 9,345,334 10,096,978 10,845,331 7.41%LIMPIEZA PUBLICA 5,686,836 4,133,620 4,436,634 4,004,258 4,317,510 3,783,833 4,181,142 10.50%PARQUES Y JARDINES 507,423 501,057 620,394 582,972 926,195 1,386,611 1,975,885 42.50%SERENAZGO 312,200 410,862 426,562 654,285 53.39%REGISTRO CIVIL 35,338 38,145 82,880 62,701 574,352 544,356 520,509 -4.38%TRANSITO Y TRANSPORTE 322,499 326,618 514,530 634,390 1,063,402 1,448,057 853,427 -41.06%LIC. DE FUNCIONAMIENTO 162,190 289,353 338,071 690,101 362,315 382,798 557,321 45.59%ANUNCIOS Y PROPAGANDA 45,955 118,177 153,061 194,562 122,287 116,153 125,218 7.80%LIC. DE CONSTRUCCIÓN 320,699 373,888 973,718 521,734 554,036 738,937 876,403 18.60%CAMAL MUNICIPAL 111,970 104,625 63,026 143,584 119,543 123,867 135,776 9.61%OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 1,245,364 927,700 721,682 780,076 505,145 597,974 462,681 -22.63%OTROS SERVICIOS 2/ 817,424 633,556 758,377 627,301 389,688 547,829 502,684 -8.24%

NO TRIBUTARIO 2,607,420 2,998,843 2,200,957 2,549,258 2,236,383 2,579,928 3,113,183 20.67%

MERCED CONDUCTIVA 188,566 523,594 940,358 889,393 853,036 786,082 910,697 15.85%139,089 136,189 272,483 284,121 189,963 175,250 273,503 56.06%

1,628,546 1,407,805 473,272 837,458 738,825 1,103,243 1,254,282 13.69%651,219 931,255 514,844 538,285 454,559 515,353 674,701 30.92%

Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año 2011

1/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas

2/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc.

3/ Otros ingresos, se encuentran las rentas a la propiedad, multas y sanciones

VAR %

CUADRO Nº 04

AÑO 2005-2011 (En Nuevos Soles)

INFRAC. ADMINISTRAT.

SATCH: INGRESOS ACUMULADOS POR EL SATCH. ENERO - JUNIO

CONCEPTO AÑO 2005

AÑO 2006

AÑO 2007

AÑO 2008

AÑO 2011

AÑO 2009

INFRACC. DE TRANSITOOTROS INGRESOS 3/

AÑO 2010


2011



GRAFICO Nº 04SATCH: PARTICIPACIÓN ACUMULADA DE LOS INGRESOS AL MES DE JUNIO. AÑO 2005 - 2011

(En nuevos soles)

18 292 786

20,795,909

16 857 01615 586 616

14 803 852

13 400 86013 530 484

2 200 957

2 236 3832 549 258

2 607 420

3,113,183

2 579 928

2 998 843

86.98%

87.64%

88.29%85.94%87.06%

81.71%

83.84%

2005 2006 2007 2008 2009 Jun-10 Jun-11

TRIBUTARIO NO TRIBUTARIO PARTICIPACION

COMPORTAMIENTO DE METASEn relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) para el año 2011 fue presupuestado en S/ 42´828,598 Nuevos soles, con respecto a la recaudación acumulada hasta el mes de Junio del 2011, se registra un avance aproximado al 55.83% (5.83 % por encima del promedio anual), equivalente en términos nominales a la suma de S/. 2’494,793 Nuevos soles por encima del promedio esperado.



2011


0.83

21414299 20515237 75.00% 2.57(2,494,793) 32,121,448.50

-8,212,356.74

42,828,598

100%23,909,092

55.83%

PIA 2011 MPCH REC. ACUM. SATCH AÑO 2011

GRAFICO Nº 05: AVANCE DE LA RECAUDACIÓN FRENTE A LA META ANUAL DEL PIA


2011

Fuente: Oficina Informática y Sistemas Dpto. Tesorería y Caja – SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH


CONCEPTO PÍA MPCH TOTAL AVAN

AL PÍAPROMEDIOMENSUAL

AVAN. PROMMENS

TOTAL 42,828,598 23,909,092 55.83% 3 984 849 5.83%

Imp. Predial 10,632,213 5,948,967 56% 991 495 6%Alcabala 3,725,041 2,889,234 78% 481 539 28%Imp. Vehicul. 1,250,721 773,063 62% 128 844 12%Imp. a la Produc. 361,025 278,784 77% 46 464 27%Multas Tributarias 146,367 60,529 41% 10 088 -9%Venta de Otros Bienes 731,413 368,002 50% 61 334 0%Registro Civil 1,164,800 520,509 45% 86 752 -5%Derechos de Salud 423,573 229,580 54% 38 263 4%Transito y Transporte 2,388,740 853,427 36% 142 238 -14%Vivienda y Construcción 2,195,657 927,195 42% 154 533 -8%Derechos de Industria y Comercio 207,330 28,480 14% 4 747 -36%Licencia de Funcionamiento 897,695 557,321 62% 92 887 12%Anuncio y Propaganda 277,437 125,218 45% 20 870 -5%Merced Conduct. 1,906,063 910,697 48% 151 783 -2%Derechos Administrativos 410,802 153,829 37% 25 638 -13%Servicios de Educación 56,544 17,773 31% 2 962 -19%Servicios de Salud 15,183 5,388 35% 898 -15%Alquileres de Edificios e Instalaciones 144,210 89,056 62% 14 843 12%Baños Municipales 27,042 13,200 49% 2 200 -1%Servicios Catastrales 2,330 0 0% 0 -50%Inspecciones Técnicas 6,631 0 0% 0 -50%Nomenclatura y Numeración de Inmuebles 23,144 9,267 40% 1 544 -10%Reconocimiento de Carnes y Otros 259,805 135,776 52% 22 629 2%Limpieza Pública 9,240,363 4,181,142 45% 696 857 -5%Parques y Jardín. 1,961,700 1,975,885 101% 329 314 51%Serenazgo 896,370 654,285 73% 109 047 23%Otros Interés 825,594 660,877 80% 110 146 30%Multas Administrativas 400,878 273,503 68% 45 584 18%Infracc. de Tránsito 2,077,789 1,254,282 60% 209 047 10%Sanciones 172,138 13,823 8% 2 304 -42%

AÑO 2011. EN NUEVOS SOLESSATCH: AVANCE DE RECAUDACIÓN PROMEDIO MENSUAL POR PARTIDAS

CUADRO Nº 05


2011



GRAFICO Nº 06SATCH: DISTRIBUCIÓN DE LA RECAUDACIÓN POR TRIBUTOS. AÑO 2011

Otros22%Merced Conductiva

4%

Impuesto Vehicular3%

Infracciones de Tránsito5%

Serenazgo3% Parques y Jardines

8%Limpieza Pública

17%

Alcabala12%

Imp. Predial26%


2011



S ATCH: COMPORTAMIENTO MENS UAL DE LA RECAUDACIÓN EN S OLES

2 979 102 2 911 961

3 835 108

2 940 594

3 856 785

2 515 193

4 158 194

3 196 269

4 849 783

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2 620 2262 860 898

2 926 999

3 123 822

2 625 268

2 440 703

2 696 901

2 987 110

3 399 141

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2 738 4502 690 494

4 407 989

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4 103 971

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3 212 772

Diciembre

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nio 2011

2004 AÑO 2005PROM. MENS = 2,824,770

AÑO 2006PROM. MENS = 2,430,216

AÑO 2007PROM. MENS = 2,893,213

AÑO 2008PROM. MENS = 3`198,850

AÑO 2009PROM. MENS =3´300,700

AÑO 2010PROM. MENS =3´486,856

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