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SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE

CHICLAYO

INDICES DE GESTIÓN DE LA RECAUDACIÓN AL MES

DE DICIEMBRE 2011

RECAUDACIÓN AL MES DE DICIEMBRE- 2011

RECAUDACIÓN DE LOS INGRESOS

TRIBUTARIOS Y NO TRIBUTARIOS

AL MES DE DICIEMBRE- 2011

Oficina de Planeamiento y

Presupuesto - SATCH

SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE CHICLAYO


ABOG. CESAR RAUL REGALADO RODRIGUEZ

JEFE DEL SATCH

R.A. Nº 677-2010-GPCH/A Del 24-08-2010

CPC. JORGE MATALLA PERALTA

GERENTE DE ADMINISTRACIÓN (e)

R.J. Nº 01-065-00002488-2011 del 06-06-2011

ECON. JORGE ALFREDO PRETTEL GARCIA

GERENTE DE OPERACIONES (e)

R.J. Nº 01-065-00003166-2011 del 27-06-2008

Funcionarios de Alta

Dirección



NUESTRA MISIÓN INSTITUCIONAL

“Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributosmunicipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar lapercepción del servicio que ofrecemos. Optimizar losprocedimientos de cobranza, atención al contribuyente yfiscalización. Capacitar permanentemente al personal de lasdiversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificacióncon la Institución e incentivar su desempeño”

NUESTRA VISIÓN INSTITUCIONAL

“Somos líderes a nivel nacional en Recaudación TributariaMunicipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Loscontribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidadtributaria y somos reconocidos por ellos como una Institucióntécnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientosaltamente efectivos que optimizan las operaciones de cada áreafuncional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado ymotivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral yla comunicación organizacional son positivos.”


Estructura Orgánica

Institucional




MISIÓN

Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los

tributos municipales. Fomentar la consciencia

tributaria y mejorar la percepción del servicio que

ofrecemos. Optimizar los procedimientos de

cobranza, atención al contribuyente y

fiscalización. Capacitar permanentemente al

personal de las diversas áreas según su

requerimiento, fomentar su identificación con la

Institución e incentivar su desempeño

VISIÓN

Somos líderes a nivel nacional en Recaudación

Tributaria Municipal con una tendencia de

crecimiento sostenible. Los contribuyentes están

mentalizados frente a su responsabilidad

tributaria y somos reconocidos por ellos como una

Institución técnica y confiable. Contamos con un

sistema y procedimientos altamente efectivos que

optimizan las operaciones de cada área funcional.

Nuestro personal se encuentra calificado,

identificado y motivado para realizar su labor

eficazmente y el clima laboral y la comunicación

organizacional son positivos

VALORES

Honestidad

Responsabilidad

Puntualidad

PO

LÍT

ICA

S

INS

TIT

UC

ION

AL

ES

1.- Sistema de calidad

2.- Planeamiento

3.- Participación de administrados

4.- Comunicaciones y difusión

5.- Relaciones Interinstitucionales

6.- Transparencia

7.- Procesos estratégicos

8.- Informática

PERSPECTIVA FINANCIERA PERSPECTIVA CLIENTE PERSPECTIVA INTERNAPERSPECTIVA DE APRENDIZAJE Y

CRECIMIENTO

1. Administrar Eficientemente los

Ingresos Tributarios y No Tributarios

de la MPCH

1. Mejorar la Percepción de Servicio

de los Contribuyentes

2. Incrementar el numero de

contribuyentes

1. Incrementar la productividad de

todas las actividades funcionales del

SATCH.

2. Mejorar la Gestión del SATCH

1. Mejorar el Clima Organizacional

OB

JE

TIV

OS

ES

TR

AT

ÉG

ICO

S

9.- Tercerización

10.- Personal

11.- Logística

12.- Presupuestales

13.- Seguros

14.- Uso eficiente de los bienes

15.- Ética

16.- Austeridad

Objetivos

Institucionales

Año 2009 - 2011



Finalidad del Informe

La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresosMunicipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial deChiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones ycomportamiento de nuestras metas.

Periodicidad de la Información

Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempodesde el 01 de Enero al 31 de Diciembre del ejercicio fiscal del 2011, comparando losresultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal 2010.

Fuente de Información

Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes

de ingresos diarios proporcionado por el Departamento de Tesorería y Caja,

reportes del Sistema Integral de Administración (SIGMU-2011), reportes

del Software Tributario Municipal (STM).


Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja – SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH



2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Ene 1,001 1,739 3,148 2,521 2,287 2,732 2,979 2,803 3,196

Feb 1,302 1,314 2,895 3,907 4,228 4,408 4,325 5,262 5,823

Mar 1,387 1,846 3,116 2,597 2,933 2,690 3,811 3,797 4,850

Abr 1,565 1,305 2,410 1,944 2,119 2,738 2,441 2,861 3,159

May 1,350 1,356 2,513 2,939 3,323 3,107 2,912 3,222 3,669

Jun 1,580 1,329 2,056 2,491 2,115 2,459 2,625 2,927 3,213

Jul 1,655 1,508 3,290 3,063 2,526 3,399 3,124 3,857 2,981

Ago 1,637 1,596 2,934 2,851 3,198 3,434 3,835 3,681 5,611

Sep 1,238 1,424 2,612 1,221 2,345 2,987 2,620 3,401 3,340

Oct 986 1,270 2,394 1,416 2,753 2,697 2,941 2,515 3,016

Nov 1,323 1,344 2,454 2,080 2,787 3,136 3,181 3,357 3,514

Dic 2,003 4,918 4,075 2,132 4,104 4,597 4,814 4,158 4,556

Total 17,027 20,949 33,897 29,162 34,718 38,386 39,608 41,842 46,926

Ene-Dic 17,027 20,949 33,897 29,162 34,718 38,386 39,608 41,842 46,926

Prom. (/a) 1,419 1,746 2,825 2,430 2,893 3,199 3,301 3,487 3,911

% Inc. 23.03% 61.81% -13.97% 19.05% 10.57% 3.18% 5.64% 12.15%

CUADRO Nº 01

MES

AÑO 2003 – 2011

SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL EN MILES DE SOLES

AÑO




GRAFICO Nº 01

SATCH: EVOLUCIÓN DE LA RECAUDACIÓN AL MES. DICIEMBRE - 2003 - 2011

EN MILES DE SOLES

20 949

46,926

33 897

17 027

39 608

29 162

38 386

34 718

41,842

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

MEDIA ACUM. A DIC - 2005-

2010: 36,269

INCREM. ENE-DIC 2005V&ENE-DIC

2011: 38.44%




Nominal % Nominal %

Total 4,158,194 4,555,550 397,356 10 41,842,267 46,926,287 5,084,020 12

Promedio 138,606 157,088 117,534 129,990

Días Rec 30 29 356 361

VARIAC.ITEM2010 2011 2011

DICIEMBRE

2010

ACUMULADO ENERO - DICIEMBRE

VARIAC.

CUADRO Nº 02

SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL Y ACUMULADO 2010 Y 2011

EN NUEVOS SOLES




4,074,781

4,555,550

11.80%

2,132,186

4,555,550

113.66%

4,103,971

4,555,550

11.00%

4,596,967

4,555,550

-0.90%

4,814,187

4,555,550

-5.37%

4,158,194

4,555,550

9.56%

GRAFICO Nº 02

SATCH: COMPARACIÓN DE LA RECAUDACIÓN DEL MES DICIEMBRE 2011 EN RELACIÓN AL AÑO 2005,

2006, 2007, 2008, 2009 Y 2010

DIC-11

DIC-05

DIC-11 DIC-11DIC-11 DIC-11

DIC-06

DIC-07

DIC-08 DIC-09

DIC-11

DIC-10

Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja – SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto ATCH



GRAFICO Nº 03

SATCH: COMPARACIÓN MENSUAL Y ACUMULADA DEL MES DE DICIEMBRE

41,842,267

46,926,287

4,158,194 4,555,550

2010 2011 2010 2011

DICIEMBRE ACUMULADO ENERO - DICIEMBRE




Nominal Real Distr. Nominal Real Distr.

TOTAL 4,158,194 4,555,550 397,356 10 100 41,842,267 46,926,287 5,084,020 12 100

Imp. Predial 968,756 982,119 13,362 1 22 10,317,586 10,630,460 312,874 3 23

Alcabala 258,889 618,461 359,572 139 14 4,554,686 6,472,401 1,917,714 42 14

Impuesto Vehicular 156,398 114,144 (42,255) (27) 3 1,410,476 1,372,522 (37,953) (3) 3

Limpieza Pública 956,124 889,987 (66,137) (7) 20 7,433,529 7,820,654 387,126 5 17

Parques y Jardines 350,895 421,469 70,574 20 9 2,680,726 3,653,727 973,001 36 8

Serenazgo 133,697 176,079 42,382 32 4 901,678 1,283,983 382,305 42 3

Infracci. de Tránsito 222,540 246,432 23,892 11 5 2,368,197 3,145,551 777,354 33 7

Merced Conductiva 198,138 176,107 (22,031) (11) 4 1,743,036 1,776,668 33,632 2 4

Otros 1/ 912,757 930,752 17,996 2 20 10,432,354 10,770,321 337,967 3 23

Nota: 1/ Otros, se encuentran las tasas y derechos como de registro civil, salud, expedición de constancias y partidas, servicios

de recreación, salud , alquileres de locales, rentas de a la propiedad, multas y sanciones

TRIBUTOS

ACUMULADO ENERO - DICIEMBRE

2010 2011

DICIEMBRE

VARIACIÓN %2010 2011

CUADRO Nº 03

SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS

VARIACIÓN %

AÑO 2011. EN NUEVOS SOLES



TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 12.15%

TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,654,921 36,554,982 40,236,173 10.07%

IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 13.85%

IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 3.03%

PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104,894 688,129 788,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 -2.69%

IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 42.10%

OTROS IMPUE TRIBUT. 120,963 243,524 304,013 331,375 336,433 461,416 606,811 31.51%

MULTAS TRIBUTARIAS 200,573 216,667 175,468 242,181 139,222 103,947 98,617 -5.13%

TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,634,454 19,706,871 21,055,362 6.84%

LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 5.21%

PARQUES Y JARDINES 1,077,859 925,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 36.30%

SERENAZGO 636,118 835,313 901,678 1,283,983 42.40%

REGISTRO CIVIL 63,097 64,166 218,963 127,998 1,085,465 1,088,551 990,014 -9.05%

TRANSITO Y TRANSPORTE 683,627 745,569 988,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 -20.29%

LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495,693 552,474 963,603 1,162,875 835,997 783,579 1,043,266 33.14%

ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117,434 289,294 427,080 326,017 258,539 205,550 235,826 14.73%

LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 3.06%

CAMAL MUNICIPAL 217,753 211,329 63,026 266,506 242,108 249,565 287,548 15.22%

OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588,769 995,820 1,139,959 938,869 -17.64%

OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238,300 916,231 1,069,205 1,146,694 7.25%

NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 4,953,480 5,287,286 6,690,115 26.53%

MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,791,342 1,743,036 1,776,668 1.93%

251,953 285,808 591,047 594,541 373,571 335,089 437,613 30.60%

3,071,728 2,010,954 845,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 32.82%

1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382,108 852,310 840,963 1,330,283 58.19%

Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año 2011

1/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas

2/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc.

3/ Otros ingresos, se encuentran las rentas a la propiedad, multas y sanciones

VAR %

CUADRO Nº 04

AÑO 2005-2011 (En Nuevos Soles)

INFRAC. ADMINISTRAT.

SATCH: INGRESOS ACUMULADOS POR EL SATCH. ENERO - DICIEMBRE

CONCEPTOAÑO

2005

AÑO

2006

AÑO

2007

AÑO

2008

AÑO

2011

AÑO

2009

INFRACC. DE TRANSITO

OTROS INGRESOS 3/

AÑO

2010




GRAFICO Nº 04

SATCH: PARTICIPACIÓN ACUMULADA DE LOS INGRESOS AL MES DE DICIEMBRE. AÑO 2005 - 2011

(En nuevos soles)

36 554 982

40,236,173

34 654 92132 856 131

30 192 18524 206 223

28 410 516

4 526 376

4 953 4805 530 067

5 486 726

6,690,115

5 287 286

4 956 368

85.74%

87.36%

87.49%85.59%

86.96%

83.00%83.81%

2005 2006 2007 2008 2009 Dic-10 Dic-11

TRIBUTARIO NO TRIBUTARIO PARTICIPACION

COMPORTAMIENTO DE METAS

En relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) para el año 2011 fue presupuestado en S/42´828,598 Nuevos soles, con respecto a la recaudación acumulada hasta el mes de Diciembre del 2011,se ha logrado superar la meta en 9.57% mas de lo proyectado, es decir que se recaudó la suma de S/.5’084,020 Nuevos soles por encima de lo proyectado.




0.83

21414299 20515237 75.00% 2.57

(25,511,988) 32,121,448.50

14,804,838.97

42,828,598

100%

46,926,287

109.57%

PIA 2011 MPCH REC. ACUM. SATCH AÑO 2011

GRAFICO Nº 05: AVANCE DE LA RECAUDACIÓN FRENTE A LA META ANUAL DEL PIA



CONCEPTOPÍA

MPCH TOTAL

AVAN

AL PÍA

PROMEDIO

MENSUAL

AVAN.

PROM

MENS

TOTAL 42,828,598 46,926,287 109.57% 3 910 524 9.57%

Imp. Predial 10,632,213 10,630,460 100% 885 872 0%

Alcabala 3,725,041 6,472,401 174% 539 367 74%

Imp. Vehicul. 1,250,721 1,372,522 110% 114 377 10%

Imp. a la Produc. 361,025 606,811 168% 50 568 68%

Multas Tributarias 146,367 98,617 67% 8 218 -33%

Venta de Otros Bienes 731,413 753,751 103% 62 813 3%

Registro Civil 1,164,800 990,014 85% 82 501 -15%

Derechos de Salud 423,573 476,736 113% 39 728 13%

Transito y Transporte 2,388,740 2,139,502 90% 178 292 -10%

Vivienda y Construcción 2,195,657 1,637,472 75% 136 456 -25%

Derechos de Industria y Comercio 207,330 59,659 29% 4 972 -71%

Licencia de Funcionamiento 897,695 1,043,266 116% 86 939 16%

Anuncio y Propaganda 277,437 235,826 85% 19 652 -15%

Merced Conduct. 1,906,063 1,776,668 93% 148 056 -7%

Derechos Administrativos 410,802 280,279 68% 23 357 -32%

Servicios de Educación 56,544 39,865 71% 3 322 -29%

Servicios de Salud 15,183 10,957 72% 913 -28%

Alquileres de Edificios e Instalaciones 144,210 186,519 129% 15 543 29%

Baños Municipales 27,042 136,073 503% 11 339 403%

Servicios Catastrales 2,330 202 9% 16.8 -91%

Inspecciones Técnicas 6,631 0 0% 0 -100%

Nomenclatura y Numeración de Inmuebles 23,144 19,329 84% 1 611 -16%

Reconocimiento de Carnes y Otros 259,805 287,548 111% 23 962 11%

Limpieza Pública 9,240,363 7,820,654 85% 651 721 -15%

Parques y Jardín. 1,961,700 3,653,727 186% 304 477 86%

Serenazgo 896,370 1,283,983 143% 106 999 43%

Otros Interés 825,594 1,280,290 155% 106 691 55%

Multas Administrativas 400,878 437,613 109% 36 468 9%

Infracc. de Tránsito 2,077,789 3,145,551 151% 262 129 51%

Sanciones 172,138 49,993 29% 4 166 -71%

AÑO 2011. EN NUEVOS SOLES

SATCH: AVANCE DE RECAUDACIÓN PROMEDIO MENSUAL POR PARTIDAS

CUADRO Nº 05




GRAFICO Nº 06

SATCH: DISTRIBUCIÓN DE LA RECAUDACIÓN POR TRIBUTOS. AÑO 2011

Otros

22%

Merced Conductiva

4%

Impuesto Vehicular

3%

Infracciones de Tránsito

7%

Serenazgo

3%

Parques y Jardines

8% Limpieza Pública

17%

Alcabala

14%

Imp. Predial

22%




S ATCH: COMPORTAMIENTO MENS UAL DE LA RECAUDACIÓN EN S OLES

2 979 1022 911 961

3 835 108

2 940 594

3 856 785

2 515 193

4 158 194

3 196 269

4 849 783

5 610 507

3 513 954

4 555 550

3 016 450

3 340 154

2 980 580

3 401 3913 222 479

2 620 2262 860 898

2 926 999

3 123 822

2 625 268

2 440 703

2 696 901

2 987 110

3 399 141

2 459 248

3 107 490

2 738 4502 690 494

4 407 989

2 732 202

4 103 971

2 787 095

474 726

4 917 825

3 147 874

2 894 718

3 116 370

2 409 740 2 513 067

1 221 076

1 415 833

2 079 110

2 287 048

2 132 186

4 228 182

2 932 958

2 118 927

3 322 442

2 115 251

2 526 326

3 198 035

2 345 143

2 753 183

3 063 244

2 851 438

2 490 503

2 939 199

1 944 4812 056 134

3 290 075

2 933 873

2 612 506

2 393 858

2 454 247

4 074 781

2 521 451

3 907 351

2 596 720

3 434 115

3 136 091

4 596 967

3 811 334

4 325 031

4 814 187

5 262 362

3 181 066

2 803 156

3 796 821

3 680 6713 357 319

5 822 501

3 159 1083 668 659

3 212 772

Diciembr

e 20

04

Febr

ero 20

05

Abr

il 20

05

Junio 20

05

Ago

sto 200

5

Octub

re 200

5

Diciembr

e 20

05

Febr

ero 20

06

Abr

il 20

06

Junio 20

06

Ago

sto 200

6

Octub

re 200

6

Diciembr

e 20

06

Febr

ero 20

07

Abr

il 20

07

Junio 20

07

Ago

sto 20

07

Octub

re 200

7

Diciembr

e 20

07

Febr

ero 20

08

Abr

il 20

08

Junio 20

08

Ago

sto 20

08

Octub

re 200

8

Diciembr

e 20

08

Febr

ero 20

09

Abr

il 20

09

Junio 20

09

Ago

sto 20

09

Octub

re 200

9

Diciembr

e 20

09

Febr

ero 20

10

Abr

il 20

10

Junio 20

10

Ago

sto 20

10

Octub

re 201

0

Diciembr

e 20

10

Febr

ero 20

11

Abr

il 20

11

Junio 20

11

Ago

sto 20

11

Octub

re 201

1

Diciembr

e 20

11

2004AÑO 2005

PROM. MENS = 2,824,770AÑO 2006

PROM. MENS = 2,430,216

AÑO 2007

PROM. MENS = 2,893,213

AÑO 2008

PROM. MENS = 3`198,850

AÑO 2009

PROM. MENS =3´300,700

AÑO 2010

PROM. MENS =3´486,856

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