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OFICINA DE ADMINISTRACIÓN Oficina de Administración

PRO-OAD-08

PROCEDIMIENTO: PARA EL OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS, PASAJES Y OTROS GASTOS EN COMISIÓN DE SERVICIOS,

RENDICIÓN DE CUENTAS Y SU CONTROL DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL – UNIDADES EJECUTORAS: 001

SENASA Y 002 PRODESA

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didácticos, una vez utilizado debe destruirlo bajo su responsabilidad

Firma Fecha

Elaborado por: Revisado por: Aprobado por:

Lucía Margarita Velásquez Castillo

Control Previo

Rosario Elizabeth Albitres Castilla

Especialista en

Contabilidad Presupuestal

Luis Humberto Villa Villa Director General

OAD

23/06/2020 23/06/2020 23/06/2020

TABLA DE CONTENIDO:

1. Objetivo.

2. Alcance.

3. Referencias.

4. Definiciones.

5. Descripción.

6. Registros.

7. Anexos.


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1. OBJETIVO

Establecer el procedimiento técnico y administrativo para el Otorgamiento de Viáticos,

Pasajes y Otros Gastos en Comisión de Servicios, Rendición de Cuentas y su Control dentro

del Territorio Nacional; en el marco de las medidas de austeridad y racionalidad del gasto.

Contar con un instrumento administrativo que permita racionalizar, supervisar y controlar el

gasto en el otorgamiento de viáticos, pasajes y otros gastos que irroguen los viajes en

comisión de servicio para el logro de los objetivos y metas de las Unidades Ejecutoras: 01-

SENASA y 02-PRODESA.

2. ALCANCE

Es de aplicación y cumplimiento obligatorio para todos los servidores civiles del Servicio

Nacional de Sanidad Agraria - SENASA, en sus Unidades Ejecutoras 01 SENASA y 02

PRODESA, que requiera el uso de recursos para su desplazamiento en comisión de servicio

desde y hacia su sede habitual de labores.

Por lo extenso de los cambios, estos no se han identificado de acuerdo al PRO-UGCA-

06, por lo que el lector debe revisar con atención el documento.

3. REFERENCIAS

FECHA DE PUBLICACIÓN

ENTIDAD QUE EMITE

NORMA

16/09/2018 PODER EJECUTIVO

Decreto Legislativo Nº 1436 - Marco de la Administración Financiera del Sector Público.


Decreto Legislativo Nº 1438 - Sistema Nacional de Contabilidad Pública.


Decreto Legislativo Nº 1439 - Sistema Nacional de Abastecimiento.


Decreto Legislativo Nº 1440 - Sistema Nacional de Presupuesto Público


Decreto Legislativo Nº 1441 - Sistema Nacional de Tesorería


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16/09/2018

PODER EJECUTIVO

Decreto Legislativo Nº 1442 - Gestión Fiscal de los Recursos Humanos en el Sector Público.

16/09/2018

PODER EJECUTIVO

Decreto Legislativo Nº 1444 - Modifica la Ley Nº 30225, Ley de Contrataciones del Estado

16/09/2018

PODER EJECUTIVO

Decreto Legislativo Nº 1446 - Modifica la Ley N° 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado

16/09/2018

PODER EJECUTIVO

Decreto Legislativo Nº 1452 - Modifica la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.

2011

Contraloría General de la República

Ley N° 28716 - Texto actualizado de la Ley de Control Interno de las Entidades del Estado

28/03/2018

Contraloría General de la República

Ley N° 27785 - Texto actualizado de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República

31/12/2018

SUNAT

R.S. N° 007-99-SUNAT - Reglamento de Comprobantes de Pago

05/05/2020

SENASA-01

PRO-OAD-09 Para Apertura, Ejecución y Liquidación de Fondo de Caja Chica- Rev-00

2013

MEF

Decreto Supremo Nº 007-2013-EF - Regula el otorgamiento de viáticos para viajes en comisión de servicios dentro del territorio nacional.

2019

MEF

R.D. N° 036-2019-EF-50.01 - Directiva para la Ejecución presupuestaria, los Clasificadores Económicos Presupuestarios y otras disposiciones

2002/ 2005

PCM

Ley Nº 27815 y D.S. Nº 033-2005- PCM - Código de Ética de la Función Pública / Reglamento de la Ley del Código de Ética de la Función Pública.

2007

PCM

Decreto Supremo Nº 012-207-PCM - Prohíbe a las Entidades del Estado adquirir bebidas alcohólicas con cargo a recursos públicos.

PCM

Decreto Supremo - Aprueba anualmente el Valor de la Unidad Impositiva Tributaria.


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PCM

Decreto Supremo - Declara Estado de Emergencia Nacional por las graves circunstancias que afectan la vida de la población.

4. DEFINICIONES

4.1 Ámbito Geográfico: Para la Sede Central comprende las circunscripciones de la

provincia de Lima y Callao (distritos, áreas rurales o urbanas).

Direcciones Ejecutivas, Comprende las jurisdicciones político-administrativas

aprobadas para el ámbito correspondiente por el SENASA (provincia, distrito, centro

de trámite documentario, puestos de control y unidades operativas).

4.2 Año Fiscal: Periodo en que se ejecuta el presupuesto Institucional y que coincide

con el año calendario, es decir, se inicia el primero de enero y finaliza el treinta y uno

de diciembre.

4.3 Austeridad: Principio de carácter normativo, de la ejecución presupuestal, aplicable

en todo ámbito y proceso de la Gestión Pública, el mismo que se define por la

estimación equilibrada de las necesidades, racionalidad en las compras y la adecuada

combinación de recursos.

4.4 Certificación del Crédito Presupuestario: CCP requisito indispensable cada vez

que se prevea realizar un gasto, suscribir un contrato o adquirir un compromiso. Dicha

certificación implica la reserva del crédito presupuestario, hasta el perfeccionamiento

del compromiso y la realización del correspondiente registro presupuestario, bajo

responsabilidad del Titular del Pliego.

4.5 Comisionado: Son las/los funcionarios/as, servidoras/es civiles y personas que

prestan servicios a la entidad bajo la modalidad de servicios de terceros, siempre que

dentro de sus términos de referencia (TDR) del SENASA se le faculte a realizar

comisiones de servicios y/o personas que debidamente autorizados mediante acto

resolutivo, se desplaza en comisión de servicios dentro del territorio nacional.

4.6 Comisión de servicio: Realización de actividades para el logro de objetivos

institucionales que implica el desplazamiento temporal del comisionado fuera de la

sede habitual donde presta los servicios, dentro del territorio nacional.


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4.7 Comisiones conjuntas, en la fase de formulación, si la comisión implica hacer uso de

vehículo oficial y se va a efectuar comisiones simultáneas o compartidas con otras

UBGs, el comisionado debe precisar dichas condiciones en el módulo de vehículo, que

permita consolidar a las personas asociadas a la placa del vehículo por destino.

4.8 Comprobante de pago establecido por SUNAT: Es el documento que acredita la

transferencia de bienes, la entrega en uso o la prestación de servicios, para ser

considerado, debe ser emitido y/o impreso conforme a las normas del reglamento de

comprobantes de pago.

4.9 Compromiso: Es el acto de administración mediante el cual el funcionario facultado

para contratar y comprometer el presupuesto a nombre de la Entidad, luego del

cumplimiento de los trámites legales establecidos, la realización de gastos

previamente aprobados, afectando los créditos presupuestarios por el monto total de

la obligación que corresponde al año fiscal.

4.10 Control Interno: Comprende las acciones de cautela previa, simultánea y de

verificación posterior que realiza la entidad sujeta a control, con la finalidad que la

gestión de sus recursos, bienes y operaciones se efectúen de manera correcta y

eficiente.

4.11 Control Previo: Consiste en la supervisión, vigilancia y verificación de los actos y

resultados de la Gestión en atención al grado de eficiencia, eficacia, transparencia y

economía en el uso y destino de los recursos y bienes del Estado.

4.12 Declaración Jurada: Documento anexo que el comisionado está facultado a

presentar en forma detallada y cronológica, para sustentar gastos por los cuales no

es posible obtener comprobantes de pago autorizados y emitidos de acuerdo a lo

establecido en el Reglamento de Comprobantes de Pago establecidos por la

SUNAT; se presenta hasta por un monto que no podrá exceder del treinta por ciento

(30%) del monto total de los viáticos asignados para el viaje en comisión de servicios

dentro del territorio nacional.

4.13 Declaratoria de Estado de Emergencia: Evento extraordinario que se determina

con la finalidad de ejecutar acciones inmediatas y necesarias en salvaguarda de la

vida e integridad de las personas y el patrimonio público y privado. Se aprueba por

Decreto Supremo.


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4.14 Devengado: Reconocimiento de la Obligación de pago, previa constatación de que

el bien o servicio se ha realizado, afecta el presupuesto institucional de forma

definitiva.

4.15 Documento que sustenta el Gasto: Elemento de evidencia que permite el

conocimiento de la naturaleza, finalidad y resultados de la operación o transacción

con los datos suficientes para su análisis. Son imprescindibles para determinar con

precisión si los recursos recaudados por el Estado en interés de los ciudadanos son

gastados de una manera eficiente, eficaz y con responsabilidad.

4.16 Ecoeficiencia: Aspecto de sostenibilidad que relaciona el desempeño ambiental de

un sistema del producto con su valor del sistema del producto. Producir más, con

menos recursos, menos impactos ambientales para una mejora en la calidad del

producto.

4.17 Excepción: Exclusión de algo que se aparta de la regla común o de la generalidad.

4.18 Gastos de Comisión de Servicios:

Son los gastos que se incurren durante la comisión de servicios, de acuerdo al

siguiente detalle:

Viáticos: Asignación que se otorga al comisionado para cubrir los gastos

ocasionados en el desempeño de una comisión de servicios dentro del territorio

nacional, para el cumplimiento de sus funciones o actividades. Los viáticos

comprenden los gastos por alimentación, hospedaje y movilidad (hacia y desde

el lugar de embarque), así como la movilidad utilizada para el desplazamiento

en el lugar donde se realiza la comisión de servicio.

Pasajes o Gastos de Transporte: Gastos por la adquisición de pasajes

(aéreos, terrestres, marítimos, fluviales o lacustres) que corresponden al

traslado de las personas al lugar donde se efectuará la Comisión de Servicio.

Otros Gastos: Gastos diversos que por su naturaleza no se encuentran

considerados en los acápites precedentes y son necesarios para el

cumplimiento de la comisión de servicio, tales como peaje, combustible, etc.

Declaración Jurada: Documento anexo que el comisionado está facultado a

presentar en forma detallada y cronológica, para sustentar gastos por los cuales

no es posible obtener comprobantes de pago autorizados y emitidos de acuerdo

a lo establecido en el Reglamento de Comprobantes de Pago establecidos por


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la SUNAT; se presenta hasta por un monto que no podrá exceder del treinta por

ciento (30%) del monto total de los viáticos asignados para el viaje en comisión

de servicios dentro del territorio nacional.

4.19 Herramienta BI (Business intelligence): Instrumento de inteligencia de negocios

que permite explorar datos para generar información orientados a tomar decisiones

de gestión.

4.20 Informe de Comisión de Servicios: Documento elaborado por el Comisionado,

detallando las actividades desarrolladas desde el inicio hasta el fin de comisión de

servicios, indicando los hechos u ocurrencias.

4.21 Interoperabilidad: Define interoperabilidad como la habilidad de dos o más

sistemas o componentes para intercambiar información y utilizar la información

intercambiada.

4.22 Rendición de Cuenta: Es la sustentación documentada y foliada de los gastos

incurridos en la Comisión de Servicios. Asimismo, incluye una declaración jurada

de responsabilidad exclusiva del Comisionado. La Rendición de Cuenta junto con

el informe de Comisión de Servicios deberá ser presentado a la OAD-Control

Previo.

4.23 Resolución Administrativa: Constituye el acto de administración únicamente ante

situaciones excepcionales debidamente justificadas para reconocer el reembolso

de los gastos incurridos por los comisionados, que en su oportunidad no realizaron

su Plan de Viaje.

4.24 Responsabilidad: Obligación legal que tienen las/los funcionarios/as o

servidoras/es de rendir cuenta ante la autoridad superior y ante la ciudadanía por

los fondos o bienes públicos a su cargo y/o por una misión u objeto encargado y

aceptado.

4.25 Sede Habitual: Lugar donde el Comisionado cumple sus funciones asignadas o

presta servicios, de manera rutinaria.

4.26 TIF: Es una abreviatura del término inglés Tagged Image File Format que se puede

traducir al español como Formato de Archivo de Imágenes con Etiquetas. Es un

formato discreto para imágenes digitales.

4.27 Unidad Básica de Gestión (UBG): Es el elemento básico de gestión institucional,

conformada por una iniciativa de carácter permanente (Actividad) o temporal


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(Proyecto). Debe estar estructurada en términos de resultados (en un Marco

Lógico) y gestionada por un director Ejecutivo responsable del diseño, ejecución,

seguimiento y evaluación de la iniciativa.

5. DESCRIPCIÓN

5.1 Responsabilidades del procedimiento:

El Director General de la Oficina de Administración es responsable de aprobar y

supervisar el cumplimiento del presente procedimiento.

El Director General de la Oficina de Planificación y Desarrollo Institucional es responsable

de la certificación de crédito presupuestario (CCP) en función a la programación de viáticos

que contribuya al cumplimiento del Plan Operativo.

La conformidad sobre el cumplimento de las actividades previstas en la comisión de

servicio (gestión de conocimiento):

a) En la Sede Central: Jefe Nacional, los Directores Generales, Secretario Técnico

y el jefe de PRODESA

b) En las Direcciones Ejecutivas el Director Ejecutivo.

Ver N° 7 Diagrama de Flujo Interoperabilidad Gestión del Conocimiento – Comisión

de Servicio con Gasto (Sede Central – Direcciones Ejecutivas).

Las Asistentes de Gerencia serán las encargadas del seguimiento administrativo:

a) Visación del jefe inmediato.

b) Gestionar el trámite ante el área de control previo o el que hagas sus veces.

El/La Director(a) de la Oficina de Administración es responsable de supervisar que

los Sistemas de la UGRH y Vehículos estén actualizados para cumplir con la

interoperabilidad de los sistemas.

En las Direcciones Ejecutivas, los Directores Ejecutivos y Jefes de Área de Gestión son

los responsables de la ejecución del gasto y del cumplimiento del presente procedimiento.

En la Sede Central la revisión de la documentación sustentatoria de la rendición de

cuentas del comisionado corresponde al Especialista de Control Previo; en las Direcciones

Ejecutivas esta responsabilidad corresponde al Jefe de Área de Gestión.


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5.1.1 Diagrama de Flujo

Diagrama de Flujo N°1 Comisión de Servicios con gastos - Sede Central

COMISION DE SERVICIOS CON GASTOS: NIVEL CENTRAL

JEFE

INM

EDIA

TO

CO

MIS

ION

AD

OD

IREC

TOR

OA

D O

AD

CO

NTR

OL

PREV

IOO

PDI

OA

D U

NID

AD

D

E C

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TABI

LID

AD

AO

D

TESO

RER

IAO

AD

UN

IDA

D

DE

LOG

ISTI

CAO

AD

RR.

HH

.

OA

D

AD

MIN

ISTR

AD

OR

DE

VEH

ICU

LOS

Fase

INICIO

Solicitar RQNP

Enviar comisión de servicios

Verificar la comision de Servicios

Aprobar la comisión de servicios

Plan de Viaje



Aprueba Inicio de la Ejecución del Gasto



Aprueba comisión de servicios con

modalidad de pago

Validar la PCA y certificar la

comisión de servicio


Comprometer el gasto de la comisión

de servicios

Devengar el gasto de la comisión de

servicios

Girar la comision de servicios

Abonar en cta del comisionado

Documento Devengado

¿Tiene crédito presupuestario?

Es conforme

Si

No

Si

Es conforme Si

Es conforme

Es conforme

Es conforme

Es conforme

Si

No

No

Si

si

Y

X

X

A

A

No

A

A

X

A

No

Caja Chica

No

A

No

Comprobante Pago

Fin

Si

S1

S1

S1

S1

S2

S2

S2 S3

S4

S5

S6

Reservar PasajesEntregar de Código

de Reserva

Recepcionar Solicitud de Comisión de

Servicios

Interpolaridad con RR.HH.

Interpolaridad con Modulo de Vehículos

si

B

E

C

D

D

E

C

B

Tramitar aprobar RQNP, para la comisión de

serviciosRQNP

A

Registrar Comisión en el

módulo de Servicios SIGA

A

No


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Diagrama Flujo N°2 Comisión de Servicios con gastos - Direcciones Ejecutivas

Diagrama de Flujo N°2 Comisión de Servicio con gasto Dirección Ejecutiva

COMISION DE SERVICIOS CON GASTOS: DIRECCIONES EJECUTIVAS

JEFE

INM

EDIA

TO

CO

MIS

ION

AD

OD

IREC

TOR

ESJE

FE D

EL A

REA

D

E G

ESTI

ON

JAG

CO

NTR

OL

PREV

IOO

PDI

OA

D U

NID

AD

D

E C

ON

TABI

LID

AD

AO

D

TESO

RER

IAO

AD

UN

IDA

D

DE

LOG

ISTI

CAO

AD

RR

.HH

.

OA

D

AD

MIN

ISTR

AD

OR

DE

VEH

ICU

LOS

Fase

INICIORegistrar Comision

de Servicios

Solicitar RQNP

Enviar comisión de servicios



Plan de Viaje



Verifica la comisión de servicios como

administrador

Aprobar la comisión de servicios como

administrador

Verificar la comisión de Servicios como

control previo

Aprueba comisión de servicios con

modalidad de pago

Validad la PCA Y certifica la comisión

de servicio


Compromete el gasto de la comisión

de servicios

Devenga el gasto de la comision de

servicios

Gira la comision de servicios

Abona en cta del comisionado

Documento Devengado

Tiene crédito presupuestario

Es conforme

Si

No

Si

Es conforme Si

Es conforme

Es conforme

Es conforme

Es conforme

Si

No

No

Si

Si

Y

X

X

A

A

No

A

A

X

A

No

Caja ChicaSi

No

A

No

Comprobante Pago

Fin

S1

S1

S1

S1

S2

S2

S2 S3

S4

S5

S6

Reservar PasajesEntrega de Código

de Reserva

Recepcionar Solicitud de Comisión de

Servicios

Interpolaridad con RR.HH.

Interpolaridad con Modulo de Vehículos

si

No

A

B

Tramitar aprobar RQNP, para la comisión de

serviciosRQNP

B

F

E

D

D

F

E


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Diagrama de flujo N°3 Rendición del gasto de Comisión de Servicio (Sede Central, Direcciones ejecutivas).


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Diagrama de flujo N°4 Interoperabilidad UGRH – Comisión de servicio con Gasto (Sede Central - Direcciones ejecutivas)


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Diagrama de flujo N°5 Interoperabilidad Vehículos – Comisión de servicio con Gasto (Sede Central - Direcciones ejecutivas)


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Diagrama de flujo N°6 Interoperabilidad Vehículos – Comisión de servicio sin generar Gasto (Sede Central - Direcciones ejecutivas).


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Diagrama de flujo N°7 Interoperabilidad Gestión del conocimiento – Comisión de servicio con Gasto (Sede Central - Direcciones ejecutivas).


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Diagrama de flujo N°8 Interoperabilidad: Gestión de la Calidad – Comisión de servicio con Gasto (Sede Central - Direcciones ejecutivas).


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5.2 SOLICITUD DE VIÁTICOS, APROBACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN Y CONTROL

DE LAS COMISIONES DE SERVICIOS

Todo el proceso, desde la solicitud hasta la rendición de cuentas deberá ser registrado

y elaborado a través del Módulo de Viáticos SIGA Servicios, aplicando normas de

Ecoeficiencia, sólo se imprime el formato de rendición de cuentas.

5.2.1 Solicitud de Viáticos y Pasajes:

La programación de los viajes en comisión de servicios es responsabilidad del

jefe/a de la Unidad Orgánica que lo solicita, siendo condición necesaria que las

comisiones de servicios respondan a las necesidades para cumplir las actividades

previstas en el POI del SENASA.

Es requisito que el Plan de Viaje cuente con la Certificación del Crédito

Presupuestario-CCP otorgada por OPDI-UPP

Los servidores que realicen comisiones de servicio dentro del Territorio Nacional

percibirán una asignación diaria por viáticos según lo dispuesto en el DS N° 007-

2013-EF.

Es requisito previo a toda solicitud que el comisionado no tenga viáticos

pendientes por rendir, salvo en comisiones de servicio de emergencia, en ese

sentido el comisionado/a solicita excepción justificada y el director/a General de

la Oficina de Administración vía sistema Aprueba el Plan de Viaje.

En el caso de las comisiones de servicios que empleen vehículos oficiales del

SENASA para el traslado al destino del comisionado, se deducirá el treinta por

CARGOS VIÁTICO POR DÍA

Jefe/a del SENASA 380.00

Funcionarios/as, Servidores/as Civiles y

personas que prestan servicios a la entidad

bajo la modalidad de servicios de terceros,

siempre que dentro de sus términos de

referencia del SENASA se le faculte a realizar

comisiones de servicio. 320.00

ESCALA DE VIÁTICOSEN SOLES


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ciento (30%) de los viáticos a otorgarse conforme a lo establecido en la escala

que se hace referencia.

5.2.2 Aprobación de Comisión de Servicios

Se efectúa a través del módulo de servicios, el cual debe ser generado antes de

la comisión, para su emisión se tiene los siguientes plazos:

Plan de Viaje Plazos Aprobado por

Nivel Central

Aprobado por

Dirección

Ejecutiva

Viaje Terrestre y

fluvial

05 días

calendarios

Director/a de

Línea

Jefe/a inmediato

Viaje Aéreo 10 días

calendarios

Director/a de

Línea

Jefe/a inmediato

Comisión con

carácter no

programado y

urgente.

Director/a

General

Director/a Ejecutivo

La oportunidad en la presentación del Plan de Viaje en el plazo señalado permitirá

registrar oportunamente en el Sistema Integrado de Administración Financiera -

SIAF SP, en todas las etapas de ejecución del gasto: CCP, compromiso,

devengado, Girado/Pago.

5.2.3 Ejecución de la comisión de Servicios

a) Duración de la Comisión de Servicios

La comisión de servicio no debe exceder de seis (06) días por comisión a una

Dirección Ejecutiva o viceversa a la Sede Central. Si la comisión de servicios

comprende a dos (02) o más Direcciones Ejecutivas como destinos, los días

pueden variar hasta ocho (8) días. Durante el mes se pueden gestionar hasta

(2) comisiones de servicios, excepcionalmente se podrá autorizar una tercera

comisión.


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Excepcionalmente en el caso de requerirse mayor tiempo al señalado

anteriormente, debe ser autorizado por el/la director(a) General de la Oficina

de Administración, que debe atender a razones justificadas.

Para el caso de los servidores civiles de OCI, no hay límites de los días de

comisión.

b) Planes de Viaje

Para efectos del cálculo del inicio y culminación de la duración de las horas

de comisión de servicios, se aplica los siguientes criterios:

Para el caso de traslado aéreo tres (03) horas antes del inicio del viaje y

dos (02) horas después de la culminación del viaje, la referencia son las

horas consignadas en el ticket electrónico.

En el caso de traslados terrestre/fluvial, dos (02) hora antes del inicio del

viaje y una (01) hora después de la culminación del viaje, teniendo en

cuenta el horario de partida y de llegada del bus o traslado fluvial señalado

en el boleto de viaje.

En el caso de traslados terrestres en una unidad móvil del SENASA, el

cálculo de inicio y culminación de la duración de las horas de comisión de

servicios se computa desde que la unidad móvil sale de las instalaciones del

SENASA y retorna a las instalaciones del SENASA.

Comisión de Servicio con movilidad de SENASA:

Conforme a lo establecido en el PRO-ULO-14 Procedimiento de

Administración, Asignación Mantenimiento y Uso de Vehículos.

Solicitud de Movilidad sin generar gasto:

Usuario: El solicitante ingresa al sistema de SERVICIOS y registra

la información de su solicitud servicio de traslado (SST), lo aprueba

y remite a su Jefe Inmediato para la autorización.

Jefe Inmediato: Es quien evalúa la solicitud de servicio de traslado

(SST), de ser aprobado se autoriza para que el coordinar de


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vehículos disponga atención del requerimiento. Caso contrario es

rechazado y devuelto al usuario.

Coordinador de Vehículo: Es el que envía la autorización al

colaborador responsable de la conducción de la unidad móvil para

ejecutar el servicio de desplazamiento según la hoja de ruta que

cubrirá el requerimiento del solicitante.

Conductor de vehículo: Es el que registra el Kilometraje, tiempos,

combustible, distancias iniciales y finales, información que es

presentada una vez concluido el servicio, el colaborador

responsable de la conducción del vehículo debe reportar su llegada

y enviar la Hoja de Ruta al coordinador de Vehículos para el cierre

del servicio.

Ver N° 6 Diagrama de Flujo Interoperabilidad Vehículos – Comisión

de Servicio sin generar Gasto (Sede Central – Direcciones

Ejecutivas).

Solicitud de Movilidad que genera gasto:

Comisionado: Es quien ingresa al sistema de SERVICIOS y

registra la información de su solicitud servicio de traslado (SST),

selecciona vehículo disponible, registra destino y Kilometraje

estimado, lo aprueba, remite vía sistema a su jefe inmediato.

Jefe inmediato: Es quien evalúa la solicitud de servicio de traslado

(SST), de ser aprobado, se autoriza vía sistema a Control Previo

asimismo se genera en el sistema vehicular el registro de la solicitud

servicio de traslado (SST).

Coordinador de vehículo: Una vez que Control Previo o Jefe de

Área de Gestión apruebe la comisión de servicio, genera la orden de

traslado, remite vía sistema la autorización al colaborador


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responsable de la conducción del vehículo para ejecutar el servicio

de desplazamiento según la hoja de ruta que cubrirá el

requerimiento del solicitante.

Conductor de Vehículo: Es quien realizará en el sistema vehicular,

la papeleta de combustible y en el módulo de servicio su Plan de

Viaje.

Ver N° 5 Diagrama de Flujo Interoperabilidad Vehículos – Comisión

de Servicio con Gasto (Sede Central – Direcciones Ejecutivas).

5.2.4 Trámite del Plan de Viaje – Sede Central

El comisionado/a, Para realizar una comisión de servicios es quien no debe

contar con rendición de cuentas pendientes en el SIGA, salvo en comisiones de

servicio de emergencia, en ese sentido solicita una excepción justificada a la

Dirección General de Administración (OAD), para que posteriormente procede a

formular su plan de viaje, indicando las actividades que va realizar y con quien o

quienes coordinará en su ejecución, luego gestiona y remite vía módulo de

servicios del sistema SIGA el CCP, genera un Requerimiento No Programado

(RNP) con cargo a los bienes y servicios programados de la (UBG)

correspondiente, también debe coordinar con la Unidad de Planeamiento y

Presupuesto (UPP) para el financiamiento respectivo (adicional o rebaja); de

generar su reprogramación incluir las especificas del gasto.

Una vez gestionado el Plan de viaje el/la jefe/a Inmediato/a del comisionado/a

verifica la comisión de servicios en el sistema SIGA, de estar conforme aprueba

y remite vía sistema SIGA al/la director/a, OAD, de lo contrario rechaza para su

corrección del comisionado.

Oficina General de Administración (OAD) recepciona vía sistema SIGA, revisa

de ser conforme aprueba el Plan de viaje, de lo contrario rechaza para su

corrección del comisionado.

Control Previo, recepciona vía sistema SIGA, revisa de ser conforme aprueba el

Plan de viaje y se genera automáticamente vía el sistema de servicios, la papeleta

de permiso del comisionado/a, el mismo es visualizada por el jefe/a inmediato,

quien va remitir vía sistema de servicios a la Unidad de Gestión de Recursos


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Humanos UGRH para el control de la asistencia correspondiente, de lo contrario

rechaza para su corrección del comisionado.

Unidad de Planeamiento y Presupuesto (UPP), recepciona vía sistema SIGA

para su asignación del CCP de acuerdo a lo presupuestado.

Unidad de Logística, recepciona la comisión de servicios aprobada vía sistema

SIGA, de inmediato efectúa la adquisición del pasaje aéreo o terrestre según

corresponda, asimismo Informa al comisionado/a respecto a los pasajes el

itinerario, considerando que los pasajes aéreos deben corresponder a la tarifa

económica y de contar con un convenio vigente con una cadena hotelera,

asimismo se encargará de gestionar el alojamiento e informar al comisionado.

Unidad de Contabilidad, recepciona la comisión de servicios vía sistema SIGA,

revisa y realiza el registro para la ejecución de las etapas de gasto: Compromiso

y Devengado, asimismo remite la nota de devengado al área de Tesorería.

Tesorería: Recepciona la nota de devengado asimismo verifica en el sistema

SIGA y realiza la etapa de ejecución de la etapa de gasto Girado/Pagado con

abono en cuenta del comisionado.

Ver Diagrama de Flujo N° 01 Comisión de Servicio con Gasto Nivel Central

5.2.5 Trámite del Plan de Viaje - Direcciones Ejecutivas

El comisionado, Para realizar una comisión de servicios es quien no debe contar

con rendición de cuentas pendientes en el SIGA, salvo en comisiones de servicio

de emergencia, en ese sentido solicita una excepción justificada al director

Ejecutivo y procede a formular su plan de viaje indicando las actividades que va

realizar y con quien o quienes coordinará en su ejecución, luego gestiona y remite

vía módulo de servicios del sistema SIGA el CCP el comisionado comunica al

responsable de la UBG, quien genera un Requerimiento No Programado (RNP)

con cargo a los bienes y servicios programados de la (UBG) correspondiente,

asimismo coordina con la Unidad de Planeamiento y Presupuesto (UPP) para el


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financiamiento respectivo (adicional o rebaja); de generar su reprogramación

debe incluir las especificaciones del gasto.

Una vez gestionado el Plan de viaje el jefe/a Inmediato/a Superior del

comisionado/a verifica la comisión de servicios, de estar conforme aprueba y

remite vía Sistema SIGA al/la director/a, de la Dirección Ejecutiva, si no está

conforme devuelve al/la comisionado/a para su corrección.

Jefe/a de Área de Gestión recepciona vía sistema SIGA, verifica la comisión de

servicio revisa y de estar conforme tramita la comisión remitiendo vía sistema

SIGA a la Oficina de presupuesto – OPDI, para su asignación del (CCP),

asimismo se genera automáticamente vía el sistema de servicios, la papeleta de

permiso del comisionado/a, el mismo es visualizada por su jefe/a inmediato

superior, quien va remitir vía sistema de servicios al área de Recursos Humanos

UGRH - Dirección Ejecutiva para el control de la asistencia correspondiente, de

lo contrario rechaza para su corrección del comisionado.

Unidad de Planeamiento y Presupuesto (UPP), recepciona vía sistema SIGA

para su asignación del CCP de acuerdo lo presupuestado.

Unidad de Contabilidad, recepciona la comisión de servicios vía sistema SIGA,

revisa y realiza el registro para la ejecución del gasto: Compromiso y Devengado,

asimismo remite la nota de devengado al área de Tesorería.

Tesorería: Recepciona la nota de devengado asimismo verifica en el sistema

SIGA y realiza la etapa de ejecución del gasto en la fase de Girado/Pagado con

abono en cuenta del comisionado.

Ver Diagrama de Flujo N° 02 de Comisión de Servicio con Gasto Dirección Ejecutiva

5.2.6 Rutas, En función a la disponibilidad del medio de transporte asociados a las

condiciones geográficas o rutas de transporte y requieran viáticos completos

(alimentación, hospedajes y otros complementarios), según se establece:

Terrestre: Con la finalidad de cautelar el uso racional de recursos, los viajes en

comisión de servicio de hacia las Direcciones Ejecutivas, se efectúan utilizando


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el servicio de transporte terrestre desde Lima a las ciudades de Ica, Huancavelica,

Ancash, Pasco, VRAE (desde Ayacucho), y viceversa.

En caso de las Direcciones Ejecutivas, cuando la comisión se efectúa fuera de su

ámbito geográfico y la duración del viaje excede 10 horas, utilizarán transporte

aéreo.

Aéreo: Las comisiones cuyos destinos sean distintos a los establecidos en el

párrafo anterior, se efectuará mediante vía aérea. Para destinos que realicen

por vía terrestre, pueden utilizarse la vía aérea siempre y cuando el costo total

de la comisión (ida y vuelta) sea menor.

Fluvial: Las comisiones de servicios, cuyo destino requiera traslado a través de

los ríos y lagos.

Ver Diagrama de Flujo N° 02 de Comisión de Servicio con Gasto Dirección

Ejecutiva

5.2.7 Rendición de Cuentas

Los comisionados que perciben viáticos deben presentar la respectiva rendición

de cuentas de los gastos realizados durante la comisión de servicio debidamente

sustentado con los comprobantes de pago establecido por la SUNAT, en un plazo

no mayor a cinco (5) días hábiles contados desde la culminación de la comisión

de servicios, bajo responsabilidad.

Los comprobantes de pago que sustentan los gastos (boletas, facturas, ticket

electrónico), deben reunir los requisitos establecidos por la SUNAT, consignando

el nombre de SENASA, con R.U.C. Nº 20131373075 o PRODESA, con RUC N°

20414251561, Dirección: Av. La Molina Nº 1915 La Molina - Lima a excepción de

los fondos provenientes por transferencias de recursos de diversas entidades u

organismos, en cuyo caso se consigna los datos del titular de dicho fondo,

siempre y cuando así lo establezca el respectivo convenio.

La documentación que sustenta el gasto se presenta en original, estos

comprobantes deben estar cancelados por el establecimiento que prestó el bien

o servicio, sin borrones ni enmendaduras, y deben consignar de manera clara y

precisa el objeto del gasto. Para el caso de alimentación debe señalar el detalle


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de los alimentos consumidos. No se considera válido, para fines de rendición, los

comprobantes de pago en la que se consigne de manera genérica “por consumo”.

Los gastos por consumo de: bebidas alcohólicas, cigarros, vestuarios, útiles de

aseo y otros productos no relacionados con el objeto del viático; no aplican dentro

del concepto de gastos de alimentación.

Los comprobantes de pago deben presentarse debidamente firmados por el

comisionado (firmar en el reverso y consignando nombre y N° DNI). El jefe/a

inmediato o superior inmediato, visa solo el formato de rendición.

Excepcionalmente, el(la) comisionado/a podrá sustentar gastos con declaración

jurada hasta por el monto del 30% de los viáticos asignados, justificando los

lugares, establecimientos o servicios donde no es posible obtener los

comprobantes de pago (No incluye para este cálculo los pasajes).

La Rendición de Cuenta debe ser acompañada de un informe detallando las

actividades realizadas en la comisión de servicios, visada por el jefe inmediato o

superior inmediato. Esta actividad se efectúa vía el sistema informático.

Desencadenando el proceso para ejecutar tareas y oportunidades de mejora por

los colaboradores de la Entidad.

La omisión de datos, rendición inexacta de cuentas y/o adulteración de la

documentación que sustentan los gastos, constituyen elementos que pueden

considerarse como falta administrativa, cualquier incumplimiento según su

naturaleza y gravedad podrá ser causal de procedimiento administrativo

sancionador, conforme a las disposiciones específicas de la materia.

Control Previo en la Sede Central y los jefes/as de Área de Gestión de la

Direcciones Ejecutivas, sin perjuicio de la función de control que ejercen los

jefes/as inmediatos del comisionado, cumplen la función de control de las

rendiciones; en virtud a ello, efectúan la verificación que estime conveniente

respecto a comprobantes de pago establecidos por SUNAT.

Los servidores que tengan pendiente rendición de gastos por comisiones de

servicios, no podrán gestionar nuevas comisiones. Puede exonerarse de este

requisito, la comisión de servicio tenga carácter de urgencia con la autorización


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del director/a General de la Oficina de Administración. Situación que debe estar

precisada en el sistema de servicios al efectuar el Plan de Viaje.

. La rendición de cuentas constituye una declaración de exclusiva responsabilidad

del comisionado que presenta. Dicha rendición de cuentas es revisada y puede

ser verificada, en tal virtud, el reporte de documentos o información falsa o

adulterada de manera fraudulenta u otro similar análoga, constituye falta grave,

que da lugar a la aplicación de las sanciones correspondientes de acuerdo con el

Reglamento Interno de Trabajo.

De haber saldo de viáticos en la rendición, se efectúa la devolución en el área de

Tesorería - caja por el importe en efectivo no utilizado, solicitando su recibo de

ingreso y documento que acredita la devolución.

Los documentos que sustentan el gasto, así como las devoluciones por el menor

gasto si corresponde, que no se ajusten a los dispositivos legales vigentes, serán

devueltos a los comisionados por la Oficina de Administración, previo informe del

Área de Control Previo (Sede Central), jefe/a de Área de Gestión (Direcciones

Ejecutivas), según corresponda, sin perjuicio de las responsabilidades de Ley

asimismo de no cumplir con efectuar la devolución del saldo no utilizado de los

viáticos en el plazo no mayor de 24 horas (01 día hábil), será pasible de las

medidas disciplinarias aplicables de acuerdo con lo establecido en el RIS.

Los certificados de comisión de servicio, es otorgado, en el caso de las

Direcciones ejecutivas, por el Director Ejecutivo, en el caso de la sede central por

el(la) director/a de la Unidad de Gestión de Recursos Humanos (UGRH). Dicho

certificado se otorgará vía sistema informático.

Se considera movilidad local, el monto utilizado para el desplazamiento hacia y

desde el lugar del embarque, restaurantes, hotel o lugar del evento (ida y vuelta)

en el lugar donde se realiza la Comisión de Servicios. Para el detalle específico

de estos gastos, se utilizará el Formato de Declaración Jurada, el mismo que

deberá detallar los gastos efectuados.

En el caso de pérdida o sustracción parcial o total de los comprobantes de pago

(SUNAT), deberá denunciar el hecho ante la Policía Nacional del Perú más

cercana al lugar de los hechos, adjuntando en la rendición el parte policial y


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presentando de ser posible, copia de los comprobantes de pago. Asimismo, se

deberá presentar una Declaración Jurada sobre el hecho ocurrido.

Todos los documentos que sustentan gastos deben estar debidamente foliados y

firmados al reverso de cada comprobante de pago por el /la comisionado/a,

dichos comprobantes deben presentarse adosados en papel tamaño A4

(reciclable), para facilitar su manejo y archivo, cuidando que los sellos no tapen

las cantidades y concepto de gasto.

Toda la documentación que sustenta el gasto debe adjuntarse escaneado en el

sistema módulo de servicios SIGA.

La asignación de los viáticos tiene la finalidad de garantizar los gastos en

alimentación otros del comisionado; por tanto, no está permitido sustentar

documentos que consignen gastos en favor de terceras personas, por ningún

concepto.

El área de Control Previo (Sede Central) y Jefe/a de área de Gestión (Direcciones

Ejecutivas), rechazan o devuelven vía sistema las rendiciones de viáticos con

observaciones para que en 72 horas, el/la comisionado (a) los absuelva, de no

cumplir con la absolución dentro del plazo indicado se tiene por no presentado.

El área de Control Previo, el Jefe de Área de Gestión, revisa la documentación

que forma parte de la rendición, verificando si cumplen con los requisitos

establecidos en las normas y procedimientos. De encontrarlo conforme visa y

remite vía sistema a la Unidad de Contabilidad.

Unidad de Contabilidad registra y contabiliza en el SIAF y SIGA la rendición de

cuenta asimismo entrega la documentación que sustenta el gasto al área de

tesorería para su archivamiento ordenado y cronológicamente.

Ver N° 3 Diagrama de Flujo Rendición del Gasto de Comisión de Servicio (Sede

Central – Direcciones Ejecutivas).

5.3 NTEROPERABILIDAD

5.3.1 Interoperabilidad con los procesos de gestión de vehículos y usuarios.

a) Con la Gestión de Vehículos.


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Realizar la misma ruta como indica en el punto 6.3.3 Ejecución de la comisión

de Servicios, Literal b), planes de viajes, Solicitud de Movilidad que genera

gasto, incluyendo los flujogramas siguientes:

Ver N° 5 Diagrama de Flujo Interoperabilidad Vehículos – Comisión de Servicio

con Gasto (Sede Central – Direcciones Ejecutivas)

Ver N° 6 Diagrama de Flujo Interoperabilidad Vehículos – Comisión de Servicio

sin generar Gasto (Sede Central – Direcciones Ejecutivas).

b) Con el Módulo de Recursos Humanos.

En la formulación de comisiones de servicios, los colaboradores que tengan

personal a su cargo deben asignar al colaborador encargado en su puesto

de trabajo. Está exceptuada de esta regla la Jefatura Nacional y los

Directores Generales, en caso consideren necesario.

Una vez generado la comisión de servicio que genere gastos, y el Jefe

Inmediato autorizó, se debe crear la papeleta de comisión de servicios en

forma automática, desde la fecha y hora del plan de viaje.

Considerando el flujograma siguiente:

Ver N° 4 Diagrama de Flujo Interoperabilidad URH Comisión de Servicio con

Gasto (Sede Central – Direcciones Ejecutivas).

5.3.2 Con el Sistema Integrado de Planificación.

En la fase de rendición de la comisión de servicio, los comisionados identifican

las oportunidades de mejora, estableciendo tareas, responsables y plazos de

atención. Las tareas identificadas se derivan a la bandeja de los responsables de

su ejecución. Dichos responsables, concluidas o implementadas las tareas

registran en el sistema su cumplimiento, adjuntando la evidencia; asimismo se

visualizará en la bandeja del comisionado para la validación y cierre de la

comisión que dio origen a las oportunidades de mejora por implementarse.


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5.3.3 Con el Sistema de Gestión de Calidad y Recursos Humanos.

El cumplimiento de las oportunidades de mejora identificada en la comisión de

servicio y precisadas en el numeral 6.4.2 es gestionada por la Unidad de Gestión

de la Calidad.

De incumplir dicho proceso será informado al jefe inmediato o superior inmediato,

con quien establece las medidas necesarias para su implementación, evaluando

su viabilidad, estableciendo nuevos plazos.

De no implementarse las tareas recomendadas, en los plazos acordados con el

jefe inmediato o superior inmediato y contando con los medios y supuestos para

su cumplimiento, se deriva al legajo de los colaboradores que no ejecutaron las

tareas.

En la fase de formulación se debe identificar las personas de contacto de la

Dirección Ejecutiva con la finalidad de agendar actividades, quien certifica la

ejecución de la comisión a través del sistema, este requerimiento no es necesario

en caso de comisiones inopinadas.

Ver N° 8 Diagrama de Flujo Interoperabilidad Gestión de la Calidad-Comisión de

Servicio con Gasto (Sede Central-Direcciones Ejecutivas).

5.4 SEGUIMIENTO, REVISIÓN, VERIFICACIÓN CONTROL

Los Directores de Línea y los jefes de las UBGs, en concordancia con el

procedimiento de gestión presupuestaria y en la oportunidad de los informes

trimestrales de seguimiento, precisarán los resultados obtenidos por las comisiones

de servicio realizadas, por parte de los comisionados a nivel nacional, y que estén

vinculadas a las acciones y/o actividades realizadas de cada área que pertenezca el

usuarios y/o comisionado de los informes asimismo se realizarán vía el sistema

informático y utilizando la herramienta BI (Business intelligence).

La rendición de cuentas y su presentación oportuna es de responsabilidad del

Comisionado. La falta de presentación y/o subsanación oportuna de observaciones

hasta en dos Comisiones de Servicios consecutivas, dará lugar a desautorizar una

nueva Comisión de Servicios.


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El Área de Control Previo y jefe/a de Área de Gestión; presenta mensualmente a

OAD un informe de las rendiciones de cuenta pendientes, conciliada con la Unidad

de Contabilidad y el área de Tesorería.

5.5 CRITERIOS Y REGLAS GENERALES

El área de Tesorería es la encargada de la custodia final de los documentos que

sustentan los gastos que son presentados en la rendición de comisión de servicios.

De acuerdo con el artículo 3° de la Ley 30171.- Atentado a la integridad de datos

informáticos. - El que deliberada e ilegítimamente daña. Introduce, borra, deteriora,

altera, suprime o hace inaccesibles datos informáticos, será reprimido con pena

privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis años y con ochenta a ciento

veinte días de multa.

De acuerdo con el Artículo 8° de la Ley 30171.- Fraude Informático. - El que

deliberada e ilegítimamente procura para sí o para otro un proyecto ilícito en perjuicio

de tercero mediante el diseño, introducción, alteración, borrado, supresión, clonación

de datos informáticos o cualquier interferencia o manipulación en el funcionamiento

de un sistema informático, será reprimido con una pena privativa de libertad no menor

de tres ni mayor de ocho años y con sesenta a ciento veinte días de multa.

La pena será privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de diez años y de

ochenta a ciento cuarenta días multa cuando se afecte el patrimonio del Estado

destinado a fines asistenciales o programas de apoyo social.

Situaciones no previstas en el presente procedimiento serán puestas a consideración

del Director General de la Oficina de Administración, para su autorización de

considerarlo pertinente, previo informe del área de Control Previo.

Cambio de destino de la comisión. - El Jefe/a inmediato (Sede Central) y director/a

Ejecutivo (Direcciones Ejecutivas); debe comunicar a la Oficina de Administración,

vía sistema del módulo de servicios, el cambio de destino de la comisión de servicios

debidamente sustentada. OAD remite el sustento de cambio de destino a control


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previo, para efectos del sustento en la rendición de cuentas, caso contrario se

procede anular dicha comisión de servicios.

Cambio de comisionado/a cuando los viáticos fueron girados. - Se debe devolver

los recursos no utilizados y los pasajes en un plazo máximo de 24 horas (01 día hábil);

el jefe/a inmediato (Sede Central) y director/a Ejecutivo (Direcciones Ejecutivas); debe

comunicar a la Oficina de Administración, vía sistema del módulo de servicios, el

cambio de comisionado/a debidamente sustentado o de lo contrario se solicita a

Control Previo su anulación de dicha comisión de servicios. El nuevo comisionado/a

realizará todo el procedimiento de trámite del Plan de Viaje.

Comisiones en días feriados o no laborables. La programación de viajes en

comisión de servicios de los comisionados de la Sede Central y las Direcciones

Ejecutivas, que comprenda días feriados y no laborables, es autorizado por el Director

General de la Oficina de Administrador del SENASA. En el caso de las Direcciones

Ejecutivas es autorizado por el Director Ejecutivo. En todos los casos debe

fundamentarse la necesidad de la comisión durante estos días.

Comisiones de Servicios de consultores y/o Locadores. El Plan de viaje debe

estar acompañado con la copia de la orden servicio o contrato de locación de servicio,

donde se contemple en su TDR que dicho consultor pueda realizar comisiones de

servicios y la función específica asimismo la institución debe o no asumir con los

gastos de pasajes y viáticos.

Cancelaciones o postergaciones. Las cancelaciones o postergaciones de pasajes

aéreos que generen sobre costos deben ser asumidos por el comisionado, salvo

informe escrito de justificación, documento que debe ser aprobado por el jefe

inmediato o superior jerárquico.

Revisión selectiva. El área de Control previo revisa selectivamente la Comisión de

Servicio y Rendiciones de cuenta de los comisionados de las Direcciones Ejecutivas.


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Seguro de viajes. El SENASA, cuenta con un seguro de viaje para los

comisionados/as que realicen comisiones de servicios en el territorio nacional. El cual

solo se aplica si la comisión se realiza con las aprobaciones establecidas.

Documento que sustenta el Gasto: Elemento de evidencia que permite el

conocimiento de la naturaleza, finalidad y resultados de la operación o transacción

con los datos suficientes para su análisis. Son imprescindibles para determinar con

precisión si, los recursos recaudados por el Estado son de interés de los ciudadanos

y gastados de una manera eficiente, eficaz y con responsabilidad.

Reembolso y ampliación, Constituyen situaciones excepcionales. Se determina

reembolso aquellas comisiones que no han generado plan de viaje en su debida

oportunidad y se le debe reintegrar el dinero utilizado en dicha comisión. Por otro lado,

una ampliación es cuando toma más tiempo de lo planeado en la ejecución de la

comisión de servicio, el cual debe ser autorizado por su Jefe Inmediato superior o

superior inmediato previa sustentación, dichos rendiciones por reembolsos no deben

exceder más de 5 días de haber concluido la comisión de servicios.

Observación a la rendición: La documentación que sustente la comisión debe

guardar coherencia entre las actividades realizadas y los gastos efectuados. En casos

se detecte inconsistencias por parte del jefe inmediato, el superior inmediato, área de

control previo o el Jefe de Gestión en las Direcciones Ejecutivas, según corresponda,

observarán vía sistema con la finalidad que el comisionado subsane las

observaciones correspondientes.

En caso de Emergencia Declarada por el Gobierno, mediante norma legal respectiva.

El Director General de la Oficina de Administración, aprobará protocolos de

operatividad de las acciones urgentes que correspondan.

Con la aprobación del presente documento se establece las actualizaciones en los

sistemas SIGA.


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6. REGISTROS

Modulo Presupuesto – Control Previo: Ventanas de aprobación y seguimiento de

comisión de servicio con gasto.

Modulo Presupuesto – Control Previo: Para aprobar Rendición por comisión de

servicios

Modulo Servicios: Formato de Comisión de servicio con gasto (Nivel central –

Direcciones ejecutivas)

Módulo de Servicios: Formato de Rendición de Comisión de servicio con gasto (Nivel

central – Direcciones Ejecutivas)

Documento Administrativo: Formato Certificado de Comisión de Servicios

Formato de Informe técnico para Comisión de servicio con gasto

(Nivel central – Direcciones ejecutivas)

7. ANEXOS

No Aplica.


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a) Modulo Presupuesto – Control Previo: Ventanas de aprobación y seguimiento de comisión de servicio con gasto.

b) Modulo Presupuesto – Control Previo: Para aprobar Rendición por comisión de servicios


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c) Modulo Servicios: Formato de Comisión de servicio con gasto (Nivel central – Direcciones ejecutivas)


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d) Módulo de Servicios: Formato de Rendición de Comisión de servicio con gasto (Nivel central – Direcciones Ejecutivas)


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e) Documento Administrativo: Formato Certificado de Comisión de Servicios


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f) Formato de Informe técnico para Comisión de servicio con gasto (Nivel central – Direcciones ejecutivas)

oficina de administración oficina de administraciÓn

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