modelo estandar de control interno meci 1000:2005 oficina de gestion publica y autocontrol
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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005 OFICINA DE GESTION PUBLICA Y AUTOCONTROL Septiembre de 2008. ¡BIENVENIDOS!. MARCO LEGAL. Ley 489 de 1998. Ley 87 de 1993. Fija Políticas de Control Interno con ayuda del Consejo Asesor del Gobierno Nacional En materia de Control - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005
OFICINA DE GESTION PUBLICA Y AUTOCONTROLOFICINA DE GESTION PUBLICA Y AUTOCONTROLSeptiembre de 2008Septiembre de 2008
MARCO LEGALMARCO LEGAL
Ley 87 de 1993Ley 87 de 1993
Decreto 1599 de 2005Decreto 1599 de 2005
Decreto 2621 de 2006Decreto 2621 de 2006
3 de Abril de 20083 de Abril de 2008
Decreto 2913 de 2007Decreto 2913 de 2007
8 de diciembre de 20088 de diciembre de 2008
Ley 489 de 1998Ley 489 de 1998
Fija Políticas de Control Fija Políticas de Control Interno con ayuda del Interno con ayuda del
Consejo Asesor del Gobierno Consejo Asesor del Gobierno Nacional En materia de Control Nacional En materia de Control
InternoInterno
2 Años2 Años20 de Mayo de 200720 de Mayo de 2007
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005
Proporciona Proporciona la Estructura la Estructura Para evaluarPara evaluar
La EstratégicaLa Estratégica
La GestiónLa Gestión
La EvaluaciónLa Evaluación
Objetivos InstitucionalesObjetivos Institucionales
Fines esenciales del EstadoFines esenciales del Estado
PropósitoPropósito
Que las entidades mejoren su desempeñoQue las entidades mejoren su desempeñoA través del A través del AUTOCONTROLAUTOCONTROL y y
Procesos de evaluaciónProcesos de evaluación
M E C I M E C I
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005
SISTEMA DE CONTROL INTERNOSISTEMA DE CONTROL INTERNO
SUBSISTEMASSUBSISTEMAS
COMPONENTESCOMPONENTES
ELEMENTOSELEMENTOS
FASES PARA IMPLEMENTAR EL MECI 1000:2005
Planeación al diseñoE implementación
Diseño e Implementación.
Evaluación a la Implementación del
Modelo
N O R M O G R A M A
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005
Esquema de organizaciónPlanes, Principios, Normas, Políticas, Metas u Objetivos
Mecanismos de VerificaciónY Evaluación
Métodos, Procedimientos
Actividades, Operaciones,Actuaciones, Administración
de la Información y Administración de los
Recursos
CONTROL DE GESTIÓNCONTROL DE GESTIÓNCONTROL ESTRATÉGICOCONTROL ESTRATÉGICO
CONTROL DE EVALUACIÓNCONTROL DE EVALUACIÓN
MODELO DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005
MODELO DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005
SUBSISTEMACONTROL
ESTRATEGICO
Componente: Ambiente de ControlElementos: Acuerdos, Compromisos,
O protocolos éticos.Desarrollo del talento Humano.
Estilo de la Dirección.
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Código de Ética
Políticas de DesarrolloDel Talento Humano
Manual de FuncionesY Competencias
Acuerdos de Gestión
Caracterización del Estilo de dirección
Favorable al control y La transparencia de
Gestión Publica.
Autorregulación del Comportamiento ético
De los servidoresPúblicos.
Servidores Idóneos.
Servidores capacitados
Compromiso de los Servidores públicos, Clima organizacional.
SUBSISTEMACONTROL
ESTRATEGICO
Componente: Direccionamiento Estratégico
Elementos: Planes y programasModelo de Operación por procesos
Estructura Organizacional
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Diagnostico EstratégicoPara la gestión de la
Entidad.
Planes estratégicos deLa entidad, programas
de las entidades.
Mapa de procesos
Caracterización de losProcesos
Estructura OrganizacionalFlexible y efectiva
Compromiso de la Altadirección.
Gestión efectiva.
Gestión basada en procesos
Definición de Responsabilidades por
Procesos.
Planta de Personal
Cultura de Procesos.
SUBSISTEMACONTROL
ESTRATEGICO
Componente: Administración de Riesgos.
Elementos: Contexto Estratégico, Identificación de riesgos, análisis de
Riesgos, valoración de riesgos, política De administración del riesgo.
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Mapa de Riesgos
Política de AdministraciónDel Riesgo.
Prevención y/o mitigaciónDe los agentes
Generadores de riesgo.
Mejora Continua.
SUBSISTEMACONTROL DE
GESTION
Componente: Actividades de ControlElementos: Políticas de Operación
Procedimientos, Controles, Indicadores, Manual de Procedimientos
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Políticas de Operación
Procedimientos Estandarizados par la
Ejecución de los procesos
Controles inmersos a Los procesos
Mecanismos de Monitoreo
Instrumento general para el Monitoreo de las operaciones
Estructura porprocesos
Optimización de la Gestión
Mecanismos de Medición Implementados
Manual de Operaciones
Manual de Procesos yProcedimientos.
Fichas de indicadores
SUBSISTEMACONTROL DE
GESTION
Componente: Información.Elementos: Información Primaria
Información SecundariaSistemas de Información.
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTOInformación para la
Caracterización de losProcesos.
Flujos de InformaciónInterna y externa
Requeridos para la operación
Mecanismos para Registro y generación
De la información.
Tablas de retencióndocumental
Parámetros y requerimientosDe información al Gobierno
Nacional o territorial yÓrganos de control
Satisfacción del Usuario
Usuarios Informados
Parámetros y necesidades De información y medición De cuentas a la ciudadanía
SUBSISTEMACONTROL DE
GESTION
Componente: Comunicación Pública.Elementos:
Comunicación OrganizacionalComunicación InformativaMedios de Comunicación.
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Flujos de Comunicación requeridos.
Mecanismos eficientes de Socialización de la
Información Institucional
Estrategias para el Manejo de los medios
De comunicación hacia La ciudadanía y las partes
Interesadas.
Medición de la satisfacción Del Cliente
Satisfacción del Usuario
Participación ciudadanaefectiva
Mecanismos de Participación.
Políticas de Comunicación Interna y Externa
Usuarios comunicados
SUBSISTEMACONTROL DE EVALUACIÓN
Componente: Autoevaluación.Elementos:
Auto evaluación del ControlAutoevaluación de Gestión.
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Informe de autoanálisisPara el mejoramiento deLos controles del proceso
De la entidad.
Acciones de Mejoramiento para los controles del proceso
De la entidad.
Acciones de autoanálisisDe la gestión realizada del
Proceso de la entidad
Mejora, eficacia, Eficiencia, efectividad
Del Sistema de Gestión De la Calidad.
Cultura de AutocontrolAcciones de mejoramiento De la gestión del proceso
De la entidad.
Mejora, eficacia,Eficiencia, efectividad
De los procesos.
SUBSISTEMACONTROL DE EVALUACIÓN
Componente: Evaluación Independiente.
Elementos: Evaluación Independiente al S.C.I.
Auditoría Interna.
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Informe de recomendacionesPara el mejoramiento del
S.C.I.
Acciones de Mejoramiento de control
Del proceso de Evaluación independiente
al S.C.I.
Informe de recomendaciones Para el mejoramiento de la
Gestión.
Mejora, eficacia, Eficiencia, efectividad Del Sistema Integrado
De Gestión.
Mejora, eficacia, Eficiencia, efectividad De los productos y/o
servicios
Acciones de mejoramiento De la gestión de la
Evaluación independienteAl S.C.I. y la auditoría
Interna.
Mejora, eficacia,Eficiencia, efectividad
De procesos.
SUBSISTEMACONTROL DE EVALUACIÓN
Componente: Planes deMejoramiento.
Elementos: Plan de Mejoramiento InstitucionalPlan de Mejoramiento por procesos
Plan de Mejoramiento individual
PRODUCTOS
TANGIBLE IMPACTO
Instrumentos de apoyoAl mejoramiento de la
función Administrativa.
Mecanismos de seguimientoY vigilancia al cumplimiento
De los planes.
Mejora, eficacia, Eficiencia, efectividad Del Sistema Integrado
De Gestión.
Mejora, eficacia, Eficiencia, efectividad De los productos y/o
servicios
Mejora, eficacia,Eficiencia, efectividad
De procesos.
MODELO DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005F
UN
DA
ME
NT
OS
FU
ND
AM
EN
TO
S
AUTOCONTROLAUTOCONTROL
AUTORREGULACIONAUTORREGULACION
AUTOGESTIONAUTOGESTION
Capacidad de cada servidor publico para Capacidad de cada servidor publico para controlarcontrolarSu trabajoSu trabajo , detectar desviaciones y efectuar , detectar desviaciones y efectuar
CorrectivosCorrectivos
Aplicar de manera participativa los Aplicar de manera participativa los métodos y procedimientos métodos y procedimientos EstablecidosEstablecidos en la normatividad que permitan el desarrollo e en la normatividad que permitan el desarrollo e
E implementación del Sistema de Control InternoE implementación del Sistema de Control Interno
Capacidad para Capacidad para interpretar, coordinar y aplicarinterpretar, coordinar y aplicar la función la función Administrativa que le ha sido asignadaAdministrativa que le ha sido asignada
COMITÉ DE COORDINACIONCOMITÉ DE COORDINACIONDE CONTROL INTERNODE CONTROL INTERNO
GOBERNANTE O GOBERNANTE O GERENTE GERENTE PUBLICOPUBLICO
NIVELNIVELDIRECTIVODIRECTIVO
SERVIDORESSERVIDORESPUBLICOSPUBLICOS
JEFE DE CONTROLJEFE DE CONTROLINTERNOINTERNODiseñar Métodos y Procedimientos Diseñar Métodos y Procedimientos
Evaluador IndependienteEvaluador Independiente
AplicarlosAplicarlosResponsabilidadResponsabilidadDe ImplementarDe Implementar
El SCIEl SCI
Establecer, Desarrollar y MantenerEstablecer, Desarrollar y Mantener
Mide el Grado de Avance y Desarrollo del SCIMide el Grado de Avance y Desarrollo del SCI
ROLES Y RESPONSABILIDADES ROLES Y RESPONSABILIDADES
Informa en tiempo real los inconvenientes detectadosInforma en tiempo real los inconvenientes detectados
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005MECI 1000:2005
Consecuencias de no implementar MECI• Causal de mala conducta• Desinformación al ciudadadano• No escuchar al usuario• Demoras injustificadas en la prestación
del servicio• Mala imagen institucional• Manejo inadecuado de los recursos
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005MECI 1000:2005
ACTOS ADMINISTRATIVOSACTOS ADMINISTRATIVOS
RESOLUCION 2005)RESOLUCION 2005)(Adopta el Sistema de Control Interno y se (Adopta el Sistema de Control Interno y se
Conforme el comité de control interno)Conforme el comité de control interno)
RESOLUCION 206 (14 DE OCTUBRE DE 2005)RESOLUCION 206 (14 DE OCTUBRE DE 2005)(Aprueba la creación del SGC)(Aprueba la creación del SGC)
RESOLUCION 207 (14 DE OCTUBRE DE 2005)RESOLUCION 207 (14 DE OCTUBRE DE 2005)(establece políticas de administración del Riesgo)(establece políticas de administración del Riesgo)
RESOLUCION 271 (27 DE DICIEMBRE DE 2005)RESOLUCION 271 (27 DE DICIEMBRE DE 2005)(Adopta el MECI)(Adopta el MECI)
RESOLUCION 099 ( 23 de junio de 2006)RESOLUCION 099 ( 23 de junio de 2006)(se Integran los Sistemas de Gestión de Calida)(se Integran los Sistemas de Gestión de Calida)
