manual embargo pagos presupuestarios€¦ · el pago presupuestario se dará de baja...

Agencia Tributaria Departamento de Recaudación ______________________________________________________________________

PROCEDIMIENTO DE

EMBARGO DE PAGOS

PRESUPUESTARIOS DE

OTRAS ADMINISTRACIONES

PÚBLICAS POR LA AGENCIA

TRIBUTARIA

20/01/2011


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1. INTRODUCCIÓN

Los Convenios suscritos por la Agencia Estatal de Administración Tributaria

(en adelante, AEAT) con las Comunidades Autónomas y las Entidades Locales

prevén el establecimiento de un sistema de embargo de devoluciones

tributarias a favor de dichas Administraciones respecto de sus deudores así

como un procedimiento para el embargo de pagos presupuestarios de las

Administraciones citadas por los órganos de recaudación de la AEAT.

Se ha establecido un procedimiento de embargo de pagos presupuestarios que

se detalla en este documento y cuyo principal objetivo es dar cumplimiento a lo

recogido en los convenios de forma homogénea para las distintas

administraciones.

1.1. Ámbito de aplicación

Este procedimiento es de aplicación a:

Comunidades Autónomas

A todas las Comunidades Autónomas que tengan suscrito Convenio para la

recaudación en vía ejecutiva de sus ingresos de derecho público o con aquellas

que se suscriba un acuerdo específico.

Entidades Locales

A aquellas Entidades Locales que hayan suscrito el Convenio de colaboración

en materia de intercambio de información tributaria y colaboración en la gestión

recaudatoria.


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2. PROCEDIMIENTO

El procedimiento se estructura en las siguientes fases:

� Alta de la Comunidad Autónoma o de la Entidad Local

� Remisión del fichero de pagos presupuestarios por la Administración

Autonómica o Local

� Remisión por la AEAT de las diligencias de embargo a la Administración

Autonómica o Local

2.1. ALTA DE LA ADMINISTRACIÓN AUTONÓMICA O LOCAL

PETICIONARIA

La Administración que vaya a iniciar el procedimiento de remisión de ficheros

de pagos presupuestarios debe proceder, por una única vez antes de cualquier

otra actuación, a cumplimentar el modelo de solicitud de alta en el

procedimiento (Modelo 997), que se acompaña a este documento como Anexo

IV.

Una vez cumplimentado el modelo, la Administración correspondiente ha de

remitirlo al Delegado Especial si se trata de una Comunidad Autónoma o al

Delegado si el peticionario es una Entidad Local.

El Delegado Especial o Delegado enviará a la Subdirección General de

Coordinación y Gestión del Departamento de Recaudación una copia de la

solicitud de alta. En este Departamento se tramitará el alta de la Administración

correspondiente en las aplicaciones informáticas de la Agencia Tributaria.


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Una vez dada de alta la entidad, se pondrá por parte del Departamento de

Recaudación este hecho en conocimiento del Delegado Especial o Delegado

quien lo comunicará a la Administración solicitante.

A partir de esta comunicación, la Administración Autonómica o Local podrá

proceder a remitir el fichero de pagos presupuestarios.

2.2. REMISION DEL FICHERO DE PAGOS PRESUPUESTARIOS POR LA

ADMINISTRACIÓN AUTONÓMICA O LOCAL

La Administración Pública que se incorpore a este sistema remitirá los ficheros

con información de sus pagos presupuestarios con la periodicidad que tenga

fijada para su tesorería. En cualquier caso, como mínimo ha de remitirse un

fichero al mes.

El envío a la AEAT de la información de los pagos presupuestarios que va a

efectuar una Administración Pública se inicia con la generación de un fichero

con la información de los pagos a realizar en el periodo correspondiente al

envío. El fichero se remitirá a través de Internet bien vía WEB, o bien a través

de correo electrónico. No obstante se utilizará preferentemente el envío a

través de la WEB utilizándose el correo electrónico sólo en aquellos casos en

que sea imprescindible para la Administración pagadora. La descripción de

dicho fichero figura en el Anexo I de este documento. Como Anexo II se

recoge el procedimiento para remitir los ficheros por correo electrónico y como

Anexo III el procedimiento para remitir los ficheros a través de la WEB.

La información a remitir por la Administración Pública pagadora a la Agencia

Tributaria incluirá, como mínimo, los pagos a realizar con cargo a los capítulos

II y VI de su Presupuesto de importe superior a 2.000 euros. Dichas

limitaciones podrán no ser tenidas en cuenta si la Administración Pública cuyos

pagos van a ser objeto de embargo lo considera oportuno.


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La información contenida en el fichero remitido por la Administración pagadora

identificará a los titulares de créditos reconocidos pendientes de pago por dicho

ente con los datos que se especifiquen, entre los cuales figurarán como mínimo

y con carácter general:

- El NIF del titular del crédito.

- Nombre y apellidos o razón social si es una persona jurídica.

- Fecha de “caducidad de los créditos” (única para cada “envío” de

información) que actuaría como plazo máximo durante el cual los

órganos de Recaudación de la Agencia Tributaria podrán tomar

una decisión sobre el pago presupuestario. A partir de esa fecha

el pago presupuestario se dará de baja automáticamente en el

sistema de la Agencia Tributaria en el caso de que no se hubiera

optado por el embargo.

El plazo mínimo establecido como fecha de caducidad del crédito es de siete

días naturales . Ese es el tiempo en que el pago presupuestario

correspondiente a un deudor en gestión de cobro de la Agencia Tributaria va a

estar retenido como se explica a continuación, salvo que la Administración

correspondiente consigne una mayor como fecha de caducidad de los créditos.

Una vez recibido el fichero de pagos, el Departamento de Informática Tributaria

de la AEAT cruzará estos datos con el censo de deudores en fase de embargo.

Una vez efectuado dicho cruce, la Administración pagadora, al día siguiente al

de la remisión del fichero, recibirá el mismo fichero pero solo con aquellos

pagos correspondientes a quienes no son deudores de la Agencia Tributaria y

que puede liberar inmediatamente. Para estos que no son deudores la

Administración pagadora, sin tener que demorar por más tiempo su sistema de


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pagos, podrá hacerlos efectivos sin tener que esperar a que se llegue a la

fecha de “caducidad de los créditos”

El fichero que se utiliza para informar a la pagadora de los resultados del cruce

tiene el mismo diseño que el que se presenta inicialmente por la pagadora y

contiene los pagos correspondientes a acreedores de la Administración

pagadora que no han resultado ser deudores a la Agencia Tributaria. En

consecuencia, los pagos que no consten en este fichero que remite la Agencia

Tributaria a dicha Administración, son aquellos que son susceptibles de ser

objeto de embargo. Tales pagos permanecerán en el sistema hasta la fecha de

caducidad que acompaña al crédito, incluido el día mismo de la fecha de

caducidad.

2.3. REMISION POR LA AEAT DE LAS DILIGENCIAS DE EMB ARGO A LA

ADMINISTRACIÓN AUTONÓMICA O LOCAL

Los órganos de recaudación de la Agencia Tributaria podrán remitir las

diligencias de embargo hasta la fecha que acompaña a la información de cada

pago remitida por dicha Administración “Fecha de caducidad de los créditos “,

incluido el mismo día de la fecha de caducidad.

Después de haber adoptado la decisión de embargar los pagos que hayan

podido resultar del cruce informático, los órganos de la AEAT remitirán, vía fax,

la diligencia de embargo al órgano competente de la Administración pagadora.

Los datos que son necesarios para la remisión de la diligencia a la

Administración pagadora son los siguientes (datos solicitados en el modelo 997

y que se encuentran disponibles para las Dependencias en la Intranet del

Departamento de Recaudación):


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- Identificación y domicilio del órgano administrativo competente

para efectuar el pago, que, a su vez, será el destinatario de la

diligencia de embargo del pago presupuestario.

- Número de fax al que remitir la diligencia.

- Número de teléfono de una persona de contacto encargada de la

resolución de las posibles incidencias.

Asimismo, se remitirá por correo el documento original de la diligencia de

embargo a la Administración de que se trate, acompañado de un documento de

ingreso de las cantidades embargadas, de manera que, una vez

cumplimentado, sea utilizado por la entidad pagadora para proceder a su

ingreso en cualquiera de las entidades colaboradoras en la gestión

recaudatoria autorizadas por la Agencia Tributaria, bien mediante pago

presencial en las oficinas de aquéllas, bien por vía telemática a través de

algunas de las entidades colaboradoras que figuran en la sede electrónica de

la Agencia Tributaria en Internet, https://www.agenciatributaria.gob.es

Por tanto, cuando la Administración reciba una diligencia de embargo vía fax,

deberá esperar a recibir la diligencia de embargo original junto con la carta de

pago y no proceder, en ningún caso salvo mandato expreso de la AEAT a

pagar al proveedor.

Si desde la remisión del fichero hasta la fecha de caducidad del crédito, no se

ha recibido ninguna diligencia de embargo la Administración Autonómica o

Local podrá realizar el pago a sus proveedores sin necesidad de una

autorización expresa, sólo por llegar al vencimiento de la fecha de caducidad

del crédito.


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ANEXO I


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ESTRUCTURA DEL FICHERO DE ENVIO DE INFORMACION

El fichero de cada Entidad Transmisora, contendrá información con los pagos

de hasta tantas Entidades Locales (Pagadoras) como gestione una

transmisora; tiene la estructura siguiente:

TIPO CT

TIPO CP

TIPO DI

TIPO FP

TIPO CP

TIPO DI

TIPO FP

TIPO FT

ENTIDAD TRANSMISORA

ENTIDAD PAGADORA1

INFORMACION 1 INFORMACION 2

- -

INFORMACION N

ENTIDAD PAGADORA M

INFORMACION 1 INFORMACION 2

- -

INFORMACION Z

FIN ENTIDAD PAGADORA M

FIN ENTIDAD TRANSMISORA

FIN ENTIDAD PAGADORA 1


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El formato de los registros que constituyen el fich ero es:

REGISTRO DE CABECERA DE TRANSMISORA

Numero Posición Campo Formato Inicio Fin Longitud Descripción Contenido

1 ALF 1 2 2 Tipo de registro CT - Cabecera Transmisora 2 ALF 3 14 12 NIF de la entidad transmisora 9 posiciones con el NIF del ente transmisor y

3 blancos (el NIF justificado a la izquierda) 3 NUM 15 22 8 Fecha extracción información AAAAMMDD 4 ALF 23 23 1 Tipo de fichero I - información 5 ALF 24 24 1 Tipo de información P - Pagos 6 NUM 25 32 8 Fecha generación fichero AAAAMMDD 8 ALF 33 210 178 Filler Libres de contenido

REGISTRO DE CABECERA DE PAGADORA


1 ALF 1 2 2 Tipo de registro CP - Cabecera Pagadora 2 ALF 3 14 12 NIF de la entidad pagadora 9 posiciones con el NIF del ente pagador y

3 blancos (el NIF justificado a la izquierda) 3 NUM 15 22 8 Fecha extracción información AAAAMMDD 4 ALF 23 23 1 Tipo de fichero I - información 5 ALF 24 24 1 Tipo de información P - Pagos 6 NUM 25 32 8 Fecha generación fichero AAAAMMDD 6 NUM 33 40 8 Fecha caducidad pagos AAAAMMDD 7 ALF 41 210 170 Filler Libres de contenido

REGISTRO DE DETALLE DE INFORMACIÓN


1 ALF 1 2 2 Tipo de registro DI - Detalle de información 2 ALF 3 11 9 NIF del acreedor 3 ALF 12 51 40 Nombre/Razón social acreedor Apellido1 apellido2 nombre 4 NUM 52 64 13 Importe Céntimos de euro 5 ALF 65 189 125 Datos particulares Ente Espacio a disposición del Ente 6 ALF 190 210 21 Filler Libres de contenido


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REGISTRO DE FIN DE ENTIDAD PAGADORA


1 ALF 1 2 2 Tipo de registro FP - Fin Pagadora 2 ALF 3 14 12 NIF de la entidad pagadora 9 posiciones con el NIF del ente pagador y

3 blancos (el NIF justificado a la izquierda) 3 NUM 15 22 8 Fecha extracción información AAAAMMDD 4 ALF 23 23 1 Tipo de fichero I - información 5 ALF 24 24 1 Tipo de información P - Pagos 6 NUM 25 32 8 Fecha generación fichero AAAAMMDD 7 NUM 33 38 6 Numero total de registros Número de registro tipo DI de la pagadora 8 ALF 39 210 172 Filler Libres de contenido

REGISTRO DE FIN DE TRANSMISORA


1 ALF 1 2 2 Tipo de registro FT - Fin Transmisora 2 ALF 3 14 12 NIF de la entidad transmisora 9 posiciones con el NIF del ente transmisor y

3 blancos (el NIF justificado a la izquierda) 3 NUM 15 22 8 Fecha extracción información AAAAMMDD 4 ALF 23 23 1 Tipo de fichero I - información 5 ALF 24 24 1 Tipo de información P - Pagos 6 NUM 25 32 8 Fecha generación fichero AAAAMMDD 7 NUM 33 40 8 Numero total de registros Total de registros del fichero incluido este 8 ALF 41 210 170 Filler Libres de contenido


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ANEXO II

Agencia Tributaria ______________________________________________________________________

NORMAS PARA ENVIOS DE LIQUIDACIONES ELECTRONICO

1.- OBTENCION DE UN

a) Solicitud del certificado de usuario a la FNMT (Fábrica Nacional Moneda y Timbre).

b) Acreditación de la identidad del solicitante.

c) Descarga e instalación del certificado de la

2.- OBTENCION DEL ECOcorrreo):

A) Cliente de correo Microsoft Outlook Express

B) Cliente de correo Netscape Messenger

C) Cliente de correo Microsoft Outlook 2000 3.- MENSAJES CON LAS LIQUIDACIONES

A) Envío del mensaje

B) Respuesta al mensaje recibido

1.- OBTENCION DE UN CERTIFICADO DE USUARIO CLASE 2a una Entidad Jurídica expedido por la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre Real Casa de la Moneda. Este proceso consta de tres fases:

a) Solicitud del certificado de usuario a la FNMT

• Conectarse a Internet en la dirección

Utilidades

• Firma electrónica

Departamento de Recaudación______________________________________________________________________

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NORMAS PARA ENVIOS DE LIQUIDACIONES POR CORREO

OBTENCION DE UN CERTIFICADO DE USUARIO CLASE 2

Solicitud del certificado de usuario a la FNMT (Fábrica Nacional Moneda y Timbre).

Acreditación de la identidad del solicitante.

Descarga e instalación del certificado de la FNMT.

ECO (se puede obtener desde distintos clientes de

Cliente de correo Microsoft Outlook Express

Cliente de correo Netscape Messenger

Cliente de correo Microsoft Outlook 2000

CON LAS LIQUIDACIONES:

del mensaje

al mensaje recibido

CERTIFICADO DE USUARIO CLASE 2 : correspondiente expedido por la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre

Real Casa de la Moneda. Este proceso consta de tres fases:

Solicitud del certificado de usuario a la FNMT.

Conectarse a Internet en la dirección: www.agenciatributaria.gob.es

Departamento de Recaudación ______________________________________________________________________

POR CORREO

CERTIFICADO DE USUARIO CLASE 2 :

Solicitud del certificado de usuario a la FNMT (Fábrica Nacional

(se puede obtener desde distintos clientes de

: correspondiente expedido por la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre –

www.agenciatributaria.gob.es


• Cotejo de documentos mediante código seguro de verificación (CSV)• Etiquetas • Simuladores

b) Acreditación de la identidad del solicitante

Una vez obtenido dicho código de solicitud el personarse en la Dependencia Regional o Provincial de Gestión Tributaria, para proceder a su identificación.

Para la acreditación de la identidad es necesario aportar la siguiente documentación:

• Documento acreditativo de la identidad de

Administración Pública).

• Código de solicitud proporcionado en el paso anterior al solicitar el certificado de usuario.

• Documento acreditativo de la identidad de la persona física

autorizada a obtener el certificado de usuario (NIF física).

• Autorización del representante de la Administración Pública (Anexo

1). El Anexo 2 se utilizará, exclusivamente, cuando se autorice a una persona para la obtención de un certificado de usuario, cuando al mismo tiempo se inste la revoanteriormente a favor de otra persona.

• Documento acreditativo del representante de la Administración

Pública (fotocopia del NIF) y copia del Diario Oficial de su nombramiento.

• Cuenta de correo electrónico desde la cual s

suministros de información.

Una vez identificado, el usuario procederá a firmar el modelo de solicitud así como sus condiciones de utilización. La AEAT transmitirá diariamente los registros tramitados a la FNMT para que sea posible la emisión del Certificado

c) Descarga e instalación del certificado de la FNMT.

• Conectarse a Internet en la dirección


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Cotejo de documentos mediante código seguro de verificación (CSV)

Acreditación de la identidad del solicitante.

Una vez obtenido dicho código de solicitud el interesado deberá personarse en la Dependencia Regional o Provincial de Gestión Tributaria, para proceder a su identificación.

Para la acreditación de la identidad es necesario aportar la siguiente

Documento acreditativo de la identidad de la entidad (NIF de la Administración Pública).

Código de solicitud proporcionado en el paso anterior al solicitar el certificado de usuario.

Documento acreditativo de la identidad de la persona física autorizada a obtener el certificado de usuario (NIF

Autorización del representante de la Administración Pública (Anexo 1). El Anexo 2 se utilizará, exclusivamente, cuando se autorice a una persona para la obtención de un certificado de usuario, cuando al mismo tiempo se inste la revocación de un certificado expedido anteriormente a favor de otra persona.

Documento acreditativo del representante de la Administración Pública (fotocopia del NIF) y copia del Diario Oficial de su nombramiento.

Cuenta de correo electrónico desde la cual se realizarán los suministros de información.

Una vez identificado, el usuario procederá a firmar el modelo de solicitud así como sus condiciones de utilización. La AEAT transmitirá diariamente los registros tramitados a la FNMT para que sea posible la

sión del Certificado

Descarga e instalación del certificado de la FNMT.

Conectarse a Internet en la dirección www.agenciatributaria.gob.es


interesado deberá personarse en la Dependencia Regional o Provincial de Gestión

Para la acreditación de la identidad es necesario aportar la siguiente

la entidad (NIF de la

Código de solicitud proporcionado en el paso anterior al solicitar el

Documento acreditativo de la identidad de la persona física autorizada a obtener el certificado de usuario (NIF de la persona

Autorización del representante de la Administración Pública (Anexo 1). El Anexo 2 se utilizará, exclusivamente, cuando se autorice a una persona para la obtención de un certificado de usuario, cuando al

cación de un certificado expedido

Documento acreditativo del representante de la Administración Pública (fotocopia del NIF) y copia del Diario Oficial de su

e realizarán los

Una vez identificado, el usuario procederá a firmar el modelo de solicitud así como sus condiciones de utilización. La AEAT transmitirá diariamente los registros tramitados a la FNMT para que sea posible la

www.agenciatributaria.gob.es


Utilidades

a) Firma electrónica b) Cotejo de documentos mediante código seguro de verificación (CSV)c) Etiquetas d) Simuladores

En el apartado de firma electrónica están los enlaces necesarios para proceder a la descarga e instalación del certificado.

La solicitud y la descarnecesariamente desde el mismo ordenador y con el mismo sistema operativo. Una vez instalado el certificado sí podrá ser exportado a otro equipo distinto al que se utilizó para su solicitud.

Cuando en una misma Adminispersonas que vayan a solicitar información, cada una de ellas deberá obtener un certificado de usuario a nombre de la entidad figurando como personas físicas responsables.

También serán válidos los certificados expedidos poprestadoras del admitidos por la Agencia Estatal de Administración Tributaria en los términos previstos en la Orden 1181/2003, de 12 de mayo, por la que se establecen normas específicasen las relaciones tributarias por medios electrónicos, informáticos y telemáticos con la Agencia Estatal de Administración Tributaria.

2.- OBTENCION DEL ECOinformación):

es necesario para que la Administración Pública correspondiente y la Agencia Tributaria reconozcan sus claves públicas y privadas con objeto de permitir el firmado y cifrado de los correos de suministro. Para ello es preciso remitir un correo firmado desde la cuenta de correo desde la que se van a efectuar las solicitudes de suministros dirigido a “[email protected]”. No es necesario incorporar texto pero debe llevar como “Asunto” la siguiente clave: “AEATEC O”. Los pasos a seguir para la obtenc

A.- Cliente de correo Microsoft Outlook ExpressAAVVDSSAA- Cliente de correo Microsoft Outlook Express

I. Verificar que el certificado de la Entidad es reconocido correctamente por el cliente de correo


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cumentos mediante código seguro de verificación (CSV)

En el apartado de firma electrónica están los enlaces necesarios para proceder a la descarga e instalación del certificado.

La solicitud y la descarga del certificado deberán realizarse necesariamente desde el mismo ordenador y con el mismo sistema operativo. Una vez instalado el certificado sí podrá ser exportado a otro equipo distinto al que se utilizó para su solicitud.

Cuando en una misma Administración Pública sean varias las personas que vayan a solicitar información, cada una de ellas deberá obtener un certificado de usuario a nombre de la entidad figurando como personas físicas responsables.

También serán válidos los certificados expedidos por otras entidades prestadoras del servicio de certificación electrónica que hayan sido admitidos por la Agencia Estatal de Administración Tributaria en los términos previstos en la Orden 1181/2003, de 12 de mayo, por la que se establecen normas específicas sobre el uso de la firma electrónica en las relaciones tributarias por medios electrónicos, informáticos y telemáticos con la Agencia Estatal de Administración Tributaria.

(únicamente antes de la primera solicitud de

es necesario para que la Administración Pública correspondiente y la Agencia Tributaria reconozcan sus claves públicas y privadas con objeto de permitir el firmado y cifrado de los correos de suministro. Para ello es preciso remitir un

de la cuenta de correo desde la que se van a efectuar las solicitudes de suministros dirigido a “[email protected]”. No es necesario incorporar texto pero debe llevar como “Asunto” la siguiente clave:

Los pasos a seguir para la obtención del ECO son los siguientes:

Cliente de correo Microsoft Outlook Express c Cliente de correo Microsoft Outlook Express

Verificar que el certificado de la Entidad es reconocido correctamente por el cliente de correo


En el apartado de firma electrónica están los enlaces necesarios para

ga del certificado deberán realizarse necesariamente desde el mismo ordenador y con el mismo sistema operativo. Una vez instalado el certificado sí podrá ser exportado a

tración Pública sean varias las personas que vayan a solicitar información, cada una de ellas deberá obtener un certificado de usuario a nombre de la entidad figurando

r otras entidades servicio de certificación electrónica que hayan sido

admitidos por la Agencia Estatal de Administración Tributaria en los términos previstos en la Orden 1181/2003, de 12 de mayo, por la que

sobre el uso de la firma electrónica en las relaciones tributarias por medios electrónicos, informáticos y telemáticos con la Agencia Estatal de Administración Tributaria.

(únicamente antes de la primera solicitud de

es necesario para que la Administración Pública correspondiente y la Agencia Tributaria reconozcan sus claves públicas y privadas con objeto de permitir el firmado y cifrado de los correos de suministro. Para ello es preciso remitir un

de la cuenta de correo desde la que se van a efectuar las solicitudes de suministros dirigido a “[email protected]”. No es necesario incorporar texto pero debe llevar como “Asunto” la siguiente clave:

:

Verificar que el certificado de la Entidad es reconocido correctamente


Página 16

• Seleccionar las siguientes opciones de la barra de menús: o Herramientas -> Opciones ... ->Seguridad: Correo

seguro -> Ids. Digitales • Comprobar que en la carpeta "Personal" se encuentra el

certificado correspondiente con la cuenta de correo utilizada

II. (OPCIONAL) Configurar opciones para firma automática e intensidad de cifrado • Firma digital de todos los mensajes salientes

o Herramientas -> Opciones ... ->Seguridad: Activar casilla de verificación correspondiente

• Intensidad de cifrado o Herramientas -> Opciones ... ->Seguridad ->Avanzada s

...

III. Firma del correo • Abrir un nuevo mensaje de correo • Incorporar la dirección de la Agencia:

[email protected] • Poner como "Asunto" la siguiente clave: AEATECO y seleccionar

la opción de firma: o Herramientas -> Firmar digitalmente (si no está activada

la firma automática) • NO es necesario incorporar ningún texto adicional en el propio

cuerpo del correo

IV. Recepción de la clave pública de la Agencia • Abrir el mensaje de correo recibido. • Agregar remitente a la libreta de direcciones (si ya existe lo

sustituirá). Con ello se incorporará la clave pública de la Agencia dentro de la base de certificados en la carpeta "Otras personas".

B.- Cliente de correo Netscape Messenger BB.- Cliente de correo Netscape Messenger

I. Verificar que el certificado de la Entidad es reconocido correctamente por el cliente de correo

• Seleccionar en la barra de iconos:

o Seguridad • Seleccionar los apartados:

o Certificados -> Propios


Página 17

• Verificar que se encuentra el certificado necesario con la cuenta de correo utilizada

II. (OPCIONAL) Configurar opciones para firma automática e intensidad

de cifrado • Firma digital de todos los mensajes salientes

o Seguridad -> Messenger -> Firmar mensajes, cuando sea posible

• Intensidad de cifrado o Seguridad -> Messenger -> Configuración avanzada

s/MIME: referencias de cifrado

III. Firma del correo

• Abrir un nuevo mensaje de correo • Incorporar la dirección de la Agencia:

[email protected] • Poner como "Asunto" la siguiente clave: "AEATECO" y

seleccionar la opción de firma: � Opciones -> Firmado (si no está activada la firma automática)

• NO es necesario incorporar ningún texto adicional en el propio cuerpo del correo

IV. Recepción de la clave pública de la Agencia

• Abrir el mensaje de correo recibido. • Agregar remitente a la libreta de direcciones (si ya existe lo

sustituirá). Con ello se incorporará la clave pública de la Agencia dentro de la base de certificados en la carpeta "Ajenos".

C.- Cliente de correo Microsoft Outlook 2000 .-aaaaaaaaaaaaaaa Cliente de correo Microsoft Outlo ok 2000

I. Verificar que el certificado de la Entidad es reconocido correctamente por el cliente de correo • Seleccionar las siguientes opciones de la barra de menús:

o Herramientas -> Opciones ... ->Seguridad: Configuración predeterminada -> Configuración ....

• Comprobar que en "Certificados y algoritmos" se encuentra reconocido el certificado correspondiente a la cuenta de correo asociada, Certificado de firma: y Certificado de cifrado:

II. (OPCIONAL) Configurar opciones para firma automática y cifrado

• Firma digital de todos los mensajes salientes


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o Herramientas -> Opciones ... ->Seguridad: Activar casilla de verificación "Agregar firma digital a los mensajes salientes "

• Cifrado o Herramientas -> Opciones ... ->Seguridad: Activar casilla

de verificación "Cifrar contenido y datos adjuntos para mensajes salientes"

III. Firma del correo

• Abrir un nuevo mensaje de correo • Incorporar la dirección de la Agencia:

[email protected] • Poner como "Asunto" la siguiente clave: AEATECO y seleccionar

la opción de firma: o Opciones ... -> Marcar "Agregar firma digital al mensaje

saliente" (si no está activada la firma automática) • NO es necesario incorporar ningún texto adicional en el propio

cuerpo del correo IV. Recepción de la clave pública de la Agencia

• Abrir el mensaje de correo recibido. • Agregar remitente a la libreta de direcciones (si ya existe lo

sustituirá). Con ello se incorporará la clave pública de la Agencia dentro de la base de certificados en la carpeta "Contactos".

3.- MENSAJES CON LAS LIQUIDACIONES: A.- ENVIO del mensaje:

• Abrir un nuevo mensaje de correo

• Incorporar la dirección de la Agencia: [email protected]

• Poner como "Asunto" la siguiente clave: AEATCEM

• Enviar el FICHERO con los créditos, este fichero deberá reunir las siguientes características:

- tiene que ser un fichero plano con extensión TXT

- el formato de registro será según el diseño de registro de

entrada que se anexa


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- sólo se puede enviar un fichero por mensaje , si se enviara más de un fichero, en el sistema sólo se procesará el primero.

Nota para usuarios UNÍX : Los registros (líneas) del fichero anexo deben ser finalizados siguiendo el estándar DOS. Es decir deben concluir con los caracteres especiales CRLF.

B.- RESPUESTA al mensaje recibido:

• Si el mensaje recibido no fuera reconocido por la Agencia por no estar bien identificado, se devolverá un código de error informando de la incidencia, y dicho mensaje no se procesará.

• Una vez procesado el mensaje y validados los créditos se responderá

mediante otro mensaje en el que se informará del resultado de la validación.


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ANEXO III


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1. ENVIO DE INFORMACIÓN VIA WEB Desde la pantalla de la Sede electrónica

Tramites de colaboradores >> Administraciones públicas


Página 22

Suministro de información de pagos presupuestarios de otras Administraciones Públicas


Página 23

Al hacer clic sobre la opción: Servicio de descarga de ficheros: Petición y Envío, nos pedirá el certificado de Internet, para identificarnos.


Página 24

Una vez realizada la identificación, se llega a la siguiente pantalla:


Página 25

al pulsar sobre la línea PAGOS DE OTROS ENTES, se muestra la siguiente pantalla con la que se puede añadir el fichero:


Página 26

Al hacer clic sobre el botón Añadir Fichero, se abren tres campos donde es necesario meter los siguientes datos:


Página 27

Tipo de fichero. Deberá ser: ENVIO DE PAGOS PRESUPUESTARIOS. Descripción. Nos permite meter un texto con aclaraciones sobre el envió que se desea hacer. Fichero a enviar. Se pone el nombre y la ruta del lugar en donde se encuentra el fichero que se desea mandar a la AEAT. Debe estar en el directorio c:\AEAT\ Dispone del botón Examinar, que mediante el cuadro Elegir archivo, y del mismo modo que lo realiza el explorador de Windows, se puede capturar dicha ruta.


Página 28


Página 29

Una vez rellenos todos los campos se pulsará el botón Enviar, apareciendo el siguiente mensaje cuando todo se ha realizado correctamente:


Página 30

Al darle a Aceptar, aparece la siguiente pantalla en la que nos da el número de expediente.


Página 31

Desde aquí podemos Imprimir un comprobante del envío o bien cerrar la aplicación Si el fichero que se pretende enviar no es correcto aparecerá un mensaje de error indicando la causa. Por ejemplo si la longitud de los registros del fichero no es la correcta aparecerá:


Página 32

El fichero también sufrirá una serie de validaciones antes de su envío a la AEAT, de forma que si presenta errores, aparecerá una pantalla en la que se indicarán los errores encontrados


Página 33


Página 34

2. CONSULTA DEL ESTADO DE LA INFORMACIÓN SUMINISTRA DA VIA WEB

Al pulsar en la Opción: Servicio de Descarga: Consulta, y tras la introducción del certificado de Internet, aparece una pantalla en la que podemos consultar el estado de las peticiones de envío realizadas:


Página 35

En esta relación, aparecen tanto aquellos envíos pendientes de procesar por la AEAT como los que dieron error en el intento de envío. Haciendo clic sobre la línea de descripción deseada, se puede ver la relación de ficheros asociados al envío. En la pantalla podemos ver la descripción que introdujimos en la petición, el número de expediente asignado, la longitud y el estado del fichero


Página 36

En la pantalla podemos ver la descripción que introdujimos en la petición, el número de expediente asignado, la longitud y el estado del fichero


Página 37

3. DESCARGA DE RESPUESTA A LA INFORMACIÓN ENVIADA V IA

WEB

Si pulsamos la opción Servicio de descarga de ficheros: Descarga, nos aparece una relación con todos los ficheros que un Ente tiene disponibles, tanto los Pendientes de descarga como los ya descargados.


Página 38

En la relación se puede observar que existen dos tipos de respuestas:

Pagos de los Entes Locales liberados Errores detectados en el fichero de pagos

Al pulsar sobre el icono del disco que aparece en la derecha de la pantalla se iniciará la descarga, saliendo una pantalla en la que el usuario puede poner el nombre con el que desea que se guarde el fichero. El sistema ofrece como nombre AEATPAGOSLIBERADOS


Página 39

Al darle Aceptar se inicia la descarga, que al terminar correctamente manda el mensaje siguiente.


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En él se indica la ruta y nombre de fichero con el que se ha salvado la respuesta. Si lo que se desea descargar es un fichero con los errores detectados en la validación, el procedimiento es igualmente pulsar en el icono del disco que hay a la derecha.


Página 41

En este caso, el nombre del fichero que ofrece el sistema es AEATPAGOSERROR. El usuario lo puede modificar, y al pulsar Aceptar se inicia la descarga. Al finalizar manda un mensaje indicando la terminación del proceso y la ruta y nombre del fichero salvado


Página 42

Tanto en un caso como en otro el sistema informa si ya existe un fichero con el mismo nombre en el directorio donde se realiza la descarga, preguntando si se desea sobrescribirlo o cancelar la descarga


Página 43

Si se responde Aceptar sobrescribirá el fichero existente con la actual descarga, mientras que si se cancela se volverá a la pantalla en la que se permite la modificación del nombre del fichero


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ANEXO IV


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MODELO 997

SOLICITUD DE ALTA EN EL PROCEDIMIENTO DE TRANSMISIÓ N TELEMATICA DE PAGOS PRESUPUESTARIOS A LA AGENCIA TRIBUTARIA PA RA ACTUACIONES DE EMBARGO

1 Identificación de la Administración territorial a la que pertenece el órgano público que formaliza la solicitud

NIF: Denominación:

2 Fechas de la adhesión al Convenio AEAT -FEMP de Intercambio de información tributaria y colaboración en la gestió n recaudatoria (Sólo para entidades locales)

Fecha de solicitud de la adhesión: Fecha del acuerdo de adhesión:

3 Órgano que formaliza la solicitud Denominación: NIF: Titular: Domicilio: Teléfono: Fax: Municipio: Provincia: Código postal: 4 Persona física de contacto Nombre y apellidos: NIF: Cargo: Teléfono: Dirección de correo electrónico: 5 Modo de transmisión de las relaciones de pagos presupuestarios Consigne ‘X’ en el modo de transmisión del fichero 997

� INTERNET-CORREO ELECTRÓNICO � INTERNET-WEB


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6 Compromiso de adecuación a los procedimientos, espe cificaciones técnicas y diseños de registros establecidos por la Agencia Tributaria

El órgano solicitante se compromete a emplear los procedimientos, especificaciones técnicas y diseños de registros definidos al efecto por la Agencia Tributaria. 7 Lugar, fecha y firma

8 Destinatario de la solicitud � Sr./a. Delegado/a Especial de la AEAT de........................................................ � Sr./a. Delegado/a de la AEAT de.......................................................................


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INSTRUCCIONES PARA LA CUMPLIMENTACION DE LA PRESENT E SOLICITUD

Apartado 1 Se consignarán los datos identificativos de la administración territorial a la que pertenece el órgano público que solicita el alta en el procedimiento. Apartado 2 Se consignará la fecha de solicitud de adhesión por parte del órgano de gobierno (Pleno, Junta de Gobierno o Decreto de la Alcaldía) de la Entidad Local a la que pertenece el órgano público y la fecha del acuerdo de adhesión del Director/a del Servicio de Planificación y Relaciones Institucionales de la Agencia Estatal de Administración Tributaria. Apartado 3 Se consignarán los datos del órgano competente para remitir a la AEAT los pagos presupuestarios, que solicita el alta en el procedimiento. Cuando el órgano que formaliza la solicitud no disponga de NIF propio, se consignará el NIF de la Administración de la que dependa. Apartado 4 Se consignarán los datos referentes a la persona física de contacto designada para la puesta en marcha del procedimiento y para la resolución de las dudas o problemas que puedan surgir en su desarrollo. Apartado 5 Se consignará con una “X” el modo mediante el que se realizará la transmisión del fichero 997 (Internet-correo electrónico, Internet-Web). Apartado 6 Se recoge el compromiso del órgano solicitante de adaptarse a los procedimientos, especificaciones técnicas y diseños de registros establecidos por la Agencia Tributaria.

Apartado 7 Se deberá hacer constar el lugar, la fecha y la firma del titular del órgano que formaliza la solicitud.

Apartado 8 Se consignará el nombre de la Delegación (Administración Local) o Delegación Especial (Administración autonómica) de la AEAT a la que se dirige la solicitud.


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ANEXO V


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"En uso de las atribuciones que tengo conferidas y en el marco del Convenio

de Colaboración entre la Agencia Estatal de Administración Tributaria y esta

Corporación Local l/ Comunidad Autónoma/ Diputación Foral, he tenido a bien

designar a D./D.ª.........................……………..………............ con

NIF.........……..... destinado/a en ........................................ de este/a

................................................................................................... para que, previa

obtención del certificado X.509.V3 de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre

- Real Casa de la Moneda o de cualquier otro certificado electrónico admitido

por la Agencia Tributaria, pueda enviar información para el procedimiento de

embargo de pagos presupuestarios de esta Entidad por parte de la Agencia

Tributaria.

En ……………………………….…, a …….. de ………..…………. de …………..

Firma:

MODELO DE AUTORIZACIÓN PAR A LA OBTENCIÓN DEL CERTIFICADO DE USUARIO DE USUARIO


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ANEXO VI


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"En uso de las atribuciones que tengo conferidas y en el marco del Convenio

de Colaboración entre la Agencia Estatal de Administración Tributaria y esta

Corporación Local l/ Comunidad Autónoma/ Diputación Foral, he tenido a bien

designar a D./D.ª.........................……………..………............ con

NIF.........……..... destinado/a en ........................................ de este/a

................................................................................................... para que, previa

obtención del certificado X.509.V3 de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre

- Real Casa de la Moneda o de cualquier otro certificado electrónico admitido

por la Agencia Tributaria, pueda enviar información para el procedimiento de

embargo de pagos presupuestarios de esta Entidad por parte de la Agencia

Tributaria. Asimismo, autorizo a la misma para la revocación del certificado de

usuario expedido el día ……..de …………………………………de …………..en

favor de D./.ª ………………………………………………………………………......

NIF ……………………………..”.

En ……………………………….…, a …….. de ………..…………. de …………..

Firma:

MODELO DE AUTORIZACIÓN PARA LA OBTENCIÓN / REVOCACI ÓN DEL CERTIFICADO DE USUARIO DE USUARIO

manual embargo pagos presupuestarios€¦ · el pago presupuestario se dará de baja...

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