informe ejecutivo de la gestión de cobro de cartera -sep-2013

INFORME EJECUTIVO DE LA GESTIÓN DE

COBRO DE CARTERA

A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

0 DE JUNIO DE 2013

DIANA VICTORIA MUÑOZ MUÑOZ Gerente

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL

DEPARTAMENTAL SAN ANTONIO DE PITALITO – HUILA

NIT. 891.180.134 - 2

Pitalito, 24 de Octubre de 2013

ÍNDICE

JUSTIFICACIÓN……………………………………………..………………………………………. 1

1. PROCESO DE FACTURACIÓN……………………………………………………………..… 2

2. PROCESO DE GLOSAS …………………………………………………………………………. 9

3. PROCESO DE CARTERA ……………………………………………………………………….. 12

Informe Ejecutivo de la Gestión de Cobro de Cartera A 30 de Septiembre de 2013.

1

JUSTIFICACIÓN

Con el fin de contribuir al cumplimiento del Plan de Gestión Institucional para el período

2012-2016 de la E.S.E. Hospital Departamental San Antonio de Pitalito, se presenta ante

los Honorables Miembros de la Junta Directiva de la Entidad el documento denominado

“Informe de la Gestión de Cobro de Cartera A 30 de Septiembre de 2013”.

Este documento pretende plasmar el comportamiento del flujo de los recursos por venta

de servicios de salud en nuestro Hospital, la dinámica de las diferentes situaciones que se

presentan en los procesos internos, y las adversidades ante las entidades deudoras; así

como las limitantes de tipo normativo.

Es mi deber como Gerente del Hospital, informar oportunamente a los Honorables

Miembros de Junta Directiva, el estado actual y comportamiento de los recursos públicos;

para el período objeto de estudio.

A través de este medio puedo compartirles las gestiones, compromisos adquiridos y

avances de los mismos para las áreas de: Facturación, Auditoría de Cuentas Médicas

(Análisis y respuesta a Glosas, entre otros), y Cartera.

La invitación a los Honorables Miembros de Junta Directiva de nuestro Hospital, es la del

acompañamiento continuo y apoyo incondicional, para seguir posicionando la Institución,

para brindar una excelente prestación de servicios en salud, basados en la plataforma

estratégica de la entidad, con principios y valores corporativos.


2

1. PROCESO DE FACTURACIÓN

El comportamiento de la facturación tal y como se planteó en el Plan de Gestión

Institucional para el año 2013, ha presentado un comportamiento positivo, es decir, en

ascenso con un porcentaje promedio del 10,41% tomando como base la facturación

promedio mensual del 2012 (Incremento trimestral: 1º Trim. 2013 1,18%, 2º Trim. 2013

10,3%, 3º Trim. 9,2%). Se han realizado las acciones necesarias de impacto en lo

relacionado en los riesgos de disminución en la facturación por la unificación del POS a

nivel nacional desde Julio de 2012; logrando plantear estrategias a favor del Hospital para

incrementar su facturación mensual y la consolidada A 30 de Septiembre de 2013.

Para medir los avances en materia de venta de servicios, es necesario recordar las cifras

alcanzadas y su variación para las vigencias 2010, 2011, 2012 y con corte A Septiembre

de 2013, como se detalla a continuación:

Como se aprecia en la tabla, en la vigencia 2010 se facturaba en promedio mensual

$2.409 millones, para el año 2011, ascendió en un 13,28%, alcanzando una cifra de

$2.729 millones; en la vigencia 2012 el promedio mensual fue de $3.380 millones

(incremento del 23,85%) y para la actual vigencia el promedio mensual está en $3.732

millones (incremento del 10,41%).Así mismo, es claro que nuestros mejores clientes son

las entidades que pertenecen al Régimen Subsidiado, seguido por los del Régimen

Contributivo y los pertenecientes al SOAT-ECAT.

RÉGIMENVIGENCIA

2010

VIGENCIA

2011

VIGENCIA

2012Valores % Partic.

R. Subsidiado 12.783 17.878 26.768 24.932 74,2%

R. Contributivo 1.975 2.627 3.521 3.011 9,0%

SOAT-ECAT 2.461 3.307 4.280 3.193 9,5%

Sec. Dptales. 10.343 7.767 4.516 889 2,6%

Sec. Mpales. 341 134 137 88 0,3%

IPS Privadas 3,9 0,2 190 522 1,6%

IPS Públicas 4,0 15 39 10 0,0%

R. Especial 953 950 1.068 902 2,7%

Otros Regímenes 40 66 36 38 0,1%

TOTAL FACTURACIÓN 28.905$ 32.744$ 40.555$ 33.585$ 100%

PROMEDIO MENSUAL 2.409$ 2.729$ 3.380$ 3.732$

Fuente: Facturación.

A 30-SEP-2013

FACTURACIÓN RADICADA POR RÉGIMEN VIGENCIA 2010 A 30 de Septiembre de 2013

(En millones de Pesos)


3

Dentro de las políticas gerenciales en curso, se continua con la estrategia de

desarrollo tecnológico del Software Índigo Crystal, para las diferentes áreas

asistenciales realizando los respectivos requerimientos y avances, como:

- Módulo de Agendamiento de citas médicas.

- Actualizaciones en el módulo de referencia y contrarreferencia para el cumplimiento

normativo vigente.

- Módulo de medicamentos para las requisiciones y devoluciones respectivas, así

como el reporteo en códigos CUM.

- Módulo académico para los Médicos Internos, siendo avalada sus actividades por un

Médico General o los Médicos Especializados.

- Módulo de solicitudes de insumos con destino al área de almacén.

- Nuevas necesidades identificadas y solicitadas al proveedor del software: Módulo de

Gestión de Quirófanos (Programación de cirugías), y optimización del módulo actual

de glosas.

- La última versión instalada es la No. 5.0.0.41. El desarrollo de los nuevos aplicativos

y/o módulos de Índigo Crystal ha contribuido en contar con un mayor volumen de

información relevante disponible en forma oportuna para la toma de decisiones

gerenciales.

Se ha dado cumplimiento a las metas propuestas para la radicación de facturas, y

disminución de las facturas en estado uno o pendientes por radicar (el 4,4% en

promedio), esto se ha logrado con el compromiso continuo del equipo de trabajo de

facturación y las respectivas retroalimentaciones de las fallas evidenciadas.Se han

realizado los respectivos planes de contingencia de las áreas administrativas y áreas

asistenciales para cumplir con las metas de facturación mensual con sus respectivas

radicaciones en forma oportuna.

A continuación el comportamiento de la facturación radicada durante la presente

vigencia:

RÉGIMEN 1º TRIM. 2º TRIM 3º TRIM Valores % Partic.

R. Subsidiado 7.608 8.240 9.084 24.932 74,2%

R. Contributivo 895 1.174 942 3.011 9,0%

SOAT-ECAT 946 1.035 1.211 3.193 9,5%

Sec. Dptales. 247 311 330 889 2,6%

Sec. Mpales. 29 30 30 88 0,3%

IPS Privadas 114,0 142,6 265 522 1,6%

IPS Públicas 1,7 1 7 10 0,0%

R. Especial 309 262 331 902 2,7%

Otros Regímenes 2 5 32 38 0,1%

TOTAL FACTURACIÓN 10.153$ 11.200$ 12.232$ 33.585$ 100%

PROMEDIO MENSUAL 3.384$ 3.733$ 4.077$ 3.732$

Fuente: Facturación.

A 30-SEP-2013

COMPORTAMIENTO DE LA FACTURACIÓN RADICADA DURANTE LA VIGENCIA 2013

A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

(En millones de Pesos)


4

El comportamiento promedio mensual durante el primer trimestre de la actual vigencia fue

de $3.384 millones, situación que se incrementó en un 10,31% para el segundo trimestre

(Abril a Junio) de los corrientes, llegando a un promedio mensual de $3.733 millones; para

el tercer trimestre (Julio-Septiembre) se incrementó en un 9.21%; llegando a un

acumulado de facturación a Septiembre de $33.585 millones por venta de servicios y un

promedio mensual de $3.732 millones. Continúan siendo nuestros mejores clientes los

pertenecientes al Régimen Subsidiado (con el 74,2%), seguidos por los pertenecientes al

SOAT-ECAT (con el 9,5%), en tercer lugar están los usuarios del Régimen Contributivo

(con el 9%).

La Gerencia, ha requerido a los procesos de facturación, Auditoría de Cuentas

Médicas, Cartera y demás Procesos Asistenciales; la formulación de planes de

mejoramiento continuo, que permitan afianzar conocimientos a los actores de los

procesos administrativos y asistenciales, así como el cumplimiento al programa de

capacitaciones al área asistencial, sobre temas administrativos, para la mejora de los

procesos anteriores, tales como:

- Planes de beneficios para los regímenes subsidiado y contributivo.

- Socialización de la malla de contratación.

- Socialización de glosas y devoluciones.

- Socialización de manuales tarifarios y técnicas de consulta en las herramientas

sistemática dispuesta para adelantar procesos de registros en las historias clínicas.

- Retroalimentación y capacitación centros de costos.

- Uso de las aplicaciones LYNC y correo interno.

- Socialización plan de acción, plan de mejoramiento y plan anticorrupción, política de

cero papel.

- Atención al usuario.

- Seguridad del paciente: gestionar y desarrollar la adecuada comunicación entre las

personas que atienden y cuidan a los pacientes.

- Socialización temas gerenciales: Plataforma estratégica plan de gestión, seguridad

informática, buen uso de los equipos, seguridad del paciente, autocontrol y sistema de

control interno.

- Socialización proceso de facturación, notificaciones y admisiones

- Gestión del Talento Humano (Evaluación de desempeño)

- Humanización de los servicios de salud

- Socialización proceso de referencia y contrarreferencia

- SGSI, Acuerdos de confidencialidad, ley 1273 de 2009 delitos informáticos,

servidores exchange, Lync, Sharepoint.

- Manejo de la plataforma Índigo Crystal

- Normatividad Furips, cobertura soat, liquidador consulta externa

- Normatividad farmacéutica

- Socialización Decreto 0967 del 10 de mayo del 2012, declaraciones de accidente de

tránsito, depósitos en garantía, anulación de facturas por medicamentos y soportes de

facturas.


5

Todo lo anterior con el objetivo de contribuir de manera positiva en la mejora de los

procesos de facturación, cartera, recaudo y glosas en forma directa.

La ESE Hospital Departamental San Antonio de Pitalito, en cumplimiento a la

normatividad vigente estableció la Oficina de Autorizaciones Ambulatoria a partir

del año 2012, dicha oficina se creó con el fin de ayudar al usuario en lo

relacionado con los trámites Administrativos referente a las solicitud de

autorización de servicios.

El trabajo de la oficina ha ido creciendo gradualmente, por lo que la Institución ha

aumentado la capacidad de recurso humano, infraestructura y equipos de sistemas.

A partir del 1º de Agosto de 2013, se diseño e implementó el “Centro de Acopio”, que

consiste en realizar las solicitudes de autorizaciones y el seguimiento respectivo a cada

una de las autorizaciones otorgadas al Hospital, como se detalla en el siguiente diagrama

de flujo; para los procedimientos como:

- Consulta médica especializada - Laboratorios - Rayos X - Ecografías - Procedimientos Diagnósticos - Procedimientos Quirúrgicos Se ha logrado implementar éste nuevo sistema de información y trámites con el Régimen

Subsidiado y algunas del Régimen Contributivo.

Este sistema ha permitido:

El usuario se ahorre los trámites, largas filas en la EPS para las solicitudes y

obtención de Autorización en forma más oportuna; debido a que anteriormente el

usuario debía esperar mucho tiempo; no obtenía la información adecuada y en los

casos que se remitía a otra IPS se perdía la continuidad del tratamiento médico y

algunos exámenes tomados previamente.

La Institución garantiza el seguimiento al usuario con los procedimientos,

consultas y ayudas diagnosticas que el Medico tratantes solicita.


6

Tratar de canalizar las respectivas autorizaciones que las EPS`s generan, sean

remitidas hacia nuestro Hospital y no para otras IPS; contribuyendo de ésta

manera a incrementar la producción de los servicios y por ende la facturación

mensual.

A continuación el diagrama de flujo de los procedimientos realizados en el “Centro de

Acopio”

Ítem Actividad Diagrama Responsable Documento

Inicio

1

Una vez sale el usuario de la consulta médica, pasa a la persona encargada de realizar la pos consulta, quien hace el diligenciamiento de lo solicitado por el especialista en la vista creada para tal fin y de esta manera poder empezar el trámite de autorizaciones ambulatorias. (incluida la unidad de Ginecoobstetricia)

Auxiliar enfermería pos consulta

Ordenes médicas

2

La auxiliar administrativa de autorizaciones captura la información que la auxiliar de la post consulta ha diligenciado y de esta manera se hace la respectiva solicitud de las autorizaciones a cada EPS.

Auxiliar administrativo Autorizaciones

Anexo 3 Res 3047/2008, 4331/12 Prueba de envió

3

Una vez solicitada la autorización de servicios se espera el tiempo estipulado por la norma (Res. 4331/12) y se inicia contacto con la entidad que no haya generado ninguna respuesta, hasta obtener la autorización.


Anexo 4 Res 3047/2008, 4331/12 Prueba de envió

4

Obtenida la respuesta por parte de la entidad responsable de pago, ya sea la autorización o la negación de servicios, se envía listado en formato adjunto al área de asignación de servicios donde se realiza el contacto telefónico con cada usuario para informar del estado de las autorizaciones y de esta manera programar los respectivos servicios solicitados por parte del Hospital. Si la autorización es generada a otro


Planilla de registro de autorizaciones.

INICIO

1

2

3

4


7

prestador diferente al Hospital san Antonio, se orienta a donde debe dirigirse para la obtención del servicio.

5

Una vez contactado el usuario se le hace entrega de las autorizaciones y se orienta para el respectivo tramite (toma de laboratorios, rx, asignación de citas medicas o programación de cirugías)


Hoja de programación, acta de entrega al usuario.

6

Si el procedimiento quirúrgico no requiere valoración por anestesia ni laboratorios, se entregan al servicio de cirugía un listado de pacientes con las autorizaciones para que sean programados e informados los usuarios.

Coordinación de Asignación de Servicios y Jefe de Cirugía

Hoja de programación, y autorizaciones originales.

7

Todos los anexos realizados para la solicitud de la autorización se archivan por mes en una carpeta compartida, llamada solicitud de autorizaciones. Los comprobantes de envió y su respuesta se archivan en una carpeta compartida por cada mes, llamada repuestas entidades, las autorizaciones que lleguen en físico se escanean y se archivan en esta carpeta.

Auxiliar administrativo Autorizaciones y Coordinación de Asignación de Servicios.

Carpetas compartidas

8 Finalización

5

6

7

FIN

Solicitado Autorizado Solicitado Autorizado Solicitado Autorizado Solicitado Autorizado % Autorizado

Comfamiliar 149 101 613 166 1.737 757 2.499 1.024 40,98%

Asmetsalud 255 246 694 522 1.099 603 2.048 1.371 66,94%

Caprecom 197 157 182 121 94 77 473 355 75,05%

Comparta 235 190 483 92 281 49 999 331 33,13%

Mallamas 9 9 38 36 30 26 77 71 92,21%

Solsalud 19 0 31 3 8 1 58 4 6,90%

Sanitas 0 0 0 0 67 42 67 42 62,69%

TOTAL 864 703 2.041 940 3.316 1.555 6.221 3.198 51,41%

Fuente: Oficina de Autorizaciones y Notificaciones.

CONSOLIDADO DE LAS AUTORIZACIONES GENERADAS POR CONSULTA EXTERNA PARA EL HOSPITAL

Período: De Enero A Septiembre de 2013

EPSTRIM. 1 TRIM. 2 TRIM. 3

ACUMULADO A SEPTIEMBRE-

2013


8

Por último, se da a conocer con la siguiente tabla un comparativo del alcance de la

facturación radicada con respecto al Presupuesto Aprobado a la fecha y su ejecución,

así:

El Presupuesto de Ingresos por Venta de Servicios a la fecha está en $36.953 millones, el

cual ha tenido un comportamiento positivo, logrando una ejecución del 92,25% en la

sumatoria que alcanza los $34.090 millones (incluyendo las ventas a particulares,

copagos y cuotas de recuperación); en la tabla anterior se detallan aquellos conceptos

que se han superado en la facturación prevista como: Régimen Subsidiado (102,95%),

Régimen Contributivo (107,62%), IPS privadas (521,59%), IPS Públicas (138%), entre

otros. En lo relacionado con el Recaudo por venta de servicios se ha logrado una

ejecución de $15.103 millones que equivale al 44,30%.

Teniendo en cuenta los promedios mensuales del presupuesto aprobado, se estiman las

ventas de servicio en $3.079 millones, cuya ejecución mensual a la fecha ha sido de

$3.788 millones, y el recaudo promedio mes es de $1.678 con respecto a los valores

facturados sólo de la vigencia 2013; en el cuadro anterior no se incluyen cuentas por

cobrar de vigencias anteriores.

RÉGIMEN VALORES % PART. VALORES % EJEC. VALORES % EJEC. VALORES % X EJEC.

Rég. Subsidiado 23.563 63,76% 24.258 102,95% 10.931 45,06% -696 -2,95%

Rég. Contributivo 2.718 7,35% 2.925 107,62% 625 21,38% -207 -7,62%

SOAT- ECAT 3.589 9,71% 3.130 87,22% 1.605 51,28% 459 12,78%

Sec. Dptales 5.097 13,79% 1.349 26,46% 933 69,17% 3.748 73,54%

Sec. Mpales 347 0,94% 133 38,18% 47 35,22% 215 61,82%

IPS Privadas 94 0,25% 488 521,59% 0 0,04% -395 -421,59%

IPS Públicas 7 0,02% 10 138,00% 2 18,60% -3 -38,00%

Partic. Outsourcing UCI 15% 229 0,62% 583 254,55% 237 40,59% -354 -154,55%

Rég. Especial y Otros Regím. 856 2,32% 922 107,77% 431 46,73% -66 -7,77%

Particulares, Copagos, C.R. 455 1,23% 293 64,33% 293 100,00% 162 35,67%

TOTAL FACTURACIÓN 36.953$ 100,00% 34.090$ 92,25% 15.103$ 44,30% 2.863$ 7,75%

PROMEDIO MENSUAL 3.079$ 3.788$ 1.678$ 954$

Fuente: Presupuesto y Facturación.

COMPORTAMIENTO DE LA VENTA DE SERVICIOS .VS. PRESUPUESTO APROBADO DE INGRESOS

VIGENCIA 2013 (Valores en Millones de Pesos)

PRESUPUESTO APROBADO

PARA LA VIGENCIA 2013

VENTA DE SERVICIOS A

SEPTIEMBRE -2013

RECAUDO A SEPTIEMBRE -

2013POR EJECUTAR


9

Otro análisis que se estableció en el tema de facturación fue el aporte porcentual por la

venta de servicios de la UCI-ADULTOS, sobre el total de la facturación del Hospital, el

cual representa el 12,45%, equivalente a $4.183 millones con corte a 30 de Septiembre

de 2013, como se ilustra a continuación:

2. PROCESO DE GLOSAS

Para la Gerencia, es uno de los procesos neurálgicos que forman el ciclo continuo dentro

de los Procesos Administrativos y Financieros del Hospital; por consiguiente se presenta

un resumen de las principales actividades en estos procedimientos y el comportamiento

cuantitativo:

Los conceptos de glosas por parte de las EPS obedecen a:

- Glosas por fuera de los términos normativos (Llegan glosas de vigencias anteriores).

- Glosas por pertinencia en su mayoría hacen referencia a estancias no justificadas

entre los cuales están: Pacientes con enfermedades crónicas terminales en manejo

paliativo, cuando a juicio del médico especialista tratante, requerían manejo

intrahospitalario.

- Glosas por inoportunidad en la remisión a tercer nivel, se trata de pacientes que

requieren remisión al tercer nivel principalmente a neurología, oncología, cardiología

MESOTROS

SERVICIOS

SERVICIOS

UCI

TOTAL

FACTURACIÓN

ENERO 3.044 560 3.604

FEBRERO 2.841 302 3.143

MARZO 3.107 300 3.407

ABRIL 3.378 372 3.750

MAYO 3.201 371 3.572

JUNIO 3.135 743 3.878

JULIO 3.775 507 4.282

AGOSTO 3.789 688 4.477

SEPTIEMBRE 3.132 340 3.472

TOTALES 29.402$ 4.183$ 33.585$

PESO % 87,55% 12,45% 100,00%

Fuente: Facturación

COMPORTAMIENTO DE LA FACTURACIÓN RADICADA MENSUAL

A 30 de Septiembre de 2013

(En Millones de Pesos)


10

para realización de procedimientos de hemodinamia, nefrología por urgencias

dialíticas y psiquiatría, donde se envía la solicitud a la Entidad Responsable del Pago

(ERP) sin obtener respuesta, violando de esta manera el artículo 17 del decreto 4747

de 2007 que consigna la obligatoriedad de las ERP de disponer de una red de

prestadores de servicios de salud que garantice la disponibilidad y suficiencia de los

servicios en todos los niveles de complejidad a su cargo. Es obligación de las ERP la

consecución de la IPS receptora que garantice todos los recursos necesarios para la

atención de los pacientes.Es así como vemos que la remisión queda a cargo del

CRUE Departamental, evadiendo la obligatoriedad de la EPS`s. En estos casos las

EPS`s fundamentan las glosas en que los pacientes pueden recibir manejo

ambulatorio por consulta externa.

- Inoportunidad en la realización de estudios especializados como: Ecocardiogramas,

endoscopias, interconsultas a cardiología.

- Ayudas diagnosticas no comentadas o no interpretadas en la historia clínica.

- Glosas administrativas por facturación y Autorizaciones. Actualmente en plan de

mejoramiento concertado previamente con las distintas entidades responsables de

pago adquiriendo un compromiso de doble vía optimizando los canales de

comunicación.

De manera general afirmamos que la política de algunas EPS es saturarnos de

glosas, en ocasiones injustificadas o mal formuladas y luego retardar las

conciliaciones e incluso adopción de posiciones intransigentes para obviarlas. En este

punto la Gerencia está empeñada en la tarea de lograr procesos conciliatorios

trimestrales con las diferentes EPS.

En general podemos asegurar que ha sido un trabajo arduo en equipo con los

distintos servicios y áreas administrativas al interior de la institución y con las ERP

donde se trata de conciliar diariamente las glosas, velando que la prestación del

servicio se haga en forma más eficaz y eficiente; cumpliendo a cabalidad con la

normatividad vigente. Sin embargo a pesar de las dificultades se ha logrado avanzar

grandemente en los procesos conciliatorios para lo cual la institución cuenta con un

equipo de auditoría con disponibilidad total para la ejecución de este proceso ya sea

en el trabajo extramural o en el sitio de trabajo institucional diariamente con la

optimización del proceso mediante el apoyo del recurso tecnológico como el correo

electrónico y vía Skype, esto ha permitido mejorar la depuración de cartera y el flujo

de recursos de la institución.

Se ha cumplido con el tramite oportuno de las glosas y devoluciones según resolución 3047 de 2008 teniendo como base el manual único de glosas y devoluciones de la misma.


11

La Oficina de Cuentas Médicas ha venido efectuando procesos conciliatorios con las

diferentes EPS y aseguradoras SOAT conforme a lo programado en el cronograma

de conciliación.

Se han cumplido a cabalidad los cronogramas conciliatorios propuestos, los comités

de glosas y procesos de retroalimentación de las glosas con los distintos centros de

costos y con los especialistas y médicos generales.

Se destaca la auditoria concurrente que diariamente viene realizándose en los

servicios de urgencias y hospitalización liderada por la oficina de cuentas medicas con

el apoyo de los médicos especialistas y coordinadores de área, evidenciándose

mejoría en la oportunidad en la realización de los procedimientos y por ende en la

rotación de cama hospitalaria, especialmente en el servicio de urgencias.

Teniendo en cuenta la glosa registrada realmente, tenemos que las EPS glosaron por

pertinencia médica, siendo la principal causa de glosas, para lo cual la Gerencia ha

tomado decisiones al respecto mediante la aplicación de medidas que involucran tanto

al área administrativa como el asistencial tales como:

Existe la retroalimentación de las glosas con los coordinadores de servicios de

urgencias y hospitalización; y las glosas administrativas son socializadas con el

proceso de autorizaciones y facturación.

En resumen, una vez desarrollado los procesos y procedimientos relacionados con la

atención a las glosas, tenemos los siguientes resultados cuantitativos:

Para el año 2012 el porcentaje de la glosa final sobre la facturación de la misma vigencia

($40.521 millones) fue del 1,70% ($690 millones). El comportamiento a la fecha de corte

del presente informe para el 2013ha mejorado decreciendo dicho porcentaje en un 0,63%,

al obtener un 1,07% de glosa final ($361 millones) sobre el valor facturado en la actual

vigencia que suma $33.585 millones.

VIGENCIA VR. FACTURADO VR. GLOSA FINAL % GLOSA FINAL

Vigencia 2012 40.521$ 690$ 1,70%

A Septiembre 2013 33.585$ 361$ 1,07%

Fuente: Facturación y Auditoría de Cuentas Médicas.

COMPORTAMIENTO DE LAS GLOSAS A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

(Millones de Pesos)

CONCEPTOS VIGENCIA 2011 VIGENCIA 2012 Variación

Valor Facturado 32.744.247.793$ 40.520.633.008$ 7.776.385.215$

Valor Glosa Final 588.397.137$ 569.288.144$ (19.108.993)$

% Glosa Final 1,80% 1,40% -0,39%

Fuente: Oficina de Cuentas Médicas

Cuadro Comparativo de la Glosa Final

Vigencias 2011 - 2012

(Valores en Pesos)

VIGENCIAS VR. FACTURADO VR. GLOSADO

% GLOSA

INICIAL -

SOBRE FACT.

VR. GLOSA

ACEPTADA

% GLOSA

ACEPTADA -

SOBRE FACT.

% GLOSA

ACEPTADA -

SOBRE G.I.

PEND. POR

CONCILIAR

ACUMULADO

(VIG. ANT.)

A DICIEMBRE - 2011 32.744$ 4.448$ 13,59% 559$ 1,71% 12,57% 902$

A JUNIO - 2012 19.754$ 974$ 4,93% 74$ 0,37% 7,60% 965$

Fuente: Facturación y Auditoría de Cuentas Médicas

ANÁLISIS DE LAS GLOSAS POR VIGENCIAS A 30 DE JUNIO DE 2012

(Millones de $)


12

3. PROCESO DE CARTERA

Para tener claridad sobre el comportamiento de la cartera de la E.S.E Hospital

Departamental San Antonio de Pitalito, al cierre del tercer trimestre re del 2013, es

necesario tener en cuenta algunos factores que han afectado dicho proceso en el periodo

referido:

En primer lugar, la delicada situación por la que atraviesa el país en materia de salud

(Reforma que está en trámite) y en especial el no giro oportuno de recursos por parte

de las Entidades Responsables del Pago; viendo en crecimiento que varias EPS`s

lleguen al proceso de intervención y liquidación definitiva por parte de La

Superintendencia Nacional de Salud.

El repetitivo proceso de incremento de la glosa inicial en forma injustificada,

prestándose por parte de las entidades deudoras aplazamientos en los tiempos para

realizar las conciliaciones respectivas y proceder a los pagos que deben realizar a las

IPS.

Desafortunadamente con el panorama anterior al crecer la facturación como se ilustró

anteriormente, en forma proporcional ha crecido la cartera para las diferentes edades

que se analizarán más adelante.

No obstante lo anterior el equipo gerencial, ha realizado un gran trabajo en forma

semanal a través de las reuniones del Comité de Cartera, donde se analiza cada uno

de los estados de cartera para cada entidad deudora, las acciones realizadas, los

resultados obtenidos y el cronograma de nuevas visitas a las entidades deudoras

(previa cita), para efectos de conciliaciones, para cobro, acuerdos de pagos, actas,

entre otros procedimientos; todo en cumplimiento de las acciones plasmadas en el

Plan de Gestión. De acuerdo al debido proceso se analizan los procedimientos

realizados de gestiones de cobro, cobros prejurídicos, cobros persuasivos y los casos

que se deben adelantar cobros jurídicos.

La siguiente tabla ilustra el comportamiento comparativo de la cartera a la fecha desde el

pasado 31 de Diciembre de 2012, en forma trimestral hasta la fecha:


13

En esta vigencia por primera vez se nota un estancamiento del crecimiento de la cartera

por cuanto la tendencia presentada en informes anteriores era ascendente. Es necesario

recordar que A 31 de Diciembre de 2011 la cartera estuvo en $14.496 millones, pasando

a Junio de 2012 en $18.086 millones y cerrando Diciembre de 2012 en $19.701 millones,

teniendo un crecimiento en la vigencia de 2012 en $5.205 millones; equivalente a un

35,90%.

Situación diferente ha tenido para la vigencia de 2013, por cuanto cerró la vigencia 2012

con una cartera de $19.701 millones y A 30 de Septiembre de 2013 está en $22.997

millones, evidenciando un aumento de $3.296 millones, equivalente a un 16,73% lo cual

es positivo para la entidad al comparar el comportamiento de la cartera hace un año para

el mismo período había aumentado el 36,87% equivalente a $5.345 millones (Cartera a

Septiembre de 2012, $19.841 millones; menos cartera Diciembre de 2011, $14.496

millones). Observando la tabla anterior el comportamiento de cartera trimestral es el

siguiente: Para el 1º Trimestre de 2013 la cartera disminuyó con base a la de Diciembre

de 2012, en un 8,43% ($1.661 millones), para el 2º Trimestre de 2013 creció en un 0,89%

($177 millones).

Como se aprecia en la tabla anterior y siendo coherente con el comportamiento de los

servicios facturados, con corte A 30 de Septiembre de 2013, la mayor participación de

nuestros deudores son el Régimen Subsidiado con el 67,24% ($15.463 millones), seguido

VALOR %PARTIC. VALOR %PARTIC. VALOR %PARTIC. VALOR %PARTIC.

RÉGIMEN SUBSIDIADO 13.507 68,56% 11.701 64,86% 12.836 64,57% 15.463 67,24%

SOAT-ECAT 2.697 13,69% 2.563 14,21% 2.745 13,81% 2.880 12,52%

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO 2.077 10,54% 2.183 12,10% 2.632 13,24% 2.560 11,13%

SECRETARÍAS DPTALES. 648 3,29% 581 3,22% 515 2,59% 691 3,00%

RÉGIMEN ESPECIAL 434 2,20% 609 3,38% 734 3,69% 683 2,97%

IPS PRIVADAS 246 1,25% 291 1,61% 311 1,56% 613 2,67%

SECRETARÍAS MPALES. 69 0,35% 72 0,40% 70 0,35% 57 0,25%

OTRAS ENTIDADES 9 0,04% 20 0,11% 22 0,11% 32 0,14%

IPS PÚBLICAS 15 0,08% 20 0,11% 13 0,07% 18 0,08%

TOTAL CARTERA 19.701$ 100,00% 18.040$ 100,00% 19.878$ 100,00% 22.997$ 100,00%

Fuente: Cartera

A 30-SEPTIEMBRE-2013

COMPARATIVO DE LA CARTERA POR RÉGIMEN

Período: 31 de DICIEMBRE de 2012 A 30 de SEPTIEMBRE de 2013

(Cifras en Millones de Pesos)

RÉGIMENA 31-DICIEMBRE-2012 A 31-MARZO-2013 A 30-JUNIO-2013


14

del grupo SOAT-ECAT con el 12,52% ($2.880 millones), en tercer puesto está el Régimen

Contributivo con el 11,13% ($2.560 millones).

El comportamiento de los conceptos por Régimen o tipo de deudor es muy similar en

valores y composición porcentual de la cartera de la E.S.E. desde la vigencia 2012, y su

comportamiento trimestral en la actual vigencia. La única variación relevante es que se ha

incrementado tanto la facturación y la respectiva cartera delas IPS Privadas, y el Régimen

Especial; pero han disminuido (Facturación y Cartera) a las Secretarías de Salud

Departamentales y Secretarias de Salud Municipales.

A continuación el análisis del estado de cartera por edades para el mismo período de

corte:

La anterior tabla nos refleja el estado comparativo de la cartera por edades y su evolución

con corte a Diciembre de 2012 y para cada trimestre de la actual vigencia hasta, cuadro

que nos muestra el agregado que se viene presentando coherente al incremento de la

facturación en lo proporcionado a la cartera hasta 180 días, con la superior a esta edad

observamos un incremento el cual obedece a factores como cartera que ha tenido

dificultades en la conciliación y sus dificultades en el recaudo como: Comfamiliar,

Solsalud, Asmetsalud, Cafesalud y Consorcio SAYP 2011 (FOSYGA), Saludcoop y

Caprecom; que son las principales en cuanto a volumen y valor.

Según nuestro sistema de información la cartera bruta a 30 de Septiembre de 2013

($24.900 millones) presentó con relación al mes de Diciembre de 2012 ($19.701 millones)

un incremento $5.199 millones de pesos equivalentes al 26,38% del total de la cartera al

cierre de la vigencia 2012.

Como se observa en la anterior tabla el mayor incremento se presenta al sumar la cartera

sin vencer y en aquella que va hasta los 90 días correspondiendo al 51,06% del total de la

cartera a 30 de Septiembre de 2013 ($24.900 millones), con una variación para este

VALOR % PARTIC. VALOR % PARTIC. VALOR % PARTIC. VALOR % PARTIC. VALOR % PARTIC. VALOR % PARTIC.

A 31-Diciembre-2012 9.296 47,19% 1.577 8,00% 3.811 19,34% 2.899 14,71% 2.118 10,75% 19.701 100,00%

A 31-Marzo-2013 8.053 38,44% 2.081 9,93% 4.230 20,19% 4.006 19,12% 2.580 12,32% 20.950 100,00%

A 30-Junio-2013 8.566 39,35% 2.865 13,16% 4.275 19,64% 3.288 15,11% 2.773 12,74% 21.767 100,00%

A 30-Septiembre-2013 8.383 33,67% 4.330 17,39% 4.167 16,73% 4.093 16,44% 3.927 15,77% 24.900 100,00%

Fuente: Cartera

CARTERA BRUTA

TOTAL

ESTADO DE CARTERA POR EDADES

Período: 31 de Diciembre de 2012 A 30 de Septiembre de 2013


SIN VENCERPERÍODO DE CORTE

DE 61 A 90 DÍAS DE 91 A 180 DÍAS DE 181 A 360 DÍAS MAYOR A 360 DÍAS


15

RÉGIMEN SIN VENCERDE 61 A 90

Días

DE 91 A 180

Días

DE 181 A 360

Días

Mayor a 360

Días

SUBTOTALES

CARTERA

BRUTA

ABONOS

POR

APLICAR

GLOSA EN

CONCILIACIÓN

CARTERA

NETA

INCLUYENDO

LA GLOSA

PART.%

R. Subsidiado 6.319 3.309 2.441 2.194 2.444 16.706 1.243 543 15.463 77,79%

SOAT-ECAT 714 293 569 676 720 2.971 91 156 2.880 14,49%

R. Contributivo 527 444 847 919 314 3.050 490 92 2.560 12,88%

R. Especial 256 86 68 164 172 746 63 3 683 3,43%

Sec. Dptales. 244 108 120 11 215 697 6 5 691 3,48%

IPS Privadas 280 77 108 121 36 622 9 1 613 3,08%

Sec. Mpales. 19 10 11 4 13 57 0 3 57 0,29%

Otras Entidades 21 1 3 0 7 32 0 0 32 0,16%

IPS Públicas 5 3 1 3 7 18 0 1 18 0,09%

TOTALES 8.383 4.330 4.167 4.093 3.927 24.900 1.904 802 22.997 115,69%

PART.% CON

RESPECTO A LA

CARTERA BRUTA

33,67% 17,39% 16,73% 16,44% 15,77%

Fuente: Cartera.

CARTERA POR RÉGIMEN Y EDADES A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013


concepto de Diciembre 2012 A Septiembre de 2013 de $1.840 millones no obstante

presentamos especial atención a la cartera que supera los 180 días ($8.020 millones)

correspondiente al 32,20% del total de la cartera bruta a Septiembre de 2013, las cuales

presentan inconvenientes en la solución de la glosa por el orden de los $802 millones, al

igual que las entidades en proceso de liquidación y otras como la de Fosyga de difícil

trámite en el recaudo.

A continuación se detalla el valor de la cartera neta relacionando la glosa en conciliación y

los abonos pendientes de aplicar al momento del cierre trimestral para efectos de la

elaboración de los informes; ésta dinámica se da porque primero las entidades deudoras

realizan los respectivos pagos y posteriormente informan a que facturas se deben aplicar.

Al cierre del informe de Septiembre, tenemos una cartera bruta como se detalla en la tabla

anterior del orden de $24.900 millones, de los cuales al restar los abonos por aplicar por

concepto de las últimas pagos realizados y pendiente la identificación o relación de las

facturas por entidad suman los $1.904 millones, quedando un valor neto de cartera por

$22.997 millones; de los cuales existe una glosa en conciliación por la suma de $802

millones. Del total de la cartera bruta el 84,23% ($20.973 millones) corresponde a cartera

menor a 360 días y el 15, 77% pertenece a cartera mayor a 360 días ($3.927 millones).


16

La gestión del equipo gerencial de la E.S.E. en materia de cartera, conciliaciones de

glosas, y la mejora en los procesos de facturación, ha sido orientada entre otras

estrategias a no permitir el incremento de la cartera y fortalecimiento de un mayor recaudo

de las cuentas por cobrar de vigencias anteriores y lo concerniente a la actual vigencia;

producto de ese ejercicio se han realizado un gran número de visitas a las Entidades

Responsables del Pago (Establecer acuerdos de pago y conciliaciones de cartera),

asistencia a citas concertadas con El Ministerio de Salud y Protección Social, para

atender solicitudes de gestiones de cobro y dificultades en ésta materia.

El resumen de los recaudos obtenidos con corte a 30 de Septiembre de 2013 es el

siguiente:

TIPO DE CARTERA RECAUDADA VALOR % COMP.

Recaudo Cartera Vigencia Anterior 12.342 42,42%

Recaudo Cartera Mayor A 360 Días 602 2,07%

Recaudo Cartera Vigencia Actual 16.150 55,51%

Total Recaudo de Cartera 29.094$ 100,00%

Fuente: Cartera y Ejecución Presupuestal de Ingresos

COMPORTAMIENTO DEL TIPO DE CARTERA RECAUDADA

A 30 de Septiembre de 2013 (Millones de Pesos)

MES VALOR % COMP.

Recaudo aplicado en Enero 1.595 5,48%

Recaudo aplicado en Febrero 3.919 13,47%

Recaudo aplicado en Marzo 2.758 9,48%

Recaudo aplicado en Abril 1.759 6,05%

Recaudo aplicado en Mayo 3.591 12,34%

Recaudo aplicado en Junio 4.695 16,14%

Recaudo aplicado en Julio 893 3,07%

Recaudo aplicado en Agosto 5.306 18,24%

Recaudo aplicado en Septiembre 2.674 9,19%

Recaudo por aplicar 1.904 6,54%

TOTAL RECAUDOS 29.094$ 100,00%

PROMEDIO MES 3.233$ 11,11%

Fuente: Cartera

RECAUDOS APLICADOS A LA CARTERA EN FORMA MENSUAL

A 30 de Septiembre de 2013 (Millones de Pesos)


17

El recaudo total a Septiembre de la actual vigencia fue de $29.094 millones, con un

promedio mensual de $3.233 millones, el cual fue muy superior al reflejado en el 2012

para el mismo período que estuvo en $23.078 millones.

De la facturación radicada a Septiembre de la actual vigencia ($33.585 millones), se ha

recaudado el 48,08% ($16.150 millones) y de la cartera establecida a 31 de Diciembre de

2012 ($19.701 millones), se ha recaudado a la fecha el 65.95% que corresponde a la

suma de $12.994 millones ($12.342 millones, más $602 millones).

En la siguiente tabla y gráfica se evidencia el comportamiento de la facturación por

vigencias desde el 2010 hasta la actual vigencia, así como las respectivas carteras

acumuladas para los períodos respectivos:

VigenciaFacturación

Por Período

Cartera

Acumulada

Anual

Facturación

Promedio

Mensual

Incremento % de la

Facturación Con Base

en el Promedio

Mensual

2010 28.905$ 9.706$ 2.409$

2011 32.744$ 14.495$ 2.729$ 13,28%

2012 40.555$ 19.701$ 3.380$ 23,85%

Marzo - 2013 10.153$ 18.040$ 3.384$ 0,14%

Junio - 2013 21.353$ 19.878$ 3.559$ 5,30%

Septiembre -2013 33.585$ 22.997$ 3.732$ 10,42%

2010 A 30-SEP-2013 135.789$ 22.997$

Fuente: Facturación y Cartera

COMPORTAMIENTO DE LA FACTURACIÓN .Vs. CARTERA ACUMULADA

Vigencia 2010 A 30 de Septiembre de 2013



18

Como se ilustra en la tabla y gráfico anterior, se ha logrado incrementar la facturación

vigencia tras vigencia, y se ha tratado de mitigar el crecimiento de la cartera en forma

considerable por cuanto de la vigencia 2010 (Cartera $9.706 millones) al 2011 (Cartera

$14.495) incrementó en un 49,34%, al cierre de la vigencia 2012 la cartera creció en un

35,92% alcanzando la suma de $19.701 millones, tomando como base la cartera de 2011

($14.495 millones). En la actual vigencia para el primer trimestre de 2013 se impactó

disminuyendo la cartera en un -8,43% (Quedando la cartera en $18.040 millones), para el

segundo trimestre la cartera creció un 0,90% (Cartera a Junio 2013 en $19.878 millones)

con base a la cartera establecida al 31 de Diciembre de 2012. A la fecha del Informe la

cartera neta está en $22.997 millones (Un incremento del 16,73% sobre el cierre de

2012). Analizando el incremento de la facturación ha sido positiva período tras período,

concluyendo que al sumar lo facturado de 2010 A Septiembre de 2013 da $135.789

millones y una cartera del 16,93% que equivale a $22.997 millones.

$28.905

$32.744

$40.555

$10.153

$21.353

$33.585

$9.706

$14.495

$19.701

$18.040

$19.878

$22.997

2010 2011 2012 Marzo - 2013 Junio - 2013 Septiembre -2013

Facturación X Período Cartera Acumulada

COMPORTAMIENTO DE LA FACTURACIÓN .Vs. CARTERA ACUMULADAVIGENCIA 2010 A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013



19

Uno de los procesos de Gestión adelantados por la Gerencia en equipo con la Oficina de

Cartera, ha sido liderar el cobro mediante prejurídicos; a continuación un resumen y sus

resultados con corte a Septiembre de 2013, valores reportados en pesos.

No. No. Oficio Entidad Valor ResultadosSeguimiento - Tareas y Nuevos

Resultados

1 DE– G– 047

GOBERNACION DEL VALLE

DEL CAUCA - SS VALLE DEL

CAUCA

99.735.413

Respondieron el Pre Juridico

recorcandonos que se encuentra acogidos

a la Ley 550; más sin embargo en la visita

realizada el 2 de abril de 2013, se

buscaron formas de acercamiento y se

concerto adelantar la conciliacion medica.

Pendiente despues de la visita realizada a

la SS del Valle se concolide la conciliacion

medica. En el transcurso del mes de junio

y julio la oficina de Cuentas Medicas a

gestionado la conciliacion medica la cual

se va a desarrollar en el mes de agosto de

2013, con la cual se hará el acta de

reconocimiento de cartera.

3 DE– G– 049 CAJACOPI EPSS 3.484.855

Cancelaron $752.355.00. Se envio citacion

a la Superintendencia, y se determino a

proceso juridico.

4 DE– G– 050 MEDICOS ASOCIADOS 262.675 Seguimiento cuentas medicas

5 DE– G– 051GOBERNACION DPTO DE

SANTANDER1.261.700

Resolviendo la glosa la doctora Hilda

Beatriz a quien se le envio solicitud.Seguimiento cuentas medicas

6 DE– G– 052 GOBERNACION DE BOLIVAR 151.300

Factura mal direccionada devuelta y

aceptada en cuentas medicas según Nc:

87905.

7 DE– G– 053 MUNICIPIO DE CARTAGENA 3.562.700No respondieron se determino insistir con

citacion a la Supersalud.

No respondieron , en comité de cartera

analizar procedimiento a seguir.

8 DE– G– 054 COMFENALCO TOLIMA 2.518.507Respondieron que se encuentran en

liquidacion interna.

Se presentara reclamación y se pasara a

Juridico.

9 DE– G– 055DEPARTAMENTO DE

ANTIOQUIA1.738.400

Se envio copia del radicado, pendiente

pago $561,300 llegó sólo la Res de dicho

Dpto.

cancelaron el 9 de abril de 2013, saldo

pendiente de $1,177,100.

10 DE– G– 056

CAJA DE COMPENSACION

FLIAR DE MEDELLIN

COMFAMA

3.735.065

Se hizo cruce de cartera teniendo como

antecedente que los saldos era glosa, se

les envio copia de la respuesta de la glosa

y cuentas medicas hizo la respectiva

gestion de acercamientos para la

conciliacion medica.

Se ha viene adelantando la conciliación

medica, y en en medio de este proceso se

cito a la Supersalud, no asistieron, se

determinanará conducta a seguir.

INFORME PREJURIDICOS A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013


20


Resultados

11 DE– G– 057 DISTRITO SANIDAD MILITAR 308.746.620

Cancelan el 22 de abril $50.000.000

vigencia actual, el 20 de abril hay reunion

con las sanidades Dptales, donde se

definirá como se va a cancelar la cartera a

las IPS.

Seguimiento a resultados de la reunión

para saber que definen del pago, citar a la

Supersalud. No asistieron a la Supersalud

se determino citar a la Procuraduria.

13 DE– G– 059 COLSANITAS MP 187.800

Oficiaron que no habia sido radicada dicha

cuenta, se les envio copia de la radicacion

y se les demostró que era saldo de una

factura puesto que dicha factura habai sido

radicada por mayo valor.

091 646 60 60

14 DE– G– 060ASEGURADORA SOLIDARIA

DE COLOMBIA223.400

Se determinó llamar, se les reitero la

necesidad de este seaneamiento se les

envio soportes pendiente que responda

fecha cancelación.

LLAMAR URGENTE

15 DE– G– 061 HUMANA VIVIR 116.920.805 No asistieron a la citación. Inicio proceso de liquidación.

16 DE– G– 062 ALIANSALUD EPS 1.072.864

No respondieron. La Asesora Externa de

cartera establecio comunicación telefonica

con dicha Entidad se les envio soportes.

LLAMAR URGENTE

17 DE– G– 063 ECOOPSOS EPS 73.043.231 No asistieron a la citación.Se determino pasar a Juridico lo que no

esta en proceso.

18 DE– G– 064 SALUDVIDA EPSS 59.545.540 Nos cancelaron un valor de $1.000.000. Se citara a la Supersalud.

19 DE– G– 065 COSMITET Ltda. 4.221.225

Se envio estado de cartera de acuerdo a lo

requerido via e-mail, y se esta gestando la

conciliacion medica.

Seguimiento cuentas medicas

20 DE– G– 066 DPTO DEL PUTUMAYO 34.157.790

Cancelaron el valor de $7.030.657, se esta

pendiente relacion de pagos y conciliacion

medica.

JURIDICO. Solicitar relacion de facturas a

cancelar.

21 DE– G– 067 MUNICIPIO DE ISNOS 11.089.775 Ley 550 pendiente que hacer?.

Averiguar por parte del Juridico como

proceder ante este proceso, para hacer

parte de la masa de acreedores y tomar

decisiones con el resto de la cartera que no

corresponde a esta intervención.

22 DE– G– 068 SOLSALUD EPSS 2.795.284.171

En respuesta al prejuridicio solicitaron

certificada la cartera por Revisoria Fiscal y

les envio, hay pendiente por aplicar

$455.214.51, no tenemos relaciones de

facturas con el cruce contable de la

certificacion se espera autoricen descargar

2012.

Se debe sostener constante comunicación

pendiente a estar vigentes dentro del

proceso de liquidación para que nos

cancelen.

23 DE– G– 069CAJA DE COMPENSACION

FLIA DEL HUILA3.618.881.851

No se envio el prejuridico dada la

disposicion de la EPSS para conciliación

médica, cruce contable y financiero y para

realizar compromisos de pago.

24 DE– G– 070 COMPARTA EPSS 309.299.326

Se realizo cruce contable y financiero por

valor de $205,970,186 pesos, lo cual ya fue

cancelado y depurado la cartera a 31 de

diciembre de 2012, de acuerdo al

prejuridico.

LLAMAR

25 DE– G– 071 MALLAMAS 76.507.570.00

Mallamas no oficio respuesta, pero tiene un

valor de $96,852,570 pesos, de los cuales

aún no nos han respondido con la relacion

de facturas a descargar.

Se solicitaron nuevamente la relacion de

facturas para proceder a depurar los

pagos.

26 DE– G– 072 LA PREVISORA SOAT 185.960.375 Seguimiento cuentas medicas conciliacion



21


Resultados

27 DE– G– 073 CAPRECOM EPSS 1.380.778.007

No respondieron. Con Caprecom se realizó

cruce contable y financieron por $1,051

millones, de los cuales quedo como para

saldo de cancelacion $951,584,744,

habiendonos cancelado a la fecha

$679,377,448, quedando pendiente de

pago $272,207,296.

Se determinó citar a la Supersalud . Se ha

continuado en constante comunicación

para insistir en el cruce contable y

financier; y la conciliacion medica.

28 DE– G– 073 CONVIDA EPSS 8.671.270No respondieron, se visitó y verbalmente

aceptar realizar un cruce contable.

Citar a la Supersalud y si no hay resultados

enviar a proceso Juridico.

29 DE– G– 074 NUEVA EPS 1.028.270.947

Se esta pendiente fijacion de la cita de

conciliacion medica, cruce contable y

financiero, para proceder a depurar la

cartera con los pagos realizados.

Seguimiento cuentas medicas

30 DE– G– 075

CAJA DE COMPENSACION

FAMILIAR DE

CUNDINAMARCA

COMFACUNDI

6.554.501

Respondieron se les envio copia de las

radicaciones, cancelaron un valor de

$1.153.576.

LLAMAR URGENTE

31 DE– G– 076 CRUZ BLANCA 14.294.813

Cancelaron un valor de $4,524,023,

pendiente relacion de facturas a afectar lo

cual ha sido imposible.

LLAMAR URGENTE

32 DE– G– 086 LIBERTY SOAT 5.560.000Revisar el estado de cartera y cruzar

información.

33 DE– G– 087 LIBERTY SEGUROS DE VIDA 434.450

34 DE– G– 088ESE MPAL CAMILO

TRUJILLO SILVA3.637.043

Nos cancelaron un valor de $1,862,560, el

saldo pendiente nos informa que no lo

cancelan porque no tienen las cuentas

originales.

LLAMAR URGENTE

35 DE– G– 089SEGUROS DE VIDA DEL

ESTADO4.993.000

Revisar el estado de cartera y cruzar

información.091 218 69 77

36 DE– G– 090 SEGUROS DEL ESTADO 30.273.552

Respondieron para revisar el estado de

cartera, se envio a cuentas medicas copia

del oficio, cancelaron un valor de

$8,891,525.

091 218 69 77

37 DE– G– 091 EMSSANAR EPSS 115.373.687

Cancelaron $103.421.805 con corte a 31

de diciembre de 2013, saldo $11,951,882,

pendiente conciliacion contable.

LLAMAR URGENTE

38 DE– G– 092 COOMEVA EPS 229.508.844Solicitaron el estado de cartera, cancelaron

un valor de $68,583,464.

Se esta adelantando cruce contable y

financieron y conciliacion medica.

39 DE– G– 093SOCIEDAD CLINICA

EMCOSALUD S.A.241.855.283

Respondieron fijando fecha para cruce

contable y financiero el 16 de abril de 2013,

cancelaron $59,077,581.

Se esta realizando la depuracion de cartera

con los pagos para realizar el cruce

contable y financiero y luego conciliacion

medica.



22

Dentro del proceso de convocatoria delas entidades a conciliación de nuestra cartera

ante la Superintendencia Nacional de Salud, surtieron efectos entre el mes de Mayo y

Junio de 2013, y la última programa en Septiembre; con unas pretensiones globales de

32 entidades por valor de $7.939 millones de pesos, de los cuales se logró tener

respuesta al llamado de sólo 7 entidades, 22 entidades no asistieron, con 2 entidades las

convocatorias fueron suspendidas, y una entidad está pendiente de fijación de audiencia.

Así mismo, como resultado de estas gestiones se logró con tres (3) de ellas Acuerdos de

Pago por la suma de $159 millones que equivale al 2 % sobre el total pretensiones. Con

las restantes 29 entidades que no hubo acuerdos de pago se dieron diferentes situaciones

como: Pagos antes de conciliación, reprogramaciones de conciliaciones ante la

Superintendencia Nacional de Salud, Conciliaciones ante la Procuraduría, y conciliaciones

con abonos directamente con la E.S.E, a continuación el detalle:


Resultados

40 DE– G– 094POSITIVA COMPAÑÍA DE

SEGUROS S.A.5.620.264

Respondieron pendiente revisar glosas y a

su vez cruzar cartera

Se realizó la revision de la cartera se esta

a la espera de la conciliacion medica,

seguimiento cuentas medicas.

41 DE– G– 095 CAFAM 301.780 llamar

42 DE– G– 104DPTO DEL CAUCA / SEC. DE

SALUD DEL CAUCA45.791.514

Respondieron enviar soportes para solicitar

pago por intermedio del MSPS.LLAMAR URGENTE

43 DE– G– 105 ISNOS HUILA 3.436.845 Ley 550 pendiente que hacer?. Dr. Ibarra

44 DE– G– 106 ESE MPAL DAVID MOLINA 161.200 LLAMAR URGENTE

45 DE– G– 107 MUNICIPIO DE NEIVA 2.432.688Manifiesta que los responsables pagadores

son la ESE Carmen Emilia.JURIDICO

10.763.035.076$

Fuente: Cartera


TOTALES

No. ENTIDAD ACUERDOS DE

PAGO

CARTERA A

CONCILIAR

PAGOS ANTES

DE

CONCILIACIÓN

ACUERDOS

DE PAGO OBSERVACIÓN PROYECCIÓN REPROGRAMACIÓN

1 SALUD VIDA EPSS

Asistió, pero no

llevaron la

informacion por tanto

la Superintendencia

certificó la no

asistencia.

52.994.318 12.866.847 12.027.107

Se está insistiendo

telefónicamente, y se han

efectuado visitas personales

solicitandoles una cita para el

cruce financiero y contable y

para la conciliación médica.

Pago en 2 contados en giro directo de Julio y

Agosto por valor de $6.013.553

2 SALUDCOOP EPSS

Asistio, Suspensión

por que no tenian

Comité de

Conciliación, ni se

habia concluido la

conciliacion medica ni

contable.

1.026.616.637 122.786.462

Se visitó la oficina de la

ciudad de Neiva con el fin de

cruzar la cartera

contablemente y conciliacion

médica, se esta pendiente de

concertar esta cita.

Se acordó reunión de cruce de cartera el 24 de

Junio en Neiva y se fija nueva fecha de

concilacion en la Supersalud en Bogotá.

8 DE JULIO DE 2013 -

3:00 PM

ENTIDADES CONVOCADAS ANTE LA SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD PARA PROCESOS DE CONCILIACIÓN Y ACUERDOS DE PAGO

GESTIONES REALIZADAS DURANTE LA VIGENCIA 2013 CON CORTE A SEPTIEMBRE (Cifras en Pesos)


23


PAGO

CARTERA A

CONCILIAR

PAGOS ANTES

DE

CONCILIACIÓN

ACUERDOS


3 EMSANAR EPSS No asistió 51.987.304 42.855.687 Solicitaron reprogramación de cita ante la

Superintendencia.

4 CONVIDA EPSS No asistió 10.249.020

Se efectuó cruce de cartera

entre las partes previa a la

invitación de conciliación ante

la Superintendencia, está

pendiente solicitar conciliación

ante la Procuraduría para

algunas facturas que se debe

definir su cancelación.

Pasar a la Procuraduria y a Proceso Juridico.

5 ECOOPSOS EPSS No asistió 74.133.706 10.000.000 No asistieron. Pasar Proceso Juridico.

6 MUNICIPIO DE ISNOS No asistió No asistieron. Pasar a proceso Juridico despues de lo que se

encuentra en Ley 550.

7 MUNICIPIO DE

IBAGUE No asistió 485.155 209.215 Cancelaron

8 NUEVA EPS Asistió, acuerdo 1.330.349.116 794.019.917 144.434.717

Dicho pago se efectuara el 30 de Junio de 2013,

y la cartera restante $391.894.482. Se acordò

que en el mes de Julio se efectuarà cruce

contable y conciliación médica entre las partes

para lo radicado de enero a junio del 2013,

incluyendo lo pendiente de la conciliacion

efectuada en el mes de Junio de 2013 con corte a

Diciembre 2012.

9 CAPRESOCA EPSS No asistió 3.697.050 2.200.950

10 COMFACUNDI EPSS No asistió 6.554.501 1.460.910 Pasar a proceso jurídico.

11 MUNICIPIO DE

GARZON No asistió 331.350 Asistir a Supersalud nueva convocatoria.

12 MUNICIPIO DE

PALESTINA No asistió 405.605 Pasar a proceso juridico.

13 MUNICIPIO DE SAN

AGUSNTIN No asistió 1.020.566 Asistir a Supersalud, nueva convocatoria.

14 PREVISORA SOAT Asisitió, no acuerdo 197.202.929 67.952.568

Se acordó estar en conciliación entre las partes

continuar con el proceso de depuración contable

y agilizar la conciliación médica, para lo cual se

autorizará al auditor médico que el próximo 21 de

Junio efectue dicho proceso en la ciudad de

Pitalito.




24


PAGO

CARTERA A

CONCILIAR

PAGOS ANTES

DE

CONCILIACIÓN

ACUERDOS


15 MUNICIPIO DE NEIVA No asistió 2.484.293 263.445 Pasar a proceso jurídico.

16

SANIDAD MILITAR

BATALLON

MAGDALENA

No asistió 473.118.076 52.449.995 Solicitar conciliación ante la Procuraduría.

17 INPEC No asistió 4.408.000 Pasar a proceso jurídico.

18 CAPITAL SALUD EPS No asistió 35.032.379 8.086.655

19 CRUZ BLANCA EPS Asitió, No acuerdo 15.471.521 4.716.682

Se estableció contacto con

Bogotá, falló la conciliación

ya que el abogado no contaba

con la información para el

adelantar el proceso en esta

mesa de trabajo.

Pasar a proceso jurídico.

20 COSMITET No asistió 3.512.625 919.650 Pasar a proceso jurídico.

21 INPEC No asistió 3.863.050 Pasar a proceso jurídico.

22 SANITAS EPS Suspensión 169.592.424 55.791.141 Se suspendió al no tener

información clara por parte del

Juridico de Sanitas EPS.

Se programó cruce contable y financiero al igual

que conciliación médica para el mes de Julio de

2013, lo cual se esta adelantando.

08 DE JULIO DE 2013 -

4:00 P.M.

23 SALUD TOTAL EPS No acuerdo 9.465.125 708.121

No hubo acuerdo, no obstante se efectúo

proyeccion de pago para el fin de mes de

$4,594,405 se debe descontar glosa por valor de

$1,161,962

24 DPTO. DEL TOLIMA Asistió 7.848.673 4.971.307 2.719.815

Previo a la conciliación se efectuo la conciliación

médica y depuración de cartera aceptando glosas

por valor de $4.971.303, quedando un saldo por

cancelar de $2,719,815

25 COOSALUD No asistió 21.137.142 Pendiente cancelación de Acta de acuerdo

realizada en la ciudad de Cali, el valor a pagar es

de $18,736,907.

26 ASMET SALUD No asistió 3.290.850.207 2.307.971.345

27 MUNICIPIO DE

ACEVEDO Asistieron 1.195.450 31.445

En reunión previa se efectuo un acuerdo de

depuración de cartera para proceder a la

cancelación de la misma.




25

Como se detalló en la tabla anterior en materia de los resultados económicos descritos y

acciones en desarrollo, tenemos:

- Se recaudó $3.535 millones como producto de la gestión de cobro y la presión de la

convocatoria ante la Superintendencia Nacional de Salud, que equivale al 44,52% de la

cartera relacionada ($7.939 millones).

- En acuerdos de pago quedaron $159 millones.

- Reprogramación de conciliaciones ante la Superintendencia Nacional de Salud (3

entidades), Conciliaciones ante la Procuraduría (2 entidades), para procesos Jurídicos (11

entidades) y continúan directamente con la E.S.E. 15 entidades en procesos de

conciliaciones y pagos. Y una entidad está pendiente de fijación de audiencia.

En la siguiente tabla se relaciona un resumen de los valores en pesos, por concepto de

cartera que cursan procesos ejecutivos, a cargo del Asesor Jurídico externo del Hospital,

los cuales totalizan $1.998 millones:


PAGO

CARTERA A

CONCILIAR

PAGOS ANTES

DE

CONCILIACIÓN

ACUERDOS


28 MUNICIPIO DE

TIMANA No asistió 4.019.487

Solicitaron aplazamiento y

reprogramación.

29 MUNICIPIO DE ELIAS No asistió 972.430

30 MUNICIPIO DE PITAL No asistió 261.615

31 COOMEVA EPS No acuerdo 199.598.537 45.683.425

En el proceso de la

conciliación se reconocio

deuda por $139 millones, no

obstante manifestó la

funcionaria de Coomeva que

no tienen recursos para su

cancelación, motivo por el cual

se declaró fallida la

conciliación.

Pasar a proceso jurídico.

32 SALUDCOOP EPSS

(intervenida)

Invitacion cursada

ante la

Superintendencia el

12/09/2013,

pendiente fijacion de

audiencia.

940.504.341

7.939.362.633$ 3.535.945.767$ 159.181.639$

Fuente: Cartera



TOTALES


26

ENTIDAD OBSERVACIONES VALOR CÓDIGO RADICADO

FONDO FINANCIERO DE

BOGOTA

Cartera vencida superior a 90 días, no respuesta a

las llamadas telefónicas, invitacion a la Supersalud y

Prejuridicos.

47.975.559 415513105001201000080000

ECOOPSOS

Cartera vencida superior a 90 días, no respuesta a

las llamadas telefónicas, invitación a la Supersalud y

Prejurídicos.

19.857.101 41551310500120100000500

HUMANA VIVIR

Se visitaron en la oficina principal en la ciudad de

Bogotá, se les realizó múltiples llamadas telefónicas,

se les envío pre-jurídico y ante la antigüedad y

aumento de la cartera se inició proceso jurídico.

19.850.946 41001310500220090030000

INSTITUTO NACIONAL

PENITENCIARIO Y

CARCELARIO "INPEC"

Se les cursó invitación ante la Supersalud y no

asistieron, se les ofició prejuridicamente, se

determinó iniciar proceso jurídico.

56.260.770 41551310500120110017400

CAFESALUD

En el mes de junio de 2012, se citaron a conciliación

ante la Supersalud y no asistieron, luego se les ofició

y se les realizaron varias visitas por parte de la

Asesora Externa de Cartera, se realizó cruce

contable pero no hubo cancelación de lo acordado,

por tanto se determinó iniciar Proceso Jurídico, dado

el vencimiento de los 90 días y más de la cartera, y

particularmente ante la negación de lo

correspondiente a la cartera de lo No POSS.

163.913.452 41001310500120120003900

CAFESALUD

Se realizaron varias visitas a la oficina en la ciudad

de Neiva, donde se realizaron los cruces contables y

financieros, además de definirse lo pendiente a

conciliación médica sin que se pudiera lograr fecha

de conciliación médica, no cumplieron con los

compromisos de pago, en noviembre mediante

comunicacion DE-G-708 se les envió prejurídico,

reinterándoles el cumplimiento del pago de la cartera

y no lo hicieron, por consiguiente se determinó

adelantar proceso Jurídico.

658.954.827 41001310500320120090700

CAJACOPI SUBSIDIADO 3.651.600 ACTA No 26

CAPITAL SALUD SUBSIDIADO 36.659.195 ACTA No 28

CAPRECOM SUBSIDIADO 675.184.798 ACTA No 16

COMFABOY SUBSIDIADO 1,433.675 ACTA No 25

COMFENALCO TOLIMA

RECLAMACION SUBSIDIADO2,518,507 ACTA No 24

CONVIDA SUBSIDIADO 10,732,371 ACTA No 10

COOMEVA CONTRIBUTIVO 184.430.402 ACTA No 19

COSMITET SUBSIDIADO 4,151,075 ACTA No 23

CRUZ BLANCA CONTRIBUTIVO 11,187,939,44 ACTA No 17

DISTRITO DE

CARTAGENA DE INDIAS VINCULADOS3,562,700 ACTA No 9

DPTO DEL CAQUETA VINCULADOS 9.163.416 ACTA No 11

DPTO DEL META VINCULADOS 399.100 ACTA No 12

ECOOPSOS SUBSIDIADO 108.794.551 ACTA No 18

INPEC PITALITO ESPECIAL 4.408.000 ACTA No 32

INPEC NACIONAL ESPECIAL 3.863.050 ACTA No 21

MPIO DE ISNOS VINCULADOS 3.297.572 ACTA No 29

MPIO ELIAS VINCULADOS 972.430 AC TA No 13

MPIO PITAL VINCULADOS 262.000 ACTA No 33

PUERTO BERRIO VINCULADOS 227.200 ACTA No 7

DPTO DE NORTE DE

SANTANDERVINCULADOS 712.000 ACTA No.31

1.998.837.969$

Fuente: Cartera.

PROCESOS JURÍDICOS DE CARTERA EN CURSO EN LOS DIFERENTES JUZGADOS A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

Valores en Pesos

TOTAL


27

Entre las diez (10) principales entidades deudoras relacionadas en la siguiente tabla

por monto y participación relativa de las edades de cartera, tenemos que con base al

total de la cartera bruta ($24.900 millones), éstas poseen el 41,08% ($10.229 millones)

en cartera menor a 90 días, entre 91 a 360 días suman $6.494 millones (equivale al

26,08%) y mayor a 360 días de mora el equivalente al 11,94% ($2.972 millones).

Adicionalmente, la totalidad de la cartera de éstas 10 entidades a 30 de Septiembre de

2013 suma $19.695 millones que equivale al 79,10% sobre el total de la cartera de la

E.S.E., lo cual es bastante representativo para referenciar a los mayores poseedores

de la deuda actual, teniendo en cuenta que el excedente de cartera que suma $5.205

millones (20,90%) lo conforman 137 entidades deudoras.

Valores Comp. % Valores Comp. % Valores Comp. % Valores Comp. %

1. COMFAMILIAR HUILA R. SUBSIDIADO 3.501 27,53% 583 7,06% 2 0,06% 4.086 16,41%

2. SOLSALUD R. SUBSIDIADO 954 7,50% 1.200 14,53% 1.194 30,39% 3.347 13,44%

3. ASMET SALUD ESS R. SUBSIDIADO 2.370 18,64% 532 6,44% 99 2,52% 3.000 12,05%

4. CAFESALUD R. SUBSIDIADO 1.420 11,17% 1.228 14,87% 200 5,08% 2.847 11,43%

5. CONSORCIO SAYP 2011 FOSYGA 149 1,17% 884 10,70% 578 14,72% 1.611 6,47%

6. CAPRECOM R. SUBSIDIADO 571 4,49% 457 5,53% 305 7,77% 1.333 5,35%

7. NUEVA E.P.S. R. CONTRIBUTIVO 452 3,55% 769 9,32% 3 0,08% 1.224 4,92%

8. SALUDCOOP R. CONTRIBUTIVO 215 1,69% 496 6,01% 149 3,80% 861 3,46%

9. SELVASALUD S.A. R. SUBSIDIADO 156 1,22% 169 2,05% 442 11,26% 767 3,08%

10. COMPARTA R. SUBSIDIADO 442 3,48% 176 2,13% - 0,00% 618 2,48%

10.229$ 80,46% 6.494$ 78,63% 2.972$ 75,68% 19.695$ 79,10%

41,08% 26,08% 11,94% 79,10%

2.485$ 19,54% 1.765$ 21,37% 955$ 24,32% 5.205 20,90%

12.714$ 100,00% 8.259$ 100,00% 3.927$ 100,00% 24.900$ 100,00%

Participación Total Cartera x Edad 51,06% 33,17% 15,77% 100,00%

SUBTOTAL 10 PRINCIPALES DEUDORAS

Participación 10 Principales x Edad/ sobre total

CarteraDEMÁS ENTIDADES (137)

TOTAL CARTERA TODAS LAS ENTIDADES (147)

CONCENTRACIÓN DE LA CARTERA MAYOR A 90 DÍAS Y MAYOR A 360 DÍAS

POR LAS 10 PRINCIPALES ENTIDADES DEUDORAS A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

(Valores en Millones de Pesos)

ENTIDAD DEUDORA TIPO DE RÉGIMENCartera < a 90 Días De 91 a 360 Días Mayor a 360 Días TOTAL CARTERA


28

Espero con el presente informe haber dado a conocer la situación actual del flujo de los

recursos de nuestra Institución, las dificultades presentadas, las gestiones realizadas y el

trabajo en equipo que se ha establecido; para el mejoramiento continuo de los procesos,

para brindar oportunamente con calidad humana y tecnológica la prestación de servicios

en salud para nuestra zona de influencia.

DIANA VICTORIA MUÑOZ MUÑOZ Gerente

informe ejecutivo de la gestión de cobro de cartera -sep-2013

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