fundamentos de clasificacion de riesgo banco

13
&ODVV $VRFLDGRV 6$ &ODVLILFDGRUD GH 5LHVJR GHFODUD TXH OD RSLQLyQ FRQWHQLGD HQ HO SUHVHQWH LQIRUPH KD VLGR HIHFWXDGD HQ EDVH D OD DSOLFDFLyQ ULJXURVD GH VX PHWRGRORJtD DSUREDGD HO YHUVLyQ XWLOL]DGD SDUD OD LQVWLWXFLyQ \R YDORUHV VXMHWR GH FODVLILFDFLyQ FRQVLGHUDQGR LQIRUPDFLyQ REWHQLGD GH IXHQWHV TXH VH SUHVXPHQ ILDEOHV \ FRQILDEOHV QR DVXPLHQGR UHVSRQVDELOLGDG SRU HUURUHV X RPLVLRQHV SURGXFWR R D FRQVHFXHQFLD GHO XVR GH HVWD LQIRUPDFLyQ /D FODVLILFDGRUD QR JDUDQWL]D OD H[DFWLWXG R LQWHJULGDG GH OD LQIRUPDFLyQ GHELGR D TXH QR KD UHDOL]DGR WDUHDV GH DXGLWRUtD VREUH OD LQIRUPDFLyQ UHFLELGD /DV FODVLILFDFLRQHV GH ULHVJR RWRUJDGDV VRQ UHYLVDGDV GH DFXHUGR D ORV SURFHGLPLHQWRV GH OD &ODVLILFDGRUD FRPR PtQLPR HQ IRUPD VHPHVWUDO SXGLHQGR VHU DFWXDOL]DGDV FRQ PD\RU IUHFXHQFLD GH VHU FRQVLGHUDGR QHFHVDULR $Y %HQDYLGHV 2ILF 0LUDIORUHV /LPD 3HU~ ZZZFODVVSH )81'$0(1726 '( &/$6,),&$&,21 '( 5,(6*2 %DQFR ,QWHUDPHULFDQR GH )LQDQ]DV 6HVLyQ GH &RPLWp 1 GH DEULO GHO ,QIRUPDFLyQ ILQDQFLHUD DXGLWDGD DO GH GLFLHPEUH GHO $QDOLVWD *UDFH 5H\QD JUH\QD#FODVVSH (O %DQFR ,QWHUDPHULFDQR GH )LQDQ]DV ³%DQ%LI´ ³HO %DQFR´ IRUPD SDUWH GHO JUXSR GH HPSUHVDV SHUWHQHFLHQWH D OD IDPLOLD )LHUUR *UXSR )LHUUR FRQJORPHUDGR HPSUHVDULDO FRQ SUHVHQFLD HQ (VSDxD ((88 &HQWURDPpULFD \ $PpULFD GHO 6XU FRQ XQD WUD\HFWRULD GH PiV GH DxRV HQ HO 3HU~ FRQ LPSRUWDQWHV LQYHUVLRQHV HQ GLYHUVRV VHFWRUHV HFRQyPLFRV KDELHQGR FRQVROLGDGR VXV DFWLYLGDGHV HQ ODV ~OWLPDV GpFDGDV OR TXH LQFOX\H HO SRVLWLYR GHVDUUROOR GHO %DQFR HQ HO PHUFDGR ILQDQFLHUR ORFDO (O %DQ%LI GHVDUUROOD XQD FRKHUHQWH HVWUDWHJLD GH QHJRFLR GH QDWXUDOH]D FRQVHUYDGRUD TXH KD SHUPLWLGR HO FUHFLPLHQWR \ OD FRQVROLGDFLyQ GH OD LQVWLWXFLyQ HQ HO VLVWHPD ILQDQFLHUR SHUXDQR $O GH GLFLHPEUH GHO %DQ%LI SDUWLFLSD FRQ UHVSHFWR DO WRWDO GH FRORFDFLRQHV GLUHFWDV \ FRQ GH ORV GHSyVLWRV WRWDOHV XELFiQGRVH FRPR OD TXLQWD LQVWLWXFLyQ HQ HO VLVWHPD EDQFDULR ORFDO HQ WpUPLQRV GH DFWLYRV WRWDOHV &ODVLILFDFLRQHV 9LJHQWHV ,QIRUPDFLyQ ILQDQFLHUD DO $QWHULRU 9LJHQWH )RUWDOH]D )LQDQFLHUD $ $ 'HSyVLWRV D FRUWR SOD]R &/$² &/$² &XDUWR 3URJUDPD GH &HUWLILFDGRV GH 'HSyVLWR 1HJRFLDEOHV &/$² &/$² 3ULPHU 3URJUDPD GH %RQRV 6XERUGLQDGRV ± UD (PLVLyQ $$ $$ 3ULPHU 3URJUDPD GH %RQRV 6XERUGLQDGRV ± GD (PLVLyQ $$ $$ 6HJXQGR 3URJUDPD GH %RQRV 6XERUGLQDGRV $$ $$ 7HUFHU 3URJUDPD GH %RQRV 6XERUGLQDGRV $$ $$ $FFLRQHV &RPXQHV UD &DWHJRUtD UD &DWHJRUtD 3HUVSHFWLYDV (VWDEOHV (VWDEOHV 6HVLyQ GH &RPLWp GHO 6HVLyQ GH &RPLWp GHO 6H UDWLILFD ODV FDWHJRUtDV GH ULHVJR DVLJQDGDV HQ 6HVLyQ GH &RPLWp GHO FRQ LQIRUPDFLyQ )LQDQFLHUD LQWHUPHGLD DO )81'$0(17$&,21 /DV FDWHJRUtDV GH FODVLILFDFLyQ GH ULHVJR RWRUJDGDV D ORV LQVWUXPHQWRV ILQDQFLHURV GH %DQ%LI VH VXVWHQWDQ HQ ORV VLJXLHQWHV IDFWRUHV x (O UHVSDOGR GH VXV DFFLRQLVWDV GHVWDFDQGR HQWUH HOORV OD SDUWLFLSDFLyQ FRQWURODGRUD GHO *UXSR ,JQDFLR )LHUUR ³*UXSR )LHUUR´ FRQ SDUWLFLSDFLyQ PLQRULWDULD GH ,QWHUQDWLRQDO )LQDQFH &RUSRUDWLRQ ³,)&´ x /D GLYHUVLILFDFLyQ DOFDQ]DGD HQ VX HVWUXFWXUD GH IRQGHR UHDOL]DGD HQ IXQFLyQ GH ODV FRQGLFLRQHV H[LVWHQWHV HQ HO PHUFDGR x (O FUHFLPLHQWR GH VX FDUWHUD GH FRORFDFLRQHV FRQVROLGDQGR VX SRVLFLyQ HQ HO VLVWHPD EDQFDULR QDFLRQDO x (O QLYHO GH HILFLHQFLD RSHUDWLYD DOFDQ]DGR UHVSHFWR DO SURPHGLR GH ODV LQVWLWXFLRQHV HQ HO VLVWHPD EDQFDULR &RPR IDFWRUHV QHJDWLYRV VH GHEH PHQFLRQDU x (O FUpGLWR SURPHGLR GHO %DQFR PDQWLHQH WHQGHQFLD LQFUHPHQWDO 6 6 DO HO FXDO HV PD\RU DO FUpGLWR SURPHGLR HQ HO PHUFDGR EDQFDULR 6 OR TXH HVWi UHODFLRQDGR FRQ VX HVWUDWHJLD GH ILGHOL]DFLyQ \ GH YHQWD FUX]DGD DVt FRPR D ORV FUpGLWRV RWRUJDGRV HQ HO PDUFR GHO 3URJUDPD 5HDFWLYD ,QGLFDGRUHV )LQDQFLHURV (Q PLOHV GH VROHV 'LF 'LF 'LF 7RWDO $FWLYRV 6LQ LQFOXLU RSHUDF FRQWLQJ &RORFDFLRQHV 'LUHFWDV %UXWDV $FWLYRV ,PSURGXFWLYRV 3DVLYRV H[LJLEOHV VLQ LQFOXLU RSHUDF FRQWLQJ &DSLWDO &DS $GLF \ UHVHUYDV 5HVXOWDGR 2SHUDF %UXWR *DVWRV GH DSR\R \ GHSUHF 3URYLVLRQHV SRU FRORFDF 8WLOLGDG 1HWD 9HQF &RORFDFLRQHV EUXWDV 9HQFUHVWUUHI&RORF %UXWDV 9HQFUHVWUUHISURY3DWULP 5DWLR GH &DSLWDO *OREDO /LTXLGH] &RUWR 3OD]R3DVLYRV 3RVLFLyQ FDPELDULD 5HVXO RSHUDF 1HWR$FWLYRV SURG 5HVXOQHWR$FWLYRV SURG 5HVXOQHWR&DSLWDO *DVWRV GH DSR\R$FWSURG 5DQNLQJ HQ &DUWHUD %UXWD 5DQNLQJ HQ GHSyVLWRV 1 GH DJHQFLDV 1 GH HPSOHDGRV

Upload: others

Post on 06-Jul-2022

2 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

&ODVV��$VRFLDGRV�6�$��&ODVLILFDGRUD�GH�5LHVJR�GHFODUD�TXH� OD�RSLQLyQ�FRQWHQLGD�HQ�HO�SUHVHQWH�LQIRUPH�KD�VLGR�HIHFWXDGD�HQ�EDVH�D�OD�DSOLFDFLyQ�ULJXURVD�GH�VX�PHWRGRORJtD�DSUREDGD�HO�������������YHUVLyQ�����XWLOL]DGD�SDUD�OD�LQVWLWXFLyQ�\�R�YDORUHV�VXMHWR�GH�FODVLILFDFLyQ��FRQVLGHUDQGR�LQIRUPDFLyQ�REWHQLGD�GH�IXHQWHV�TXH�VH�SUHVXPHQ�ILDEOHV�\�FRQILDEOHV��QR�DVXPLHQGR�UHVSRQVDELOLGDG�SRU�HUURUHV�X�RPLVLRQHV��SURGXFWR�R�D�FRQVHFXHQFLD�GHO�XVR�GH�HVWD�LQIRUPDFLyQ��/D�FODVLILFDGRUD�QR�JDUDQWL]D�OD�H[DFWLWXG�R�LQWHJULGDG�GH�OD�LQIRUPDFLyQ��GHELGR�D�TXH�QR�KD�UHDOL]DGR�WDUHDV�GH�DXGLWRUtD�VREUH�OD�LQIRUPDFLyQ�UHFLELGD��/DV�FODVLILFDFLRQHV�GH�ULHVJR�RWRUJDGDV�VRQ�UHYLVDGDV��GH�DFXHUGR�D�ORV�SURFHGLPLHQWRV�GH�OD�&ODVLILFDGRUD��FRPR�PtQLPR�HQ�IRUPD�VHPHVWUDO��SXGLHQGR�VHU�DFWXDOL]DGDV�FRQ�PD\RU�IUHFXHQFLD�GH�VHU�FRQVLGHUDGR�QHFHVDULR���

� �

� �

$Y��%HQDYLGHV�������2ILF������0LUDIORUHV��/LPD����

3HU~�ZZZ�FODVV�SH�

� )81'$0(1726�'(�&/$6,),&$&,21�'(�5,(6*2�

%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV�6HVLyQ�GH�&RPLWp�1��������������GH�DEULO�GHO������,QIRUPDFLyQ�ILQDQFLHUD�DXGLWDGD�DO����GH�GLFLHPEUH�GHO������

�������������������������������������������������������$QDOLVWD��*UDFH�5H\QD�JUH\QD#FODVV�SH�

�(O�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV��³%DQ%LI´��³HO�%DQFR´���IRUPD�SDUWH�GHO�JUXSR�GH�HPSUHVDV�SHUWHQHFLHQWH�D�OD�IDPLOLD�)LHUUR���*UXSR�)LHUUR����FRQJORPHUDGR�HPSUHVDULDO�FRQ�SUHVHQFLD�HQ�(VSDxD��((88��&HQWURDPpULFD�\�$PpULFD�GHO�6XU��FRQ�XQD�WUD\HFWRULD�GH�PiV�GH����DxRV�HQ�HO�3HU~��FRQ�LPSRUWDQWHV�LQYHUVLRQHV�HQ�GLYHUVRV�VHFWRUHV�HFRQyPLFRV��KDELHQGR�FRQVROLGDGR�VXV�DFWLYLGDGHV�HQ�ODV�~OWLPDV�GpFDGDV��OR�TXH�LQFOX\H�HO�SRVLWLYR�GHVDUUROOR�GHO�%DQFR�HQ�HO�PHUFDGR�ILQDQFLHUR�ORFDO��(O�%DQ%LI�GHVDUUROOD�XQD�FRKHUHQWH�HVWUDWHJLD�GH�QHJRFLR�GH�QDWXUDOH]D�FRQVHUYDGRUD��TXH�KD�SHUPLWLGR�HO�FUHFLPLHQWR�\�OD�FRQVROLGDFLyQ�GH�OD�LQVWLWXFLyQ�HQ�HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�SHUXDQR��$O����GH�GLFLHPEUH�GHO�������%DQ%LI�SDUWLFLSD�FRQ��������UHVSHFWR�DO�WRWDO�GH�FRORFDFLRQHV�GLUHFWDV�\�FRQ�������GH�ORV�GHSyVLWRV�WRWDOHV��XELFiQGRVH�FRPR�OD�TXLQWD�LQVWLWXFLyQ�HQ�HO�VLVWHPD�EDQFDULR�ORFDO�HQ�WpUPLQRV�GH�DFWLYRV�WRWDOHV���

&ODVLILFDFLRQHV�9LJHQWHV�,QIRUPDFLyQ�ILQDQFLHUD�DO��

���$QWHULRU���������������

9LJHQWH���������������

)RUWDOH]D�)LQDQFLHUD� ����$����� $��'HSyVLWRV�D�FRUWR�SOD]R� &/$²��� &/$²���&XDUWR�3URJUDPD�GH�&HUWLILFDGRV�GH�'HSyVLWR�1HJRFLDEOHV� &/$²��� &/$²���3ULPHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�±��UD�(PLVLyQ� $$� $$�3ULPHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�±��GD�(PLVLyQ� $$� $$�6HJXQGR�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV� $$� $$�7HUFHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV� $$� $$�$FFLRQHV�&RPXQHV� �UD�&DWHJRUtD� �UD�&DWHJRUtD�3HUVSHFWLYDV� (VWDEOHV� (VWDEOHV����6HVLyQ�GH�&RPLWp�GHO����������������6HVLyQ�GH�&RPLWp�GHO����������������6H�UDWLILFD�ODV�FDWHJRUtDV�GH�ULHVJR�DVLJQDGDV�HQ�6HVLyQ�GH�&RPLWp�GHO�������������FRQ�LQIRUPDFLyQ�)LQDQFLHUD�LQWHUPHGLD�DO�������������

)81'$0(17$&,21�/DV�FDWHJRUtDV�GH�FODVLILFDFLyQ�GH�ULHVJR�RWRUJDGDV�D�ORV�LQVWUXPHQWRV�ILQDQFLHURV�GH�%DQ%LI��VH�VXVWHQWDQ�HQ�ORV�VLJXLHQWHV�IDFWRUHV��x� (O�UHVSDOGR�GH�VXV�DFFLRQLVWDV��GHVWDFDQGR�HQWUH�HOORV��OD�

SDUWLFLSDFLyQ�FRQWURODGRUD�GHO�*UXSR�,JQDFLR�)LHUUR��³*UXSR�)LHUUR´���FRQ�SDUWLFLSDFLyQ�PLQRULWDULD�GH�,QWHUQDWLRQDO�)LQDQFH�&RUSRUDWLRQ��³,)&´���

x� /D�GLYHUVLILFDFLyQ�DOFDQ]DGD�HQ�VX�HVWUXFWXUD�GH�IRQGHR��UHDOL]DGD�HQ�IXQFLyQ�GH�ODV�FRQGLFLRQHV�H[LVWHQWHV�HQ�HO�PHUFDGR���

x� (O�FUHFLPLHQWR�GH�VX�FDUWHUD�GH�FRORFDFLRQHV��FRQVROLGDQGR�VX�SRVLFLyQ�HQ�HO�VLVWHPD�EDQFDULR�QDFLRQDO��

x� (O�QLYHO�GH�HILFLHQFLD�RSHUDWLYD�DOFDQ]DGR�UHVSHFWR�DO�SURPHGLR�GH�ODV�LQVWLWXFLRQHV�HQ�HO�VLVWHPD�EDQFDULR���

&RPR�IDFWRUHV�QHJDWLYRV�VH�GHEH�PHQFLRQDU��x� �(O�FUpGLWR�SURPHGLR�GHO�%DQFR�PDQWLHQH�WHQGHQFLD�

LQFUHPHQWDO��6�����������6����������DO��������������HO�FXDO�HV�PD\RU�DO�FUpGLWR�SURPHGLR�HQ�HO�PHUFDGR�EDQFDULR��6�����������OR�TXH�HVWi�UHODFLRQDGR�FRQ�VX�HVWUDWHJLD�GH�ILGHOL]DFLyQ�\�GH�YHQWD�FUX]DGD��DVt�FRPR�D�ORV�FUpGLWRV�RWRUJDGRV�HQ�HO�PDUFR�GHO�3URJUDPD�5HDFWLYD�� ����������

,QGLFDGRUHV�)LQDQFLHURV(Q�PLOHV�GH�VROHV�

'LF����� 'LF����� 'LF�����7RWDO�$FWLYRV��6LQ�LQFOXLU�RSHUDF��FRQWLQJ�� ���������� ���������� ����������&RORFDFLRQHV�'LUHFWDV�%UXWDV ���������� ���������� ����������$FWLYRV�,PSURGXFWLYRV ������� ������� �������3DVLYRV�H[LJLEOHV��VLQ�LQFOXLU�RSHUDF��FRQWLQJ�� ���������� ���������� ����������&DSLWDO��&DS��$GLF��\�UHVHUYDV ��������� ��������� ���������

5HVXOWDGR�2SHUDF��%UXWR ������� ������� �������*DVWRV�GH�DSR\R�\�GHSUHF� ������� ������� �������3URYLVLRQHV�SRU�FRORFDF� ������� ������� �������8WLOLGDG�1HWD ������� ������ �������

9HQF���&RORFDFLRQHV�EUXWDV ����� ����� �����9HQF�UHVWU�UHI�&RORF��%UXWDV ����� ����� �����9HQF��UHVWU��UHI��SURY��3DWULP� ������ ������ �������

5DWLR�GH�&DSLWDO�*OREDO ������ ������ ������

/LTXLGH]�&RUWR�3OD]R�3DVLYRV ����� ����� �����3RVLFLyQ�FDPELDULD ����� ����� ����

5HVXO��RSHUDF��1HWR�$FWLYRV�SURG� ����� ����� �����5HVXO�QHWR�$FWLYRV�SURG� ����� ����� �����5HVXO�QHWR�&DSLWDO ������ ����� ������*DVWRV�GH�DSR\R�$FW�SURG� ����� ����� �����

5DQNLQJ�HQ�&DUWHUD�%UXWD ���� ���� ����5DQNLQJ�HQ�GHSyVLWRV ���� ���� ����

1��GH�DJHQFLDV �� �� ��1��GH�HPSOHDGRV ����� ����� �����

Page 2: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

$�HOOR�VH�DJUHJDQ�IDFWRUHV�GH�tQGROH�H[yJHQD�TXH�SXHGHQ�LQIOXLU�HQ�VXV�LQGLFDGRUHV�GH�GHVHPSHxR��FRPR�VRQ��OD�VLWXDFLyQ�GH�H[LJHQWH�FRPSHWHQFLD�HQ�HO�PHUFDGR�TXH�GHWHUPLQD�FUHFLHQWHV�QLYHOHV�GH�VREUHHQGHXGDPLHQWR��\�OD�SRVLELOLGDG�GH�RFXUUHQFLD�HQ�HO�IXWXUR��GH�FLFORV�HFRQyPLFRV�\�SROtWLFRV�DGYHUVRV��TXH�SXHGDQ�DIHFWDU�HO�PHUFDGR�ILQDQFLHUR�HQ�VX�FRQMXQWR���(Q�HO�DxR������%DQ%LI�GLULJLy�VXV�HVIXHU]RV�KDFLD�HO�FRQWURO�GH�OD�PRURVLGDG��DFWXDOL]DQGR�VXV�SURFHVRV�FUHGLWLFLRV��HVWDEOHFLHQGR�DMXVWHV�HQ�VXV�SURFHGLPLHQWRV�\�UHDOL]DQGR�PD\RU�VHJXLPLHQWR�GH�OD�FDUWHUD��PRGHUQL]DFLyQ�GH�KHUUDPLHQWDV�HQ�VX�WHFQRORJtD�FUHGLWLFLD��DFWXDOL]DFLyQ�GH�PRGHORV�\�GH�VFRULQJV��\�IRUWDOHFLPLHQWR�HQ�VXV�iUHDV�GH�FRQWURO���$�GLFLHPEUH�GHO�������OD�FDUWHUD�UHSURJUDPDGD��2ILFLR�0~OWLSOH�1UR�������������6%6��DVt�FRPR�VXV�DPSOLDWRULDV�\�PRGLILFDWRULDV���DOFDQ]y�XQ�VDOGR�GH�6���������PLOORQHV��6�����������PLOORQHV�D�GLFLHPEUH�GHO�������HTXLYDOHQWH�D�������GH�VX�FDUWHUD�GLUHFWD���������GH�VX�FDUWHUD�GLUHFWD�D�GLFLHPEUH�GHO��������ORJUR�JHVWLRQDGR�FRQ�DFFLRQHV�GH�UHILQDQFLDFLyQ��UHFXSHUDFLyQ�\�FREUDQ]D�DFWLYD���������GH�OD�FDUWHUD�UHSURJUDPDGD�FRUUHVSRQGH�D�FUpGLWRV�GHO�3URJUDPD�5HDFWLYD�3HU~��(VWD�JHVWLyQ�KD�HVWDGR�DFRPSDxDGD�FRQ�HO�UHJLVWUR�GH�SURYLVLRQHV�YROXQWDULDV��GHVWLQDGDV�D�DEVRUEHU�ORV�SRVLEOHV�GHWHULRURV�HQ�VX�FDUWHUD��JHQHUDQGR�FREHUWXUD�HQ�OD�DWUDVDGD�\�HQ�OD�GH�DOWR�ULHVJR�������YHFHV�\������YHFHV�D�GLFLHPEUH�GHO�������UHVSHFWLYDPHQWH����(O�%DQFR��DGRSWy�PHGLGDV�SUXGHQFLDOHV�UHVSHFWR�D�VXV�LQGLFDGRUHV�GH�OLTXLGH]�GH�FRUWR�SOD]R��UHQHJRFLDQGR�FRQGLFLRQHV�HQ�ORV�DGHXGDGRV��DMXVWDQGR�WDULIDULRV�SDVLYRV��\�IRUWDOHFLHQGR�ORV�LQGLFDGRUHV�FRUUHVSRQGLHQWHV�D�VROYHQFLD�FRQ�DXPHQWR�HQ�HO�FDSLWDO�VRFLDO�PHGLDQWH�OD�FDSLWDOL]DFLyQ�GH�XWLOLGDGHV�GH�OLEUH�GLVSRQLELOLGDG��SDUD�DOFDQ]DU�FRQ�HOOR��XQ�UDWLR�GH�FDSLWDO�JOREDO�GH����������/D�RULHQWDFLyQ�FRPHUFLDO�GH�%DQ%LI�HVWi�GHILQLGD�HQ�WpUPLQRV�GH�XQD�JHVWLyQ�GLQiPLFD�HQ�VXV�RSHUDFLRQHV�KDFLD�OD�PD\RU�UHQWDELOLGDG��EXVFDQGR�UHIRU]DU�OD�SHQHWUDFLyQ�GH�VXV�

SULQFLSDOHV�SURGXFWRV��\�DWHQGHU�HQ�IRUPD�DGHFXDGD�D�ORV�VHJPHQWRV�TXH�JHQHUDQ�PD\RUHV�EHQHILFLRV���%DQ%LI�VH�HQFXHQWUD�HQ�XQ�SURFHVR�GH�WUDQVIRUPDFLyQ�LQWHUQD�TXH�VH�LQLFLy�HQ�HO�������TXH�KD�LPSOLFDGR�FDPELRV�IXQGDPHQWDOHV�HQ��JHVWLyQ�FRPHUFLDO��VHUYLFLRV��WUDQVDFFLRQDOLGDG��JHVWLyQ�GH�SURFHVRV��JHVWLyQ�GH�³DQDO\WLFV´�SDUD�OD�WRPD�GH�GHFLVLRQHV��PRGHUQL]DFLyQ�GH�FDQDOHV�\�HQ�VX�YLVLyQ�FXOWXUDO���3(563(&7,9$6��/DV�SHUVSHFWLYDV�GH�ODV�FDWHJRUtDV�GH�FODVLILFDFLyQ�GH�ULHVJR�DVLJQDGDV�VH�SUHVHQWDQ�HVWDEOHV��HQ�EDVH�DO�UHVSDOGR�GH�VX�SULQFLSDO�DFFLRQLVWD��DO�PDQHMR�GH�ODV�RSHUDFLRQHV�SRU�SDUWH�GHO�HTXLSR�JHVWRU�\��SRU�OD�RULHQWDFLyQ�FRPHUFLDO�GH�SHUILO�FRQVHUYDGRU��HQ�HO�PDUFR�GH�XQ�HVFHQDULR�FDUDFWHUL]DGR�SRU�FDPELRV�SROtWLFRV�\�GH�PHQRU�GLQDPLVPR�GH�OD�HFRQRPtD�QDFLRQDO��H[DFHUEDGR�SRU�OD�LQFHUWLGXPEUH�ORFDO�H�LQWHUQDFLRQDO�HQ�ORV�PHUFDGRV�ILQDQFLHURV�\�UHDOHV��D�FRQVHFXHQFLD�GH�OD�SDQGHPLD���(O�%DQFR�KD�DGRSWDGR�DFFLRQHV�SDUD�JDUDQWL]DU�OD�FRQWLQXLGDG�GH�VXV�RSHUDFLRQHV�VLJXLHQGR�SDXWDV�VDQLWDULDV��IRUWDOHFLHQGR�OD�GLVSRVLFLyQ�GH�UHFXUVRV�OtTXLGRV�\�HO�QLYHO�GH�SURYLVLRQHV�HQ�FRUUHVSRQGHQFLD�FRQ�ODV�SRVLELOLGDGHV�GH�IXWXURV�GHWHULRUR�GH�VX�FDUWHUD��FRPR�SDUWH�GH�ODV�PHGLGDV�GH�H[FHSFLyQ�HVWDEOHFLGDV�SRU�OD�6%6��SDUD�TXH�ORV�GHXGRUHV�SXHGDQ�FXPSOLU�FRQ�HO�SDJR�GH�ORV�FUpGLWRV�YLJHQWHV��0HGLDQWH�HO�3URJUDPD�5HDFWLYD�3HU~��HO�%DQFR�FDSWy�UHFXUVRV�FRQ�XQ�VDOGR�DSUR[LPDGR�DO�FLHUUH�GH�GLFLHPEUH�GHO������GH�6���������PLOORQHV�SDUD�JDUDQWL]DU�HO�ILQDQFLDPLHQWR�GH�IRQGRV�GH�UHSRVLFLyQ�SDUD�FDSLWDO�GH�WUDEDMR�HQ�����HPSUHVDV�TXH�OR�KDQ�UHTXHULGR���(Q�FXDQWR�D�FRVWRV��%DQ%LI�OOHYD�D�FDER�XQD�JHVWLyQ�GH�JDVWRV�GH�WLSR�SUXGHQFLDO��VLQ�GHVFXLGDU�HO�SURFHVR�GH�WUDQVIRUPDFLyQ�GLJLWDO�TXH�GHVDUUROOD�HQ�IRUPD�LQWHUQD��GHWHUPLQDQGR�LPSDFWRV�HQ�OD�JHVWLyQ�FRPHUFLDO�UHTXHULGD�SRU�ODV�FLUFXQVWDQFLDV�TXH�DFWXDOPHQWH�HQIUHQWD�HO�PHUFDGR���

Page 3: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

���'HVFULSFLyQ�GH�OD�(PSUHVD��(O�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV�IXH�FRQVWLWXLGR�HQ�GLFLHPEUH�GH�������GHGLFiQGRVH�GHVGH�HO�LQLFLR�GH�VXV�RSHUDFLRQHV�D�DFWLYLGDGHV�GH�LQWHUPHGLDFLyQ�ILQDQFLHUD�SDUD�HO�VHFWRU�SULYDGR�FRPR�EDQFR�FRPHUFLDO��EXVFDQGR�GLULJLU�VXV�RSHUDFLRQHV�DFWLYDV�KDFLD�OD�PHGLDQD�HPSUHVD��JUDQGHV�HPSUHVDV�\�D�QHJRFLRV�GH�EDQFD�SHUVRQDO��SULQFLSDOPHQWH�HQ�ORV�VHJPHQWRV�VRFLRHFRQyPLFRV�$�\�%����D��3URSLHGDG�(O�%DQ%LI�IRUPD�SDUWH�GHO�JUXSR�HPSUHVDULDO�HVSDxRO�)LHUUR��D�WUDYpV�GH�VXV�DFFLRQLVWDV��%ULWWRQ�6�$��\�/DQG\�6�$���HPSUHVDV�GRPLFLOLDGDV�HQ�6XL]D��GH�SURSLHGDG�GH�VX�DFFLRQLVWD�FRQWURODGRU���(O�������������,QWHUQDWLRQDO�)LQDQFH�&RUSRUDWLRQ��³,)&´��LQJUHVy�DO�DFFLRQDULDGR�GHO�%DQFR��PHGLDQWH�XQ�DSRUWH�GH�FDSLWDO�GH�6�����������������

$FFLRQLVWDV�� �������������������������������������/DQG\�6�$�� ��������%ULWWRQ�6�$�� ��������,)&� ��������7RWDO� ���������

�(Q�HO�3HU~��ODV�SULQFLSDOHV�HPSUHVDV�TXH�DFWXDOPHQWH�IRUPDQ�SDUWH�GHO�*UXSR�,JQDFLR�)LHUUR��³*UXSR�,)´��VRQ����L��)RVIRUHUD�3HUXDQD�6�$���GHGLFDGD�D�OD�IDEULFDFLyQ�\�D�OD�FRPHUFLDOL]DFLyQ�GH�IyVIRURV���LL��&DUWDYLR�5XP�&RPSDQ\�6�$�&���GHGLFDGD�D�OD�GHVWLODFLyQ�GH�DOFRKRO��DxHMDPLHQWR�GH�FRQFHQWUDGR�DOFRKyOLFR�SDUD�SURGXFLU�URQ��IDEULFDFLyQ�GH�iFLGR�DFpWLFR�\�pWHUHV��DVt�FRPR��D�OD�FRPHUFLDOL]DFLyQ�GH�GLFKRV�SURGXFWRV��LQFOX\HQGR�OD�LPSRUWDFLyQ�\�OD�H[SRUWDFLyQ�GH�ORV�PLVPRV��DVt�FRPR�VX�GLVWULEXFLyQ�D�WUDYpV�GH�OD�VXEVLGLDULD�%HELGDV�$OFRKyOLFDV�GHO�6XU�6�$�&���%HDOVXU�����LL��&RQVWUXFWRUHV�,QWHUDPHULFDQRV�6�$�&���&RLQVD���HPSUHVD�GHGLFDGD�D�OD�FRQVWUXFFLyQ�GH�YLYLHQGDV�\�GH�HGLILFLRV��DVt�FRPR�D�OD�FRQVXOWRUtD�GH�SUR\HFWRV�GH�FRQVWUXFFLyQ�\�D�DFWLYLGDGHV�GH�QHJRFLR�LQPRELOLDULR��&XHQWD�FRQ�ODV�VXEVLGLDULDV�2OD]iEDO�,QWHUQDWLRQDO�,QYHVWPHQW��6HUYLFH�6�$�&��\�&RUSRUDFLyQ�GH�2EUDV�,QPRELOLDULDV�6�$�&�������������LLL��&URS&DUH�6�$�&��GHGLFDGD�D�OD�RIHUWD�GH�LQVXPRV�DJUtFRODV���LY��&URS/LQH�6�$�&��RULHQWDGD�DO�UDPR�DJURLQGXVWULDO��FRQ�ODV�VXEVLGLDULDV��$JURLQSHU�6�$��\�)DUPH[�6�$���\��Y��4XLPWLD�6�$���HQ�OD�LQGXVWULD�TXtPLFD��(VWD�~OWLPD�SRU�VX�SDUWH��FXHQWD�FRQ�ODV�VXEVLGLDULDV��,EHUR3ODVW�6�$�&���H�,QQRYD�6HHGV�6�$�&���HVWD�~OWLPD��GHGLFDGD�D�OD�LQYHVWLJDFLyQ��HVWXGLR�\�FXOWLYR�GH�FHUHDOHV��(O�,QWHUQDWLRQDO�)LQDQFH�&RUSRUDWLRQ��,)&���HV�XQD�LQVWLWXFLyQ�PLHPEUR�GHO�*UXSR�%DQFR�0XQGLDO��XQD�GH�ODV�PiV�JUDQGHV�HQWLGDGHV�PXOWLODWHUDOHV�D�QLYHO�LQWHUQDFLRQDO��HQIRFDGD�HQ��

FRRSHUDU�FRQ�SDtVHV�HQ�YtDV�GH�GHVDUUROOR��SDUD�ORJUDU�XQ�FUHFLPLHQWR�VRVWHQLEOH�PHGLDQWH�HO�ILQDQFLDPLHQWR�GH�LQYHUVLRQHV�HQ�HO�VHFWRU�SULYDGR��DSR\DQGR�OD�PRYLOL]DFLyQ�GH�FDSLWDOHV�HQ�ORV�PHUFDGRV�ILQDQFLHURV�LQWHUQDFLRQDOHV�\�OD�SUHVWDFLyQ�GH�VHUYLFLRV�GH�DVHVRUtD�D�HPSUHVDV�\�D�VXV�JRELHUQRV��&UHDGD�HQ�������HO�,)&�HV�GH�SURSLHGDG�GH�����SDtVHV�PLHPEURV��TXH�HQ�IRUPD�FRQMXQWD��GHWHUPLQDQ�ODV�SROtWLFDV�GH�OD�&RUSRUDFLyQ��&XHQWD�DFWXDOPHQWH�FRQ�XQD�FDOLILFDFLyQ�LQWHUQDFLRQDO�RWRUJDGD�SRU�63��IHEUHUR�������GH�$$$�\�GH�$DD�RWRUJDGD�SRU�0RRG\�V��GLFLHPEUH�������GHELGR�DO�VyOLGR�SHUILO�ILQDQFLHUR�\�GH�QHJRFLR�FRQ�TXH�RSHUD���E��6XSHUYLVLyQ�&RQVROLGDGD�GH�&RQJORPHUDGRV�)LQDQFLHURV�\�0L[WRV��5HV��6%6�1R�������������(O�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV�HV�FRQWURODGR�SRU�HO�*UXSR�,)��GH�SURSLHGDG�GH�OD�IDPLOLD�)LHUUR��FRPR�SDUWH�GH�XQ�FRQJORPHUDGR�HPSUHVDULDO�TXH�RULJLQDOPHQWH�FUHFLy�HQ�WRUQR�D�OD�LQGXVWULD�IRVIRUHUD��SHUR�TXH�KR\�VH�HQFXHQWUD�GLYHUVLILFDGR�HQ�GLVWLQWRV�VHFWRUHV�LQGXVWULDOHV��FRPHUFLDOHV��LQPRELOLDULRV�\�GH�VHUYLFLRV�ILQDQFLHURV�HQ����SDtVHV��$UJHQWLQD��%UDVLO��&RORPELD��&RVWD�5LFD��&XUDFDR��(FXDGRU��(O�6DOYDGRU��(VSDxD��(VWDGRV�8QLGRV��*XDWHPDOD��+RQGXUDV��3HU~��9HQH]XHOD�\�7DLODQGLD���$�GLFLHPEUH�GHO�������HO�ILQDQFLDPLHQWR�D�SHUVRQDV�YLQFXODGDV�DO�%DQFR�UHSUHVHQWy�������GH�VX�SDWULPRQLR�HIHFWLYR��SRUFHQWDMH�GHQWUR�GHO�OtPLWH�HVWDEOHFLGR�SRU�OD�6%6��������DO�LJXDO�TXH�HO�ILQDQFLDPLHQWR�D�WUDEDMDGRUHV�\�'LUHFWRUHV�GHO�%DQFR���������OtPLWH�GH�������F��(VWUXFWXUD�DGPLQLVWUDWLYD�\�URWDFLyQ�GHO�SHUVRQDO�(O�'LUHFWRULR�GH�%DQ%LI�OR�FRQIRUPDQ�DFWXDOPHQWH�FLQFR�PLHPEURV��OXHJR�TXH�HO����GH�HQHUR�GHO�������HO�6U��5DIDHO�9HQHJDV��SUHVHQWDUD�VX�UHQXQFLD�DO�FDUJR�GH�'LUHFWRU�GHO�%DQFR��(Q�FXDQWR�D�*RELHUQR�&RUSRUDWLYR��HO�'LUHFWRULR�GHO�%DQFR�FXHQWD�FRQ�FLQFR�PLHPEURV�LQGHSHQGLHQWHV��ORV�TXH�VH�GHVHPSHxDQ�DO�LJXDO�TXH�WRGD�OD�RUJDQL]DFLyQ��HQ�EDVH�DO�&yGLJR�GH�&RQGXFWD�H[LVWHQWH����

'LUHFWRULR��-*$������������� �3UHVLGHQWH�� 6DQGUR�)XHQWHV�$FXULR��9LFHSUHVLGHQWH�� -XDQ�&DUORV�*DUFtD�9L]FDtQR�'LUHFWRUHV�,QGHSHQGLHQWHV�� $OIUHGR�7RUUHV�*X]PiQ�� .DWKOHHQ�%DUFOD\��� ÈOYDUR�0HULQR�5H\QD�0HQHVHV�� *XLOOHUPR�ÈOYDUH]�&DOGHUyQ�0HOpQGH]����� 9LQND�6DPRKRG�GH�OD�9LOOD����

���������$�SDUWLU�GHO�������������(O�%DQFR�FXHQWD�FRQ�XQD�HVWUXFWXUD�RUJDQL]DFLRQDO�TXH�IDFLOLWD�OD�FRPXQLFDFLyQ�HIHFWLYD�HQWUH�VX�SODQD�JHUHQFLDO�\�VXV�GLUHFWLYRV��$�GLFLHPEUH�GHO������HO�Q~PHUR�GH�

Page 4: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

WUDEDMDGRUHV�DVFHQGLy�D��������������WUDEDMDGRUHV�D�GLFLHPEUH�GHO���������$GPLQLVWUDFLyQ� �*HUHQFLD�*HQHUDO��� -XDQ�&DUORV�*DUFtD�9L]FDtQR��9LFHSUHVLGHQWH�GH�%DQFD�0D\RULVWD�� *OHQQ�2VFDU�)RUW�'DVVR��9LFHSUHVLGHQWH�GH�%DQFD�0LQRULVWD�� /XLV�0HOOD�%DOGRYLQR��9LFHSUHVLGHQWH�GH�(VWUDWHJLD�H�,QQRYDFLyQ�� +HUQDQ�%HUHQJXHO�3DUHGHV��9LFHSUHVLGHQWH�GH�&RQWURO�GH�5LHVJRV�� .HQQHWK�)LJXHUROD�'XWKXUEXUX�9LFHSUHVLGHQWH�GH�5LHVJRV�� 9LFWRU�0DQXHO�2UEH]R�*D\RVR�9LFHSUHVLGHQWH�GH�&RQWURO�)LQDQFLHUR�\�$GP��� -XDQ�&DUORV�2UUHJR�*RQ]iOHV�9LFHSUHVLGHQWH�GH�2SHUDFLRQHV�\�7HFQRORJtD�� 3DWW\�&DQDOHV�$QFKRUHQD��9LFHSUHVLGHQWH�GH�$VHVRUtD�/HJDO�� 9tFWRU�/DUUHD�9LOHOD�9LFHSUHVLGHQWH�GH�*HVW��\�'HV��GH�3HUVRQDV�� 0LODJURV�$JXLODU�3RUWXJDO�9LFHSUHVLGHQWH�GH�$XGLWRUtD�,QWHUQD�� &pVDU�0DUWtQH]�/D�5RVD��

����1HJRFLRV��'HVGH�HO�LQLFLR�GH�VXV�RSHUDFLRQHV��%DQ%LI�RIUHFH�WRGRV�ORV�VHUYLFLRV�FRUUHVSRQGLHQWHV�D�EDQFD�P~OWLSOH��FRQ�pQIDVLV�HQ�OD�DWHQFLyQ�D�FOLHQWHV�FRUSRUDWLYRV��JUDQGHV�HPSUHVDV��PHGLDQDV�HPSUHVDV�H�LQVWLWXFLRQHV��GHVWDFDQGR�VX�SDUWLFLSDFLyQ�HQ�HO�VLVWHPD�EDQFDULR��SDUWLFXODUPHQWH�HQ�RSHUDFLRQHV�GH�FRPHUFLR�H[WHULRU��������GHO�VLVWHPD�EDQFDULR�D�GLFLHPEUH�GHO��������RIUHFLHQGR�DGHPiV�SURGXFWRV�HQ�GLIHUHQWHV�VHJPHQWRV��LQFOX\HQGR�HO�RWRUJDPLHQWR�GH�OtQHDV�GH�FUpGLWR�\�GH�JDUDQWtDV��FRPR�UHVSDOGR�GH�GHWHUPLQDGDV�RSHUDFLRQHV���

����������)XHQWH��6%6��/D�DWHQFLyQ�DO�VHJPHQWR�FRUSRUDWLYR�\�D�JUDQGHV�HPSUHVDV�FRQOOHYD�WDPELpQ�RSHUDFLRQHV�GH�PDQHMR�GH�IRQGRV�\�GH�EDQFD�GH�SHUVRQDV��FRQ�ILQDQFLDPLHQWR�GH�SUR\HFWRV�GH�GHVDUUROOR�LQPRELOLDULR��EXVFDQGR�FRQFUHWDU�FUpGLWRV�KLSRWHFDULRV��\�OD�FDSWDFLyQ�GH�GHSyVLWRV�GH�DKRUUR��D�SOD]R�\�&76�\�D�RWURV�VHUYLFLRV��SDUD�EHQHILFLR�GH�ORV�HPSOHDGRV�GH�ODV�HPSUHVDV�FRUSRUDWLYDV�FOLHQWHV��%DQ%LI�DWLHQGH�D�VXV�FOLHQWHV�D�WUDYpV�GH�XQD�UHG�GH����DJHQFLDV�RIUHFLHQGR�DFFHVLELOLGDG�DO�FOLHQWH�FRQ�OD�LQFRUSRUDFLyQ�GH�FDQDOHV�HOHFWUyQLFRV��SDUD�OR�FXDO�FXHQWD�FRQ�VHUYLFLRV�GH�EDQFD�PyYLO��DSS��\�GH�EDQFD�GLJLWDO��KRPHEDQNLQJ��SDUD�FRQVXOWDV�\�RSHUDFLRQHV��DFFHVR�D�XQD�DPSOLD�UHG�GH�FDMHURV�DXWRPiWLFRV�GLVWULEXLGRV�D�QLYHO�QDFLRQDO�JUDFLDV�D�OD�DOLDQ]D�FRQ�*OREDO�1HW�\�D�XQD�LPSRUWDQWH�UHG�GH�DJHQWHV�D�WUDYpV�GHO�IRUPDWR�GH��FRUUHVSRQVDOtD�HQ�FRQYHQLR�FRQ�*ORERNDV��.DVQHW����

IRUWDOHFLHQGR�FRQ�HOOR�VX�UHG�SURSLD��$�WUDYpV�GH�OD�EDQFD�WHOHIyQLFD�VH�UHDOL]DQ�FRQVXOWDV�\�VROLFLWXGHV���%DQ%LI�VH�XELFD�FRPR�OD�VH[WD�LQVWLWXFLyQ�HQ�HO�VLVWHPD�EDQFDULR�QDFLRQDO��HQ�WpUPLQRV�GH�VDOGR�GH�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV�GLUHFWRV�\�OD�TXLQWD�LQVWLWXFLyQ�HQ�WpUPLQRV�GH�FDSWDFLyQ�GH�GHSyVLWRV�WRWDOHV��SDUWLFLSDQGR�FRQ�������\�FRQ�������GH�OR�UHSRUWDGR�SRU�HO�VLVWHPD�D�GLFLHPEUH�GHO�������UHVSHFWLYDPHQWH��������\�������D�GLFLHPEUH�GHO�������UHVSHFWLYDPHQWH�������6LVWHPD�)LQDQFLHUR�3HUXDQR��(O�LPSDFWR�GH�OD�SDQGHPLD�GHO�&RYLG����HQ�OD�HFRQRPtD�SHUXDQD�GHWHUPLQy�XQD�IXHUWH�FRQWUDFFLyQ�GHO�3%,�JOREDO�HQ�HO�DxR�����������������OXHJR�GH�XQ�TXLQTXHQLR�HQ�GRQGH�VH�UHJLVWUy�XQ�FUHFLPLHQWR�DQXDO�SURPHGLR�GH��������(Q�HO�HMHUFLFLR�������HO�FUHFLPLHQWR�GHO�3%,�KD�VLGR�GH���������OR�FXDO�UHIOHMD�HO�³UHERWH´�\�OD�SDXODWLQD�UHDFWLYDFLyQ�GH�ODV�DFWLYLGDGHV�VRFLDOHV�\�HFRQyPLFDV��FRQ�OD�HOLPLQDFLyQ�SURJUHVLYD�GH�ODV�PHGLGDV�GH�DLVODPLHQWR�VRFLDO�H�LQFUHPHQWR�GH�DIRURV�HQ�WRGRV�ORV�VHFWRUHV�HFRQyPLFRV��(VWD�UHDFWLYDFLyQ�VH�UHIOHMy�HQ�HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�SHUXDQR��TXH�KD�UHJLVWUDGR�XQ�LQFUHPHQWR�HQ�OD�GHPDQGD�GH�FUpGLWRV�\�PHMRUHV�LQGLFDGRUHV�GH�FDOLGDG�GH�FDUWHUD��$�GLFLHPEUH�GHO�������ORV�DFWLYRV�WRWDOHV�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�DVFHQGLHURQ�D�6���������PLO�PLOORQHV��VLPLODUHV�D�ORV�UHJLVWUDGRV�DO�FLHUUH�GHO��������6���������PLO�PLOORQHV�����������(Q�HVH�SHULRGR��ORV�DFWLYRV�VH�LQFUHPHQWDURQ��������UHVSHFWR�DO�FLHUUH�GHO�������GHELGR�D�ODV�FRORFDFLRQHV�LPSXOVDGDV�SRU�SURJUDPDV�FRQ�UHFXUVRV�\�JDUDQWtD�GHO�*RELHUQR��5HDFWLYD�\�)$(���DGHPiV�GHO�LQFUHPHQWR�GH�ORV�QLYHOHV�GH�OLTXLGH]�HQ�WRGDV�ODV�,),��SDUD�HQIUHQWDU�OD�LQFHUWLGXPEUH�UHVSHFWR�DO�LPSDFWR�GH�OD�SDQGHPLD�\�DO�ULHVJR�SROtWLFR��DO�KDEHU�FRLQFLGLGR�FRQ�XQ�DxR�HOHFWRUDO�SRODUL]DGR���

��/D�FDUWHUD�GH�FRORFDFLRQHV�GLUHFWDV�GH�GLFLHPEUH�GHO������DVFHQGLy�D�6���������PLO�PLOORQHV��������VXSHULRU�D�OD�UHJLVWUDGD�D�GLFLHPEUH�GHO������SRU�LQFUHPHQWR�HQ�OD�GHPDQGD�GH�FUpGLWRV��SULQFLSDOPHQWH�HQ�HO�VHFWRU�FRUSRUDWLYR�\�HQ�OD�EDQFD�GH�FRQVXPR����(O�FUHFLPLHQWR�GH�OD�FDUWHUD�VH�KD�GDGR�FRQ�UHFXUVRV�SURSLRV��HQGHXGDPLHQWR�GH�LQVWLWXFLRQHV�ILQDQFLHUDV�ORFDOHV�\�GHO�H[WHULRU��\��HQ�PHQRU�PHGLGD��FRQ�HPLVLyQ�GH�YDORUHV���/D�

'LF����� $FWLYRV &DUW�%UXWD 9LJHQWHV &$5��� 3URYLVLRQHV'HSyVLWRV 3DWULPRQLR%DQFRV ������� ������� ������� ������ ������ ������� ������)LQDQF� ������ ������ ������ ����� ����� ����� �����&0$& ������ ������ ������ ����� ����� ������ �����&5$& ����� ����� ����� ��� ��� ����� ���('3<0( ����� ����� ����� ��� ��� � ���2WURV��� ��� ��� ��� �� �� � ��727$/� ������� ������� ������� ������ ������ ������� �������)XHQWH��6%6��(Q�PLOORQHV�GH�6ROHV������,QFOX\H��HPSUHVDV�GH�OHDVLQJ��($+�\�HPSUHVDV�GH�IDFWRULQJ�UHJXODGDV���1R �LQFOX\H�EDQFRV�HVWDWDOHV����&DUWHUD��GH�$OWR�5LHVJR��&�$WUDVDGD���5HILQDQFLDGD���5HHVWUXFWXUDGD���

Page 5: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

SDUWLFLSDFLyQ�GH�FUpGLWRV�ILQDQFLDGRV�FRQ�UHFXUVRV�GH�3URJUDPDV�GHO�*RELHUQR�KD�VLGR�GH�������GH�OD�FDUWHUD�WRWDO��������D�GLFLHPEUH�GHO��������SUHVHQWDQGR�XQD�SDXODWLQD�UHGXFFLyQ�SRU�DPRUWL]DFLRQHV��(O�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�SHUXDQR�VH�FDUDFWHUL]D�SRU�VX�HOHYDGR�QLYHO�GH�FRQFHQWUDFLyQ��GRQGH�ODV�FRORFDFLRQHV�GH�ORV�EDQFRV�UHSUHVHQWDURQ�����HQ�SURPHGLR�HQ�ORV�~OWLPRV���DxRV��FRQ�XQD�SDUWLFLSDFLyQ�FRQMXQWD�GH��������GH�OD�FDUWHUD�WRWDO�GHO�VLVWHPD�GH�SDUWH�GH�ORV�FXDWUR�SULQFLSDOHV�EDQFRV�D�GLFLHPEUH�GHO��������

���������)XHQWH��6%6��/D�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV�QR�PLQRULVWDV�UHSUHVHQWD��������GHO�WRWDO�GH�FUpGLWRV�GH�GLFLHPEUH�GHO�������KDELpQGRVH�LQFUHPHQWDGR�UHVSHFWR�D�SHULRGRV�DQWHULRUHV���������UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO��������GHELGR�D�OD�UHDFWLYDFLyQ�HFRQyPLFD�\�D�OD�PD\RU�GHPDQGD�GH�FUpGLWRV�HQ�HVWH�VHJPHQWR��\�WDPELpQ�D�OD�PD\RU�SDUWLFLSDFLyQ�UHODWLYD�GH�FUpGLWRV�5HDFWLYD�HQ�HVWH�WLSR�GH�FUpGLWRV���$�HOOR�VH�VXPDQ�ORV�DMXVWHV�HQ�ODV�SROtWLFDV�GH�DGPLVLyQ�\�DO�HQIRTXH�HQ�PHQRU�ULHVJR�GH�FUpGLWR�DSOLFDGR�SRU�HO�VLVWHPD�HQ�JHQHUDO��/D�EDQFD�SHUVRQDO�UHSUHVHQWD��������GH�ODV�FRORFDFLRQHV�GHO�SHULRGR�DQDOL]DGR��FRQ�XQ�LQFUHPHQWR�GH��������JUDFLDV�D�OD�UHFXSHUDFLyQ�GHO�FRQVXPR�SULYDGR���/D�GLJLWDOL]DFLyQ�\�HO�HQIRTXH�HQ�FOLHQWHV�FRQ�DGHFXDGR�KLVWRULDO�\�FRPSRUWDPLHQWR�GH�FUpGLWR�KD�IRPHQWDGR�HVWH�FUHFLPLHQWR��/D�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV�D�SHTXHxD�\�D�PLFURHPSUHVD�UHSUHVHQWy��������GHO�WRWDO��FRQ�XQ�FUHFLPLHQWR�PtQLPR�UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO����������������DO�VHU�HO�VHJPHQWR�TXH�PD\RU�LPSDFWR�KD�WHQLGR�HQ�FXDQWR�D�UH]DJRV�GH�OD�UHSURJUDPDFLyQ�GH�FUpGLWRV��OD�HOHYDGD�LQIRUPDOLGDG�GH�OD�HFRQRPtD�QDFLRQDO�\�D�OD�FRQWUDFFLyQ�GH�ORV�LQJUHVRV�GH�HVWH�VHJPHQWR���

���������)XHQWH��6%6�

'XUDQWH�ORV�GRV�~OWLPRV�HMHUFLFLRV�VH�KD�SUHVHQWDGR�XQ�IXHUWH�LQFUHPHQWR�HQ�ORV�FDVWLJRV�GH�FUpGLWRV�\�HQ�OD�VHSDUDFLyQ�GH�FOLHQWHV�GH�DOWR�ULHVJR��SULQFLSDOPHQWH�HQ�PLFURHPSUHVD�\�HQ�FUpGLWRV�GH�FRQVXPR���$O�FLHUUH�GHO�������HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�UHJLVWUy������PLOORQHV�GH�GHXGRUHV�������PHQRU�TXH�OR�UHJLVWUDGR�DO�FLHUUH�GHO�HMHUFLFLR������������PLOORQHV�\������PLOORQHV�DO�FLHUUH�GHO��������(O�DMXVWH�JHQHUDO�HQ�ODV�SROtWLFDV�GH�DGPLVLyQ�SDUD�HQIRFDUVH�HQ�FOLHQWHV�GH�PHQRU�ULHVJR�\�HQ�QLFKRV�GH�PHUFDGR�\�HQ�SURGXFWRV�GH�PHMRU�UHODFLyQ�ULHVJR�UHQWDELOLGDG��DJUHJDGR�D�ORV�FDVWLJRV�UHDOL]DGRV��KD�SHUPLWLGR�FRQWURODU�HO�GHWHULRUR�HQ�OD�FDOLGDG�GH�OD�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV��HQ�OD�PD\RUtD�GH�LQVWLWXFLRQHV�ILQDQFLHUDV��$�GLFLHPEUH�GHO�������HO�UDWLR�GH�PRURVLGDG�JOREDO�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR��TXH�LQFOX\H�OD�FDUWHUD�DWUDVDGD��UHILQDQFLDGD�\�UHHVWUXFWXUDGD��IXH��������IUHQWH�D�������D�GLFLHPEUH�GHO�������\�D�QLYHOHV�SURPHGLR�GH�������HQ�HO�SHULRGR������������+D\�HQWLGDGHV�ILQDQFLHUDV�TXH�FRQWLQ~DQ�SUHVHQWDQGR�GHWHULRUR�FUHGLWLFLR��SULQFLSDOPHQWH�ODV�TXH�HVWiQ�HQIRFDGDV�HQ�PLFURILQDQ]DV�\�HQ�EDQFD�GH�FRQVXPR�HQ�VHFWRUHV�GH�DOWR�ULHVJR��\�TXH�UHJLVWUDQ�QLYHOHV�GH�FDUWHUD�UHSURJUDPDGD�VXSHULRUHV�DO�SURPHGLR�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR��'H�DFXHUGR�FRQ�OD�LQIRUPDFLyQ�GH�OD�6%6��DO����GH�GLFLHPEUH�GHO�������HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�UHJLVWUy�XQD�FDUWHUD�UHSURJUDPDGD�GH�6��������PLO�PLOORQHV��OR�TXH�UHSUHVHQWD��������GH�OD�FDUWHUD�WRWDO��GH�OD�FXDO������SXQWRV�SRUFHQWXDOHV�FRUUHVSRQGH�D�FDUWHUD�5HDFWLYD�\�)$(�UHSURJUDPDGD��

���������)XHQWH��6%6��3DUD�HQIUHQWDU�HO�GHWHULRUR�GH�OD�FDOLGDG�FUHGLWLFLD�\�D�ODV�SUR\HFFLRQHV�GH�GHWHULRUR�IXWXUR��GHVGH�HO�HMHUFLFLR�������ODV�,),�KDQ�LQFUHPHQWDGR�HO�QLYHO�GH�SURYLVLRQHV��OR�TXH�LQFOX\H�SURYLVLRQHV�YROXQWDULDV���(Q�HO�HMHUFLFLR�������HO�FDUJR�GH�SURYLVLRQHV�KD�GLVPLQXLGR�SRU�UHFXSHUDFLyQ�GH�OD�FDUWHUD��JHVWLRQHV�GH�FREUDQ]D�\�VHSDUDFLyQ�GH�FOLHQWHV�FRQ�PDO�SHUILO�GH�ULHVJR����'H�HVWD�PDQHUD��HO�UDWLR�GH�FREHUWXUD�GH�SURYLVLRQHV�GH�OD�FDUWHUD�GH�DOWR�ULHVJR�KD�GLVPLQXLGR�GH���������HQ�GLFLHPEUH�GHO������D���������HQ�GLFLHPEUH�GHO�������PDQWHQLpQGRVH�D~Q�HQ�QLYHOHV�VXSHULRUHV�D�SHULRGRV�DQWHULRUHV��

���

������������������������

'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF�����

6LVWHPD�)LQDQFLHUR�� &RORFDFLRQHV�'LUHFWDV�HQ�PLOHV�GH�PLOORQHV�GH�VROHV�

%DQFRV )LQDQFLHUDV &0$& &5$& ('3<0(6

���

������������������������

'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF�����

6LVWHPD�)LQDQFLHUR�� &DUWHUD�GH�&RORFDFLRQHV�'LUHFWDV���HQ�PLOHV�GH�PLOORQHV�GH�6ROHV�

1R�0LQRULVWD 0LQRULVWD &RQVXPR +LSRWHFDULRV

����

����

����

����

�����

�����

�����

�����

'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF�����

6LVWHPD�)LQDQFLHUR�� 0RURVLGDG�*OREDO

%DQFRV )LQDQFLHUDV &0$&&5$& (GS\PHV 6LVWHPD

Page 6: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

(Q�HO�HMHUFLFLR������VH�KD�REVHUYDGR�UHFXSHUDFLyQ�GH�OD�UHQWDELOLGDG�HQ�HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR��SULQFLSDOPHQWH�SRU�HO�PHQRU�UHTXHULPLHQWR�GH�SURYLVLRQHV��/RV�LQJUHVRV�ILQDQFLHURV�KDQ�GLVPLQXLGR�SRU�OD�SDUWLFLSDFLyQ�HQ�FUpGLWRV�D�WDVDV�EDVWDQWH�EDMDV��SULQFLSDOPHQWH�ILQDQFLDGRV�FRQ�SURJUDPDV�GHO�*RELHUQR���\�SRU�OD�FRPSHWHQFLD�GH�PHUFDGR�TXH�JHQHUD�XQD�WHQGHQFLD�GH�FRQWUDFFLyQ�HQ�ODV�WDVDV�DFWLYDV����(OOR�VH�KD�FRQWUDUUHVWDGR�SRU�HO�PHQRU�JDVWR�ILQDQFLHUR�SRU�UHFRPSRVLFLyQ�GH�ORV�SDVLYRV�REVHUYDGD�D�UDt]�GHO�UHWLUR�GH�GHSyVLWRV�GH�&76��GHSyVLWRV�GH�PD\RU�FRVWR�ILQDQFLHUR���TXH�KDQ�VLGR�FRPSHQVDGRV�SRU�DXPHQWR�HQ�OD�FDSWDFLyQ�GH�GHSyVLWRV�GH�DKRUUR�\�GH�GHSyVLWRV�D�SOD]R�GH�SHUVRQDV�QDWXUDOHV�GH�PHQRU�FRVWR�UHODWLYR��(Q�HO�HMHUFLFLR�������HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�UHJLVWUy�XQD�XWLOLGDG�QHWD�WRWDO�GH�6�������PLO�PLOORQHV��FRQ�XQ�52(�GH��������VREUH�HO�SDWULPRQLR�GHO�SHULRGR��UHFXSHUiQGRVH�IUHQWH�D�OR�REVHUYDGR�HQ�HO�HMHUFLFLR���������������SHUR�TXH�D~Q�GLVWD�GH�ORV�QLYHOHV�SURPHGLR�GH�����GHO�SHULRGR�������������

���������)XHQWH��6%6���6H�GD�HO�FDVR�GH�DOJXQDV�,),�FX\DV�SpUGLGDV�FRPSURPHWHQ�VHULDPHQWH�VX�SDWULPRQLR�\�OD�VRVWHQLELOLGDG�GH�VXV�RSHUDFLRQHV��UHVSHFWR�D�ODV�FXDOHV�H[LVWH�LQFHUWLGXPEUH�VREUH�VX�GHVHPSHxR�IXWXUR��DXQTXH�SRU�VX�WDPDxR�UHODWLYR�HQ�HO�PHUFDGR�QR�JHQHUDUtD�XQ�LPSDFWR�VLVWpPLFR�\�HO�ULHVJR�SDWULPRQLDO�HVWi�UHVSDOGDGR�HQ�ODV�QRUPDWLYDV�GH�OD�6%6��GH�FDUiFWHU�H[FHSFLRQDO�\�WHPSRUDO��VREUH�FDSLWDO�JOREDO�\�VROYHQFLD�SDWULPRQLDO��/RV�UHJXODGRUHV�KDQ�HPLWLGR�GLVSRVLFLRQHV�GH�IRUWDOHFLPLHQWR�SDWULPRQLDO�GH�ODV�HQWLGDGHV�GH�DOWR�ULHVJR��D�WUDYpV�GH�DSRUWHV�GH�FDSLWDO�\�D�RWRUJDPLHQWR�GH�GHXGD�VXERUGLQDGD��OR�TXH�SHUPLWLUtD�PDQWHQHU�OD�FRQWLQXLGDG�GH�RSHUDFLRQHV�GH�PDQHUD�FRQWURODGD��FRQ�HVWULFWRV�QLYHOHV�GH�VXSHUYLVLyQ�SRU�ORV�UHJXODGRUHV��/D�UHGXFFLyQ�GH�ODV�XWLOLGDGHV�REWHQLGDV�HQ�ORV�~OWLPRV�HMHUFLFLRV�OLPLWD�HO�IRUWDOHFLPLHQWR�SDWULPRQLDO�HQ�DTXHOODV�,),�FX\RV�DFFLRQLVWDV�WLHQH�UHGXFLGD�FDSDFLGDG�GH�UHDOL]DU�DSRUWHV�SDWULPRQLDO��$�GLFLHPEUH�GHO�������HO�UDWLR�GH�FDSLWDO�JOREDO�SURPHGLR�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�VH�PDQWLHQH�HQ�QLYHOHV�HVWDEOHV�\�DGHFXDGRV������������

/D�SULQFLSDO�IXHQWH�GH�IRQGHR�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�FRUUHVSRQGH�D�ORV�GHSyVLWRV�GHO�S~EOLFR���������GH�ORV�SDVLYRV�WRWDOHV�GH�GLFLHPEUH�GHO��������\��SURYLHQHQ�SULQFLSDOPHQWH�GH�SHUVRQDV�QDWXUDOHV��GH�DGHFXDGR�QLYHO�GH�GLVSHUVLyQ�\�GH�FRVWR�ILQDQFLHUR�UD]RQDEOHPHQWH�EDMR��DOUHGHGRU�GH�����GHO�WRWDO�GH�GHSyVLWRV�SURYLHQHQ�GH�SHUVRQDV�QDWXUDOHV����

���������)XHQWH��6%6��/RV�H[FHGHQWHV�GH�OLTXLGH]�VH�YLHQHQ�UHGXFLHQGR��OXHJR�TXH�WRGDV�ODV�,),�IXHUDQ�FDXWHORVDV�UHVSHFWR�D�VX�JHVWLyQ�GH�OLTXLGH]�HQ�HO�HMHUFLFLR�������DO�GHWHUPLQDU�TXH�VH�PDQWHQJDQ�QLYHOHV�GH�OLTXLGH]�KLVWyULFDPHQWH�DOWRV��/RV�IRQGRV�GLVSRQLEOHV�HVWiQ�VLHQGR�PHMRU�UHQWDELOL]DGRV�PHGLDQWH�FRORFDFLRQHV�HQ�VHFWRUHV�GH�PHQRU�ULHVJR�\�GH�PHMRU�UHWRUQR��DVt�FRPR�HQ�HO�PDQWHQLPLHQWR�GH�XQ�SRUWDIROLR�GH�LQYHUVLRQHV�GH�EDMR�ULHVJR��FRQ�LPSDFWR�FRQWURODGR�SRU�IDFWRUHV�PDFURHFRQyPLFRV���

���������)XHQWH��6%6��(O�EDMR�FUHFLPLHQWR�SUR\HFWDGR�SDUD�OD�HFRQRPtD�SHUXDQD�HQ�HO�������GH�DOUHGHGRU�GH�����SRGUtD�LPSDFWDU�HQ�HO�GHVHPSHxR�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR��SRU�OD�PHQRU�GHPDQGD�GH�FUpGLWRV��OD�OHQWD�UHFXSHUDFLyQ�GH�OD�FDSDFLGDG�GH�FRQVXPR�\�HO�ULHVJR�VREUH�OD�FDOLGDG�FUHGLWLFLD����$�HOOR�VH�DJUHJD�OD�LQHVWDELOLGDG�SROtWLFD�DFWXDO�\�OD�LQFHUWLGXPEUH�VREUH�HO�IXWXUR�GHVHPSHxR�PDFURHFRQyPLFR�ORFDO�H�LQWHUQDFLRQDO���$�QLYHO�LQWHUQDFLRQDO��ORV�PHUFDGRV�VH�HQFXHQWUDQ�IXHUWHPHQWH�DIHFWDGRV�SRU�OD�LQYDVLyQ�UXVD�D�8FUDQLD��HO�LQFUHPHQWR�GH�SUHFLRV�GH�FRPPRGLWLHV��HQ�HVSHFLDO��HO�SHWUyOHR���HO�DXPHQWR�SDXODWLQR�GH�WDVDV�GH�UHIHUHQFLD��)('���\�ORV�FUHFLHQWHV�QLYHOHV�GH�LQIODFLyQ�D�QLYHO�PXQGLDO��

������

������

������

����

�����

�����

���� ���� ���� ���� ����

6LVWHPD�)LQDQFLHUR�� 52(

%DQFRV )LQDQFLHUDV &0$&&5$& (GS\PHV 6LVWHPD

������������������

'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF�����

%DQFRV )LQDQFLHUDV &0$&&5$& ('3<0(6

6LVWHPD )LQDQFLHUR�� 5DWLR�GH�&DSLWDO�*OREDO

��

���

���

���

���

����

'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF����� 'LF�����

6LVWHPD�)LQDQFLHUR�� (VWUXFWXUD�GH�3DVLYRV�

'HSyVLWRV $GHXGDGRV 9DORUHV 2WURV�SDVLYRV

Page 7: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

/DV�WDVDV�GH�LQWHUHVHV�DFWLYDV�GHEHUtDQ�PDQWHQHU�VX�WHQGHQFLD�FUHFLHQWH�HQ�OD�PHGLGD�TXH�OD�SDUWLFLSDFLyQ�GH�FUpGLWRV�FRQ�SURJUDPDV�GHO�*RELHUQR�GLVPLQX\D��OR�FXDO�SRVLELOLWDUtD�PHMRUDU�ORV�PiUJHQHV�ILQDQFLHURV�\�FRQWULEXLU�FRQ�ODV�LQYHUVLRQHV�HQ�GLJLWDOL]DFLyQ�\�HQ�HILFLHQFLD�RSHUDWLYD��(O�UHTXHULPLHQWR�GH�SURYLVLRQHV�SRU�ULHVJR�GH�FUpGLWR�HVWi�GLVPLQX\HQGR�HQ�HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�HQ�VX�FRQMXQWR��FRQ�XQ�LPSDFWR�SRVLWLYR�HQ�ORV�UHVXOWDGRV�QHWRV�GH�OD�PD\RUtD�GH�LQVWLWXFLRQHV�ILQDQFLHUDV��HQ�XQ�HQWRUQR�GH�QXHYD�QRUPDOLGDG�HQ�ORV�QLYHOHV�GH�UHQWDELOLGDG�GH�WHQGHQFLD�PRGHUDGD��([LVWHQ�DOJXQDV�LQVWLWXFLRQHV�TXH�DWUDYLHVDQ�SRU�GLILFXOWDGHV�SDWULPRQLDOHV��GHWHULRUR�GH�FDOLGDG�GH�FDUWHUD�FUHGLWLFLD�\�FRQWLQXD�JHQHUDFLyQ�GH�SpUGLGDV��SHUR�TXH�UHSUHVHQWDQ�SDUWLFLSDFLRQHV�GH�PHUFDGR�UHGXFLGDV��(VWD�FR\XQWXUD�SRGUtD�LPSXOVDU�OD�FRQVROLGDFLyQ�GH�ODV�HQWLGDGHV�TXH�RSHUDQ�HQ�HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�SHUXDQR�D�WUDYpV�GH�IXVLRQHV�\�DGTXLVLFLRQHV��R�OD�LQFRUSRUDFLyQ�GH�VRFLRV�TXH�UHIXHUFHQ�SDWULPRQLDOPHQWH�HVWDV�LQVWLWXFLRQHV�ILQDQFLHUDV��\�SHUPLWLUOHV�VHU�YLDEOHV�HQ�HO�PHGLDQR�\�ODUJR�SOD]R������6LWXDFLyQ�)LQDQFLHUD��D��&DOLGDG�GH�$FWLYRV�$�GLFLHPEUH�GHO������%DQ%LI�UHJLVWUy�DFWLYRV�WRWDOHV�SRU�6������������PLOORQHV��VLQ�LQFOXLU�FUpGLWRV�FRQWLQJHQWHV�SRU�6�������������PLOORQHV���������VXSHULRUHV�D�ORV�UHJLVWUDGRV�DO�FLHUUH�GHO�HMHUFLFLR�������6������������PLOORQHV���(OOR�HV��H[SOLFDGR�SRU�OD�SRVLWLYD�HYROXFLyQ�GH�OD�FDUWHUD�GLUHFWD�LPSXOVDGD�SRU�HO�FUHFLPLHQWR�GH�OD�EDQFD�PD\RULVWD�\�OD�GH�SHUVRQDV��TXH�GHWHUPLQy�XQ�VDOGR�GH�6������������PLOORQHV�

��������UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO��������SRU�OD�FRQWLQXDFLyQ�GH�OD�GLQiPLFD�FRPHUFLDO��D�OR�TXH�VH�VXPy�OD�SDUWLFLSDFLyQ�GHO�%DQFR�HQ�HO�3URJUDPD�5HDFWLYD�3HU~��FRQ�XQ�VDOGR�D�GLFLHPEUH�GH�6���������PLOORQHV��HTXLYDOHQWH�D�������GH�OD�FDUWHUD�GLUHFWD���DWHQGLHQGR�D�����FOLHQWHV���(O�%DQFR�PDQWLHQH�XQD�LPSRUWDQWH�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV�LQGLUHFWRV�\�GH�RSHUDFLRQHV�FRQWLQJHQWHV�DVFHQGHQWH�D�6������������PLOORQHV��6������������PLOORQHV�DO�FLHUUH�GHO��������YLQFXODGD�SULQFLSDOPHQWH�D�OtQHDV�GH�FUpGLWR�\�D�FUpGLWRV�QR�XWLOL]DGRV��DVt�FRPR�D�FUpGLWRV�LQGLUHFWRV�SDUD�UHVSDOGDU�RSHUDFLRQHV�GH��FRPHUFLR�H[WHULRU��HPLVLRQHV�GH�FDUWDV�ILDQ]D��DYDOHV��FDUWDV�GH�FUpGLWR�\�DFHSWDFLRQHV�EDQFDULDV��/D�JHVWLyQ�FRPHUFLDO�UHDOL]DGD�SRU�HO�%DQFR��DVt�FRPR�OD�DSOLFDFLyQ�GH�SROtWLFDV�GH�GHVGRODUL]DFLyQ�HQ�HO�VLVWHPD�EDQFDULR�HQ�JHQHUDO��KD�GHWHUPLQDGR�TXH�OD�FDUWHUD�GLUHFWD�GHO�%DQFR�HVWp�HQ�EXHQD�SURSRUFLyQ�HVWUXFWXUDGD�HQ�PRQHGD�QDFLRQDO�����������������D�GLFLHPEUH�GHO���������%DQ%LI�SUHVHQWD�DO�FLHUUH�GHO������XQ�PD\RU�PRQWR�SURPHGLR�GH�GHVHPEROVR�UHVSHFWR�D�SHULRGRV�SDVDGRV��6����������YV��6����������D�GLFLHPEUH�GHO�������6���������D�GLFLHPEUH�GHO���������GHELGR�D�OD�GLVPLQXFLyQ�HQ�HO�Q~PHUR�GH�GHXGRUHV�HQ�ORV�VHJPHQWRV�HPSUHVDULDO�\�FRQVXPR��HQ�FRUUHVSRQGHQFLD�FRQ�OD�HMHFXFLyQ�GH�FDVWLJRV��SULQFLSDOPHQWH�HQ�EDQFD�FRQVXPR�\�EDQFD�PLQRULVWD��\�SRU�ORV�FUpGLWRV�GHO�3URJUDPD�5HDFWLYD��GH�PD\RU�PRQWR�UHODWLYR���/D�FDUWHUD�UHSURJUDPDGD��HQ�DSOLFDFLyQ�GHO�2ILFLR�0~OWLSOH�1UR�������������6%6��DVt�FRPR�VXV�DPSOLDWRULDV�\�PRGLILFDWRULDV��DOFDQ]y�XQ�VDOGR�D�GLFLHPEUH�GHO������GH�6���������PLOORQHV��6���������PLOORQHV�SHUWHQHFLHQWH�D���

��������������

���� ���� ���� ���� ���� ����3pUGLGD�3RWHQFLDO ����� ����� ����� ����� ����� �����&�$WUDVDGD�&RORF��&RQWLQJ� ����� ����� ����� ����� ����� �����&�$WUDVDGD�&RORF��%UXWDV ����� ����� ����� ����� ����� �����$WUDVDGD�5HHVWU��5HILQ��&RORFDFLRQHV�%UXWDV ����� ����� ����� ����� ����� �����&DUWHUD�DWUDVDGD�UHI�&DVWLJRV�FDUWHUD�EUXWD�FDVWLJRV ����� ����� ����� ����� ����� �����$WUDVDGD�5HHVWU��5HILQ��3URY ��&RORF��&RQWLQJ� ������ ������ ������ ������ ������ ������&WUD�,PSURG��&RORF��&RQWLQJ��%V�$GM� ����� ����� ����� ����� ����� �����&WUD�,PSURG��&RORF��&RQWLQJ��,QY ��)LQ��%V�$GM� ����� ����� ����� ����� ����� �����*HQHUDFLyQ�WRWDO�3URY � ������� ������� ������� ������� ������� �������3URY ��$WUDVDGD�5HHVW��5HI� ������� ������� ������� ������� ������� �������$WUDVDGD��5HHVW��3URY ��3DWULPRQLR ������� ������� ������� ������ ������� �������$WUDVDGD�5HHVW��5HI��3URY ��3DWULPRQLR ������ ������ ������� ������ ������ ������6REUHJLURV���7MWD�&GWR�3DWULPRQLR ����� ����� ����� ����� ����� �����(VWUXFWXUD�GH�OD�&DUWHUD

1RUPDO ������ ������ ������ ������ ������ ������&33 ����� ����� ����� ����� ����� �����'HILFLHQWH ����� ����� ����� ����� ����� �����'XGRVR ����� ����� ����� ����� ����� �����3pUGLGD� ����� ����� ����� ����� ����� �����

5LHVJR�GH�OD�&DUWHUD�GH�&RORFDFLRQHV6LVWHPD

Page 8: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

5HDFWLYD��HTXLYDOHQWH�D�������GH�OD�FDUWHUD�GLUHFWD�DWHQGLHQGR�D�������HPSUHVDV��/D�PRGDOLGDG�GH�UHSURJUDPDFLyQ�IXH�SULQFLSDOPHQWH��LQGLYLGXDO��$�GLFLHPEUH�GHO������VH�FXHQWD�FRQ�XQ�VDOGR�GH�FDUWHUD�SRU�HO�)HQyPHQR�(O�1LxR�&RVWHUR�RFXUULGR�HQ�HO������SRU�6��������PLOORQHV��TXH�UHSUHVHQWD�������GH�OD�FDUWHUD�GLUHFWD��$�GLFLHPEUH�GHO������OD�FDUWHUD�DWUDVDGD��FRPSXHVWD�SRU�FDUWHUD�YHQFLGD��FDUWHUD�HQ�FREUDQ]D�MXGLFLDO��\�OD�FDUWHUD�GH�DOWR�ULHVJR�DVFHQGLHURQ�D�6���������PLOORQHV�\�D�6���������PLOORQHV�UHVSHFWLYDPHQWH����������\��������UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO�������UHVSHFWLYDPHQWH����

��/D�FDOLGDG�GH�FDUWHUD��PHGLGD�HQ�WpUPLQRV�GH�UDWLRV�GH�PRURVLGDG�EiVLFD�\�JOREDO��DOFDQ]y�LQGLFDGRUHV�GH�������\�GH�������UHVSHFWLYDPHQWH��������\�������D�GLFLHPEUH�GHO������UHVSHFWLYDPHQWH���&RQVLGHUDQGR�ORV�FDVWLJRV�UHDOL]DGRV�HQ�SHULRGR������SRU�6���������PLOORQHV��HO��LQGLFDGRU�DOFDQ]y�������PDQWHQLHQGR�XQ�QLYHO�UHODWLYDPHQWH�HVWDEOH��������SDUD�HO�SURPHGLR�GHO�VLVWHPD�EDQFDULR���GHELGR�D�DFFLRQHV�GH�H[FHSFLyQ�\�GH�FDUiFWHU�SUXGHQFLDO�DGRSWDGDV�SDUD�HQIUHQWDU�OD�FR\XQWXUD��/D�HVWUXFWXUD�GH�FUpGLWRV�VHJ~Q�OD�FDWHJRUtD�GH�ULHVJR�GHO�GHXGRU�SUHVHQWD�D�GLFLHPEUH�GHO������SDUWH�GHO�GHWHULRUR�GHELGR�DO�SURFHVR�GH�VLQFHUDPLHQWR�TXH�YLHQH�UHDOL]DQGR�HO��%DQFR��SRU�DOLQHDPLHQWR�LQWHUQR�\�H[WHUQR���$�GLFLHPEUH�GHO������HO�VWRFN�GH�SURYLVLRQHV�SRU�LQFREUDELOLGDG�GH�FUpGLWRV�GHO�%DQFR�IXH�GH�6���������PLOORQHV���������UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO��������GH�ODV�FXDOHV��6���������PLOORQHV�FRUUHVSRQGHQ�D�SURYLVLRQHV�YROXQWDULDV��JHQHUDQGR�XQD�FREHUWXUD�VREUH�OD�FDUWHUD�DWUDVDGD�\�GH�DOWR�ULHVJR��GH������YHFHV�\�GH������YHFHV��UHVSHFWLYDPHQWH��5HVSHFWR�D�OD�FDUWHUD�SHVDGD��HVWD�VH�HQFXHQWUD�FREHUWXUDGD�HQ����������$�GLFLHPEUH�GHO������HO�VDOGR�GH�ORV�UHFXUVRV�OtTXLGRV��GLVSRQLEOH���LQYHUVLRQHV��IXH�GH�6�����������PLOORQHV����������UHVSHFWR�DO�FLHUUH�GHO��������HQ�FRUUHVSRQGHQFLD�FRQ�OD�OLEHUDFLyQ�GH�UHFXUVRV��FRPR�SDUWH�GH�ODV�DFFLRQHV�YLQFXODGDV�D�UHIRU]DU�OD�OLTXLGH]�GHO�%DQFR��DQWH�OD�LQFHUWLGXPEUH�JHQHUDGD�SRU�OD�SDQGHPLD�GHO�&29,'����HQ�HO�DxR�������

�E��6ROYHQFLD�(O�ILQDQFLDPLHQWR�GH�ODV�RSHUDFLRQHV�DFWLYDV�SURYLHQH�IXQGDPHQWDOPHQWH�GH�UHFXUVRV�GH�WHUFHURV��FRQ�SDVLYRV��H[LJLEOHV��GHSyVLWRV���RWUDV�REOLJDFLRQHV���YDORUHV�HQ��FLUFXODFLyQ���DGHXGDGRV���RWURV�SDVLYRV���DVFHQGHQWHV�D�6������������PLOORQHV�D�GLFLHPEUH�GHO�������SUHVHQWDQGR�XQ�LQFUHPHQWR�GH�������UHVSHFWR�DO�FLHUUH�GHO�������6������������PLOORQHV���SRU�OD�JHVWLyQ�FRQ�DGHXGDGRV�\�SRU�VX�DFWLYD�SDUWLFLSDFLyQ�HQ�HO�PHUFDGR�GH�FDSLWDOHV���$�GLFLHPEUH�GHO������ORV�GHSyVLWRV�DOFDQ]DURQ�XQ�VDOGR�GH�6������������PLOORQHV��6������������PLOORQHV�DO��������������PDQWHQLHQGR�HO�TXLQWR�OXJDU�HQ�HO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�ORFDO��(Q�WpUPLQRV�GH�GHSyVLWRV�WRWDOHV��YLVWD���DKRUUR���SOD]R���UHVWULQJLGRV����������GH�ORV�GHSyVLWRV�WRWDOHV��VH�HQFXHQWUDQ�GHQRPLQDGRV�HQ�PRQHGD�QDFLRQDO��5HVSHFWR�D�OD�FRQFHQWUDFLyQ�GH�GHSRVLWDQWHV��ORV����\�ORV����SULQFLSDOHV�GHSRVLWDQWHV�WLHQHQ�XQ�QLYHO�GH�FRQFHQWUDFLyQ�GH�����\�GH�����UHVSHFWLYDPHQWH��PRVWUDQGR�PD\RU�GLVSHUVLyQ�UHVSHFWR�D�OR�UHJLVWUDGR�DO�FLHUUH�GHO�����������\�����UHVSHFWLYDPHQWH����(Q�FXDQWR�D�VX�DFWLYLGDG�HQ�HO�PHUFDGR�GH�FDSLWDOHV��ORV�YDORUHV�HQ�FLUFXODFLyQ�GH�%DQ%LI�D�GLFLHPEUH�GHO������VRQ���L��&XDUWR�3URJUDPD�GH�&HUWLILFDGRV�GH�'HSyVLWR�1HJRFLDEOHV�±�6HJXQGD�(PLVLyQ�±�6HULH�'�SRU�6������PLOORQHV�HPLWLGD�HO�������������DFWXDOPHQWH�YHQFLGR���3RVWHULRUPHQWH�VH�HPLWLHURQ�OD�6HULH�(�\�6HULH�)�SRU�XQ�PRQWR�JOREDO�GH�6���������PLOORQHV���LL��3ULPHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV���3ULPHUD�(PLVLyQ�SRU�6�����PLOORQHV��\�6HJXQGD�(PLVLyQ�SRU�6�����PLOORQHV���LLL��6HJXQGR�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV���3ULPHUD�(PLVLyQ�SRU�6�������PLOORQHV��6HJXQGD�(PLVLyQ�SRU�86�������PLOORQHV��\�7HUFHUD�(PLVLyQ�SRU�86�������PLOORQHV��\��LY��7HUFHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�±�6HJXQGD�(PLVLyQ�SRU�6��������PLOORQHV�\�7HUFHUD�(PLVLyQ�SRU�6��������PLOORQHV���(O�%DQFR�PDQWLHQH�HPLVLRQHV�SULYDGDV�D�YHQFHU�HQWUH�HO�������\�������FRQ�XQ�PRQWR�HQ�FLUFXODFLyQ�GH�86��������PLOORQHV��$�GLFLHPEUH�GHO�������%DQ%LI�PDQWLHQH�DGHXGRV�FRQ�HQWLGDGHV�ILQDQFLHUDV�QDFLRQDOHV�H�LQWHUQDFLRQDOHV�SRU�6�����������PLOORQHV����������UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO��������(OOR�LQFOX\H�RSHUDFLRQHV�GH�UHSRUWH�SRU�6�����������PLOORQHV��GH�ORV�FXDOHV�6���������PLOORQHV�FRUUHVSRQGHQ�D�RSHUDFLRQHV�GH�UHSRUWH�GH�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV�FRQ�JDUDQWtD�GHO�*RELHUQR�FRQ�HO�%&53��6LQ�FRQVLGHUDU�ODV�RSHUDFLRQHV�GH�UHSRUWH��ORV�DGHXGRV�VH�LQFUHPHQWDURQ��������GHELGR�D�OD�FRQFHUWDFLyQ�GH�QXHYRV�SUpVWDPRV��SULQFLSDOPHQWH�GH�FRUWR�SOD]R�FRQ�HQWLGDGHV�GHO�H[WHULRU�\�SRU�OD�DSUHFLDFLyQ�GHO�GyODU�QRUWHDPHULFDQR��FRQVLGHUDQGR�TXH�PiV�GH�����GH�ORV�DGHXGRV�HVWi�GHQRPLQDGR�HQ�GLFKD�PRQHGD���������GH�ORV��

�����

�����

�����

�����

�����

�����

�����

�����

�����

���

���

���

���

���

���

���

���

���

���� ���� ���� ���� ����

6��00 (YROXFLyQ�GH�OD�&DUWHUD�GH�$OWR�5LHVJR\�0RURVLGDG�*OREDO

&DVWLJRV�8��0 &��-XGLFLDO &��5HI

&��9HQFLGRV 0��*OREDO 0��*OREDO�&DVWLJ�

Page 9: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

�����������DGHXGDGRV�FRQ�EDQFRV�H�LQVWLWXFLRQHV�ILQDQFLHUDV�VH�HQFXHQWUDQ�HVWUXFWXUDGRV�D�ODUJR�SOD]R��%DQ%LI�FXHQWD�FRQ�SUpVWDPRV�VHQLRU�FRQ�&2),'(�SDUD�ORV�SURGXFWRV�0L9LYLHQGD�\�7HFKR�3URSLR�SRU�6���������PLOORQHV��(VWD�GHXGD�VH�HQFXHQWUD�JDUDQWL]DGD�FRQ�FDUWHUD�FUHGLWLFLD�TXH�DO������������DVFHQGLy�D�6��������PLOORQHV��6��������PLOORQHV�DO��������������%DQ%LI�PDQWLHQH�FRQWUDWRV�FRQ�GLYHUVDV�HQWLGDGHV�GHO�H[WHULRU��GHVWLQDGRV�D�DWHQGHU�D�FOLHQWHV�SHUWHQHFLHQWHV�D�GLVWLQWDV�DFWLYLGDGHV�HPSUHVDULDOHV���$OJXQRV�FRQWUDWRV�GH�SUpVWDPRV�FXHQWDQ�FRQ�FOiXVXODV��HVWiQGDU�TXH�LQFOX\HQ�UDWLRV�GH�FXPSOLPLHQWR��HQWUH�RWUDV�FRQGLFLRQHV��TXH�HO�%DQFR�KD�YHQLGR�FXPSOLHQGR�KDVWD�OD�IHFKD���/D�VROYHQFLD�GH�OD�LQVWLWXFLyQ�HV�UHVSDOGDGD�SRU�VXV�DFFLRQLVWDV��TXLHQHV�D�WUDYpV�GH�VX�SROtWLFD�GH�FDSLWDOL]DFLyQ�GH�XWLOLGDGHV��FRQWULEX\HQ�D�PDQWHQHU�ORV�QLYHOHV�SDWULPRQLDOHV�GHO�%DQFR��(Q�-*$�GHO����GH�PDU]R�GHO������VH�DFRUGy�DXPHQWDU�HO�FDSLWDO�VRFLDO��PHGLDQWH�OD�FDSLWDOL]DFLyQ�GH�XWLOLGDGHV�GH�OLEUH�GLVSRQLELOLGDG�SRU�6��������PLOORQHV��HVWDEOHFLHQGR�XQD�SRVLFLyQ�SUXGHQFLDO�SDUD�VROYHQWDU�ODV�RSHUDFLRQHV��FRQVLGHUDQGR�HO�HVFHQDULR�DFWXDO��(O����GH�MXQLR�GHO������VH�LQVFULELy�HO�LQFUHPHQWR�GH�FDSLWDO�DFRUGDGR��SDVDQGR�pVWH�GH�6�����������PLOORQHV�D�6�����������PLOORQHV���$�HOOR�VH�DJUHJDQ�SUpVWDPRV�VXERUGLQDGRV�FRQ�HO�%,'��HO�,)&�\�FRQ�OD�'(*�GH�$OHPDQLD��FRQ�YHQFLPLHQWRV�HQWUH������\�������VLQ�JDUDQWtDV�HVSHFtILFDV��/D�GHXGD�VXERUGLQDGD�FRQWUDWDGD�IXH�SRU�86�����PLOORQHV��DGHPiV�GH�FRQVLGHUDU�ORV�IRQGRV�REWHQLGRV�FRQ�OD�HPLVLyQ�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV��DUURMDQGR�XQ�VDOGR��QHWR�GH�LQWHUHVHV��GH�6���������PLOORQHV��6���������PLOORQHV�DO�FLHUUH�GHO���������������GH�HVWRV�UHFXUVRV��IXHURQ�FRQVLGHUDGRV�SDUD�HO�FyPSXWR�GHO��

�SDWULPRQLR�HIHFWLYR��(OOR�GHWHUPLQy�D�GLFLHPEUH�GHO������XQ��UDWLR�GH�FDSLWDO�JOREDO�GH����������������SDUD�HO�SURPHGLR�GHO�VLVWHPD�EDQFDULR���(Q�-8$�GHO������������VH�DSUREy�DPSOLDU�HO�PRQWR�GHO�FUpGLWR�VXERUGLQDGR�FRQ�,)&�KDVWD�86�����PLOORQHV��DFWXDOPHQWH�GH�86�����PLOORQHV���TXH�FRPSXWDUiQ�SDUD�HO�FiOFXOR�GHO�SDWULPRQLR�HIHFWLYR����F��/LTXLGH]�/D�HVWUDWHJLD�GH�ILQDQFLDPLHQWR�DSOLFDGD�SRU�OD�DGPLQLVWUDFLyQ�GH�%DQ%LI�HQ�ORV�~OWLPRV�DxRV��KD�SHUPLWLGR���L��OD�GLYHUVLILFDFLyQ�GH�VXV�IXHQWHV�GH�IRQGHR��WDQWR�HQ�WpUPLQRV�GH�PRQWRV��FRPR�GH�SOD]RV���LL��HO�FRQWURO�HQ�OD�FRQFHQWUDFLyQ�GH�GHSyVLWRV���LLL��OD�PHMRU�JHVWLyQ�HQ�FXDQWR�DO�FRVWR�ILQDQFLHUR��\��LY��OD�FRQVROLGDFLyQ�GHO�%DQFR�HQ��HO�UDQNLQJ�EDQFDULR�ORFDO�GH�GHSyVLWRV��FRQ�HO�REMHWLYR�GH�GLVPLQXLU�DO�PtQLPR��ORV�ULHVJRV�GH�PHUFDGR�\�GH�OLTXLGH]��EXVFDQGR�PHMRUDU�HO�FDOFH�FRQ�HO�KRUL]RQWH�GH�YLGD�GHO�SRUWDIROLR�GH�FRORFDFLRQHV��\�REWHQHU�PD\RU�UHQWDELOLGDG��$�GLFLHPEUH�GHO������ORV�QLYHOHV�GH�OLTXLGH]�HQ�PRQHGD�QDFLRQDO�IXHURQ�GH���������\�GH��������HQ�PRQHGD�H[WUDQMHUD��(Q�WpUPLQRV�GH�FDOFHV��D�SOD]R�LQPHGLDWR��%DQ%LI�UHJLVWUD�HVWDELOLGDG�HQ�VX�FDOFH��GHELGR�D�OD�HVWUXFWXUD�\�D�ORV�YHQFLPLHQWRV�GH�VXV�GHSyVLWRV�\�GH�VXV�DGHXGRV���$�FRUWR�SOD]R��%DQ%LI�SUHVHQWD�FLHUWRV�GHVFDOFHV��FRQ�EUHFKDV�FXELHUWDV�SRU�ORV�VDOGRV�DFXPXODGRV��(Q�FXDQWR�D�VX�HVWUXFWXUD�GH�GHSyVLWRV��OD�HVWUDWHJLD�GHO��%DQ%LI�IRPHQWD�OD�PRGDOLGDG�D�SOD]R�ILMR��EXVFDQGR�UHGXFLU�HO�ULHVJR�GH�YRODWLOLGDG��FRQ�FDSWDFLRQHV�FRQ�YHQFLPLHQWR�FRQWUDFWXDO��ODV�FXDOHV�VH�UHQXHYDQ�HQ�VX�JUDQ�PD\RUtD��(OOR�KD�GHWHUPLQDGR�XQD�SRVLFLyQ�SUHSRQGHUDQWH�GH�HVWH�WLSR�GH��GHSyVLWRV���������GHO�WRWDO�GH�GHSyVLWRV��IUHQWH�D���������UHJLVWUDGD�SRU�HO�SURPHGLR�GHO�VLVWHPD�EDQFDULR���

���� ���� ���� ���� ���� ����$GHFXDFLyQ�GH�&DSLWDO7ROHUDQFLD�D�3pUGLGDV ����� ����� ����� ����� ����� �����(QGHXGDPLHQWR�(FRQyPLFR ����� ����� ����� ����� ����� �����5DWLR�GH�$SDODQFDPLHQWR�*OREDO ���� ���� ���� ���� ���� ����5DWLR�GH�&DSLWDO�*OREDO� ������ ������ ������ ������ ������ ������

5LHVJR�GH�,OLTXLGH]�\�3RVLFLyQ�&DPELDULD/LTXLGH]�EiVLFD�VREUH�SDVLY RV ���� ���� ����/LTXLGH]�EiVLFD�VREUH�3DWULPRQLR�(FRQyPLFR ���� ���� ����/LTXLGH]�FRUWR�SOD]R�VREUH�SDVLY RV ����� ����� �����/LTXLGH]�FRUWR�SOD]R�VREUH�3DWULPRQLR�(FRQyPLFR ����� ����� �����/LTXLGH]�PHGLDQR�SOD]R�VREUH�SDVLY RV ���� ���� ����/LTXLGH]�PHGLDQR�SOD]R�VREUH�3DWULPRQLR�(FRQyPLFR ���� ���� ����$FWLY RV�HQ�86����3DVLY RV�HQ�86���3DWULP��(FRQyPLFR ����� ����� ����

,QGLFDGRUHV�GH�$GHFXDFLyQ�GH�&DSLWDO��5LHVJR�GH�,OLTXLGH]�\�3RVLFLyQ�&DPELDULD

6LVWHPD

Page 10: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

��

(Q�FXDQWR�D�H[SRVLFLyQ�SRU�WLSR�GH�FDPELR��%DQ%LI�PDQWLHQH�D�GLFLHPEUH�GHO������XQD�SRVLFLyQ�GH�VREUHFRPSUD�GH�������GH�VX�SDWULPRQLR�HIHFWLYR��HQFRQWUiQGRVH�GHQWUR�GH�OR��SHUPLWLGR�D�QLYHO�UHJXODWRULR��OtPLWH�Pi[LPR�GH�KDVWD�����GH�VX�SDWULPRQLR�HIHFWLYR����G��5HQWDELOLGDG�\�(ILFLHQFLD�$�GLFLHPEUH�GHO�������%DQ%LI�JHQHUy�LQJUHVRV�ILQDQFLHURV��SRU�6���������PLOORQHV��OR�TXH�VLJQLILFy�XQD�GLVPLQXFLyQ�GH�������UHVSHFWR�D�OR�UHJLVWUDGR�D�GLFLHPEUH�GHO�������6���������PLOORQHV���SULQFLSDOPHQWH�SRU�ORV�PHQRUHV�LQWHUHVHV�JHQHUDGRV�SRU�OD�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV��$IHFWy�WDPELpQ�DO�UHVXOWDGR�OD�PHQRU�JDQDQFLD�SRU�LQYHUVLRQHV���/RV�JDVWRV�ILQDQFLHURV�GLVPLQX\HURQ���������6���������PLOORQHV��6���������PLOORQHV�DO��������������H[SOLFDGRV�SRU�DMXVWHV�HQ�ORV�WDULIDULRV�SDVLYRV��VDOLGD�GH�IRQGRV�GH�FOLHQWHV�SRU�VLWXDFLRQHV�FR\XQWXUDOHV�\�SRU�OD�DSOLFDFLyQ�GH�OD�/H\�1��������DXWRUL]DQGR�OD�GLVSRQLELOLGDG�GH������GH�OD�&76��UHFRPSRVLFLyQ�GH�DGHXGRV�\�PHQRUHV�FRVWRV�HQ�SDUWLFLSDFLyQ�GH�VXEDVWDV�\�HQ�JDVWRV�UHODFLRQDGRV�FRQ�HO�PHUFDGR�GH�FDSLWDOHV���

(O�UHVXOWDGR�D�GLFLHPEUH�GHO������DUURMD�XQD�XWLOLGDG�RSHUDFLRQDO�GH�6���������PLOORQHV��������LQIHULRU�D�OD�UHJLVWUDGD�D�GLFLHPEUH�GHO�������6���������PLOORQHV���(O�UHVXOWDGR��DJUHJDGR�D�ORV�LQJUHVRV�SRU�VHUYLFLRV��DVFHQGHQWH�D�6���������PLOORQHV����������\�D�OD�JDQDQFLD�SRU�YHQWD�GH�FDUWHUD�GH�6������PLO��SHUPLWLHURQ�FXEULU�JDVWRV�DGPLQLVWUDWLYRV�\�GH�GHSUHFLDFLyQ��SRU�6���������PLOORQHV����������UHVSHFWR�D�GLFLHPEUH�GHO��������GHWHUPLQDQGR�XQ�PDUJHQ�RSHUDFLRQDO�QHWR�ILQDQFLHUR�GH����������������DO��������������/RV�IRQGRV�GHVWLQDGRV�D�FRQVWLWXLU�SURYLVLRQHV�SRU�ULHVJR�GH�LQFREUDELOLGDG�GH�OD�FDUWHUD�GH�FUpGLWRV��IXHURQ�GH�6���������PLOORQHV���������PHQRUHV�D�ORV�UHJLVWUDGRV�D�GLFLHPEUH�GHO�������HQ�FRUUHVSRQGHQFLD�FRQ�HO�VLQFHUDPLHQWR�GH�FDUWHUD���/XHJR�GHO�FiOFXOR�GHO�LPSXHVWR�D�OD�UHQWD��HO�%DQFR�REWXYR�XQD�XWLOLGDG�QHWD�GH�6���������PLOORQHV����������VXSHULRU�D�OD�UHJLVWUDGD�D�GLFLHPEUH�GHO�������6��������PLOORQHV���SUHVHQWDQGR�LQGLFDGRUHV�HQ�UHFXSHUDFLyQ�UHVSHFWR�D�ORV�UHSRUWDGRV�HQ�SHULRGRV�DQWHULRUHV��(Q�FXDQWR�D�ORV�LQGLFDGRUHV�GH�HILFLHQFLD�RSHUDFLRQDO��HO��%DQFR�SUHVHQWy�HYROXFLyQ�IDYRUDEOH��HQ�FRUUHVSRQGHQFLD�FRQ�OD�DEVRUFLyQ�GH�LQYHUVLRQHV�HIHFWXDGDV�\�D�ODV�DFFLRQHV�RULHQWDGDV�DO�DKRUUR�RSHUDFLRQDO�HQ�OD�LQVWLWXFLyQ���

�������

���� ���� ���� ���� ���� ����5HQWDELOLGDG8WLOLGDG�1HWD�,QJ�)LQDQFLHURV ������ ����� ������ ������ ����� ������0J�2SHUF�)LQDQF��,QJ�)LQDQFLHURV ������ ������ ������ ������ ������ ������5HVXO��2SHUDF��QHWR���$FWLY RV�3URG� ����� ����� ����� ����� ����� �����5HVXO��2SHUDF��QHWR���&DSLWDO ������ ������ ������ ������ ������ ������8WLOLGDG�1HWD���$FWLY RV�3URG�� ����� ����� ����� ����� ����� �����8WLOLGDG�1HWD���&DSLWDO ������ ����� ������ ������ ����� ������52( ������ ����� ������ ������ ����� ������

(ILFLHQFLD�2SHUDFLRQDO*WRV��$SR\R�\ �'HSUHF���$FWLY RV�3URGXF��� ����� ����� ����� ����� ����� �����*WRV��$SR\R�\ �'HSUHF���&RORFDF��9LJHQWHV ����� ����� ����� ����� ����� �����*WRV��$SR\R�\ �'HSUHF���8WLOLG��2SHU��%UXWD ������ ������ ������ ������ ������ ������*WRV��$SR\R�\ �'HSUHF���,QJUHVRV�)LQDQF� ������ ������ ������ ������ ������ ������*GWRV��3HUVRQDO���$FWLY RV�3URGXF���� ����� ����� ����� ����� ����� �����*WRV��3HUVRQDO���8WLO��2SHU��%UXWD ������ ������ ������ ������ ������ ������*WRV��*HQHUDOHV���$FWLY RV�3URGXF���� ����� ����� ����� ����� ����� �����*WRV��*HQHUDOHV���8WLO��2SHU��%UXWD ������ ������ ������ ������ ������ ������*WRV��3HUVRQDO���1R��GH�(PSOHDGRV��06�� ��������������� ��������������� ��������������� ���������������� ���������������� ����������������*WRV��*HQHUDOHV���1R��GH�$JHFLDV��06�� �������������� �������������� �������������� �������������� ��������������� ��������������� �1HWRV�GH�LQJUHVRV�SRU�GLIHUHQFLD�HQ�FDPELR

6LVWHPD

,QGLFDGRUHV�GH�5HQWDELOLGDG�\�(ILFLHQFLD�2SHUDWLYD

Page 11: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

��

�'(7$//(�'(�/26�,167580(1726�),1$1&,(526�&/$6,),&$'26�

��

���$FFLRQHV�&RPXQHV�$O����GH�GLFLHPEUH�GHO������HO�SDWULPRQLR�GHO�EDQFR�HVWDED�FRQVWLWXLGR�SRU������������DFFLRQHV�VXVFULWDV��FRQ�XQ�YDORU�QRPLQDO�GH�6���������FDGD�XQD������'HSyVLWRV�D�&RUWR�3OD]R�0RQWR��6�����������PLOORQHV�\�86���������PLOORQHV������&HUWLILFDGRV�GH�'HSyVLWR�1HJRFLDEOHV��D��&XDUWR�3URJUDPD��&RPSUHQGH�REOLJDFLRQHV�D�VHU�HPLWLGDV�SRU�XQ�PRQWR�Pi[LPR�GH�KDVWD�86������PLOORQHV�HQ�FLUFXODFLyQ��D�XQ�SOD]R�Pi[LPR�GH�����GtDV��UHVSDOGDGRV�GH�PDQHUD�JHQpULFD�SRU�HO�SDWULPRQLR�GHO�HPLVRU���

(PLVLRQHV�9LJHQWHV� 0RQWR�&RORFDGR� )HFKD�GH�(PLVLyQ�

3OD]R� 0RQWR�HQ��&LUFXODFLyQ�

7�,�1�$�� 6LWXDFLyQ�

6HJXQGD�(PLVLyQ�±�6HULH�'� 6�������������� ����������� ����GtDV� 6�������������� ��������� 9HQFLGR�6HJXQGD�(PLVLyQ�±�6HULH�(� 6������������� ����������� ����GtDV� 6������������� ��������� 9LJHQWH�6HJXQGD�(PLVLyQ�±�6HULH�)� 6������������� ����������� ����GtDV� 6������������� ��������� 9LJHQWH�

��

Page 12: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

��

���%RQRV�6XERUGLQDGRV��

D��3ULPHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�GHO�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV���3ULPHUD�(PLVLyQ�KDVWD�SRU�XQ�Pi[LPR�GH��6����¶���������FRQ�XQD�GXUDFLyQ�GH�GLH]�DxRV�FRQWDGRV�D�SDUWLU�GH�OD�IHFKD�GH�HPLVLyQ�GH�FDGD�VHULH��YDORU�QRPLQDO�GH�86����������FDGD�XQD����

(PLVLRQHV�9LJHQWHV�

0RQWR�&RORFDGR�

)HFKD�GH�(PLVLyQ�

3OD]R� 0RQWR�HQ�&LUFXODFLyQ�

7DVD�GH�,QWHUpV� 6LWXDFLyQ�

6HULH�$� 6������������� ����������� ���DxRV� 6������������� ��������9$&� 9LJHQWH�6HULH�%� 6������������� ����������� ���DxRV� 6������������� ��������9$&� 9LJHQWH�

��E��3ULPHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�GHO�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV���6HJXQGD�(PLVLyQ�KDVWD�SRU�XQ�Pi[LPR�GH��6����¶���������FRQ�XQD�GXUDFLyQ�GH�GLH]�DxRV�FRQWDGRV�D�SDUWLU�GH�OD�IHFKD�GH�HPLVLyQ�GH�FDGD�VHULH��YDORU�QRPLQDO�GH�86����������FDGD�XQD����

(PLVLRQHV�9LJHQWHV�

0RQWR�&RORFDGR�

)HFKD�GH�(PLVLyQ�

3OD]R� 0RQWR�HQ�&LUFXODFLyQ�

7DVD�GH�,QWHUpV� 6LWXDFLyQ�

6HULH�$� 6������������� ����������� ���DxRV� 6������������� ��������9$&� 9LJHQWH�6HULH�%� 6������������� ����������� ���DxRV� 6������������� ��������9$&� 9LJHQWH�

��G��6HJXQGR�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�GHO�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV�KDVWD�SRU�XQ�Pi[LPR�GH�86����¶���������FRQ�XQD�GXUDFLyQ�GH�GRV�DxRV�FRQWDGRV�D�SDUWLU�GH�OD�IHFKD�GH�LQVFULSFLyQ�HQ�OD�609��SOD]R�UHQRYDEOH��D�FULWHULR�GHO�(PLVRU��SUHYLD�RSLQLyQ�IDYRUDEOH�GH�OD�609����

(PLVLRQHV�9LJHQWHV� 0RQWR�&RORFDGR� )HFKD�GH�(PLVLyQ�

3OD]R� 0RQWR�HQ�&LUFXODFLyQ�

7DVD�GH�,QWHUpV� 6LWXDFLyQ�

�HUD�(PLVLyQ���6HULH�$� 6������������� ����������� ���DxRV� 6�������������� ��������9$&� 9LJHQWH��GD�(PLVLyQ���6HULH�$� 86������������ ����������� ���DxRV� 86������������ ������ 9LJHQWH��GD�(PLVLyQ���6HULH�%� 86������������� ����������� ���DxRV� 86������������� ������ 9LJHQWH��HUD�(PLVLyQ���6HULH�$� 86������������ ����������� ��DxRV� 86������������ /LERU��0�������� 9LJHQWH��HUD�(PLVLyQ���6HULH�%� 86������������ ����������� ��DxRV� 86������������ /LERU��0�������� 9LJHQWH��HUD�(PLVLyQ���6HULH�&� 86������������ ����������� ��DxRV� 86������������ /LERU��0�������� 9LJHQWH�

�H��7HUFHU�3URJUDPD�GH�%RQRV�6XERUGLQDGRV�GHO�%DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV�KDVWD�SRU�XQ�Pi[LPR�GH�86�����¶���������FRQ�XQD�GXUDFLyQ�GH�VHLV�DxRV�LPSURUURJDEOH��FRQWDGRV�D�SDUWLU�GH�OD�IHFKD�GH�LQVFULSFLyQ�HQ�OD�609����

(PLVLRQHV�9LJHQWHV� 0RQWR�&RORFDGR� )HFKD�GH�(PLVLyQ�

3OD]R� 0RQWR�HQ�&LUFXODFLyQ�

7DVD�GH�,QWHUpV�

6LWXDFLyQ�

�GD�(PLVLyQ�6HULH�$� 6������������� ����������� ���DxRV� 6������������� ���������� 9LJHQWH��UD�(PLVLyQ�6HULH�$� 6������������� ����������� ���DxRV� 6������������� ���������� 9LJHQWH�

���� �

Page 13: FUNDAMENTOS DE CLASIFICACION DE RIESGO Banco

,167,78&,21(6�),1$1&,(5$6������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������%DQ%LI�²�'LFLHPEUH�������

��

�6LPERORJtD�

��)RUWDOH]D�)LQDQFLHUD�$��&RUUHVSRQGH�D�LQVWLWXFLRQHV�FRQ�XQD�VyOLGD�IRUWDOH]D�ILQDQFLHUD��(VWD�FDWHJRUtD�DJUXSD�D�ODV�SULQFLSDOHV�LQVWLWXFLRQHV�GHO�VLVWHPD�ILQDQFLHUR�\�GHO�VLVWHPD�GH�VHJXURV��TXH�FXHQWDQ�FRQ�XQ�VyOLGR�UHFRQRFLPLHQWR�HQ�HO�PHUFDGR��VROLGH]�HQ�VXV�SULQFLSDOHV�LQGLFDGRUHV�ILQDQFLHURV�\�XQ�HQWRUQR�PX\�HVWDEOH�SDUD�HO�GHVDUUROOR�GH�VX�QHJRFLR���$FFLRQHV�&RPXQHV��UD�&DWHJRUtD��&RUUHVSRQGH�DO�QLYHO�PiV�DOWR�GH�VROYHQFLD�\�PD\RU�HVWDELOLGDG�HQ�ORV�UHVXOWDGRV�HFRQyPLFRV�GHO�HPLVRU���,QVWUXPHQWRV�GH�'HXGD�GH�&RUWR�3OD]R�&/$������&RUUHVSRQGH�D�DTXHOORV�LQVWUXPHQWRV�TXH�FXHQWDQ�FRQ�OD�PiV�DOWD�FDSDFLGDG�GH�SDJR�GHO�FDSLWDO�H�LQWHUHVHV�HQ�ORV�WpUPLQRV�\�SOD]RV�SDFWDGRV��OD�FXDO�QR�VH�YHUtD�DIHFWDGD�DQWH�SRVLEOHV�FDPELRV�HQ�HO�HPLVRU��HQ�OD�LQGXVWULD�D�OD�TXH�SHUWHQHFH�R�HQ�OD�HFRQRPtD���,QVWUXPHQWRV�GH�'HXGD�GH�/DUJR�3OD]R��&DWHJRUtD�$$��&RUUHVSRQGH�D�DTXHOORV�LQVWUXPHQWRV�TXH�FXHQWDQ�FRQ�XQD�PX\�DOWD�FDSDFLGDG�GH�SDJR�GHO�FDSLWDO�H�LQWHUHVHV�HQ�ORV�WpUPLQRV�\�SOD]RV�SDFWDGRV��OD�FXDO�QR�VH�YHUtD�DIHFWDGD�HQ�IRUPD�VLJQLILFDWLYD�DQWH�SRVLEOHV�FDPELRV�HQ�HO�HPLVRU��HQ�OD�LQGXVWULD�D�TXH�SHUWHQHFH�R�HQ�OD�HFRQRPtD���$GLFLRQDOPHQWH��SDUD�ODV�FDWHJRUtDV�GH�ULHVJR�LQGLFDGDV��&ODVV��$VRFLDGRV�6�$��&ODVLILFDGRUD�GH�5LHVJR�XWLOL]D�OD�QRPHQFODWXUD�����\������SDUD�RWRUJDU�XQD�PD\RU�JUDGXDFLyQ�GH�ULHVJR�UHODWLYD����

3ULQFLSDOHV�IXHQWHV�GH�LQIRUPDFLyQ��

�� %DQFR�,QWHUDPHULFDQR�GH�)LQDQ]DV��� *UXSR�)LHUUR��� 6XSHULQWHQGHQFLD�GH�%DQFD��6HJXURV�\�$)3���6%6��� 6XSHULQWHQGHQFLD�GHO�0HUFDGR�GH�9DORUHV�±�609��� %DQFR�&HQWUDO�GH�5HVHUYD�GHO�3HU~�±�%&53��� ,QVWLWXWR�1DFLRQDO�GH�(VWDGtVWLFD�H�,QIRUPiWLFD���,1(,�

��������������������������/D�FODVLILFDFLyQ�GH�ULHVJR�GHO�YDORU�FRQVWLWX\H�~QLFDPHQWH�XQD�RSLQLyQ�SURIHVLRQDO�VREUH�OD�FDOLGDG�FUHGLWLFLD�GHO�YDORU�\�R�GH�VX�HPLVRU�UHVSHFWR�DO�SDJR�GH�OD�REOLJDFLyQ�UHSUHVHQWDGD�SRU�GLFKR�YDORU��/D�FODVLILFDFLyQ�RWRUJDGD�R�HPLWLGD�QR�FRQVWLWX\H�XQD�UHFRPHQGDFLyQ�SDUD�FRPSUDU��YHQGHU�R�PDQWHQHU�HO�YDORU� \� SXHGH� HVWDU� VXMHWD� D� DFWXDOL]DFLyQ� HQ� FXDOTXLHU�PRPHQWR��$VLPLVPR�� OD� SUHVHQWH� FODVLILFDFLyQ� GH� ULHVJR� HV� LQGHSHQGLHQWH� \� QR� KD� VLGR�LQIOXHQFLDGD�SRU�RWUDV�DFWLYLGDGHV�GH�OD�&ODVLILFDGRUD��(O�SUHVHQWH�LQIRUPH�VH�HQFXHQWUD�SXEOLFDGR�HQ�OD�SiJLQD�ZHE�GH�OD�HPSUHVD��KWWS���ZZZ�FODVV�SH���GRQGH�VH�SXHGH�FRQVXOWDU�DGLFLRQDOPHQWH�GRFXPHQWRV�FRPR�HO�FyGLJR�GH�FRQGXFWD��ODV�PHWRGRORJtDV�GH�FODVLILFDFLyQ�UHVSHFWLYD�\�ODV�FODVLILFDFLRQHV�YLJHQWHV��