financiero excel

SUELDOS Y APORTACIONES

Funciones que desempeñan

1 GERENTE GENERAL $ 800.00 $ 800.00 $ 90.64

1 GERENTE DE OPERACIONES $ 500.00 $ 500.00 $ 56.75

1 BODEGUERO $ 240.00 $ 240.00 $ 27.24

4 AUXILIAR $ 300.00 $ 1,200.00 $ 136.20

1 ASISTENTE ADMINISTRATIVA/CONTABL $ 320.00 $ 320.00 $ 36.32

1 CAJERA GENERAL/VTAS. INTERNAS $ 320.00 $ 320.00 $ 36.32

1 CONSERJE/LIMPIEZA $ 240.00 $ 240.00 $ 27.24

10 TOTAL $ 2,720.00 $ 3,620.00 $ 410.71

No. de personas

Sueldo por empleado

Sueldo mensual

Aporte patronal

SUELDOS Y APORTACIONES

Vacaciones

$ 9,600.00 $ 800.00 $ 240.00 $ 400.00 $ 800.00 $ 11,040.00

$ 6,000.00 $ 500.00 $ 240.00 $ 250.00 $ 500.00 $ 6,990.00

$ 2,880.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 120.00 $ 240.00 $ 3,480.00

$ 14,400.00 $ 1,200.00 $ 240.00 $ 600.00 $ 1,200.00 $ 16,440.00

$ 3,840.00 $ 320.00 $ 240.00 $ 160.00 $ 320.00 $ 4,560.00

$ 3,840.00 $ 320.00 $ 240.00 $ 160.00 $ 320.00 $ 4,560.00

$ 2,880.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 120.00 $ 240.00 $ 3,480.00

$ 43,440.00 $ 3,620.00 $ 1,680.00 $ 1,810.00 $ 3,620.00 $ 50,550.00

Sueldo anual

13er. Sueldo

14to. Sueldo

Fondos de reserva

Sueldo Total Anual

Tabla de Depreciacion

Cantidad Activo Vida util (Años) Costo

4 Computadoras 3 $ 2,016.001 Impresoras 3 $ 60.004 Escritorios 10 $ 400.004 Sillas tipo secretaria 10 $ 180.003 Teléfonos 10 $ 54.004 Sillas de espera 10 $ 24.001 Aire acondicionado 5 $ 400.001 Archivador 10 $ 80.002 Balanceadora 5 $ 10,700.002 Alineadora 5 $ 35,520.00

2 5 $ 14,600.00

1 5 $ 5,000.00Total

Desmontadora de ruedas

Compresor de Nitrógeno 12 HP

Tabla de Depreciacion 10 años

Dep. Anual$ 672.00 $ 56.00 1 $ 1,344.00

$ 20.00 $ 1.67 1 $ 40.00$ 40.00 $ 3.33 10 $ 0.00$ 18.00 $ 1.50 10 $ 0.00

$ 5.40 $ 0.45 10 $ 0.00$ 2.40 $ 0.20 10 $ 0.00

$ 80.00 $ 6.67 5 $ 0.00$ 8.00 $ 0.67 10 $ 0.00

$ 2,140.00 $ 178.33 5 $ 0.00$ 7,104.00 $ 592.00 5 $ 0.00

$ 2,920.00 $ 243.33 5 $ 0.00

$ 1,000.00 $ 83.33 5 $ 0.00$ 14,009.80 $ 1,167.48 $ 1,384.00

Dep. Mensual

Años Depreciación

Valor En Libros

PLAN DE INVERSIONADECUACIONES DE LOCAL

Descripcion

Oficinas 78Bodega 52Cerramiento metro lineal 65

TOTALMAQUINARIAS

Equipo

Balanceadora 2Alineadora 2Desmontadora de ruedas 2Rampas 2Compresor de Nitrógeno 12 HP 1Racks 4

TOTALMuebles y Enseres

Activo

Computadoras 4Impresoras 1Escritorios 4Sillas tipo secretaria 4Teléfonos 3Sillas de espera 4Aire acondicionado 1Archivador 1

TOTALGastos de Inversión

Activo

Medidores de luz 1Dispensador de agua 1Tanques para Basura 2Equipo de seguridad 1

Cantidad m2

Cantidad (unidades)

Cantidad (unidades)

Cantidad (unidades)

Gato tipo lagarto 2Pistola de Aire - Simple 3Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple 3Pistola de Impacto 4Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto 4Herramientas Generales

TOTAL

OTROS GASTOS DE INVERSION

Descripción

Gasto de Instalación

Certificado de Funcionamiento y PermisosStock de MercaderiaCapital de trabajo

TOTAL Inversion Total

PLAN DE INVERSIONADECUACIONES DE LOCAL

$ 150.00 $ 11,700.00$ 100.00 $ 5,200.00

$ 27.00 $ 1,755.00$ 277.00 $ 18,655.00

MAQUINARIAS

$ 5,350.00 $ 10,700.00$ 17,760.00 $ 35,520.00

$ 7,300.00 $ 14,600.00$ 3,600.00 $ 7,200.00$ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 250.00 $ 1,000.00$ 39,260.00 $ 74,020.00

Muebles y Enseres

$ 504.00 $ 2,016.00$ 60.00 $ 60.00

$ 100.00 $ 400.00$ 45.00 $ 180.00$ 18.00 $ 54.00

$ 6.00 $ 24.00$ 400.00 $ 400.00

$ 80.00 $ 80.00$ 1,213.00 $ 3,214.00

Gastos de Inversión

$ 40.00 $ 40.00$ 50.00 $ 50.00$ 18.00 $ 36.00

$ 1,200.00 $ 1,200.00

Costo Unitario (Dólares)

Costo Total (Dólares)







$ 155.00 $ 310.00$ 64.45 $ 193.35

$ 6.66 $ 19.98$ 576.00 $ 2,304.00

$ 10.00 $ 40.00$ 1,200.00

$ 5,393.33


$ 3,000.00

$ 260.00$ 20,000.00$ 17,282.38

$ 40,542.38 141,825


ADECUACIONES DE LOCAL

Descripcion Cantidad m2

Oficinas 78Bodega 52Cerramiento metro lineal 65

TOTAL

MAQUINARIAS

Equipo

Balanceadora 2Alineadora 2Desmontadora de ruedas 2Rampas 2Compresor de Nitrógeno 12 HP 1Racks 4

TOTAL

Muebles y Enseres

Activo

Computadoras 4Impresoras 1Escritorios 4Sillas tipo secretaria 4Teléfonos 3Sillas de espera 4Aire acondicionado 1Archivador 1

TOTAL


Descripción

Gasto de Instalación $ 3,000.00

Certificado de Funcionamiento y Permisos $ 260.00

Cantidad (unidades)

Cantidad (unidades)


Stock de Mercaderia $ 20,000.00Capital de trabajo $ 17,282.38

TOTAL $ 40,542.38

Inversion Total 141,825

ADECUACIONES DE LOCAL

$ 150.00 $ 11,700.00$ 100.00 $ 5,200.00

$ 27.00 $ 1,755.00$ 277.00 $ 18,655.00

MAQUINARIAS

$ 5,350.00 $ 10,700.00$ 17,760.00 $ 35,520.00

$ 7,300.00 $ 14,600.00$ 3,600.00 $ 7,200.00$ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 250.00 $ 1,000.00$ 39,260.00 $ 74,020.00

Muebles y Enseres Gastos de Inversión

Activo

$ 504.00 $ 2,016.00 Medidores de luz$ 60.00 $ 60.00 Dispensador de agua

$ 100.00 $ 400.00 Tanques para Basura$ 45.00 $ 180.00 Equipo de seguridad$ 18.00 $ 54.00 Gato tipo lagarto

$ 6.00 $ 24.00 Pistola de Aire - Simple$ 400.00 $ 400.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple

$ 80.00 $ 80.00 Pistola de Impacto$ 1,213.00 $ 3,214.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto

Herramientas GeneralesTOTAL







Gastos de Inversión

1 $ 40.00 $ 40.001 $ 50.00 $ 50.002 $ 18.00 $ 36.001 $ 1,200.00 $ 1,200.002 $ 155.00 $ 310.003 $ 64.45 $ 193.353 $ 6.66 $ 19.984 $ 576.00 $ 2,304.004 $ 10.00 $ 40.00

$ 1,200.00$ 5,393.33

Cantidad (unidades)



Gastos administrativosRubro Mensual Anual

Alquiler $ 500 $ 6,000.00Teléfono $ 30 $ 360.00Luz $ 250 $ 3,000.00Agua $ 16 $ 192.00Internet $ 35 $ 420.00Sueldos $ 4,213 $ 50,550.00Publicidad $ 156 $ 1,875.00Suministros de oficina $ 30 $ 360.00

total $ 5,230 $ 62,757

PUBLICIDADCosto Tiempo al Año

Baners Publicitarios $ 45.00 2Guindolas $ 35.00 3Volantes $ 120.00 6Cuñas Radiales $ 25.00 24Impulsadoras $ 30.00 12

$ 255.00

$ 5,230

PUBLICIDADTotal$ 90.00

$ 105.00$ 720.00$ 600.00 Horario AAA

$ 360.00$ 1,875.00 156

FLUJO DE CAJACrecimiento 5% 0 1INGRESOS PRECIOSVenta de Llanta $ 400 638Cambio de Aceite Al Año 3825

SAE 5 W 40 + Filtro $ 71 70% 2678SAE 10 W 30 + Filtro $ 68 10% 383SAE 20 W 50 + Filtro $ 66 10% 383SAE 40 + Filtro $ 64 10% 383

Alineacion De la Suspension $ 24 425Balanceo de Llantas $ 6.50 638Enllantaje $ 3.50 1913Llenado de llantas con nitrógeno $ 5.00 1913Cambio de Aceite / Caja Cambios 638

SAE 5 W 40 + Filtro $ 72 70% 446SAE 10 W 30 + Filtro $ 69 10% 64SAE 20 W 50 + Filtro $ 67 10% 64SAE 40 + Filtro $ 65 10% 64Total Ingresos $ 596,381Costos de Venta

Venta de Llanta $ 320 638Cambio de Aceite Al Año 3825

SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 2678SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 383SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 383SAE 40 + Filtro $ 56 383

Alineacion De la Suspension $ 14 425Balanceo de Llantas $ 4 638Llenado de llantas con nitrógeno $ 3 1913Cambio de Aceite / Caja Cambios 638

SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 446SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 64SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 64SAE 40 + Filtro $ 56 64Total Costos $ 492,648Utilidad Bruta $ 103,734

Gastos Administrativos Alquiler $ 6,000Telèfono $ 360Luz $ 3,000Agua $ 192internet $ 420sueldos $ 50,550publicidad $ 1,875

suministros de oficina $ 360Total Gasto Administrativos $ 62,757Otros GastosInteres $ 6,427.50Depreciacion Anual de Activos $ 14,009.80Total Otros Gastos ###Utilidad Antes de Particip. e Impto. ###Participacion de Trabajadores 15% $ 3,080.88Impuesto a la Renta 25% $ 4,364.59Utilidad Liquida ###(+) Depreciacion $ 14,009.80(-) Amortizacion $ 9,049.55(-) Inversión Inicial -$ 124,542(-)(+) Capital de trabajo -$ 17,282(+) Prestamo $ 56,730

(+) Valor de Desecho(=) FLUJO DE CAJA ($) -$ 85,095 $ 18,054.00

TASA 18.6%

VAN $ 64,487

TIR 32.5%

FLUJO DE CAJA2 3 4 5 6 7

669 703 738 775 814 8544016 4217 4428 4649 4882 5126

2811 2952 3100 3255 3417 3588402 422 443 465 488 513402 422 443 465 488 513402 422 443 465 488 513

446 469 492 517 542 570669 703 738 775 814 8542008 2109 2214 2325 2441 25632008 2109 2214 2325 2441 2563669 703 738 775 814 854

469 492 517 542 570 59867 70 74 77 81 8567 70 74 77 81 8567 70 74 77 81 85

$ 626,200 $ 657,510 $ 690,386 $ 724,905 $ 761,150 $ 799,208

669 703 738 775 814 8544016 4217 4428 4649 4882 5126

2811 2952 3100 3255 3417 3588402 422 443 465 488 513402 422 443 465 488 513402 422 443 465 488 513

446 469 492 517 542 570669 703 738 775 814 8542008 2109 2214 2325 2441 2563669 703 738 775 814 854

469 492 517 542 570 59867 70 74 77 81 8567 70 74 77 81 8567 70 74 77 81 85

$ 517,280 $ 543,144 $ 570,301 $ 598,816 $ 628,757 $ 660,195$ 108,920 $ 114,366 $ 120,085 $ 126,089 $ 132,393 $ 139,013

$ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000$ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360

$ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000$ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192 $ 192$ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 420

$ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550 $ 50,550$ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875 $ 1,875

$ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360 $ 360$ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757 $ 62,757

$ 5,402.18 $ 4,260.70 $ 2,989.89 $ 1,575.09$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80

### ### ### ### ### ###### ### ### ### ### ###

$ 4,012.68 $ 5,000.81 $ 6,049.17 $ 7,162.03 $ 8,343.96 $ 9,336.91$ 5,684.63 $ 7,084.48 $ 8,569.66 $ 10,146.21 $ 11,820.61 $ 13,227.28

### ### ### ### ### ###$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80$ 10,074.87 $ 11,216.35 $ 12,487.16 $ 13,901.96

0

0

$ 20,988.83 $ 24,046.88 $ 27,231.63 $ 30,546.46 $ 49,471.62 $ 53,691.65

FLUJO DE CAJA8 9 10

897 942 9895382 5651 5934

3768 3956 4154538 565 593538 565 593538 565 593

598 628 659897 942 9892691 2826 29672691 2826 2967897 942 989

628 659 69290 94 9990 94 9990 94 99 UTILIDADES NETAS

$ 839,168 $ 881,127 $ 925,183 AÑO1

897 942 989 25382 5651 5934 3

3768 3956 4154 4538 565 593 5538 565 593 6538 565 593 7

598 628 659 8897 942 989 92691 2826 2967 10897 942 989 Inversion Inicial

628 659 692 VAN90 94 9990 94 9990 94 99

$ 693,205 $ 727,865 $ 764,258$ 145,963 $ 153,262 $ 160,925

$ 6,000 $ 6,000 $ 6,000$ 360 $ 360 $ 360

$ 3,000 $ 3,000 $ 3,000$ 192 $ 192 $ 192$ 420 $ 420 $ 420

$ 50,550 $ 50,550 $ 50,550$ 1,875 $ 1,875 $ 1,875

$ 360 $ 360 $ 360$ 62,757 $ 62,757 $ 62,757

$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80### ### ###### ### ###

$ 10,379.50 $ 11,474.23 $ 12,623.69$ 14,704.30 $ 16,255.16 $ 17,883.56

### ### ###$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80

0 $ 17,282.38

0 1384

$ 58,122.69 $ 62,775.27 $ 86,326.87

UTILIDADES NETASFLUJO

$ 18,054.00$ 20,988.83$ 24,046.88$ 27,231.63$ 30,546.46$ 49,471.62$ 53,691.65$ 58,122.69$ 62,775.27$ 86,326.87-$ 85,094.83 TIR 32.5%

###

MÉTODO DE DEFICIT ACUMULADOCrecimiento 5% 0INGRESOS PRECIOSVenta de Llanta $ 400Cambio de Aceite Al Año

SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70%SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10%SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10%SAE 40 + Filtro $ 62 10%

Alineacion De la Suspension $ 24Balanceo de Llantas $ 6.50Enllantaje $ 3.50Llenado de llantas con nitrógeno $ 5.00Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70%SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10%SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10%SAE 40 + Filtro $ 62 10%Total IngresosCostos de Venta

Venta de Llanta $ 320Cambio de Aceite Al Año

SAE 5 W 40 + Filtro $ 63SAE 10 W 30 + Filtro $ 60SAE 20 W 50 + Filtro $ 58SAE 40 + Filtro $ 56

Alineacion De la Suspension $ 14Balanceo de Llantas $ 4Llenado de llantas con nitrógeno $ 3Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro $ 63SAE 10 W 30 + Filtro $ 60SAE 20 W 50 + Filtro $ 58SAE 40 + Filtro $ 56Total CostosUtilidad Bruta

INGRESOS

50% al contado 70%

30% a 30 dias 30%

Ingreso Mensual

Gastos Administrativos Alquiler $ 500.00Telèfono $ 30.00Luz $ 250.00Agua $ 16.00internet $ 35.00sueldos $ 4,213

publicidad $ 156suministros de oficina $ 30.00Total Gasto Administrativos $ 5,230

IngresosGastos $ 5,230Total Liquido Efectivo -$ 5,230Deficit Acumulado -$ 17,282.38Capital de Trabajo -$ 17,282

MÉTODO DE DEFICIT ACUMULADO1 2 3 4 5 6

53 56 59 61 65 68319 335 351 369 387 407

223 234 246 258 271 28532 33 35 37 39 4132 33 35 37 39 4132 33 35 37 39 41

35 37 39 41 43 4553 56 59 61 65 68

159 167 176 184 194 203159 167 176 184 194 20353 56 59 61 65 68

37 39 41 43 45 475 6 6 6 6 75 6 6 6 6 75 6 6 6 6 7

$ 48,902 $ 51,347 $ 53,914 $ 56,610 $ 59,440 $ 62,412

53 56 59 61 65 68319 335 351 369 387 407

223 234 246 258 271 28532 33 35 37 39 4132 33 35 37 39 4132 33 35 37 39 41

35 37 39 41 43 4553 56 59 61 65 68

159 167 176 184 194 20353 56 59 61 65 68

37 39 41 43 45 475 6 6 6 6 75 6 6 6 6 75 6 6 6 6 7

$ 41,054 $ 43,107 $ 45,262 $ 47,525 $ 49,901 $ 52,396$ 7,848 $ 8,240 $ 8,652 $ 9,085 $ 9,539 $ 10,016

$ 34,231 $ 35,943 $ 37,740 $ 39,627 $ 41,608 $ 43,689$ 14,670 $ 15,404 $ 16,174 $ 16,983 $ 17,832

$ 34,231 $ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00

$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00$ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213

$ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00

$ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230

$ 34,231 $ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521$ 46,283.73 $ 48,336.43 $ 50,491.76 $ 52,754.86 $ 55,131.12 $ 57,626.18

-$ 12,052.63 $ 2,276.69 $ 2,652.01 $ 3,046.10 $ 3,459.89 $ 3,894.38-$ 9,775.94 $ 4,928.70 $ 5,698.11 $ 6,506.00 $ 7,354.27 $ 8,244.96

MÉTODO DE DEFICIT ACUMULADO7 8 9 10 11 12

71 75 78 82 87 91427 449 471 494 519 545

299 314 330 346 363 38243 45 47 49 52 5543 45 47 49 52 5543 45 47 49 52 55

47 50 52 55 58 6171 75 78 82 87 91

214 224 235 247 260 273214 224 235 247 260 27371 75 78 82 87 91

50 52 55 58 61 647 7 8 8 9 97 7 8 8 9 97 7 8 8 9 9

$ 65,533 $ 68,809 $ 72,250 $ 75,862 $ 79,655 $ 83,638

71 75 78 82 87 91427 449 471 494 519 545

299 314 330 346 363 38243 45 47 49 52 5543 45 47 49 52 5543 45 47 49 52 55

47 50 52 55 58 6171 75 78 82 87 91

214 224 235 247 260 27371 75 78 82 87 91

50 52 55 58 61 647 7 8 8 9 97 7 8 8 9 97 7 8 8 9 9

$ 55,016 $ 57,767 $ 60,655 $ 63,688 $ 66,873 $ 70,216$ 10,517 $ 11,042 $ 11,594 $ 12,174 $ 12,783 $ 13,422

$ 45,873 $ 48,167 $ 50,575 $ 53,104 $ 55,759 $ 58,547$ 18,724 $ 19,660 $ 20,643 $ 21,675 $ 22,759 $ 23,897

$ 64,597 $ 67,826 $ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00

$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00$ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213 $ 4,213

$ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00

$ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230 $ 5,230

$ 64,597 $ 67,826 $ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443$ 60,246.01 $ 62,996.82 $ 65,885.17 $ 68,917.94 $ 72,102.35 $ 75,445.98

$ 4,350.58 $ 4,829.60 $ 5,332.57 $ 5,860.68 $ 6,415.20 $ 6,997.45$ 9,180.18 $ 10,162.17 $ 11,193.25 $ 12,275.89 $ 13,412.66 $ 6,997.45

ESTADO DE RESULTADOSAño 1 2

Ventas $ 596,381 $ 626,200(-)Costo de Ventas $ 492,648 $ 517,280(=)Utilidad Bruta $ 103,734 $ 108,920% Utilidad Bruta 17.39% 17.39%(-)Gastos Administrativos $ 62,757.00 $ 62,757.00(-)Depreciaciones $ 14,009.80 $ 14,009.80(=)Total de Gastos $ 76,766.80 $ 76,766.80(=)Utilidad Antes de Int. e Im $ 26,966.72 $ 32,153.40(-)Interes (11,33%) $ 6,427.50 $ 5,402.18(=)Utilidad Antes de Imp. $ 20,539.23 $ 26,751.22(-)Part. a Trabajadores (15%) $ 3,080.88 $ 4,012.68(-)Impuesto a la Renta (25%) $ 4,364.59 $ 5,684.63(=)Utilidad Neta $ 13,093.76 $ 17,053.90Utilidad Acumulada $ 13,093.76 $ 30,147.66

ESTADO DE RESULTADOS3 4 5 6 7 8

$ 657,510 $ 690,386 $ 724,905 $ 761,150 $ 799,208 $ 839,168$ 543,144 $ 570,301 $ 598,816 $ 628,757 $ 660,195 $ 693,205

$ 114,366 $ 120,085 $ 126,089 $ 132,393 $ 139,013 $ 145,96317.39% 17.39% 17.39% 17.39% 17.39% 17.39%

$ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80

$ 76,766.80 ### ### ### ### ###$ 37,599.41 $ 43,317.72 $ 49,321.95 $ 55,626.38 $ 62,246.04 $ 69,196.68

$ 4,260.70 $ 2,989.89 $ 1,575.09$ 33,338.71 $ 40,327.83 $ 47,746.85 $ 55,626.38 $ 62,246.04 $ 69,196.68

$ 5,000.81 $ 6,049.17 $ 7,162.03 $ 8,343.96 $ 9,336.91 $ 10,379.50$ 7,084.48 $ 8,569.66 $ 10,146.21 $ 11,820.61 $ 13,227.28 $ 14,704.30

$ 21,253.43 $ 25,708.99 $ 30,438.62 $ 35,461.82 $ 39,681.85 $ 44,112.89$ 51,401.09 $ 77,110.08 ### $ 65,900.44 $ 75,143.67 $ 83,794.74

ESTADO DE RESULTADOS9 10

$ 881,127 $ 925,183$ 727,865 $ 764,258$ 153,262 $ 160,925

17.39% 17.39%$ 62,757.00 $ 62,757.00$ 14,009.80 $ 14,009.80

### $ 76,766.80$ 76,494.86 $ 84,157.94

$ 76,494.86 $ 84,157.94$ 11,474.23 $ 12,623.69$ 16,255.16 $ 17,883.56$ 48,765.47 $ 53,650.69$ 92,878.36 $ 102,416.16

Cuadro No. 5.. Demanda Estimada

Captacion 85%Linea de Buses Numero de Buses Porcentaje Mercado Aceptacion

Coop. Señor de Los Milagros 47 37.60% 40Coop. Santa Clara 16 12.80% 14Coop. Assad Bucaran 18 14.40% 15Coop. Narcisa de Jesus 14 11.20% 12Otras Coop. 30 24.00% 26

Total 125 106

SERVICIOS

PRECIOS DE LOS SERVICIOS

Llantas aro 20 $ 400.00Alineación de la suspensión $ 24.00Balanceo de llantas $ 6.50Enllantaje $ 3.50Llenado de llantas con nitrógeno $ 5.00Cambio de AceiteSAE 5 W 40 + Filtro $ 69.00SAE 10 W 30 + Filtro $ 66.00SAE 20 W 50 + Filtro $ 64.00SAE 40 + Filtro $ 62.00

Cuadro 5.. Ventas Estimadas

CANTIDADES Anual MensualVenta de Llanta 638 53Cambio de Aceite 3825 319

Alineacion de la Suspension 425 35Balanceo de Llantas 638 53

Enllantaje 1913 159

Llenado de llantas con nitrógeno 1913 159Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 53

Costo MGB PrecioVenta de Llanta $ 320.00 25% $ 400.00Cambio de Aceite Al Año

SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73 10% $ 69.00SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00 10% $ 66.00SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18 10% $ 64.00SAE 40 + Filtro $ 56.36 10% $ 62.00

Alineacion De la Suspension $ 14.12 70% $ 24.00Balanceo de Llantas $ 3.82 70% $ 6.50

Llenado de llantas con nitrógeno $ 3.33 50% $ 5.00Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73 10% $ 69.00SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00 10% $ 66.00SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18 10% $ 64.00SAE 40 + Filtro $ 56.36 10% $ 62.00

Costo de VentaVenta de Llanta $ 320.00Cambio de Aceite Al Año

SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73

SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18SAE 40 + Filtro $ 56.36

Alineacion De la Suspension $ 14.12Balanceo de Llantas $ 3.82

Llenado de llantas con nitrógeno $ 3.33Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18SAE 40 + Filtro $ 56.36

Total de Costos $ 815.82

Inversion Total $ 141,825

Prestamo $ 56,730Anualidad (A) $ 15,477Tasa 11.33% Interes Bancario

Periodo 5

TABLA DE AMORTIZACIONPERIODO PAGO CAPITAL INTERÉS

0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

1 $ 15,477.05 $ 9,049.55 $ 6,427.50

2 $ 15,477.05 $ 10,074.87 $ 5,402.18

3 $ 15,477.05 $ 11,216.35 $ 4,260.70

4 $ 15,477.05 $ 12,487.16 $ 2,989.89

5 $ 15,477.05 $ 13,901.96 $ 1,575.09

TABLA DE AMORTIZACION

$ 56,729.89

$ 47,680.33

$ 37,605.47

$ 26,389.12

$ 13,901.96

$ 0.00

SALDO INSOLUTO

PAYBACKPERIODO SALDO DE INVER. FLUJO DE CAJA RENTAB. EXIGIDA

01 85,094.83 18,054.00 15,809.412 82,850.23 20,988.83 15,392.403 77,253.80 24,046.88 14,352.664 67,559.58 27,231.63 12,551.615 52,879.55 30,546.46 9,824.276 32,157.36 49,471.62 5,974.387 -11,339.87 53,691.65 -2,106.798 -67,138.31 58,122.69 -12,473.359 -137,734.35 62,775.27 -25,589.09

10 -226,098.70 86,326.87 -42,005.93

TMAR 18.6%

PAYBACKRECUPER. DE INVERSIÓN

2,2455,5969,694

14,68020,72243,49755,79870,59688,364

128,333

Punto de Equilibrio en VentasVentas Netas $ 596,381Costos Variables Totales $ 492,648Costos Fijos Totales $ 62,757.00Punto de Equilibrio $ 360,800.42

FinanciamientoInversión Total 141,825 100%Capital Social 85,095 60%Financiamiento 56,730 40%

Capital PropioMichelle Fajardo 28,365 20%Lissette Salazar 28,365 20%Jorge Ullauri 28,365 20%

Total 85,095 60%

CAPM Re= Rf+(Rm-Rf)*B

Re 0.17Rf 0.04 CVXB 0.59Rm 0.26 20 de abrilRiesgo país 0.08CAPM 0.25

TMAR

CCPPKd 0.1133T 0.25L 0.4Ke 0.3

CCPP 0.186

financiero excel

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