fi gl operaciones de cierre

1

Contenido

Operaciones de Cierre .............................................................................................................................

Introducción ........................................................................................................................................ 2

Objetivo ............................................................................................................................................... 2

Entradas Recurrentes ......................................................................................................................... 7

Modificar un Documento ................................................................................................................... 16

Visualizar un documento creado ...................................................................................................... 21

Visualizar el Documento Recurrente ................................................................................................ 24

Contabilizar el Documento Recurrente ............................................................................................. 27

Arrastre de Saldos ............................................................................................................................ 35

Arrastre de Saldos de Cuentas de Clientes y Proveedores ............................................................. 39

Lista de Partidas Abiertas de Proveedores ...................................................................................... 42

Listado de Análisis de la cuenta EM/RF ........................................................................................... 48

Asiento Contable de Reclasificación ................................................................................................ 51

Valoración de Partidas en Moneda Extranjera ................................................................................. 55

Reagrupamiento de Partidas de Clientes y Proveedores ................................................................ 63

Cierre de Período Contable en FI ..................................................................................................... 70

Reportes de Cierre ........................................................................................................................... 72

2

Introducción

El sistema SAP realice diferentes actividades antes de proceder a un cierre contable como ser:

Contabilizaciones de Provisiones.

Entradas Recurrentes.

Valuaciones de Partidas en Moneda Extranjera.

Reagrupamiento y reclasificaciones de Proveedores y Clientes.

Ajustes de Partidas.

Confirmaciones de Saldos.

Introducir al usuario SAP en las actividades básicas que pueden formar parte de los diferentes cierres que pueden realizarse en el sistema (diario, mensual o anual).

Objetivo

Realizar las diferentes actividades necesarias para proceder a un cierre contable en SAP.

Cierre Contable en SAP

Las operaciones de Cierre son tareas periódicas en el Módulo de FI que pueden subdividirse en:

Cierres Diarios

Cierres Mensuales

Cierres Anuales

Para cada una de estas operaciones el Sistema provee una serie de Reportes Standard que pueden utilizarse tanto en procesos de evaluaciones y análisis de las contabilizaciones registradas y poder proceder a realizar las correcciones contables que se estimen convenientes.

Prerrequisitos

Para poder realizar el cierre de las operaciones del Módulo de G/L es necesario primero realizar los cierres correspondientes de cada uno de los Sub-Ledgers>

Cuentas a Cobrar

Cuentas a Pagar

Contabilidad de Inventarios

Activos Fijos

Recursos Humanos

3

Cierre Diario

El cierre diario incluye todas las actividades necesarias para la verificación de todas las transacciones de negocio contabilizadas.

Es posible utilizar las siguientes evaluaciones para el cierre diario:

Correspondencia con Partners de negocio.

Libro Diario

Evaluaciones de asientos no contabilizados

Diario de Impuestos

Cierre Mensual

El cierre mensual comprende todas las actividades típicas de un cierre mensual periódico como ser:

Abrir y cerrar períodos contables

Balances Mensuales

Correspondencia con Partners de Negocio

Libro Diario

Evaluaciones de asientos no contabilizados

Diario de Impuestos

Lista de Partidas Abiertas

Valuaciones de Partidas en Moneda Extranjera

Contabilizaciones de Documentos Recurrentes

Contabilizaciones de Documentos Periódicos

Cierre Anual

El cierre anual comprende además de las actividades que forman parte de un cierre mensual las siguientes actividades:

Arrastre de Saldos de Cuentas Contables

Arrastre de Saldos de Clientes y Proveedores

Además de ejecutarse los siguientes reportes standard para verificaciones>

Gaps en asignaciones de documentos contables (RFBNUM00)

Listado de procesos interrumpidos (RFVBER00)

Resultado

Han sido brevemente descriptas las actividades que pueden formar parte de un cierre en el sistema SAP. Las mismas serán descriptas con mayor detalle en el documento subsiguiente.

4

Flujo del Proceso

Decisión del

proceso

Registros

maestros Anticipo

Creación de

cuentas CpD

Decisión del

proceso

Informes

Creación de registros

maestros de deudor

Compensación Reclamación Entrada de

documentos

Contabilización manual de

anticipos

Contabilización de solicitudes

de anticipos

Decisión del

proceso

Contabilización de pagos

mediante el pago manual

Contabilización de pagos mediante el

programa de pagos

Contabilización de facturas de

deudor

Contabilización de abonos con referencia a la

factura

Decisión del

proceso

Compensación

automática

Inicio del programa de

cálculo de intereses

Reclamación

Fijación de un límite

de crédito

Visualización y modificación de partidas individuales de deudor

Visualización de documentos

contables de deudor

Tratamiento de extractos de

cuenta manuales

Tratamiento posterior de extractos de

cuenta

Contabilizaciónes en cuentas

CpD

Decisión del

proceso

Gestión de informes de control de créditos

Visualización de saldos de

deudor

Compensación

manual

Even

to

Deu

do

res

5

Iconos

Icono Significado

Precaución

Ejemplo

Nota

Recomendación

Sintaxis

Convenciones tipográficas

Tipo de Estilo Descripción

Texto de Ejemplo Palabras o caracteres que aparecen en la pantalla. Incluyen nombres de campo, títulos de la pantalla, botones así como nombres de menú, las trayectorias y las opciones.

Referencias cruzadas a otra documentación.

Texto de Ejemplo Palabras o frases en texto del cuerpo, títulos de gráficos y tablas que se desean resaltar.

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Incluyen los nombres del informe, nombres del programa, códigos de transacción, nombres de tabla, y palabras claves individuales de un lenguaje de programación, cuando son acompañadas por texto del cuerpo, por ejemplo, SELECT y INCLUDE.

Texto de Ejemplo Salida de pantalla. Esto incluye nombres de archivo y directorio y sus trayectorias, mensajes, código de fuente, nombres de variables y parámetros así como nombres de instalación, upgrade y de base de datos.

TEXTO DE EJEMPLO Teclas en el teclado, por ejemplo, Tecla de funcionamiento (tales como F2) o la Tecla de INSERTAR.

Texto de Ejemplo Entrada de usuario exacta. Estas son palabras o caracteres que usted incorpora en el sistema exactamente como aparecen en la documentación.

<Texto de Ejemplo> Entrada de usuario variable. Los soportes acentuados indican que usted substituye estas palabras y los caracteres por las entradas apropiadas.

6

Abreviaciones

R Entrada Requerida

(Usar los procesos de usuario final)

O Entrada Opcional


C Entrada Condicional


7

Operaciones de Cierre

Entradas Recurrentes

Hay ciertas contabilizaciones que se repiten periódicamente como ser prestaciones bancarias, alquileres, etc.

Para estas entradas los siguientes datos normalmente no cambian:

Clave de Contabilización

Cuenta Contable

Importes

Entonces se ingresan estos datos que raramente cambian en un documento recurrente. Este documento no resulta en un asiento contable hasta que el mismo es contabilizado por un proceso batch input.

Objetivo

Documento de Instrucción

1. Inicie la transacción utilizando la ruta del menú o el código de transacción.

Menú Finanzas Gestión financiera Acreedores Contabilización Documentos de referencia Documento periódico

Código de transacción FBD1

8

SAP Easy Access

2. Haga clic en .

9

SAP Easy Access

3. Haga doble-clic en .

10

Entrar contab. periódica: Datos cabecera

4. Cuando sea necesario, complete / revise los campos siguientes:

Nombre del Campo R/O/C Descripción

1ª ejecución el R Descripción de 1ª ejecución el.

Ejemplo: 01.10.2004

Última ejecución el R Descripción de Última ejecución el.

Ejemplo: 01.01.2005

Intervalo en meses R Descripción de Intervalo en meses.

Ejemplo: 1

Día de ejecución R Descripción de Día de ejecución.

Ejemplo: 01

5. Haga clic en .

11



Clase de documento R Descripción de Clase de documento.

Ejemplo: SA

Moneda/T/C R Descripción de Moneda/T/C.

Ejemplo: MXP

Referencia R Descripción de Referencia.

Ejemplo: Rentas

ClvCT R Descripción de ClvCT.

Ejemplo: 40

Cuenta R Descripción de Cuenta.

Ejemplo: 630050

7. Haga clic en .

Entrar contab. periódica: Añadir Posición de cta. mayor

12



Importe R Descripción de Importe.

Ejemplo: 3000

9. Haga clic en .



Ind.impuestos R Descripción de Ind.impuestos.

Ejemplo: V0

ClvCT R Descripción de ClvCT.

Ejemplo: 50

Entrar contab. periódica: Añadir Posición de cta. mayor

13



Cuenta R Descripción de Cuenta.

Ejemplo: 152070

Texto R Descripción de Texto.

Ejemplo: Alquiler

12. Haga clic en .



Centro de coste R Descripción de Centro de coste.

Ejemplo: 1901

14. Haga clic en .



Importe R Descripción de Importe.

Ejemplo: 3000

16. Haga clic en .

14

Entrar contab. periódica: Corregir Posición de cta. mayor

17. Haga clic en .

15

Entrar contab. periódica: Datos cabecera

16

Modificar un Documento

Objetivo

Modificar una posición del Documento ingresado en la opción anterior.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Documento Modificar


SAP Easy Access


17

Modificar documento periódico: Acceso



Nº documento R Descripción de Nº documento.

Ejemplo: 9100000001

Sociedad R Descripción de Sociedad.

Ejemplo: BP01

Ejercicio R Descripción de Ejercicio.

Ejemplo: 2004


Ejemplo: 2004

4. Haga clic en .

18

Resumen documento: Modificar


19

Modificar doc.: Posición 001



Texto R Descripción de Texto.

Ejemplo: Alquiler Locales

7. Haga clic en .

8. Haga clic en .

20

Resumen documento: Modificar

9. Haga clic en .

21

Visualizar un documento creado

Objetivo

Visualizar el documento recurrente después de modificado



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Documento Visualizar


SAP Easy Access


22

Visualizar documento periódico: Acceso




Ejemplo: 9100000001


Ejemplo: BP01


Ejemplo: 2004

4. Haga clic en .

23

Resumen de documentos: Visualizar

5. Haga clic en .

24

Visualizar el Documento Recurrente

Objetivo

Ver los Documentos Recurrentes existentes en el sistema para la Sociedad del ejercicio.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Contabilizaciones

periódicas Listas

Código de transacción F.15

SAP Easy Access


25

Doc.orig. de contabiliz.periódica



Nﾺ documento R Descripción de Nﾺ documento.

Ejemplo: 9100000001


Ejemplo: 2004

4. Haga clic en .

26

Doc.orig. de contabiliz.periódica

5. Haga clic en .

27

Contabilizar el Documento Recurrente

Objetivo

Contabilizar el Documento Recurrente correspondiente al período tratado.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Contabilizaciones periódicas Ejecutar


SAP Easy Access


28

Crear docs. contables a partir de docs. periódicos




Ejemplo: 9100000001


Ejemplo: 9100000001


Ejemplo: 2004


Ejemplo: 2004

Intervalo de liquidación

R Descripción de Intervalo de liquidación.

Ejemplo: 01.10.2004

29


a R Descripción de a.

Ejemplo: 31.12.2004

Nombre del juego datos BI

R Descripción de Nombre del juego datos BI.

Ejemplo: DOC_REC01

Nombre de usuario R Descripción de Nombre de usuario.

Ejemplo: RIVERAC

4. Haga clic en .

5. Seleccionar SistemaServicios.

6. Seleccionar SistemaServiciosBatch inputCarpetas.

Batch input: Resumen de juegos de datos

7. Haga clic en

.

30

8. Haga clic en .

Ejecutar juego de datos DOC_REC01

9. Haga clic en .

31

SAP Easy Access


32

Visualizar documento: Acceso




Ejemplo: 1001012


Ejemplo: BP01


Ejemplo: 2004

12. Haga clic en .

33

Visualizar documento: Resumen


34

Visualizar documento: Posición 001

14. Haga clic en .

35

Arrastre de Saldos

Objetivo

Realizar el arrastre de Saldos entre diferentes ejercicios.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Arrastrar F.16 - Arrastre de saldos


SAP Easy Access


36

Arrastre de saldos



Ledger R Descripción de Ledger.

Ejemplo: 0


Ejemplo: BP01

Arrastre al ejercicio R Descripción de Arrastre al ejercicio.

Ejemplo: 2005

4. Haga clic en .

5. Haga clic en .

6. Haga clic en .

37

7. Haga clic en .

Arrastre de saldos Ledger 00 para el año 2005 Ejec.test

8. Haga clic en .

38

Visualización de cuentas arrastre resultados

39

Arrastre de Saldos de Cuentas de Clientes y Proveedores

Objetivo

Realizar el Arrastre de Saldos de Cuentas de Clientes y Proveedores de un ejercicio a otro.



Menú Finanzas Gestión financiera Deudores Operaciones periódicas Cierres Arrastrar

F.07 - Arrastre de saldos


SAP Easy Access


40

Arrastre de saldos cuenta corriente

3. Haga clic en .



Arrastre al ejercicio R Descripción de Arrastre al ejercicio.

Ejemplo: 2005

5. Haga clic en .

6. Haga clic en .

7. Haga clic en .

8. Haga clic en .

9. Haga clic en .

41

Arrastre de saldos cuenta corriente para el año 2005 Ejec.test

42

Lista de Partidas Abiertas de Proveedores

Objetivo

Emitir un listado de Partidas Abierta de Proveedores en el sistema SAP para enviarlo al responsable del sector para su análisis.



Menú Finanzas Gestión financiera Acreedores Sistema de información Informes para

contabilidad acreedores Acreedores partidas Lista impresión partidas de acreedor abiertas

Código de transacción S_ALR_87012083

SAP Easy Access

43


Lista partidas abiertas acreedores




Ejemplo: BP01

Partid.abiert.en fecha clave

R Descripción de Partid.abiert.en fecha clave.

Ejemplo: 07.11.2004

4. Haga clic en .

5. Haga clic en .

6. Haga clic en .

44

7. Haga clic en .




Ind.clasif.dat.reg.mtro.(1-8)

R Descripción de Ind.clasif.dat.reg.mtro.(1-8).

Ejemplo: 1

Ind.clasif.dat.partidas (1-7)

R Descripción de Ind.clasif.dat.partidas (1-7).

Ejemplo: 1

9. Haga clic en .

45


10. Haga clic en .

46


11. Haga clic en .

47


48

Listado de Análisis de la cuenta EM/RF

Objetivo

Emitir un listado SAP para el análisis de las cuentas EM/RF de los distintos pedidos abiertos para decidir si alguna de ellas necesita su cierre contable.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre

Reclasificar Compensación EM/RF


SAP Easy Access

49


Análisis cuentas compensación EM/RF y visualización IVA adquisición CE




Ejemplo: BP01

Fecha clave R Descripción de Fecha clave.

Ejemplo: 31.10.2004

4. Haga clic en .

5. Haga clic en .

6. Haga clic en .

50

Análisis cuentas compensación EM/RF y visualización IVA adquisición CE

51

Asiento Contable de Reclasificación

Objetivo

Normalmente es necesario hacer ciertos asientos de ajuste en un cierre mensual o anual. Esos ajustes contables pueden hacerse a través de la transacción explicada más adelante.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Contabilización Registrar doc.cuenta de

mayor

Código de transacción FB50

SAP Easy Access

52


Registrar doc.cuenta de mayor: Sociedad BP01



Moneda R Descripción de Moneda.

Ejemplo: MXP

Fecha contab. R Descripción de Fecha contab..

Ejemplo: 07.11.2004

Txt.cab.doc. R Descripción de Txt.cab.doc..

Ejemplo: Reclasificación

Cta.mayor R Descripción de Cta.mayor.

Ejemplo: 630030

D/H R Descripción de D/H.

Ejemplo: Haber

53


Importe moneda doc. R Descripción de Importe moneda doc..

Ejemplo: 2000


Ejemplo: v0

Centro coste R Descripción de Centro coste.

Ejemplo: 1901

Cta.mayor R Descripción de Cta.mayor.

Ejemplo: 630040

D/H R Descripción de D/H.

Ejemplo: Debe

Importe moneda doc. R Descripción de Importe moneda doc..

Ejemplo: 2000


Ejemplo: V0

Centro coste R Descripción de Centro coste.

Ejemplo: 1901

4. Haga clic en .

5. Haga clic en .

6. Seleccionar DocumentoVisualizar Ctrl+F2.

54

Visualizar documento: Resumen

55

Valoración de Partidas en Moneda Extranjera

Objetivo

Ejecutar la valoración de las partidas contabilizadas en Moneda Extranjera de manera que la contabilidad se encuentre actualizada a los Tipos de Cambio de Cierre.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Operaciones periódicas Cierre Valorar F.05 - Valoración de moneda extranjera


SAP Easy Access

56


Valoración moneda extranjera



Fecha clave de la valoración

R Descripción de Fecha clave de la valoración.

Ejemplo: 31.10.2004



Ejemplo: 31.11.2004

M￩todo valoración R Descripción de M￩todo valoración.

Ejemplo: EVR

valoración en tipo moneda

R Descripción de valoración en tipo moneda.

Ejemplo: 10

4. Haga clic en .

57






Ejemplo: 30.11.2004



Ejemplo: 30.11.2004

6. Haga clic en .

58


7. Haga clic en .

8. Haga clic en .

9. Haga clic en .

59


60


10. Haga clic en .

61


62


11. Haga clic en .

12. Haga clic en .

13. Ha concluido esta transacción.

63

Reagrupamiento de Partidas de Clientes y Proveedores

Objetivo

Ciertas compañías en un cierre mensual y sobre todo en los anuales reclasifican ciertas partidas de Proveedores y Clientes por ejemplo debido al vencimiento (largo plazo) para una mejor exposición en el Balance. El sistema SAP posee el siguiente reporte para ayudar a realizar esta reclasificación.

Para poder verificar la mencionada prueba ingrese por ejemplo una Factura de Proveedor cuyo vencimiento sea posterior a los 360 días.



Menú Finanzas Gestión financiera Acreedores Operaciones periódicas Cierres

Reclasificar Reclasificación créditos/débitos

Código de transacción F101

Anexo balance-PA-Análisis por &

64




Ejemplo: BP01

Fecha clave del balance

R Descripción de Fecha clave del balance.

Ejemplo: 31.10.2004




M￩todo cuadro R Descripción de M￩todo cuadro.

Ejemplo: SAP

Nombre del juego datos BI

R Descripción de Nombre del juego datos BI.

Ejemplo: Reagrupación

65


Clase de documento R Descripción de Clase de documento.

Ejemplo: SA

4. Haga clic en .



Acreedor R Descripción de Acreedor.

Ejemplo: 100002

6. Haga clic en .


7. Haga clic en .

8. Haga clic en .

66


9. Haga clic en .

67


10. Haga clic en .

11. Haga clic en .

12. Haga clic en .

Deberá irse por la Transacción SM35 a ejecutar el juego de datos creado por el sistema. Como recomendación ejecutar de forma Invisible salvo que existan errores.

68


13. Haga clic en

.

69


14. Haga clic en .

Ejecutar juego de datos REAGRUPACION

15. Haga clic en .

70

Cierre de Período Contable en FI

Objetivo

Explicar la funcionalidad de cerrar períodos contables en FI para evitar que se sigan realizando contabilizaciones una vez concluido el cierre contable.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales

S_ALR_87003642 - Abrir y cerrar períodos contables


Modificar vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen

71

El cierre se puede ir realizando por Subledger (Cuentas a Pagar, a Cobrar, Activos Fijos, etc.) pero antes es necesario haberlo realizado para toda la compañía, para ellos se utiliza la línea indicada con el símbolo “+”. En nuestro ejemplo utilizamos la Variante de Contabilización BP01 que está asociada a la empresa modelo BP01.



De Periodo + R Descripción de De Periodo +.

Ejemplo: 11

De Ejercicio + R Descripción de De Ejercicio +.

Ejemplo: 2004

De Periodo A R Descripción de De Periodo A.

Ejemplo: 11

De Ejercicio A R Descripción de De Ejercicio A.

Ejemplo: 2004

3. Haga clic en .

Consulta orden Customizing

El sistema solicitará grabar este cierre contable en una Orden de Customizing aunque el responsable del sistema puede adaptarlo para que no sea necesario indicar ninguna.

4. Haga clic en .

72

Reportes de Cierre Emitir los reportes necesarios para un Cierre Contable en el Sistema SAP, esta actividad incluye tanto Reportes Contables necesarios para tareas de Auditoría como Reportes Impositivos.

Objetivo

Emitir un Balance General en el Sistema SAP utilizando la Estructura de Balance definida para tales efectos.



Menú Finanzas Gestión financiera Libro mayor Sistema de información Informes para libro

mayor Balance/PyG/Flujo de caja General Comparaciones real/real Balance/PyG


Balance/PyG

73



Plan de cuentas R Descripción de Plan de cuentas.

Ejemplo: 0010


Ejemplo: BP01

Tipo de moneda R Descripción de Tipo de moneda.

Ejemplo: 10

Estructura balance/PyG

R Descripción de Estructura balance/PyG.

Ejemplo: BP10

Idioma R Descripción de Idioma.

Ejemplo: ES

Año del informe R Descripción de Año del informe.

Ejemplo: 2004

Períodos del informe R Descripción de Períodos del informe.

Ejemplo: 1

A R Descripción de a.

Ejemplo: 16

Año de comparación R Descripción de Año de comparación

Ejemplo: 2003

Períodos de comparación

R Descripción de Períodos de comparación.

Ejemplo: 1

A R Descripción de a.

Ejemplo: 16

3. Haga clic en .

4. Haga clic en .

74

Balance/PyG

Resultado

Se ha procedido ha ejecutar un cierre contable en el Sistema SAP y se han recorrido las transacciones básicas que participan en casi todo cierre contable. Dependiendo de la empresa podrán existir transacciones nuevas a realizarse así como algunas de las aquí descriptas no ser necesarias.

fi gl operaciones de cierre

Documents