evaluacio financiera sedesol.xlsx

Estimación de la demanda total en el mercadoTodos valores sin IVA

Producto

Puertas 2 mts. Alto x 1 mt. 160 $ 1,120 $ 3,000 $ 300,800 Ventana de 2 mts. Alto x 1.2 100 $ 820 $ 2,400 $ 158,000 Protección para Ventana 2 mt 100 $ 920 $ 2,400 $ 148,000 Barandal 5 mts. Completo fij 160 $ 1,420 $ 4,200 $ 444,800 Escalera 5 mts. Lineal 160 $ 1,820 $ 5,400 $ 572,800 Piezas decorativas chicas 4000 $ 4 $ 10 $ 24,000 Piezas decorativas medianas 3000 $ 8 $ 20 $ 36,000 Piezas decorativas grandes 2000 $ 13 $ 30 $ 34,000

Total 9680 $ 6,125 $ 17,460 $ 1,718,400

Demanda cantidad

total anual

Costo de producción

unitario

Precio de venta

unitario

Margen bruto anual

63%66%62%66%66%60%60%57%

Gastos FijosTodos valores sin IVA

Concepto

Sueldos

Empleado 1 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 2 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 3 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 4 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 5 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 6 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 7 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 8 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 9 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500 Empleado 10 $ 5,500 $ 6,500 $ 7,500 $ 8,500 $ 9,500

Otros

Renta mensual $ 3,000 ### $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 Teléfono $ 380 ### $ 380 $ 380 $ 380

$ - ### $ - $ - $ - Papelería $ 300 ### $ 300 $ 300 $ 300 Agua $ 600 ### $ 600 $ 600 $ 600 Luz $ 1,000 ### $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 Mantenimiento $ 600 ### $ 600 $ 600 $ 600 Gastos de ventas $ 700 ### $ 700 $ 700 $ 700 Otros $ 1,000 ### $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000

Total $ 62,580 $ 72,580 $ 82,580 $ 92,580 $ 102,580

% sueldo de vent 41% 47% 47% 47% 48%

Monto mensual año 1

Monto mensual

año 2

Monto mensual

año 3

Monto mensual

año 4

Monto mensual año 5

Valores de Materiales por productoTodos valores sin IVAPuertas 2 mts. Alto x 1 mt. Ventana de 2 mts. Alto x 1. Protección para Ventana 2 mBarandal 5 mts. Completo fijo Material $ 1,000 Material $ 700 Material $ 800 Material $ 1,300

0.l=159 m $ - 1 1/2 P-1 $ - 1 1/2 PTR $ - 1 PTR 1 1 $ - 1.R-40 $ - 1-K-100 $ - 3 Cuadrad $ - 1 Pasaman $ - IK-150 $ - 3-R-100 $ - 3 Cuadrad $ - 3 Cuadrad $ - 10 Dueals $ - 1-T-103 $ - 10 Nudos $ - 3 Cuadrad $ - 1 Chapa $ - 4 Bisagras $ - Pintura, Thine $ 120 2 Soleras $ - 4 Bisagras $ - 2 Jaladera $ - Material 7 $ - 10 Nudos $ - 1 R-100 $ - Pintura, Tiner $ 120 Material 8 $ - Pintura, Thine $ 120

Pintura, Thine $ 120 Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Total $ 1,120 Total $ 820 Total $ 920 Total $ 1,420

Escalera 5 mts. Lineal Piezas decorativas chicas Piezas decorativas medianaPiezas decorativas grandesMaterial $ 1,700 Materiales $ 4 Materiales $ 8 Materiales $ 13

4 angulos $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - 10 Solera $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - 2 Cuadrad $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - 1 Pasama $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - 2 PTR 2 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ -

Pintura, Thine $ 120 Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Total $ 1,820 Total $ 4 Total $ 8 Total $ 13

Producto 9 Producto 10 Producto 11 Producto 12Material 1 $ - Material 1 $ - Material 1 $ - Material 1 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Total $ - Total $ - Total $ - Total $ -


Producto 17 Producto 18 Producto 19 Producto 20

Material 1 $ - Material 1 $ - Material 1 $ - Material 1 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Total $ - Total $ - Total $ - Total $ -


Producto 25 Producto 26 Producto 27 Producto 28Material 1 $ - Material 1 $ - Material 1 $ - Material 1 $ -

Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Total $ - Total $ - Total $ - Total $ -

Producto 29 Producto 30Material 1 $ - Material 1 $ - Material 2 $ - Material 2 $ - Material 3 $ - Material 3 $ - Material 4 $ - Material 4 $ - Material 5 $ - Material 5 $ - Material 6 $ - Material 6 $ - Material 7 $ - Material 7 $ - Material 8 $ - Material 8 $ - Material 9 $ - Material 9 $ - Material 10 $ - Material 10 $ - Total $ - Total $ -

Proyecciónes de ventas por producto - Escenario 1

Producto

Puertas 2 mts 96 101 115 130 144Ventana de 2 60 63 72 81 90Protección pa 60 63 72 81 90Barandal 5 m 96 101 115 130 144Escalera 5 mts 96 101 115 130 144Piezas decorat 2400 2520 2880 3240 3600Piezas decora 1800 1890 2160 2430 2700Piezas decora 1200 1260 1440 1620 1800

Total 5808 6098 6970 7841 8712


Producto


Total 6776 7744 8712 9196 9680

Cantidad Año 1

Cantidad Año 2

Cantidad Año 3

Cantidad Año 4

Cantidad Año 5

Cantidad Año 1

Cantidad Año 2

Cantidad Año 3

Cantidad Año 4

Cantidad Año 5


Producto


Total 7744 9051 9583 10116 10648

Cantidad Año 1

Cantidad Año 2

Cantidad Año 3

Cantidad Año 4

Cantidad Año 5

Ingresos primer añoTodos valores sin IVAEscenario 1: % de la demanda total 60.0% Ingresos total primer añoProducto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

0% 5% 5% 5% 5% 10% 10% 10% 10%Puertas 2 mts. Alto $ - $ 14,400 $ 14,400 $ 14,400 $ 14,400 $ 28,800 $ 28,800 $ 28,800 $ 28,800 Ventana de 2 mts. A $ - $ 7,200 $ 7,200 $ 7,200 $ 7,200 $ 14,400 $ 14,400 $ 14,400 $ 14,400 Protección para Ven $ - $ 7,200 $ 7,200 $ 7,200 $ 7,200 $ 14,400 $ 14,400 $ 14,400 $ 14,400 Barandal 5 mts. Com $ - $ 20,160 $ 20,160 $ 20,160 $ 20,160 $ 40,320 $ 40,320 $ 40,320 $ 40,320 Escalera 5 mts. Line $ - $ 25,920 $ 25,920 $ 25,920 $ 25,920 $ 51,840 $ 51,840 $ 51,840 $ 51,840 Piezas decorativas c $ - $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $ 1,200 $ 2,400 $ 2,400 $ 2,400 $ 2,400 Piezas decorativas $ - $ 1,800 $ 1,800 $ 1,800 $ 1,800 $ 3,600 $ 3,600 $ 3,600 $ 3,600 Piezas decorativas $ - $ 1,800 $ 1,800 $ 1,800 $ 1,800 $ 3,600 $ 3,600 $ 3,600 $ 3,600 Producto 9 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 10 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 11 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 12 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 13 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 14 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 15 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 16 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 17 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 18 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 19 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 20 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 21 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 22 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 23 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 24 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 25 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 26 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 27 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 28 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 29 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Producto 30 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

% de la venta anual

Escenario 2: % de la demanda total 70.0% Ingresos total primer añoProducto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9


% de la venta anual

Escenario 3: % de la demanda total 80.0% Ingresos total primer añoProducto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9


% de la venta anual

$ 1,593,600 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

10% 15% 15% $ 28,800 $ 43,200 $ 43,200 $ 288,000 $ 14,400 $ 21,600 $ 21,600 $ 144,000 $ 14,400 $ 21,600 $ 21,600 $ 144,000 $ 40,320 $ 60,480 $ 60,480 $ 403,200 $ 51,840 $ 77,760 $ 77,760 $ 518,400 $ 2,400 $ 3,600 $ 3,600 $ 24,000 $ 3,600 $ 5,400 $ 5,400 $ 36,000 $ 3,600 $ 5,400 $ 5,400 $ 36,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 1,859,200 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

10% 15% 15% $ 33,600 $ 50,400 $ 50,400 $ 336,000 $ 16,800 $ 25,200 $ 25,200 $ 168,000 $ 16,800 $ 25,200 $ 25,200 $ 168,000 $ 47,040 $ 70,560 $ 70,560 $ 470,400 $ 60,480 $ 90,720 $ 90,720 $ 604,800 $ 2,800 $ 4,200 $ 4,200 $ 28,000 $ 4,200 $ 6,300 $ 6,300 $ 42,000 $ 4,200 $ 6,300 $ 6,300 $ 42,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 2,124,800 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

10% 15% 15% $ 38,400 $ 57,600 $ 57,600 $ 384,000 $ 19,200 $ 28,800 $ 28,800 $ 192,000 $ 19,200 $ 28,800 $ 28,800 $ 192,000 $ 53,760 $ 80,640 $ 80,640 $ 537,600 $ 69,120 $ 103,680 $ 103,680 $ 691,200 $ 3,200 $ 4,800 $ 4,800 $ 32,000 $ 4,800 $ 7,200 $ 7,200 $ 48,000 $ 4,800 $ 7,200 $ 7,200 $ 48,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Ingresos 5 añosTodos valores sin IVAEscenario 1: % de la demanda total 90% Ingresos total 5 años $ 9,720,960 Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

60% 70% 80% 90% 100%Puertas 2 mts. Alto x $ 288,000 $ 302,400 $ 345,600 $ 388,800 $ 432,000 $ 1,756,800 Ventana de 2 mts. Alto $ 144,000 $ 151,200 $ 172,800 $ 194,400 $ 216,000 $ 878,400 Protección para Venta $ 144,000 $ 151,200 $ 172,800 $ 194,400 $ 216,000 $ 878,400 Barandal 5 mts. Compl $ 403,200 $ 423,360 $ 483,840 $ 544,320 $ 604,800 $ 2,459,520 Escalera 5 mts. Lineal $ 518,400 $ 544,320 $ 622,080 $ 699,840 $ 777,600 $ 3,162,240 Piezas decorativas chi $ 24,000 $ 25,200 $ 28,800 $ 32,400 $ 36,000 $ 146,400 Piezas decorativas me $ 36,000 $ 37,800 $ 43,200 $ 48,600 $ 54,000 $ 219,600 Piezas decorativas gra $ 36,000 $ 37,800 $ 43,200 $ 48,600 $ 54,000 $ 219,600

Escenario 2: % de la demanda total 100% Ingresos total 5 años $ 11,553,600 Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

70.0% 80.0% 90.0% 95.0% 100.0%Puertas 2 mts. Alto x $ 336,000 $ 384,000 $ 432,000 $ 456,000 $ 480,000 $ 2,088,000 Ventana de 2 mts. Alto $ 168,000 $ 192,000 $ 216,000 $ 228,000 $ 240,000 $ 1,044,000 Protección para Venta $ 168,000 $ 192,000 $ 216,000 $ 228,000 $ 240,000 $ 1,044,000 Barandal 5 mts. Compl $ 470,400 $ 537,600 $ 604,800 $ 638,400 $ 672,000 $ 2,923,200 Escalera 5 mts. Lineal $ 604,800 $ 691,200 $ 777,600 $ 820,800 $ 864,000 $ 3,758,400 Piezas decorativas chi $ 28,000 $ 32,000 $ 36,000 $ 38,000 $ 40,000 $ 174,000 Piezas decorativas me $ 42,000 $ 48,000 $ 54,000 $ 57,000 $ 60,000 $ 261,000 Piezas decorativas gra $ 42,000 $ 48,000 $ 54,000 $ 57,000 $ 60,000 $ 261,000

Escenario 3: % de la demanda total 110% Ingresos total 5 años $ 12,934,720 Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

80.0% 85.0% 90.0% 95.0% 100.0%Puertas 2 mts. Alto x $ 384,000 $ 448,800 $ 475,200 $ 501,600 $ 528,000 $ 2,337,600 Ventana de 2 mts. Alto $ 192,000 $ 224,400 $ 237,600 $ 250,800 $ 264,000 $ 1,168,800

% de la demanda total



Protección para Venta $ 192,000 $ 224,400 $ 237,600 $ 250,800 $ 264,000 $ 1,168,800 Barandal 5 mts. Compl $ 537,600 $ 628,320 $ 665,280 $ 702,240 $ 739,200 $ 3,272,640 Escalera 5 mts. Lineal $ 691,200 $ 807,840 $ 855,360 $ 902,880 $ 950,400 $ 4,207,680 Piezas decorativas chi $ 32,000 $ 37,400 $ 39,600 $ 41,800 $ 44,000 $ 194,800 Piezas decorativas me $ 48,000 $ 56,100 $ 59,400 $ 62,700 $ 66,000 $ 292,200 Piezas decorativas gra $ 48,000 $ 56,100 $ 59,400 $ 62,700 $ 66,000 $ 292,200

Gastos materiales por año - Escenario 1

Producto Gastos año 1Gastos año 2Gastos año 3Gastos año 4Gastos año 5Puertas 2 mts $ 107,520 $ 112,896 $ 129,024 $ 145,152 $ 161,280 Ventana de 2 $ 49,200 $ 51,660 $ 59,040 $ 66,420 $ 73,800 Protección pa $ 55,200 $ 57,960 $ 66,240 $ 74,520 $ 82,800 Barandal 5 m $ 136,320 $ 143,136 $ 163,584 $ 184,032 $ 204,480 Escalera 5 mts $ 174,720 $ 183,456 $ 209,664 $ 235,872 $ 262,080 Piezas decorat $ 9,600 $ 10,080 $ 11,520 $ 12,960 $ 14,400 Piezas decora $ 14,400 $ 15,120 $ 17,280 $ 19,440 $ 21,600 Piezas decora $ 15,600 $ 16,380 $ 18,720 $ 21,060 $ 23,400

Total $ 562,560 $ 590,688 $ 675,072 $ 759,456 $ 843,840



Total $ 656,320 $ 750,080 $ 843,840 $ 890,720 $ 937,600



Total $ 750,080 $ 876,656 $ 928,224 $ 979,792 $1,031,360

Gastos año 5

Gastos año 5

Gastos año 5

Restultados Esperados - Escenario 1

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TotalIngresos $ 1,593,600 $ 1,673,280 $ 1,912,320 $ 2,151,360 $ 2,390,400 $ 9,720,960 Gastos materiales $ 562,560 $ 590,688 $ 675,072 $ 759,456 $ 843,840 $ 3,431,616 35%Margen de Contribución $ 1,031,040 $ 1,082,592 $ 1,237,248 $ 1,391,904 $ 1,546,560 $ 6,289,344

Gastos Fijos $ 750,960 $ 870,960 $ 990,960 $ 1,110,960 $ 1,230,960 $ 4,954,800 Utilidad de Operación $ 280,080 $ 211,632 $ 246,288 $ 280,944 $ 315,600 $ 1,334,544 Utilidad en % 18% 13% 13% 13% 13% 14%


Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TotalIngresos $ 1,859,200 $ 2,124,800 $ 2,390,400 $ 2,523,200 $ 2,656,000 $ 11,553,600 Gastos materiales $ 656,320 $ 750,080 $ 843,840 $ 890,720 $ 937,600 $ 4,078,560 Margen de Contribución $ 1,202,880 $ 1,374,720 $ 1,546,560 $ 1,632,480 $ 1,718,400 $ 7,475,040



Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TotalIngresos $ 2,124,800 $ 2,483,360 $ 2,629,440 $ 2,775,520 $ 2,921,600 $ 12,934,720 Gastos materiales $ 750,080 $ 876,656 $ 928,224 $ 979,792 $ 1,031,360 $ 4,566,112 Margen de Contribución $ 1,374,720 $ 1,606,704 $ 1,701,216 $ 1,795,728 $ 1,890,240 $ 8,368,608


Flujo neto de caja - Escenario 1Pesos Mexicanos sin IVA

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Ingresos 1,593,600 1,673,280 1,912,320 2,151,360 2,390,400Gastos materiales -562,560 -590,688 -675,072 -759,456 -843,840Gastos fijos -750,960 -870,960 -990,960 -1,110,960 -1,230,960Gastos financieros 0 0 0 0 0Depreciación -24,100 -24,100 -24,100 -24,100 -24,100Utilidad antes Impuestos 255,980 187,532 222,188 256,844 291,500I.S.R. (29%/28%) -74,234 -52,509 -62,213 -71,916 -81,620P.T.U. (10%) -25,598 -18,753 -22,219 -25,684 -29,150Utilidad/Perdida neta 156,148 116,270 137,757 159,243 180,730Inversiónes activos fijos -241,000Inversiónes otros 0Capital de trabajo -43,000 43,000Valores Residuales 120,500Depreciación (+) 24,100 24,100 24,100 24,100 24,100Flujo neto de caja -284,000 180,248 140,370 161,857 183,343 368,330

Tasa de descuento 10%Valor Actual Neto 471,405 Proyecto factibleTasa Interna de Retorno 57% Factible


Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Ingresos 1,859,200 2,124,800 2,390,400 2,523,200 2,656,000Gastos materiales -656,320 -750,080 -843,840 -890,720 -937,600Gastos fijos -750,960 -870,960 -990,960 -1,110,960 -1,230,960Gastos financieros 0 0 0 0 0Depreciación -24,100 -24,100 -24,100 -24,100 -24,100Utilidad antes Impuestos 427,820 479,660 531,500 497,420 463,340I.S.R. (29%/28%) -124,068 -134,305 -148,820 -139,278 -129,735P.T.U. (10%) -42,782 -47,966 -53,150 -49,742 -46,334Utilidad/Perdida neta 260,970 297,389 329,530 308,400 287,271Inversiónes activos fijos -241,000Inversiónes otros 0Capital de trabajo -43,000 43,000Valores Residuales 120,500Depreciación (+) 24,100 24,100 24,100 24,100 24,100Flujo neto de caja -284,000 285,070 321,489 353,630 332,500 474,871

Tasa de descuento 10%Valor Actual Neto 1,028,495 Proyecto factibleTIR 107% Factible


Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Ingresos 2,124,800 2,483,360 2,629,440 2,775,520 2,921,600Gastos materiales -750,080 -876,656 -928,224 -979,792 -1,031,360Gastos fijos -750,960 -870,960 -990,960 -1,110,960 -1,230,960Gastos financieros 0 0 0 0 0Depreciación -24,100 -24,100 -24,100 -24,100 -24,100Utilidad antes Impuestos 599,660 711,644 686,156 660,668 635,180I.S.R. (29%/28%) -74,234 -52,509 -62,213 -71,916 -81,620P.T.U. (10%) -59,966 -71,164 -68,616 -66,067 -63,518Utilidad/Perdida neta 465,460 587,971 555,328 522,685 490,042Inversiónes activos fijos -241,000Inversiónes otros 0Capital de trabajo -43,000 43,000Valores Residuales 120,500Depreciación (+) 24,100 24,100 24,100 24,100 24,100Flujo neto de caja -284,000 489,560 612,071 579,428 546,785 677,642

Tasa de descuento 10%Valor Actual Neto 1,896,454 Proyecto factibleTasa Interna de Retorno 185% Factible

Determinación Punto Equilibrio - Escenario 1

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12Ingresos $ $ - $ 79,680 $ 79,680 $ 79,680 $ 79,680 $ 159,360 $ 159,360 $ 159,360 $ 159,360 $ 159,360 $ 239,040 $ 239,040

Egresos $ $ 62,580 $ 90,708 $ 90,708 $ 90,708 $ 90,708 $ 118,836 $ 118,836 $ 118,836 $ 118,836 $ 118,836 $ 146,964 $ 146,964

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10Mes 11Mes 12 $-

$50,000

$100,000

$150,000

$200,000

$250,000

$300,000

Ingresos $

Egresos $



Egresos $ $ 62,580 $ 95,396 $ 95,396 $ 95,396 $ 95,396 $ 128,212 $ 128,212 $ 128,212 $ 128,212 $ 128,212 $ 161,028 $ 161,028


$50,000

$100,000

$150,000

$200,000

$250,000

$300,000

Ingresos $

Egresos $



Egresos $ $ 62,580 $ 100,084 $ 100,084 $ 100,084 $ 100,084 $ 137,588 $ 137,588 $ 137,588 $ 137,588 $ 137,588 $ 175,092 $ 175,092


$50,000

$100,000

$150,000

$200,000

$250,000

$300,000

$350,000

Ingresos $

Egresos $

evaluacio financiera sedesol.xlsx

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