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Evaluación funcionamiento nuevo Sistema de Información de Subsidios de
Energía y Gas- SISEG, para la recolección de documentos y asignación de recursos
referentes a subsidios de energía eléctrica y gas combustible.
DIEGO ORLANDO DE SALVADOR MEJÍA
LUIS ANDRÉS PRIETO MATEUS
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS
FACULTAD DE INGENIERÍA
PROYECTO CURRICULAR DE INGENIERÍA ELÉCTRICA
BOGOTÁ D.C
AGOSTO 2018
Evaluación funcionamiento nuevo Sistema de Información de Subsidios de
Energía y Gas- SISEG, para la recolección de documentos y asignación de recursos
referentes a subsidios de energía eléctrica y gas combustible.
Trabajo de pasantía presentado como requisito para optar al título de: INGENIERO ELÉCTRICO
Presentado por: Diego Orlando De Salvador Mejía
Código: 20121007060 Luis Andrés Prieto Mateus
Código: 20121007086
Director Interno: Econ., Jaime Hernando Peña
Director Externo: I.E., German Eduardo González
Universidad Distrital Francisco José de Caldas.
Facultad de Ingeniería. Proyecto Curricular Ingeniería Eléctrica
Bogotá D.C. Agosto 2018
I
CONTENIDO
Lista de Abreviaturas ................................................................................................................III
Glosario de términos ............................................................................................................... IV
Tablas ..................................................................................................................................... VI
Ilustraciones .......................................................................................................................... VII
Capítulo 1 .................................................................................................................................. 1
Introducción .....................................................................................................................................1
Objetivos ..........................................................................................................................................3
1.2.1 Objetivo Principal ................................................................................................................3
1.2.2 Objetivos Específicos ...........................................................................................................3
Metodología .....................................................................................................................................3
Capítulo 2 .................................................................................................................................. 4
Marco Referencial ............................................................................................................................4
Capítulo 3 .................................................................................................................................. 6
Analisis de normatividad ..................................................................................................................6
Capítulo 4 .................................................................................................................................. 7
4.1 Caracterización de los procesos actuales ..................................................................................7
4.1.1 FOES ....................................................................................................................................7
4.1.2 FSSRI ....................................................................................................................................8
4.2 Reconocimiento del aplicativo ...................................................................................................9
4.2.1 Cargue Trimestral ............................................................................................................. 11
Capítulo 5 ................................................................................................................................ 20
Evaluación y pruebas .................................................................................................................... 20
5.1 Incidencias en el registro y menú principal......................................................................... 20
5.2 Incidencias en el cargue de archivos ................................................................................... 20
5.3 Incidencias en los reportes ................................................................................................. 23
5.3 Incidencias Consolidado F1 ................................................................................................. 23
Capítulo 6 ................................................................................................................................ 24
Propuestas de solución ................................................................................................................. 24
6.1 Propuestas a las incidencias en registro y menú principal ................................................. 24
II
6.2 Propuestas a las incidencias en el cargue de archivos ........................................................ 24
6.4 Propuestas a las incidencias en los reportes ...................................................................... 26
6.4 Propuestas a las incidencias Consolidado F1 ...................................................................... 27
Capítulo 7 ................................................................................................................................ 29
Analisis de resultados ................................................................................................................... 29
Capítulo 8 ................................................................................................................................ 31
Evaluación y Cumplimiento........................................................................................................... 31
Capítulo 9 ................................................................................................................................ 32
Conclusiones y recomendaciones ................................................................................................. 32
Bibliografía ............................................................................................................................. 33
Anexos .................................................................................................................................... 33
III
LISTA DE ABREVIATURAS ASE: Área Servicio Exclusivo CU: Costo Unitario CS: Costo de Subsistencia DDE: Dirección de Energía Eléctrica E.S.P.: Empresa de Servicios Públicos FOES: Fondo de Energía Social FSSRI: Fondo de Solidaridad para Subsidios y Redistribución de Ingresos MME: Ministerio de Minas y Energía OR: Operador de Red SIN: Sistema Interconectado Nacional SISEG: Sistema de Información de Subsidios de Energía y Gas SUI: Sistema Único de Información ZNI: Zonas No Interconectadas
IV
GLOSARIO DE TÉRMINOS
Administración del Fondo: Actividades de asignación, distribución, proyección de recursos, así
como de actualización de la normatividad de operación del FONDO.
Áreas Especiales: Entiéndase por Áreas Especiales a las Áreas Rurales de Menor Desarrollo, Zonas
de Difícil Gestión y Barrios Subnormales, respecto de los cuales los usuarios de los estratos 1 y 2
ubicados en las mismas, son beneficiarios del Fondo de Energía Social de que trata el artículo 103
de la Ley 1450 de 2011, de conformidad con las definiciones que se establecen para cada una de
ellas en el Decreto 111 de 2012.
Área de Servicio Exclusivo – ASE: Es el área geográfica correspondiente a los municipios cabeceras
municipales y centros poblados sobre las cuales la autoridad competente otorga exclusividad en la
prestación del servicio de energía eléctrica mediante contratos [1].
Comercializador de Electricidad: Actividad consistente en la compra y venta de energía eléctrica en
el mercado mayorista, bien sea que desarrolle esa actividad en forma exclusiva o combinada con
otras actividades del sector eléctrico, cualquiera de ellas sea la actividad principal.
Empresa deficitaria: Es aquella empresa que, al realizar el balance trimestral de las cuentas de
subsidios otorgados, las contribuciones facturadas, los excedentes de contribución recibidos de
otros comercializadores y los aportes públicos, presenta déficit (balance negativo), el cual podrá ser
cubierto con los recursos del Presupuesto General de la Nación (eventualmente también puede ser
con recursos de los presupuestos departamentales, distritales o municipales) o con recursos de los
diferentes fondos.
Empresa superavitaria: Es aquella empresa que, al realizar el balance trimestral de las cuentas de
subsidios otorgados, las contribuciones facturadas los excedentes de contribución recibidos de
otros comercializadores y los aportes públicos, presenta un superávit (balance positivo), cual deberá
ser transferido al fondo correspondiente en los términos establecidos en la normativa vigente.
Evaluación de funcionamiento: Son los ensayos que se hacen para saber cómo resultará algo en su
forma definitiva, o los argumentos y medios que pretenden demostrar el correcto o incorrecto
funcionamiento de ese algo.
Reporte periódico: Documento informativo que sirve para comunicar información relevante, este
debe ser generado por las distintas empresas comercializadoras con el fin de dar más información
sobre un tema en específico y al cual se le establece un plazo o periodo específico para ser
entregado.
Sistema Interconectado Nacional: Es el sistema compuesto por los siguientes elementos
conectados entre sí: las plantas y equipos de generación, la red de interconexión, las redes
regionales e interregionales de transmisión, las redes de distribución, y las cargas eléctricas de los
usuarios.
V
Sistema Único de Información: Es el sistema de información a que hace referencia el artículo 14 de
la Ley 689 de 2001 y que es administrado, mantenido y operado por la Superintendencia de Servicios
Públicos Domiciliarios.
SISEG: Sistema de Información para la Administración del Fondo de Solidaridad para Subsidios y
Redistribución de Ingresos – FSSRI de los servicios públicos de energía eléctrica y gas combustible y
el Fondo de Energía Social – FOES.
Subsidio: Diferencia entre lo que se paga por un bien o servicio, y el costo de éste, cuando tal costo es mayor al pago que se recibe.
Validación de datos: La validación de datos garantiza la corrección y precisión de todos los valores
de datos de la aplicación y puede diseñarse utilizando distintos enfoques: código de interfaz de
usuario, código de aplicación o restricciones de bases de datos.
Validación de las conciliaciones: Revisión y aceptación del balance trimestral reportado por las
empresas, relacionado con los subsidios otorgados y las contribuciones facturadas a sus usuarios,
teniendo en cuenta la normativa vigente.
Todas las defunciones fueron extraídas del documento “procedimiento para la administración
del fondo de energía social- FOES.”[2]
VI
TABLAS Tabla 1. Normatividad ..........................................................................................................................6
Tabla 2. Consumo Subsidiado ........................................................................................................... 13
Tabla 3. Sector Usuario ..................................................................................................................... 14
Tabla 4. Nivel de Tensión .................................................................................................................. 14
VII
ILUSTRACIONES Ilustración 1.Flujo de proceso para el fondo FOES ..............................................................................8
Ilustración 2.Flujo de proceso para el fondo FSSRI ..............................................................................9
Ilustración 3.Flujo procedimiento cargue archivos ..............................................................................9
Ilustración 4.Pagina Inicio Aplicativo SISEG ...................................................................................... 10
Ilustración 5.Modulo SIN Aplicativo SISEG ........................................................................................ 10
Ilustración 6.Procesos del SIN aplicativo SISEG ................................................................................ 11
Ilustración 7.Actividades Cargue de Archivos ................................................................................... 12
Ilustración 8.Lineamiento Encabezado Formato Subsidios .............................................................. 14
Ilustración 9.Lineamiento Encabezado Formato Contribuciones ..................................................... 15
Ilustración 10.Lineamiento Encabezado Formato Giros Efectuados ................................................ 16
Ilustración 11.Lineamiento Encabezado Formato Giros Recibidos .................................................. 16
Ilustración 12.Mensaje de alerta al cargue de un archivo ................................................................ 17
Ilustración 13.Notificación Errores de Negocio. ............................................................................... 17
Ilustración 14.Acceso al "Detalle de Archivos" ................................................................................. 18
Ilustración 15.Histórico del "Detalle de Archivos" ............................................................................ 18
Ilustración 16.Detalle de errores en el cargue .................................................................................. 19
Ilustración 17.Cargue con errores de negocio .................................................................................. 21
Ilustración 18.Diagrama flujo generación Consolidado F1 actual. ................................................... 27
Ilustración 19.Propuesta Generación Consolidado F1 ...................................................................... 28
Ilustración 20. Cargue exitoso de los formatos ................................................................................ 29
Ilustración 21. Consolidado F1 no generado .................................................................................... 30
1
Capítulo 1 INTRODUCCIÓN
El concepto de subsidio se identifica como una asistencia pública basada en una ayuda o beneficio de tipo económico. Estas ayudas se otorgan a las personas de más bajos recursos de la sociedad o sectores de la economía. Los gobiernos emplean este mecanismo para lograr ciertos objetivos como las imperfecciones del mercado, la expansión de las economías a escala y el cumplimiento de objetivos sociales entre otros.
El Ministerio de Minas y Energía es la entidad estatal encargada de reglamentar y regular la política
nacional en lo referente a minería, hidrocarburos e infraestructura, reglamentación, subsidios,
fondos de inversión y seguimiento del servicio de energía eléctrica. De acuerdo con el artículo 2 del
Decreto 0381 de 2012, en las funciones 21 y 22 se indican las acciones que el Ministerio de Minas y
Energía debe llevar a cabo:
21. Identificar el monto de los subsidios que podrá dar la Nación para los servicios públicos de
energía eléctrica y gas combustible, establecer los criterios de asignación de estos y solicitar la
inclusión de partidas para el efecto en el Presupuesto General de la Nación.
22. Administrar los Fondos de Solidaridad para Subsidios y Redistribución de Ingresos. [3]
En busca de cumplir dichas funciones en el Ministerio se han trabajado políticas, donde los recursos para los subsidios de los servicios públicos de energía eléctrica y gas combustible, sean administrados por la entidad estatal y ejecutados por las entidades prestadoras de los servicios públicos, de manera que sean dirigidos a los usuarios de menores recursos; quienes se entiende como las personas naturales que se benefician de un servicio público y pertenecen a los estratos 1, 2 y 3. [4] Dichas políticas se encuentran reglamentadas en los Decretos 847 de 2001 y 201 de 2004. Ahora bien, dadas las obligaciones del Ministerio mencionadas anteriormente, las entidades prestadoras de estos servicios deben realizar reportes periódicos en los cuales se pueda verificar la información y documentos referentes a los subsidios. Este proceso es llevado a cabo en la Dirección de Energía Eléctrica e Hidrocarburos, y es realizado prácticamente de manera manual por los profesionales encargados. Cada entidad presenta los documentos debidamente certificados, para que las personas encargadas en el Ministerio verifiquen la información y la suban a bases de datos, para posteriormente realizar la asignación de los fondos designados para los subsidios. En busca de optimizar dicho proceso, se llevó a cabo el desarrollo de un nuevo software conocido como Sistema de Información de Subsidios de Energía y Gas (SISEG) el cual será implementado para realizar la validación de documentos e información para la asignación de los subsidios. Dado que el Ministerio de Minas y Energía tiene la obligación de validar la información y documentos suministrados por las entidades prestadoras del servicio, para así asignar los recursos referentes a los subsidios, es de suma importancia que esta información sea validada de manera eficiente, actualmente dicha información es verificada de manera manual con el apoyo de profesionales encargados por las direcciones de energía eléctrica e hidrocarburos, es decir dicha información deberá ser presentada de manera impresa y certificada por las entidades además de
2
en archivos electrónicos de Excel para que el profesional de la dirección pueda subirlos a una base de datos de Access y validar dicha información. El constante crecimiento de la población, ha significado eventualmente un aumento en la demanda de servicios públicos, en este caso específico energía eléctrica y gas combustible, por tal razón el proceso de validación puede llegar a tomar bastante tiempo y en respuesta a este fenómeno el Ministerio de Minas y Energía ha contratado el análisis, diseño, desarrollo, configuración y puesta en marcha del sistema de información para la administración del Fondo de Solidaridad para Subsidios y Redistribución de Ingresos - FSSRI; incluyendo subsidios del Sistema Nacional Interconectado - SIN, Gas Natural Domiciliario, Zonas No Interconectadas - ZNI, Fondo de Energía Social – FOES.[5] Dicho proceso de contratación arrojó como resultado el Sistema de Información de Subsidios de Energía y Gas- SISEG el cual antes de ser establecido definitivamente como una herramienta para el proceso de asignación de recursos pasará por un periodo de prueba y valoración en el cual se basa este proyecto, eventualmente en este periodo de tiempo se buscará identificar los distintos problemas que este aplicativo pueda tener y asimismo poder plantear soluciones que lleven a mitigar los errores que se encuentren en el proceso proponiendo de esta forma posibles opciones de mejora.
3
OBJETIVOS
1.2.1 Objetivo Principal Realizar la revisión al funcionamiento del aplicativo SISEG en busca de determinar las falencias
operativas que este pueda tener y así lograr vincularlo al proceso de validación de documentos
requeridos por el Ministerio de Minas y Energía para la asignación de recursos.
1.2.2 Objetivos Específicos
• Detallar el funcionamiento del aplicativo SISEG en el proceso de asignación de recursos.
• Analizar las ventajas que brinda la utilización del aplicativo SISEG dentro del proceso de asignación de recursos.
• Detectar las posibles fallas e inconvenientes operativos que pueda presentar el aplicativo SISEG dentro del proceso de asignación de recursos.
• Detectar y proponer al Ministerio de Minas y Energía las posibles opciones de mejora.
METODOLOGÍA
• Caracterizar el procedimiento que realiza el Ministerio de Minas y Energía actualmente para la asignación de recursos.
• Conocer y entender el funcionamiento y los procedimientos mediante los cuales, con ayuda del aplicativo SISEG, se realiza la evaluación y validación de documentos para la asignación de recursos.
• Comparar el proceso de asignación de recursos cuando se usa o no el aplicativo SISEG hallando las ventajas y detallar las soluciones que brinda el aplicativo a dicho proceso.
• Diagnosticar y detallar los posibles inconvenientes funcionales que presente el aplicativo SISEG en su periodo de prueba.
• Buscar posibles soluciones a los problemas detectados al aplicativo
• Detectar y proponer las posibles mejoras extras al aplicativo.
• Entregar una propuesta que lleve a vincular definitivamente el aplicativo SISEG al proceso de asignación de recursos por parte del Ministerio de Minas y Energía.
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Capítulo 2 MARCO REFERENCIAL
En el marco de los artículos 78 y 365 de la Constitución Política Nacional, donde se contempla que
los servicios públicos son inherentes a la finalidad social del estado, por tanto, es deber del estado
asegurar la prestación eficiente a todos los habitantes del territorio nacional incluidos los habitantes
de menores recursos económicos. Por dicha razón en los Decretos 847 de 2001 y 201 de 2004 se
establecen las políticas para subsidios referentes a energía eléctrica y gas combustible. Además de
la Ley 142 de 1994 donde se establece el régimen de servicios públicos del territorio nacional, donde
además redefine el papel del estado en la prestación de estos servicios, donde el gobierno nacional
pasa a ser un ente encargado de vigilar el mercado, mientras que la responsabilidad de la
generación, transmisión, distribución y comercialización pasaría a ser administrada por empresas
privadas. A razón de lo mencionado surge la necesidad de establecer una estratificación en el país
con el fin de determinar la situación socioeconómica de cada habitante y de esta manera poder
establecer las tarifas a las cuales cada usuario estaría en capacidad de pagar dependiendo del grupo
socioeconómico donde fuera ubicado, sin embargo a raíz de que los usuarios de menores ingresos
no estarían en capacidad de pagar en su totalidad el costo de la energía consumida, fue pertinente
la creación de subsidios, en donde se establece que los usuarios de menores ingresos deberán ser
subsidiados por los usuarios en mejores condiciones económicas y sectores industrial y comercial
del todo el país, quienes pagaría un mondo adicional, todo esto cumpliendo con los criterios de
solidaridad y redistribución de ingresos establecidos en la Ley 142 de 1994.
El Gobierno Nacional mediante las Leyes 142 de 1994 y 286 de 1996, creó el Fondo de Solidaridad
para Subsidios y Redistribución de Ingresos - FSSRI como un fondo cuenta para administrar y
distribuir los recursos asignados del Presupuesto Nacional y del mismo fondo, destinados a cubrir
los subsidios del servicio público domiciliario de energía eléctrica a los usuarios de menores
ingresos.
El FSSRI se rige por los Decretos 847 de 2001 y 201 de 2004, que reglamentan las Leyes 142 de 1994
y 286 de 1996, donde se establecen los procedimientos de liquidación, cobro, recaudo y manejo de
los subsidios y de las contribuciones de solidaridad en materia del servicio de energía eléctrica.
Con el fin de que se validen y se reconozcan los déficits o superávits, según sea el caso, las empresas
prestadoras en el Sistema Interconectado Nacional deben efectuar y enviar a este Fondo, las
conciliaciones de subsidios y contribuciones trimestralmente. [6]
Adicionalmente el gobierno nacional en busca de cumplir con los fines del estado y suministrar los servicios públicos a todos los habitantes del territorio nacional, mediante el artículo 118 de la Ley 812 de 2003 ordena la creación del Fondo de Energía Social -FOES cuya finalidad era, en ese momento, financiar hasta cuarenta pesos por kilovatio del valor de la energía eléctrica. Artículo 118. Energía social. El Ministerio de Minas y Energía creará, en un plazo de tres (3) meses,
contados a partir de la vigencia de la presente ley, un Fondo de Energía Social como un sistema de
cuenta especial, con el objeto de cubrir hasta cuarenta pesos ($40) por kilovatio hora del valor de la
energía eléctrica destinada al consumo de los usuarios ubicados en zonas de difícil gestión, áreas
5
rurales de menor desarrollo, incluidas sus cabeceras municipales, y en zonas subnormales urbanas
todas las cuales definirá el Gobierno Nacional.
A este fondo ingresarán los recursos para cubrir hasta el valor señalado los cuales provendrán del
ochenta por ciento (80%) de las rentas de congestión calculadas por el ASIC como producto de las
exportaciones de energía eléctrica a los países vecinos dentro de los Convenios de la Comunidad
Andina de Naciones.
El Ministerio de Minas y Energía reglamentará el manejo y la administración de estos recursos, así
como la periodicidad de los desembolsos a las empresas comercializadoras que atienden a los
usuarios definidos en este artículo. [7]
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Capítulo 3 ANALISIS DE NORMATIVIDAD
Basados en la Constitución Política Nacional, donde se contempla que los servicios públicos son
inherentes a la finalidad social del estado, por tanto, es deber del estado asegurar la prestación
eficiente a todos los habitantes del territorio nacional incluidos los habitantes de menores recursos
económicos; por otra parte, El artículo 30 del Decreto 111 de 1996 establece que, Constituyen
fondos especiales en el orden nacional, los ingresos definidos en la ley para la prestación de un
servicio público especifico, así como los pertenecientes a fondos sin personaría jurídica creados por
el legislador [8], de dichos fondos se destacan para este trabajo el FOES y el FSSRI, a los cuales se
hace referencia de las principales leyes y normas a continuación:
Tabla 1. Normatividad
Decretos 847 de 2001 y 201 de 2004
Se establecen las políticas para subsidios referentes a energía eléctrica y gas combustible. Además de la Ley 142 de 1994 donde se establece el régimen de servicios públicos del territorio nacional, donde además redefine el papel del estado en la prestación de estos servicios, donde el gobierno nacional pasa a ser un ente encargado de vigilar el mercado, mientras que la responsabilidad de la generación, transmisión, distribución y comercialización pasaría a ser administrada por empresas privadas.
Ley 812 de 2003
Artículo 118. Energía social. El Ministerio de Minas y Energía creará, en un plazo de tres (3) meses,
contados a partir de la vigencia de la presente ley, un Fondo de Energía Social como un sistema de
cuenta especial, con el objeto de cubrir hasta cuarenta pesos ($40) por kilovatio hora del valor de la
energía eléctrica destinada al consumo de los usuarios ubicados en zonas de difícil gestión, áreas
rurales de menor desarrollo, incluidas sus cabeceras municipales, y en zonas subnormales urbanas
todas las cuales definirá el Gobierno Nacional.
Leyes 142 de 1994 y 286 de 1996
El Gobierno Nacional mediante las Leyes 142 de 1994 y 286 de 1996, creó el Fondo de Solidaridad para
Subsidios y Redistribución de Ingresos - FSSRI como un fondo cuenta para administrar y distribuir los
recursos asignados del Presupuesto Nacional y del mismo fondo, destinados a cubrir los subsidios del
servicio público domiciliario de energía eléctrica a los usuarios de menores ingresos. El FSSRI se rige
por los Decretos 847 de 2001 y 201 de 2004, que reglamentan las Leyes 142 de 1994 y 286 de 1996,
donde se establecen los procedimientos de liquidación, cobro, recaudo y manejo de los subsidios y de
las contribuciones de solidaridad en materia del servicio de energía eléctrica.
Decreto 160 de 2004
En cumplimiento del Literal d) del artículo 15 del Decreto 160 de 22 de enero de 2004, el cual establece
que el Ministerio de Minas y Energía efectuara trimestralmente conciliación con los
comercializadores de los recursos distribuidos, se establece el formato en el cual se debe
registrar la información de facturación de los usuarios beneficiados con los recursos asignados
por el Fondo de Energía Social – FOES.
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Capítulo 4 4.1 CARACTERIZACIÓN DE LOS PROCESOS ACTUALES
4.1.1 FOES El proceso que esta implementado por el ministerio se basa en 4 subprocesos principales que son
gestionados en una base de datos de Access distribuidos de la siguiente manera:
1. Elaboración del presupuesto anual para la distribución de beneficios FOES, acto realizado por el
profesional encargado de administrar el fondo. Para este proceso se utilizan los históricos de
datos a 5 años y se realiza una proyección para el año siguiente, una vez determinado el
presupuesto anual este es aprobado por el grupo financiero del MME, para su posterior cargue
en la base de Access.
2. Distribución de recursos de manera mensual con base en el registro de usuarios ubicados en las
Áreas Especiales, reportadas por los comercializadores de energía eléctrica, dicho reporte lo
efectúan los comercializadores en los formatos establecidos por el MME, dichos formatos son
enviados de forma física y digital en un CD a las instalaciones del MME, donde el profesional
encargado del fondo FOES realiza el cargue los mismos a la base de datos Access, para así
verificar la veracidad de la información entregada.
3. Validación y seguimiento de la correcta aplicación de benéficos FOES, la cual consiste en validar
los recursos destinados a los usuarios de áreas especiales de manera trimestral, para lo cual los
comercializadores realizan un reporte de los recursos recibidos y recursos distribuidos de
manera periódica en las fechas y formatos establecidos por el MME, dichos formatos deben ser
remitidos de manera física y digital en un CD a las instalaciones del MME, donde el profesional
encargado realiza el cargue a la base de datos Access, posteriormente se efectúa la validación
de datos y verificación. Con esto se determina si los recursos obtenidos por la empresa
comercializadora fueran distribuidos en su totalidad; una vez determinados se realiza un
formato determinando si la empresa comercializadora se encuentra en déficit o superávit y
teniendo así que recibir o devolver parte de los recursos obtenidos.
4. Seguimiento y verificación de subsidios y contribuciones, para lo cual se determinan empresas
comercializadoras con inconvenientes o reincidencia en problemas al reportar información o
validación de recursos recibidos, de ser así se debe realizar una visita para determinar cómo se
está efectuando la distribución de los recursos y que metodología se lleva acabo a la hora de
realizar el proceso de validación de recursos FOES.
En la ilustración 1, se observa gráficamente a manera de flujo los subprocesos descritos en todo el
proceso de presentación y validación de la información correspondiente a la distribución de y/o
conciliación de Subsidios y Distribuciones del fondo FOES.
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Ilustración 1.Flujo de proceso para el fondo FOES
4.1.2 FSSRI El proceso que esta implementado por el ministerio se basa en 5 subprocesos principales que son
gestionados en una base de datos de Access distribuidos de la siguiente manera:
1. Realizar la elaboración del presupuesto anual; la cual consiste en determinar la cantidad de
dinero que se va a destinar para cubrir los déficits que se pueden presentar en el pago de
subsidios en el servicio de energía eléctrica y que se proyectan para el siguiente año. Para esto
se tienen en cuenta históricos de los balances trimestrales de años pasados y también las
proyecciones que realizan las E.S.P. para determinar una tendencia y evitar posibles fraudes
como errores en la asignación de recursos a las mismas.
2. Determinar los recursos que se van a girar a cada E.S.P. que en sus balances trimestrales
reporten déficit, es decir que, en la recaudación y otorgación de subsidios en el servicio de
energía eléctrica, la otorgación de estos sea mayor.
3. Recolección y validación de la información de los subsidios y contribuciones reportados
trimestralmente por cada E.S.P. y en la identificación de las empresas que sean superavitarias y
deficitarias.
4. Cálculo de los rendimientos financieros e intereses de las empresas superavitarias, es decir
aquellas que recibieron más contribuciones y aportaron menos subsidios y por lo tanto tienen
un saldo a favor.
5. Realizar el seguimiento a las E.S.P. que reiteradamente reporten información errónea y que no
coincida con las cuentas realizadas por el sistema y también que reporten proyecciones
anuales que se alejen de las realizadas por el sistema.
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Ilustración 2.Flujo de proceso para el fondo FSSRI
4.2 RECONOCIMIENTO DEL APLICATIVO Para el reconocimiento, el contratista encargado del desarrollo del aplicativo puso a nuestra
disposición usuarios de diferentes OR y también una cuenta de administrador; y así de esa manera
poder conocer las dos partes influyentes en el sistema dentro del proceso de asignación,
distribución, verificación y seguimiento de los recursos recaudados y destinados para subsidiar el
consumo de los usuarios de menores recursos económicos, finalidad para la cual fue creado el SISEG.
Este aplicativo cuenta con una serie de procedimientos y actividades (Ver Diagrama SISEG carga y
validación en Anexo A) que deben ser realizadas por las partes que intervienen en la asignación de
recursos (OR y MME) para que el profesional especializado de la DEE, encargado de la
administración del aplicativo, pueda realizar la verificación de la veracidad de la información
suministrada por el OR.
Ilustración 3.Flujo procedimiento cargue archivos
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El aplicativo presenta una interfaz gráfica sencilla para facilitar la interacción con los diferentes
usuarios del sistema
Ilustración 4.Pagina Inicio Aplicativo SISEG
Para realizar el cargue de los formatos requeridos para la asignación de subsidios correspondientes
al FSSRI el operador de red debe acceder al Vinculo de Energía y allí seleccionar el módulo al que
pertenece la empresa (SIN, ZNI ASE, ZNI GENERAL).
Ilustración 5.Modulo SIN Aplicativo SISEG
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Cada operador tendrá que realizar el cargue trimestral de los formatos solicitados por el aplicativo,
para así poder reportar subsidios, contribuciones, giros entre OR, usuarios Exentos y demás
información con el fin de continuar con el proceso de asignación y distribución y también poder
realizar el seguimiento pertinente, para realizar tal operación se debe previamente escoger el
periodo sobre el cual se realizara el reporte (Año y Trimestre).
Ilustración 6.Procesos del SIN aplicativo SISEG
Como se puede observar en la ilustración tres (6) los principales procesos que se realizan en el
módulo SIN corresponden al cargue trimestral, proyección, distribución, verificación y seguimiento
y rendimientos financieros, del mismo modo cada uno de estos procesos tendrán una serie de
subprocesos dependiendo del módulo que se seleccione.
4.2.1 Cargue Trimestral En subproceso de cargue trimestral se encuentran contempladas las siguientes actividades:
• Cargue de archivos
• Consolidado F1
• Verificación y seguimiento
• Aprobación de carga
• Objeciones
• Extemporaneidad
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Ilustración 7.Actividades Cargue de Archivos
4.2.1.1 Formato Subsidios (Ver Subsidios en Anexo B)
• Mes de reporte: Mes dentro del trimestre reportado. Debe ser un número entre 1 y 12.
• Año de reporte: Año dentro del trimestre reportado, 4 dígitos.
• Mes consumo: Este campo debe ser máximo 6 meses menor al MesReporte. Existen casos en los cuales el operador SI puede reportar información mayor a 6 meses, el funcionario MME puede permitir pasar esta información o reportarla como un flujo de objeción para que sea corregida. Debe ser un número entre 1 y 12
• Sector Usuario: Para Subsidios solo puede ser Sector 1 = estrato 1, 2 = estrato 2, 3 estrato 3, y 16 distrito de riego
• Rango de consumo: En esta celda se debe registrar el número asignado al rango de consumo así: 1 = 0 – CS De cero hasta Consumo de Subsistencia (CS) 2 = >CS Consumos mayores al Consumo de Subsistencia (CS) La empresa no va a subsidiar todo, solo el rango de CS entonces para rango 1 se subsidia todo y para rango 2 subsidia únicamente el CS y la diferencia entre consumo real y CS deberá ser facturado a tarifa plena.
• Costo de subsistencia (CS): Se propone hacer un cruce de información entre el
CodigoDaneMunicipio y una tabla maestra que permita identificar el Consumo de
subsistencia al que se pertenece. En caso de que este consumo no sea correcto no deja
pasar el archivo. El consumo de subsistencia mensual vigente expresado en kWH-mes,
dependiendo de la periodicidad de la facturación, la información en los campos de
DiasFacturac_SubEle y CS_SubEle se deben registrar así:
13
Tabla 2. Consumo Subsidiado
CS-2005 CS Subnormales – 2005
DiasFacturac_SubEle alturas
inferiores a 1000 mts
alturas superiores a
1000 mts
alturas inferiores a
1000 mts
alturas superiores a
1000 mts
30 173 130 184 138
60 246 260 386 276
90 519 390 552 414
• Consumo: En esta celda se debe registrar los consumos totales de energía eléctrica en Kilovatios Hora (kWH) para cada rango, provenientes de las facturas liquidadas con base en la medición efectivamente realizada (con contador) y la información de las facturas liquidadas sin medición o con medición estimada (no-medición). Deben registrarse como valores absolutos (Valores positivos).
• Tipo de usuario: Saber si es un usuario Normal o subnormal, posibles valores 1 o 2.
• Costo unitario (CU): Es el costo de prestación del servicio en pesos por kilovatio hora ($/kWH) durante el periodo de facturación (Formato de número con cuatro decimales: ###,0000).
• Tarifa aplicada: De acuerdo con la Ley 1428 de 2010, se solicita la tarifa aplicada a los consumos entre 0 y Consumo de Subsistencia (CS) para cada uno de los estratos, aplicando la Resolución CREG 186 de 2010. En todos los casos se debe reportar la Tarifa Subsidiada así el consumo exceda el CS. (Formato de número con cuatro decimales: ###,0000). Deben suministrar un soporte con las tarifas publicadas para cada uno de los meses reportados en el trimestre.
• Factor : Para el cálculo del factor de subsidio se deben tener en cuenta 2 parámetros adicionales, esto para determinar el valor que se le subsidiara al usuario del sistema en función de su estrato socioeconómico. F1: FactorCalculado= 1 - ( TarifaAplicada/CU ) Facturación: En esta celda se debe registrar el valor total de la facturación en pesos ($) por la energía consumida y liquidada, sin incluir otros cargos o conceptos. Deben registrarse como valores absolutos (Valores positivos). F1: FacturacionCalculada = CU * Consumo
• Subsidio: En esta celda se debe registrar el valor total del subsidio otorgado en pesos ($). Deben registrarse como valores absolutos (Valores positivos). Este dependerá del rango de la siguiente manera: F1: SubsidioCalculado1= (Facturación * Factor) + Ajuste F2: SubsidioCalculado2= (CS * numero_usuarios * CU * Factor) + Ajuste F3: subsidioCalculado3 = facturación / 2
• Ajuste: Valor de ajuste contable al subsidio en pesos ($), realizados en el mes de facturación. Este ajuste puede ser positivo o negativo realizado en el mes de reporte. En el caso de presentarse ajustes, sean contables o por mora, debe incluirse la explicación respectiva en la carta remisoria de la conciliación. Para este campo se debe tener en cuenta que, si el ajuste corresponde a otro periodo del que se está reportando, en este caso no se debe reportar los campos de Días de facturación, CS, Rango de consumo, Consumo, CU, Tarifa Aplicada, Factor de subsidio, valor de Facturación, y valor de Subsidio. Los demás campos son obligatorios.
• TipNTPA: En este campo se debe registrar el tipo de tarifa que se está aplicando al usuario, si tiene propiedad de activo o no, si está conectado en otro nivel de tensión, lo cual varía el
14
valor de las tarifas que se le están aplicando a los usuarios. Deben suministrar un soporte con las tarifas publicadas para cada uno de los meses reportados en el trimestre.
• Observaciones: En este campo se pueden registrar algunas aclaraciones o comentarios que el comercializador estime conveniente.
Ilustración 8.Lineamiento Encabezado Formato Subsidios
4.2.1.2 Formato Contribuciones (Ver Contribuciones en Anexo B)
• Mes de reporte
• Año de reporte
• Mes de consumo
• Regulado/No Regulado: En esta celda se debe registrar la letra del tipo de Usuario Contribuyente, así: R: Usuario contribuyente Regulado N: Usuario contribuyente No regulado
• Sector Usuario: En esta celda se debe registrar el número asignado al sector Contribuyente, así:
Tabla 3. Sector Usuario
Sector Contribuyente código
Estrato 5 5
Estrato 6 6
Comercial 7
Industrial 8
Provisional 9
Contribuciones Recaudadas Después de Conciliado si no recaudo
92
Contribuciones No Recaudadas después de 6 meses
93
• Número de usuarios
• Costo Unitario (CU)
• Tarifa aplicada
• Nivel: número del nivel de tensión de los usuarios a los cuales se les factura, así:
Tabla 4. Nivel de Tensión
Nivel Numero
Nivel de Tensión I 1
Nivel de Tensión II 2
Nivel de Tensión III 3
15
Nivel de Tensión IV 4
STN 5
• Consumo
• Factor: El valor en porcentaje de Contribución Facturada en todos los casos este factor corresponde al 20% excepto para las empresas acueductos.
• Facturación: En esta celda se debe registrar el valor total de la facturación en pesos ($) por la energía consumida y liquidada. Esta cifra debe incluir el valor de la contribución facturada. Deben registrarse como valores absolutos (Valores positivos). F1: FacturacionCalculada = Consumo * TarifaAplicada
• Contribución: Valor total de la contribución facturada en pesos ($) por la energía consumida y liquidada. Deben registrarse como valores absolutos (Valores positivos). ContribucionCalculada = Facturación * Factor/ (1 + factor)
• Ajuste Nota: Los términos que no tienen definición se comportan de igual forma en el formato de Subsidios y en el de Contribuciones.
Ilustración 9.Lineamiento Encabezado Formato Contribuciones
4.2.1.3 Formato de giros efectuados (Ver GirosEfectuados en Anexo B)
• Mes Reporte_GirosEfectua: En esta celda se debe registrar el número del mes al que se refiere el reporte. El mes de reporte corresponde al mes en que se efectúo el giro. Mes dentro del trimestre reportado. Debe ser un número entre 1 y 12
• AñoReporte_GirosEfectua: En esta celda se debe registrar el año en que se efectúo el giro y se registra con cuatro dígitos, por ejemplo: 2013
• VrGiroCapit_GirosEfectua: En esta celda se debe registrar el valor total del giro de Capital en pesos ($) efectuado.
• VrGiroInteres_GirosEfectua: En esta celda se debe registrar el valor total del giro de Intereses de mora en pesos ($) efectuado.
• VrGiroRendim_GirosEfectua: En esta celda se debe registrar valor total del giro de rendimientos en pesos ($) efectuado.
• FechaGiro_GirosEfectua: En esta celda se debe registrar la fecha del giro efectuado. (Formato de fecha dd/mm/aaaa). Validación de negocio que permita comparar con el soporte del giro realizado (funcionario MME).
16
Ilustración 10.Lineamiento Encabezado Formato Giros Efectuados
4.2.1.4 Formato de giros recibidos (Ver GirosRecibidos en Anexo B)
• Mes Reporte_GirosRecib: En esta celda se debe registrar el número del mes al que se refiere el reporte. El mes de reporte corresponde al mes en que se recibió el giro.
• AñoReporte_GirosRecib: En esta celda se debe registrar el año en que se efectúo el giro y se registra con cuatro dígitos, por ejemplo: 2013
• VrGiroCapit_GirosRecib: En esta celda se debe registrar el valor total del giro de Capital en pesos ($) recibido.
• VrGiroInteres_GirosRecib: En esta celda se debe registrar el valor total del giro de Intereses de mora en pesos ($) recibido.
• VrGiroRendim_GirosRecib: En esta celda se debe registrar valor total del giro de rendimientos en pesos ($) recibido.
• FechaGiro_GirosRecib: En esta celda se debe registrar la fecha del giro recibido. (Formato
de fecha dd/mm/aaaa). Validación de negocio que permita comparar con el soporte del giro
(funcionario MME).
Ilustración 11.Lineamiento Encabezado Formato Giros Recibidos
Adicionalmente se debe realizar el cargue de tres (3) formatos adicionales:
• Formato de exentos (Ver Exentos en Anexo B)
• Contribuciones no recaudadas (Ver ContribucionesNoRecaudadas en Anexo B)
• Contribuciones recaudadas después de conciliado (Ver
RecaudoContribucionesdespuesdeconciliadoelNoRecaudado en Anexo B)
Nota: Los formatos correspondientes a Exentos, Contribuciones no recaudadas y Contribuciones
recaudadas después de conciliado no estaban contemplados dentro de los lineamientos de cargue
que el contratista envió, por lo cual a estos no se les hace la respectiva descripción. Lo anterior
basados en la no necesidad de estos formatos para la generación del consolidado que el aplicativo
debe proyectar al lograr un cargue exitoso de los formatos descritos anteriormente, esto a causa de
17
que son eventos que no suceden en todos los trimestres y no en todos los OR, de ahí su no
obligatoriedad en el proceso.
Cada vez que se realiza el cargue de un archivo el aplicativo arrojará en pantalla un mensaje de
alerta en el cual dará a conocer al OR si el archivo se subió o no correctamente, cómo se puede
observar en la ilustración 12, sin embargo, este mensaje únicamente indica que la estructura general
de los formatos se encuentre correcta, es decir, verificará los tipos de datos, fechas, códigos
FSSRI/FOES y demás parámetros que se definidos por el MME. Mientras que la verificación de la
información referente a facturación, subsidio o contribución no envía ningún tipo de alerta, razón
por la cual es imperativo verificar el “Detalle de Archivos” para poder identificar los errores de
negocio, como se puede evidenciar en la ilustración 13.
Ilustración 12.Mensaje de alerta al cargue de un archivo
Ilustración 13.Notificación Errores de Negocio.
El OR tiene la posibilidad de observar los errores cometidos y que fueron detectados por el SISEG
cuando se realiza el cargue de cualquier formato, el aplicativo tiene la opción “Detalle de Archivos”
que se habilita automáticamente cada vez que se realice un cargue, como se podrá observar en la
ilustración 14, adicionalmente esta opción permite ver un histórico de las actividades referentes al
cargue realizadas por el operador, permitiendo adicionalmente descargar los archivos cargados
anteriormente y un reporte de errores de cada una de las actividades históricas.
18
Ilustración 14.Acceso al "Detalle de Archivos"
Ilustración 15.Histórico del "Detalle de Archivos"
Con ayuda de la ilustración 16 se puede observar la forma en que el aplicativo me genera el detalle
de los errores e igualmente este podrá ser descargado como un documento de Excel en busca de
una revisión más minuciosa.
19
Ilustración 16.Detalle de errores en el cargue
20
Capítulo 5 EVALUACIÓN Y PRUEBAS
Realizado el reconocimiento al aplicativo y dando inicio al proceso de evaluación y pruebas del
mismo se tomó la decisión de hacer una reunión con el contratista encargado del desarrollo del
SISEG para establecer una ruta de trabajo basada en una comunicación bidireccional por medio de
correo electrónico entre las dos partes, en la cual apoyados en los lineamientos establecidos en el
contrato, que especifican el funcionamiento requerido para cada uno de los procesos del SISEG; al
realizar las pruebas y encontrar un error se debía crear una incidencia relacionándolo en un formato
dispuesto para esto (Ver Formato incidencias en anexo B) y con ello de su parte revisar la incidencia
categorizándola como error o recomendación, brindando de esta manera la respuesta para cada
caso teniendo en cuenta que si al analizar el caso basados en los lineamientos, la incidencia resulta
ser una recomendación era decisión de ellos hacer o no caso omiso a la misma, mientras que si la
incidencia efectivamente es un error es responsabilidad del contratista corregir el mismo.
Al tener acceso al aplicativo como operador y como administrador desde el apartado del diseño
empezaron a surgir las primeras incidencias las cuales se complementaron con las obtenidas al
realizar el cargue de los diferentes formatos relacionados anteriormente; de esta manera las
incidencias generadas se distribuyen de la siguiente forma:
5.1 Incidencias en el registro y menú principal A. Dentro del registro que deben hacer los OR en el aplicativo se encontró que este asigna de
manera automática el código FSSRI/FOES el cual es la identificación que tiene el OR ante el
MME, acto que es conflictivo debido a que estas empresas ya tienen un código asignado con
anterioridad causando conflictos en el módulo de cargue de archivos donde el código es
relacionado (Ver Incidencia 1 en Anexo C).
B. En el menú principal del aplicativo se evidencia la falta de notificaciones, por lo cual la
comunicación entre OR y la DEE quien será el administrador del aplicativo, presentará
complicaciones que harán menos efectivo todo el proceso de asignación, distribución,
verificación y seguimiento de los recursos (Ver incidencia 8 en Anexo C).
C. En cuanto al diseño cuando se desea solicitar una Extemporaneidad para realizar el cargue de
archivos referentes a periodos ya vencidos, se encontró que el OR y el administrador SISEG ven
el mismo diseño y las mismas opciones. Visual y operativamente resulta inoficioso que el OR
y el administrador observen por igual las opciones de solicitar y aprobar la
extemporaneidad, debido a que, dependiendo el tipo de usuario, este interactúa con una o
la otra (Ver incidencia 9 en Anexo C).
5.2 Incidencias en el cargue de archivos
5.2.1 Todas las plantillas A. Referente al código DANE del municipio se observó un problema al realizar el cargue cuando el
municipio tenía asociado un código que inicia con el número cero (0). Los formatos al estar en
21
Excel no reconocen el cero a la izquierda por lo cual el aplicativo al hacer la validación de
caracteres arrojaba un error (Ver incidencia 2 en Anexo C).
B. Según en los lineamientos otorgados por el contratista, el nombre asignado a cada archivo para
su respectivo cargue tiene ciertas especificaciones, basadas en el código de cada OR, año,
trimestre y formato a reportar; contrario a esto el aplicativo sólo validaba la longitud de la
cadena caracteres (datos de tipo STRING), pero no verificaba que fueran los datos específicos
para cada caso (Ver incidencia 3 en Anexo C).
5.2.2 Cargue formato subsidios A. Dentro de las políticas del MME se tiene establecido que los OR pueden informar subsidios del
trimestre inmediatamente anterior al que se está reportando; respecto a esto el aplicativo
presentó un problema debido a que tenía establecido un límite de 90 días para los días
facturados (columna G), por lo cual si se presenta una refacturación del trimestre anterior el
aplicativo no permite continuar el cargue (Ver incidencia 7 en Anexo C).
B. Cómo se ve expresado en la formula Subsidio = (Facturación * Factor) + Ajuste referente al
cálculo de los subsidios el factor es un elemento clave para ello, dentro de los lineamientos
establecidos por el MME para los reportes, este factor se establece según el estrato y debe ser
reportado en manera porcentual y con cuatro (4) cifras decimales. Ej.: 15,0086%.
El aplicativo está limitado sólo a dos cifras decimales y no reconoce valor porcentual, este asume
ese valor como el valor real de cada caso, para el ejemplo, 0,150086 y con la limitación de
decimales que tiene sólo asume el 0,15, debido a esto el calculo que realiza el aplicativo
presenta diferencias con el valor reportado por los OR generando errores de negocio en el
momento de cargar el formato (Ver incidencia 10 en Anexo C).
C. Al realizar el cargue del formato con la formulación adecuada y siguiendo de manera precisa los
lineamientos estregados por el contratista, el aplicativo sigue generando errores de negocios
por lo cual se solicitó hacer la revisión de como el aplicativo estaba llevando a cabo el cálculo
de los subsidios (Ver incidencia 11 en Anexo C).
Ilustración 17.Cargue con errores de negocio
22
5.2.3Cargue formato contribuciones A. Para las contribuciones la información debe corresponder a los meses que están dentro del
trimestre a reportar, cómo lo son los meses 4, 5 y 6 para el segundo trimestre; haciendo la
comprobación de cada columna, en mes reportado (columna B) se encontró que el aplicativo
no discriminaba los datos y permite continuar el cargue en presencia de números referentes a
meses que no pertenecen al trimestre en cuestión (Ver incidencia 4 en Anexo C).
B. El aplicativo no hace la comparación del año para el periodo en el cual se realiza el reporte
seleccionado en la lista desplegable que ofrece el SISEG, respecto al que se encuentra en la
Columna C del formato, validando así datos inapropiados (Ver incidencia 5 en Anexo C).
C. Respecto al mes de consumo no debe haber limitantes, sin importar el mes periodo de reporte
los meses de consumo pueden tener incidencia en ello, por lo cual se debe poder ingresar un
mes cualquiera (1 a 12) y en la columna D del formato; contrario a esto el aplicativo restringe el
cargue si el mes no se encuentra dentro del trimestre reportado (Ver incidencia 6 en Anexo C).
D. Al realizar el cargue del formato con la formulación adecuada y siguiendo de manera precisa los
lineamientos entregados por el contratista, el aplicativo genera errores de negocio referentes a
la facturación por lo cual se solicitó hacer la revisión de como el aplicativo estaba llevando a
cabo el cálculo de esta (Ver incidencia 12 en Anexo C).
E. En los lineamientos que tiene el MME no hay una restricción de valores referentes al Costo
Unitario, por lo cual cualquier valor incluido el cero (0) puede ser reportado en esta columna;
contrario a esto el aplicativo tiene un rango definido entre uno (1) y setecientos (700) y cualquier
valor fuera de dicho rango genera errores en el cargue del formato (Ver incidencia 14 en Anexo
C).
F. En las contribuciones el factor está definido en diez (10) o veinte (20) por ciento (%)
dependiendo el caso, pero el aplicativo permite el cargue aun si los valores suministrados son
diferentes a los ya definidos si estos valores presentan los números uno (1) y dos (2), como lo
son 12%, 21% entre otros (Ver incidencia 19 en Anexo C).
5.2.4 Cargue formato giros efectuados A. El aplicativo no hace la comparación del año para el periodo en el cual se realiza el reporte
seleccionado en la lista desplegable que ofrece el SISEG, respecto al que se encuentra en la
columna C del formato, validando así datos inapropiados (Ver incidencia 15 en Anexo C).
B. El SISEG no realiza una discriminación en el mes de reporte, este no debería permitir valores
diferentes al trimestre que se está reportando. Por ejemplo, en un cargue de archivos referentes
al trimestre 2, no debe permitir dígitos diferentes a ese periodo (4-5-6) (Ver incidencia 16 en
Anexo C).
C. El aplicativo no realiza una verificación entre la fecha del giro respecto al mes (columna B) y año
(columna C) que se reportan; la fecha (columna G) reportada debe estar comprendida dentro
del mes y año reportados, el aplicativo no revisa esto y deja continuar el cargue sin así las fechas
no pertenezcan al respectivo periodo (Ver incidencia 24 en Anexo C).
23
5.2.5 Cargue formato giros recibidos A. Tal como sucede en el formato de giros efectuados, el SISEG no realiza una discriminación en el
mes de reporte, este no debería permitir valores diferentes al trimestre que se está reportando.
Por ejemplo, en un cargue de archivos referentes al trimestre 2, no debe permitir dígitos
diferentes a ese periodo (4-5-6) (Ver incidencia 17 en Anexo C).
B. El aplicativo no hace la comparación del año para el periodo en el cual se realiza el reporte
seleccionado en la lista desplegable que ofrece el SISEG, respecto al que se encuentra en la
columna C del formato, validando así datos inapropiados de igual forma a como sucede en el
formato de giros efectuados (Ver incidencia 18 en Anexo C).
C. En la columna G del formato se debe especificar la fecha en la cual se recibió el giro y el SISEG
no verifica que esta fecha corresponda al trimestre en cuestión, permitiendo el cargue del
archivo de manera inadecuada (Ver incidencia 20 en Anexo C).
D. El aplicativo no realiza una verificación entre la fecha del giro respecto al mes (columna B) y año
(columna C) que se reportan; la fecha (columna G) reportada debe estar comprendida dentro
del mes y año reportados, el aplicativo no revisa esto y deja continuar el cargue así las fechas
no pertenezcan al respectivo periodo tal como sucede en el formato de giros efectuados. (Ver
incidencia 25 en Anexo C)
5.3 Incidencias en los reportes A. Al querer observar el reporte de giros recibidos realizado por un OR el aplicativo no permite en
sus listas desplegables hacer la selección del módulo, periodo y código FSSRI, generando con
esto la imposibilidad de verificar dicho reporte (Ver incidencia 13 en Anexo C).
5.3 Incidencias Consolidado F1 A. El SISEG no permite la generación y/o consulta del consolidado F1 a pesar de realizar el cargue
exitoso de los todos los formatos, no permitiendo continuar el proceso de asignación,
distribución, verificación y seguimiento de los recursos (Ver incidencia 21 en Anexo C).
B. Dicho consolidado se debería generar cuando la información de los formatos de Contribuciones,
Subsidios, Giros efectuados y Giros recibidos este cargada, sin la necesidad de cargar los demás
formatos, dado que no todas las empresas reportan los formatos de Exentos, Contribuciones
No Recaudadas y Contribuciones Recaudadas Después de 6 Meses (Ver incidencia 23 en Anexo
C).
Con las incidencias reportadas se hizo el cierre de la evaluación y las pruebas del aplicativo; esto
debido a la inoportuna respuesta del contratista a varias de las solicitudes y la no entrega de los
formatos y lineamientos correspondientes a los procesos del FOES dentro de las fechas establecidas
para la pasantía.
La respuesta inoportuna del contratista y en busca de agilizar el proceso de pruebas y
evaluación fue puesto en conocimiento de los funcionarios del Ministerio de Minas y Energía
que tienen o tendrán relación con el aplicativo
24
Capítulo 6 PROPUESTAS DE SOLUCIÓN
Tomando como referencia los inconvenientes encontrados y las incidencias generadas durante el
desarrollo de la evaluación y las pruebas se busca realizar propuestas de solución para cada caso
específico, también así de ser necesario realizar una propuesta de mejora al diagrama de flujo
general con fines de mejorar y lograr la implementación definitiva del aplicativo SISEG al proceso de
asignación, distribución, verificación y seguimiento de los recursos que realiza el MME.
6.1 Propuestas a las incidencias en registro y menú principal
Si bien estas incidencias se refieren a la presencia de una redundancia de procesos y no afectan
el desarrollo de las demás actividades necesarias para la verificación y validación de información
y la posterior distribución de recursos destinados para subsidios de energía eléctrica y gas
combustible; en busca de una implementación definitiva del aplicativo se sugiere para cada
incidencia lo siguiente:
A. El MME deberá realizar una actualización y/o modificación de la base de datos para los
códigos FSSRI/FOES de cada empresa, o bien, hacer que el aplicativo permita asignar dicho
código de manera manual a cada operador cuando efectué su registro.
B. El SISEG puede contar con notificaciones dentro del mismo para con ello agilizar cada
proceso que requiera de la participación tanto de los OR cómo de la administración del
aplicativo y no estar netamente ligado a una comunicación por medio del correo con el cual
se registra cada usuario.
C. Habilitar de forma visual y no sólo operativa las opciones netamente correspondientes a
cada tipo de usuario buscando practicidad en el proceso.
6.2 Propuestas a las incidencias en el cargue de archivos Las incidencias referentes al cargue de los archivos afectan directamente el desarrollo de las demás
actividades necesarias para la verificación y validación de información y la posterior distribución
de recursos destinados para subsidios de energía eléctrica y gas combustible, por ser este el
proceso en el que los diferentes OR envían la información correspondiente a cada trimestre a la
DEE; en busca de una implementación definitiva del aplicativo se sugiere para cada incidencia
lo siguiente:
6.2.1 Todas las plantillas A. Para los códigos DANE que comiencen con el número cero (0) permitir un formato diferente de
celda en el cual asuma el cero (0) cómo un valor cuantificable o de otra forma comunicar a las
empresas que cuando sea el caso en el formato reemplazar el cero (0) con un símbolo que pueda
ser tomado en cuenta en la cadena de caracteres.
B. Para el nombre del archivo la única solución va por cuenta del contratista y es darle solución
inmediata al problema, asegurando que el aplicativo sólo va a dejar cargar los archivos con
nombres correspondientes a su especifico trimestre.
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6.2.2 Cargue formato subsidios A. Respetando las políticas del MME en las cuales se establece la posibilidad de reportar una
refacturación de periodos anteriores al informado y la utilización de días calendario dentro del
proceso, se pide cambiar el límite asignado para los días facturados (columna G) a un valor un
superior a 180 días debido a que por calendario existen meses de 28, 30 y 31 días, por lo cual
los trimestres no son iguales contando el mayor de ellos con 92 días y el menor con 90 días
respectivamente.
B. Siguiendo los lineamientos establecidos por el MME se sugiere restringir la columna
correspondiente el rango a un valor porcentual con sus cuatro respectivos decimales aplicando
redondeo superior y pedir al contratista la correlación de lo anterior en el aplicativo para el
correcto cálculo del subsidio.
C. Para este caso se requiere la revisión por parte del contratista de la formulación interna que
tiene el aplicativo y compararla con la establecida por el MME <<Subsidio = (Facturación *
Factor) + Ajuste>>, además de esto, darle una tolerancia de 0,1% admitida dentro de las políticas
de subsidios del MME ya que muchas empresas usan el redondeo a la decena cuando reportan
su información.
6.2.3 Cargue formato contribuciones A. El aplicativo debe comparar los valores que se encuentran en la columna referente al mes de
reporte (columna B) con los seleccionados en la lista desplegable del mismo, si no corresponden
se genera un error al cargar al archivo, el cual debe especificarse a la hora de consultar el detalle.
B. De igual manera que en la incidencia anterior, la comparación que debe hacer el aplicativo es
entre el año seleccionado en la lista desplegable y el año que se reporta en la columna C del
formato, la solución corresponde al contratista haciendo la debida corrección en la
programación del aplicativo.
C. Esta incidencia nace de un error en la programación, se deben cambiar las características de la
celda permitiendo cualquier valor contenido entre 1 y 12 referente a los meses de año.
D. Para este caso se requiere la revisión por parte del contratista de la formulación interna que
tiene el aplicativo y compararla con la establecida por el MME, además de esto, darle una
tolerancia de 0,1% admitida dentro de las políticas de subsidios del MME ya que muchas
empresas usan el redondeo a la decena cuando reportan su información.
E. Quitar cualquier restricción referente al valor del costo unitario, debido a que muchas empresas
reportan ajustes de trimestres anteriores y para estos el costo unitario (CU) se reporta con un
cero (0). Además de esto cuando sea un ajuste se recomienda que el aplicativo verifique que los
datos referentes a el factor, la facturación y las contribuciones también estén reportados con
un cero (0), de lo contrario el OR esta subiendo una información incorrecta.
F. Darle al aplicativo las restricciones pertinentes para que sólo valide el cargue cuando el factor
sea de 20% o 10% cuando hace referencia a acueductos, cualquier otro valor debe
inmediatamente generar un error en el cargue del archivo con su respectivo mensaje de alerta.
6.2.4 Cargue formato giros efectuados A. De manera similar que, con el formato de contribuciones, la comparación que debe hacer el
aplicativo es entre el año seleccionado en la lista desplegable y el año que se reporta en la
columna C del formato, la solución corresponde al contratista haciendo la debida corrección en
la programación del aplicativo.
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B. Igual a lo recomendado en el apartado de las contribuciones, el aplicativo debe comparar los
valores que se encuentran en la columna referente al mes de reporte (columna B) con los
seleccionados en la lista desplegable del mismo, si no corresponden se genera un error al cargar
al archivo, el cual debe especificarse a la hora de consultar el detalle
C. En busca de dar solución a la incidencia reportada en lo referente a la fecha del giro del formato
en cuestión, se recomienda al desarrollador incluir la verificación en la cual para que se pueda
realizar un cargue exitoso en el aplicativo se realice una validación de la fecha reportada del giro
y el trimestre correspondiente, para que de esta forma se pueda llevar un registro reciente de
los giros entre empresas. Adicionalmente se le propone poner limitación para los códigos tanto
de la empresa que realiza el giro(CodFSSRI) como de la empresa que lo recibe
(CodFSSRIIncumbente) (Ver GirosEfectuados en Anexo B), Puesto que este código no puede ser
el igual en ninguna circunstancia
6.2.5 Cargue formato giros recibidos A. Igual a lo recomendado en el apartado de las contribuciones y hacerlo repetitivo con el formato
de giros efectuados, el aplicativo debe comparar los valores que se encuentran en la columna
referente al mes de reporte (columna B) con los seleccionados en la lista desplegable del mismo,
si no corresponden se genera un error al cargar al archivo, el cual debe especificarse a la hora
de consultar el detalle.
B. De igual modo que con el formato de contribuciones y giros efectuados, la comparación que
debe hacer el aplicativo es entre el año seleccionado en la lista desplegable y el año que se
reporta en la columna C del formato, la solución corresponde al contratista haciendo la debida
corrección en la programación del aplicativo.
C. Para evitar que se carguen archivos que no corresponden al trimestre que se selecciono
previamente se le hizo la recomendación al desarrollador de incluir una validación cuya función
sea revisar que la fecha en la cual se desea reportar los giros sean correspondientes al año y el
trimestre seleccionados en la lista desplegable del aplicativo, indicando un error en la estructura
del formato y no permita realizar el cargue, esto con el fin de evitar que los OR reporten en
fechas inadecuadas y poder mantener actualizada la información histórica reportada, de tal
forma que si se desea hacer seguimiento a algún OR que presente inconsistencias en sus
reportes se pueda realizar a la mayor brevedad posible.
D. Una vez sea validada la estructura del formato, se recomienda adicionalmente que el aplicativo
realice la verificación de cada fila del archivo cargado en la cual revise si la fecha (mes-año) en
la cual se realiza el giro corresponda con la fecha del reporte para evitar que la empresa suba
información falsa, esta modificación propuesta debería enviar alerta de error de negocio y evitar
la generación del consolidado F1 hasta que no sea revisado y corregido.
6.4 Propuestas a las incidencias en los reportes
A. Se le solicita al contratista que habilite las listas desplegables y menús de generación y
visualización de los reportes dado que es de suma importancia tener disponibles los diferentes
reportes pues de esta manera se podrá realizar de forma satisfactoria la validación y verificación
de la información presentada por el OR para poder realizar la respectiva distribución trimestral
de los recursos, considerando que la interfaz que permite la generación de algunos reportes no
se encuentra completa o esta inhabilitada. Para el caso específico debido a la incidencia que se
reportó resulta imposible verificar la concordancia de los giros efectuados y recibidos por las
27
empresas. Adicionalmente se recomienda modificar la interfaz de visualización de dichos
reportes dado que resulta poco amigable y se puede tornar confusa debido a que en único menú
se encuentran los reportes de SIN, FOES, GAS, FSSRI y demás subprocesos del aplicativo SISEG,
por consiguiente, se recomienda agruparlas en función de la dependencia a la que pertenece
el reporte.
6.4 Propuestas a las incidencias Consolidado F1 A. De la misma manera que sucede en el menú de reportes, debido a que se encuentra
deshabilitada la generación del consolidado F1, el cual es primordial para el desarrollo de
actividades de distribución, verificación y seguimiento, se imposibilita generar este reporte y de
igual forma continuar con los procesos ya mencionados, por consiguiente, se le recomendó al
contratista que habilitara dichas actividades para así poder verificar el correcto funcionamiento
y continuar con el proceso de pruebas. El contratista manifiesta que la actividad de generación
del consolidado F1 será inhabilitada desde el subproceso de cargue y será únicamente realizada
desde el menú de reportes al cual se hizo referencia en el punto anterior.
B. Como se menciono previamente para poder realizar la generación del consolidado F1 se
requiere de los siete (7) formatos (subsidios, contribuciones, giros efectuados, giros recibidos,
exentos, conciliaciones no recaudadas y conciliaciones recaudadas después de 6 meses), lo cual
resulta ser un inconveniente dado que no todos los OR realizan el reporte de los últimos tres (3)
reportes mencionados y esto imposibilita la generación del Consolidado F1 pues la actividad de
cargue de archivos seguirá pendiente hasta que se realice el cargue de todos los formatos, pues
la programación del aplicativo cuenta con una serie de condicionales los cuales requiere de la
conjunción de todos los archivos, como se puede ver en la ilustración 18 con el fin de explicar el
método que se utiliza actualmente se realizó un diagrama de flujo en el cual se muestra el
proceso que se lleva a cabo por el aplicativo para la generación del consolidado F1 (Ver
Diagrama Flujo Consolidado Generación F1 Actual en Anexo A).
Ilustración 18.Diagrama flujo generación Consolidado F1 actual.
En busca de dar solucion a este inconveniente se le recomienta al desarrollador hacer uso de
conectores de disyuncion y conjuncion de manera simultanea en el proceso que se realiza
internamente, es decir, para poder realziar la generacion del consolidado F1 el aplicativo debe
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cargar de forma correcta, los formatos de Subsidios, Contribuciones, Giros Efectuados y Giros
Recibidos y para las empresas que lo deseen realizar el cargue de alguno o todos los formatos
restantes, aplicando el diagrama y la logica que se propone en la ilustacion 19 (Ver Propuesta
Generación Consolidado F1 en Anexo A).
Ilustración 19.Propuesta Generación Consolidado F1
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Capítulo 7 ANALISIS DE RESULTADOS
Con base en el procedimiento que actualmente realiza la Dirección de Energía Eléctrica del
Ministerio de Minas y Energía para la asignación y distribución de subsidios, igualmente haciendo
énfasis en el desarrollo del aplicativo y la funcionalidad de este en la búsqueda de encontrar la
manera de automatizar algunas actividades de dicho procedimiento optimizando tiempo y recursos,
se halló que es imperativo realizar modificaciones y actualizaciones en el aplicativo para que este
pueda llegar a ser implementado en su totalidad, con la evaluación y pruebas realizadas al aplicativo,
las incidencias y sugerencias creadas a partir de ello y el trabajo que se logró pactar de forma
conjunta al contratista encargado del desarrollo, los resultados pueden ser analizados de la
siguiente manera:
El reporte correcto de la información por parte de los operadores de red en los diferentes formatos
dispuestos para esto es baluarte fundamental del procedimiento que se quiere llevar a cabo con la
implementación del SISEG y por el mismo motivo la mayoría de las incidencias y sugerencias además
de la propuesta descrita en la ilustración 19 que busca optimizar la generación del consolidado F1
están fundamentadas en el subproceso correspondiente al cargue de archivos.
Siendo obligación del contratista se ha ido dando solución a algunas de estas incidencias basados
en los lineamientos del Ministerio y las sugerencias realizadas logrando de esta manera ejecutar de
forma exitosa el cargue de todos los formatos para un trimestre especifico cómo se puede observar
en la ilustración 20, tomando como referencia los formatos enviados en años anteriores por
Electricaribe E.S.P siendo este uno de los OR con más usuarios reportados.
Ilustración 20. Cargue exitoso de los formatos
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A partir de esto se observa que por parte del contratista quien debe asumir y respetar el periodo de
garantías por el que pasa el aplicativo, se están siguiendo las actividades correspondientes a
solucionar las incidencias creadas en las pruebas que lograron llevar a cabo en cuanto al
reconocimiento del aplicativo y el cargue de archivos correspondientes al SIN y de igual forma hay
otras que están en proceso de solución como lo es la generación del consolidado F1 la cual debe ser
automática por parte del SISEG en presencia de un cargue de archivos exitoso, cosa que aun no
realiza el aplicativo cómo se puede ver en la ilustración 21.
Ilustración 21. Consolidado F1 no generado
A la fecha de cierre de la pasantía desafortunadamente no se logro hacer pruebas referentes a los
procesos que involucran al fondo FOES por la ya especificada inoportuna respuesta del contratista
a varias de las solicitudes y la no entrega de los formatos y reglas de negocio correspondientes al
mencionado fondo.
Si bien es de suma importancia agilizar la implementación del aplicativo, es imperativo realizar las
modificaciones y dar solución a los diferentes inconvenientes operativos que se han presentado
durante el proceso de pruebas y evaluación, esto teniendo en cuenta que el SISEG debe optimizar y
automatizar algunas de las actividades que se realizan actualmente para la validación, asignación y
distribución de recursos referentes a los fondos FOES y FSSRI del sector eléctrico, en lo que a la DEE
incumbe. Sin embargo, cabe mencionar que hasta tanto no se brinde una solución a problemas de
exactitud y precisión en los cálculos realizados en la validación de negocio el diagrama de flujo
general del proceso de cargue y validación (ilustración 3) presenta inconsistencias en uno de los
procesos que realiza internamente el aplicativo, específicamente, el proceso donde se genera el
reporte que realiza la comparación de los datos calculados por el aplicativo y los datos reportados
por las empresas. Esta inconsistencia se fundamenta en el hecho de que el aplicativo actualmente
no permite realizar el cargue de archivos si las cifras reportadas no son exactamente iguales a las
calculadas internamente, es decir, no permite ningún tipo de tolerancia en los datos reportados y
como consecuencia el proceso citado anteriormente seria redundante puesto que la diferencia
entre lo calculo y lo reportado seria cero (0) y el proceso sería innecesario, no obstante si el
desarrollador acata las recomendaciones y le brinda una ventana de tolerancia al cargue este
proceso será fundamental en la distribución de los recursos asignados para cada fondo.
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Capítulo 8 EVALUACIÓN Y CUMPLIMIENTO
Conforme fue desarrollada la pasantía se abarcaron los temas correspondientes al proceso de
asignación, distribución, verificación y seguimiento de los recursos referentes a los subsidios
entregados por el Ministerio de Minas y Energía a los usuarios de los estratos 1, 2 y 3 por medio de
los diferentes operadores de red; con el fin entrar en el contexto se inició con un análisis del
procedimiento que actualmente ejecuta el Ministerio para la distribución de los subsidios, de esta
manera creando un punto de partida para establecer las funcionalidad del SISEG dentro del
procedimiento y así se pudieron realizar la evaluación y las pruebas pertinentes.
Pese a tener que pactar un trabajo en conjunto con el contratista encargado del desarrollo del
aplicativo y la inoportuna respuesta de su parte ante muchas de nuestras solicitudes se logró realizar
un trabajo significativo en cuanto al subproceso más importante que manejará el SISEG siendo este
el cargue de archivos ejecutado por los operadores de red creando así una cantidad de incidencias
significativa que con su posterior solución acercan la vinculación definitiva del aplicativo SISEG a los
que correspondan dentro de la Dirección de Energía Eléctrica del Ministerio de Minas y Energía.
Los objetivos específicos que se plantearon al inicio de la pasantía se cumplieron en su totalidad,
puesto que se hizo un detalle muy concreto del funcionamiento del aplicativo mediante el
reconocimiento que se hizo del mismo con base en la caracterización realizada a los procedimientos
que maneja el Ministerio actualmente; de igual forma con el desarrollo de las diferentes pruebas y
la generación de incidencias con su respectiva sugerencia de mejora para cada uno de los problemas
detectados, generando además una propuesta de mejoramiento en uno de sus subprocesos
buscando aprovechar de mejor forma las funciones que corresponden al SISEG.
Con el cumplimiento de los objetivos específicos en su totalidad se logró dentro de lo posible el
cumplimiento del objetivo general el cual consistía en realizar la revisión al funcionamiento del
aplicativo SISEG en busca de determinar las falencias operativas que este pueda tener y así lograr
vincularlo al proceso de validación de documentos requeridos por el Ministerio de Minas y Energía
para la asignación de recursos, quedando como elemento faltante lo relacionado con los procesos
a los que no se les logró realizar las pruebas debido a los inconvenientes generados por el contratista
en su inoportuna respuesta a muchas de las solicitudes elaboradas.
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Capítulo 9 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
• Como se ha mencionado en el desarrollo del documento y tomando como referencia el proceso
y las actividades que se realizan por profesionales especializados de la Dirección de Energía
Eléctrica del Ministerio de Minas y Energía se logra evidenciar que a pesar de la gran labor
realizada por los profesionales, en lo referente a la verificación, asignación y distribución de
recursos destinados para los subsidios del sector minero-energético, resulta ser una labor
tediosa y bastante dispendiosa debido a la gran cantidad de información reportada por
empresas como CODENSA S.A. E.S.P., EPM S.A. E.S.P., ELECTRICARIBE S.A. E.SP., entre muchas
otros OR, adicionalmente como es de imaginar a medida que aumenta la cantidad de datos que
deben ser validados por los profesionales aumenta consecuentemente la probabilidad de
introducir error en la validación, como consecuencia de esto se considera de suma importancia
que el aplicativo sea implementado con la mayor brevedad posible de tal manera que se logre
optimizar recursos y tiempo, asimismo lograr la automatización algunas de las actividades que
actualmente se realizan de manera manual, no obstante, para lograr realizar una
implementación definitiva del aplicativo es imperativo realizar las pertinentes modificaciones y
actualizaciones, igualmente es importante que el MME continúe realizando las pruebas que no
se pudieron completar y que quedaron faltando, debido a las inoportunas respuestas brindadas
por parte del desarrollador.
• Si bien en la DEE se maneja una base de datos de Access la cual se encarga de realizar la
validación de los archivos reportados por las empresas esta información solamente la podrán
manejar los funcionarios encargados de la administración, mientras que la implementación del
aplicativo será enlazada a futuro con el sistema de información de la Superintendencia de
Servicio públicos Domiciliarios en busca de que exista trasparencia en la información reportada
por cada una de los OR y así poder facilitar, en caso de que sea necesario, realizar seguimiento
a las empresas que constantemente reporten inconsistencias.
• Durante el desarrollo de las actividades realizadas correspondientes a la evaluación de
funcionamiento se encontró que algunas de las inquietudes e inconvenientes serían revisados
por el desarrollador para determinar sí estas correspondían a errores o sugerencias. Se
considerarían errores aquellas incidencias que estuvieran contempladas en los lineamientos del
contrato y debido a problemas en la programación presentaran inconvenientes para el correcto
desarrollo de las actividades concernientes al SISEG, se evidencio que existían algunas
discrepancias entre lo solicitado por parte del Ministerio y lo que fue programado por el
desarrollador debido a que las reglas de negocio que se establecieron no fueron completamente
claras, a raíz de esto algunas de las incidencias tuvieron que ser analizadas en detalle en
conjunto con el representante legal del contratista y profesionales especializados de la Dirección
de Energía Eléctrica para así poder explicar con claridad la causa de las incidencias y lograr llegar
a un acuerdo entre contratante y contratista para poder brindar la solución mas eficiente a los
diferentes problemas encontrados.
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BIBLIOGRAFÍA
[1]. C. de R. de E. y G. CREG, Resolución 059 de 2009. 2009, p. 7.
[2]. MinMinas; Ministerio de Minas y Energía, Fondo de Energía Social -FOES- usuarios de zonas
especiales. Procedimiento para la administración del Fondo de Energía Social – FOES, 07 04 2016
[3]. MinMinas; Ministerio de Minas y Energía, Decreto 381 - 16 Febrero de 2012. 2012, p. 16.
[4]. MinMinas; Ministerio de Minas y Energía, Decreto 201 - 27 Enero de 2004. 1997, p. 3.
[5]. MinMinas; Ministerio de Minas y Energía, Contrato Numero GGC-366-2016. 2016, p. 8.
[6]. MinMinas; Ministerio de Minas y Energía, Fondo Solidaridad para Subsidios y Redistribución de
Ingresos – FSSRI, [online]. Available: https://www.minminas.gov.co/fssri1
[7]. A. Uribe, Ley 812 - 26 Junio de 2003, vol. 2003, no. junio 26. 2006, p. 65.
[8] MinHacienda; Ministerio de Hacienda y Credito Publico, Decreto 111 - 15 Enero de 1996, vol. 1,
no. enero 15. 1996, p. 34.
ANEXOS Carpeta en formato .zip que contiene:
Anexo A. Diagramas de Flujo
• 3 Archivos en formato .Pdf
Anexo B. Formato
• 7 Archivos en formato .Xlsx
• 1 Archivo en formato .pdf
Anexo C. Formato
• 25 Archivos en formato .pdf