estrcuturacion y control de proyectos.pptx

Introduccion al Negocio de la Construccion y Control

de CostosAspectos Presupuestales

Agenda

Negocio de la Construcción de Proyectos◦Estructuración de negocios Inmobiliarios◦Introducción a Factibilidades◦Costos Directos

Control de Costos Directos◦Importancia de Control de Costos◦Componentes de un Control de Costos◦Análisis de un Control de Costos◦Caso Real◦Razones Comunes de Ahorros y Sobre Costos◦Recomendaciones Generales

Presentacion por: Juan Pablo Garcia, SPAZIO

Negocio de la Construccion - Estructuracion

Empresa o Vehiculo de InversionLa Promotora

◦Se compone de uno a mas inversionistas◦Es la empresa que efectúa la venta o arriendo

de las unidades inmobiliarias.◦Contrata a los arquitectos e ingenieros en

diseño y construccion.◦Es la responsable legalmente por todo el

proyecto.



◦Contratistas mayores Gerencia de Proyectos

◦Aspectos Comerciales – Clientes◦Aspectos Legales◦Diseños◦Aspectos Financieros◦Administra contrato de Contratista o Adm. Delegado



◦Contratistas mayores Contratista General o Administrador Delegado

◦Aspectos tecnicos, legales y financieros de la construccion.

◦Manejan equipo administrativo de la obra◦ENTREGAR A TIEMPO Y DENTRO DE PRESUPUESTO CON

LA CALIDAD ESPECIFICADA.

Flujo de Estructuracion

Promotora

Precio

Mercado

Lote

Localizacion

OPORTUNIDAD

Proyecto


Promotora

Junta


Promotora

Proyecto

Junta

Gen. de Proyectos

Gen. de Construcciones

Interventoria

Intro a Factibilidades

Factibilidad de proyectos de ventaEstudio de la viabilidad economica de un proyecto

utilizando las proyecciones de ventas y costos de una oportunidad identificada.

Datos ingresados corresponden a estudios de mercado, costos historicos de los desarrolladores y costos reales tierra y gastos financieros.

Esta compuesta por:◦ Ingresos◦ Costo del Lote◦ Costos Directos◦ Costos Indirectos◦ Costos Financieros


Factibilidad Descripcion de Items:

◦ Ingresos Ventas de unidades, parqueaderos y depositos

◦ Costo del Lote◦ Costos Directos

Costo de construccion y administracion de obra o Costo de contratacion a todo costo.

◦ Costos Indirectos Costos de:

◦ Mercadeo y publicidad◦ Diseños◦ Derechos, Permisos y Licencias◦ Interventoria◦ Gastos Legales◦ Honorarios de Gerencia de Proyectos y Administracion delegada si es contratada

◦ Costos Financieros


DESCRIPCION UNIDAD AREA CERRADA TERRAZA AREA APT Vr M2 VR. UNIT. VR. TOTAL % VENTAS VR. M2

INGRESOS POR VENTAS UND

Apto vendible A 12 76.11 38.25 114.35 $3,250.00 $371,648.33 $4,459,780.00

Apto vendible B 23 66.16 12.01 78.17 $3,250.00 $254,063.80 $5,843,467.50

Apto vendible C 5 82.89 17.57 100.47 $3,250.00 $326,514.50 $1,632,572.50

Apto vendible D 12 46.88 14.07 60.95 $3,250.00 $198,084.79 $2,377,017.50 Apto vendible E 1 119.07 67.72 186.79 $3,250.00 $607,067.50 $607,067.50 Apto vendible F 1 81.99 57.18 139.17 $3,250.00 $452,302.50 $452,302.50 Apto vendible G 1 121.47 62.86 184.33 $3,250.00 $599,072.50 $599,072.50 Apto vendible H 1 82.07 60.66 142.73 $3,250.00 $463,872.50 $463,872.50 Apto vendible I 1 113.11 66.48 179.59 $3,250.00 $583,667.50 $583,667.50 Apto vendible J 1 75.92 55.66 131.58 $3,250.00 $427,635.00 $427,635.00 Apto vendible PH 1 160.03 103.12 263.15 $3,250.00 $855,237.50 $855,237.50 5,631.29 Deposito 14 $3,000.00 $42,000.00 Parqueaderos 42 12.5 $ 10,000 $420,000.00 TOTAL 160 $ 18,763,693 COSTOS Costos de lote M2 1,460 $ 1,900 $ 2,774,000 15% $ 1,900 COSTOS DIRECTOS Costo Estructura M2 9924 $ 450 $ 4,465,737 24% Costos Acabados 5631.29 $ 1,000 $ 5,631,290 Gastos Admin MESES 12 $ 55,000 $ 660,000 4% Costos Directos $ 10,757,027 57% $ 30 Costos indirectos $ 2,751,953 15% $ 8 TOTAL COSTOS $ 16,282,980 87% UTILIDAD $ 2,480,712 13%

Importancia del Control

Cual es la meta del control de costos de un proyecto?◦Garantizar rentabilidad del proyecto en lo que

se refiere a costos directos.



Ha que otros aspectos ayuda el control de costos:◦Rendimiento de contratistas◦Calidad de contratistas◦Calidad de los arquitectos o ingenieros◦Efectividad de la gerencia de proyectos en

aspectos de diseños◦Monitorear cuantitativamente el avance del

proyecto



Que son costos directos?◦Todos los costos que se produzcan de la

actividad física de la construcción.

Que otros costos son afectados por los costos directos?◦Financieros◦Honorarios de construcción si es por Admin.

Delegada



Factibilidad de un proyecto a 12 meses

Ingresos $ 18,763,692.50

Costos

Lote $ 2,774,000.00

Directos $ 10,757,027.00

Cosntruccion $ 10,097,027.00

Administrativos $ 660,000.00

Financieros $ 430,281.08

Indirectos $ 2,321,671.96

Utilidad $ 2,480,712.46


Factibilidad afectada por un aumento del 1% en costos directos

Ingresos $ 18,763,692.50 Costos Lote $ 2,774,000.00 Directos $ 10,857,997.27 -1%

Cosntruccion $ 10,197,997.27 -1%Administrativos $ 660,000.00 0%

Financieros $ 433,916.01 Indirectos $ 2,318,037.03 Utilidad $ 2,379,742.19

$ (100,970.27)-4%

Ingresos $ 18,763,692.50 Costos Lote $ 2,774,000.00 Directos $ 10,757,027.00

Cosntruccion $ 10,097,027.00 Administrativos $ 660,000.00



Factibilidad afectada por 2 mes de atraso en el proyecto

Ingresos $ 18,763,692.50 Costos Lote $ 2,774,000.00 Directos $ 10,867,027.00 -1%

Cosntruccion $ 10,097,027.00 0%Administrativos $ 770,000.00 -17%

Financieros $ 516,337.30 -20%Indirectos $ 2,235,615.74 4% Utilidad $ 2,370,712.46

$ (110,000.00)-4%

Ingresos $ 18,763,692.50 Costos Lote $ 2,774,000.00 Directos $ 10,757,027.00

Cosntruccion $ 10,097,027.00 Administrativos $ 660,000.00



Conclusiones◦El control de costos ayuda a determinar utilidad

del proyecto◦Profesionales exitosos en el control de costos

son profesionales mas productivos para las empresas

◦Pequeños cambios en el costo total traduce a grandes cambios en la utilidad del proyecto

◦TIEMPO = DINERO ◦El proyecto trabajo casi igual de duro para el banco que

lo hace para la obra


Componentes de un Control de Costos


Componentes

Componentes de un control presupuestal

ACTIVIDAD A FACTURAR

Cantidad Vr-Un TOTAL Cantidad Total Vr-Un real Cantidad Total

Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%

PPTO EJECUTADO POR EJECUTAR COSTO PROYECTADO

Cuanto planeo gastarme

Cuanto me he gastado

Cuanto me debí gastar

Cuanto me gastaría con los mismo rendimientos

Cuanto terminaría gastándome con los mismo rendimientos


Componentes

Como se calcula el EJECUTADO

Costo Ejecutado

Actas de Mano de obra

Materiales de Almacén

•Acta indica:• Cantidad ejecutada• Costo de mano de obra

y herramientas menores

•Almacén indica:• Materiales de almacén

utilizados en la actividad


Componentes

Reflejo en Control de Costos

Cantidad Total Vr-Un real3558 137,346,000$ 38,602$

EJECUTADO



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Componentes

Calculo del A FACTURAR

Valor a Facturar

Cantidad Ejecutada

Vr-Un Presupuestado


Componentes

Calculo del A FACTURAR

Cantidad Vr-Un PPTDO TOTAL3558 35,000$ 124,530,000$

A FACTURAR



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Componentes

Calculo del POR EJECUTAR

Valor X EJECUTAR

Cantidad Faltante por Instalar

Vr-Un Real

•Cantidad Faltante:• Cantidad Pptda - Ejecutada• Cantidad Pptda-Ejecutada+

Mayor Cantidad de Obra


Componentes

Calculo del POR EJECUTAR

Cantidad Vr-Un Real TOTAL6442 38,602$ 248,674,236$

POR EJECUTAR



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%

PPTO EJECUTADO POR EJECUTAR

COSTO PROYECTADO


Componentes

Calculo del COSTO FINAL PROYECTADO

COSTO FINAL PROYECTADO

TOTAL EJECUTADO

TOTAL POR EJECUTAR



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%

PPTO EJECUTADO POR EJECUTAR

COSTO PROYECTADO


Componentes

Almacen

Contiene información del material acopiado en sitio

De su revision depende la veracidad de la informacion del control de costos

De la correcta identificacion a la salida que le hagan los profesionales depende la veracidad de la informacion del control de costos


Análisis del Control de Costos


Analisis

EJEMPLO 1: VALOR UNITARIO

El valor unitario real informa que esta ocurriendo al corte a la fecha del informe.

El valor marca una tendecia (puede cambiar en el tiempo)


Analisis



EJECUTADO



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Analisis


Cantidad Vr-Un Vr-Un real Cantidad Total Vr-Un real10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$

EJECUTADOPPTO



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Analisis

Porque sale el valor unitario mas caro?◦Cambio de especificación◦Error presupuestal

Mano de obra Materiales y herramientas menores Costo del material principal

◦Mayor cantidad de material Mas desperdicio Mala mano de obra (supervisión profesional)

◦Inflación ◦Robo


Analisis

Calculo del Ejecutado

Ctnd Vr-Un CostoActas 3558 17000 60,486,000$ Materiales 4270 18000 76,860,000$

137,346,000$



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Analisis

Conclusión primer análisis◦Que ocurrió?◦El contratista esta utilizando mas material del

requerido Calidad del material? Eficiencia de la cuadricula de pisos? Correcciones por trabajo mal hecho? Cambios o modificaciones de gerencia? Robo?


Analisis


Cantidad Total Vr-Un real Cantidad Vr-Un real A Facturar3558 137,346,000$ 38,602$ 3558 35,000$ 124,530,000$

A FACTURAREJECUTADO



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Analisis

Conclusión segundo análisis◦Que debió ocurrió?

Al corte actual me he gastado 13 millones de pesos mas de lo esperado

Esto equivale al 10% mas


Analisis


Cantidad Total Vr-Un real Cantidad Vr-Un real A Facturar Sobre Costo3558 137,346,000$ 38,602$ 6442 38,602$ 248,674,236$ 386,020,236$ 36,020,236$

POR EJECUTAREJECUTADO COSTO FINAL PROYECTADO



Pisos 10000 35,000$ 350,000,000$ 3558 137,346,000$ 38,602$ 124,530,000$ 6442 248,674,236$ 386,020,236$ 10%



Analisis

Conclusión Tercer análisis◦Si sigo así que terminara ocurriendo?

Lo que esta ocurriendo, si no se controla generara un sobre costo de 36 millones al terminar el proyecto

Esto equivale al 10% mas


Analisis

Análisis del Control de Costos◦Ejemplo 2


EJECUTADO



Pintura 10000 5,800$ 58,000,000$ 4000 21,600,000$ 5,400$ 23,200,000$ 6000 32,400,000$ 54,000,000$ -7%



Analisis


Cantidad Vr-Un TotalActas 4,000 5,400$ 21,600,000$ Equipos 0 400 -$

EJECUTADO



Pintura 10000 5,800$ 58,000,000$ 4000 21,600,000$ 5,400$ 23,200,000$ 6000 32,400,000$ 54,000,000$ -7%



Analisis

Análisis del Control de Costos◦REALIDAD


EJECUTADO



Pintura 10000 5,800$ 58,000,000$ 4000 24,000,000$ 6,000$ 23,200,000$ 6000 36,000,000$ 60,000,000$ 3%



Analisis



EJECUTADO



Pintura 10000 5,800$ 58,000,000$ 4000 24,000,000$ 6,000$ 23,200,000$ 6000 36,000,000$ 60,000,000$ 3%



Analisis


Cantidad Vr-Un TotalActas 4,000 5,400$ 21,600,000$ Equipos 4,000 400$ 1,600,000$ Mortero 4 180,000$ 800,000$

EJECUTADO



Pintura 10000 5,800$ 58,000,000$ 4000 24,000,000$ 6,000$ 23,200,000$ 6000 36,000,000$ 60,000,000$ 3%



Analisis


Actividad Ppto Ejecutado

a Facturar

Por Ejecutar

Costo Proyectado

Cntd Vr-Un Total Cntd Total Vr-Un Real Cntd Total

Pintura 10000 $ 5,800.00 $ 58,000,000.00 4000 $ 23,200,000.00 $ 5,800.00 $ 23,200,000.00 6000 $ 34,800,000.00 $ 58,000,000.00 0%

EjecutadoCntd Total Vr-Un Real4000 $ 23,200,000.00 $ 5,800.00


Analisis

Procedimientos Generales

◦ Analizar el Ejecutado Valor Unitario Real vs Valor Unitario Pptdo Valor Total Ejecutado vs Valor Total a facturar Donde existan discrepancias analizar lo cargado

◦ Análisis del Por Ejecutar Análisis de cantidades por ejecutar y valor total por ejecutar

◦ Análisis de Costo Final Proyectado Analizar cantidades finales contra presupuestadas No siempre un sobre costo ni un ahorro están correctamente

cargados El costo final proyectado siempre será una tendencia si el valor

unitario esta siendo afectado por problemas dentro de nuestro circulo de influencias


Caso Real


Caso Real

Muros◦Ahorro de 28.7 millones◦Mayores valores unitarios◦Menores cantidades de obra

PORQUE◦Remplazo de muros por ventanas◦Desperdicio del mortero


Caso Real

Pañetes◦Sobre costo de 64.5 millones◦Mayor valor unitario◦Mayor cantidad de obra

PORQUE◦Error presupuestal◦Correcciones no cobradas a contratistas◦Muros desplomados (SUPERVISION!)◦Falta de control de espesores (SUPERVISION,

mayor cantidad de material)


Caso Real

Plantillas◦Sobre costo de 11 millones◦Mayor valor unitario◦Mayor cantidad de obra

PORQUE◦Error constructivo de placas◦Falta de control de espesores (mayor cantidad

de material)


Caso Real

Pisos◦Ahorro de 7.5 millones◦Menor valor unitario

PORQUE◦Control de desperdicio◦Buen uso de material sobrante◦Cambio de especificaciones


Caso Real

Cubierta◦Sobre Costo de 12.6 millones◦Menor valor unitario◦Mayor cantidad de obra

PORQUE◦Cambio de especificaciones de inclinación


Caso Real

Cielo Rasos◦Sobre Costo de 58.5 millones◦Menor valor unitario◦Mayor cantidad de obra

PORQUE◦Cambio de especificaciones.

Gerencia decidió poner cielo rasos en todo los apartamentos y no solo en los baños y cocinas


Caso Real

Carpinteria de Madera◦Ahorro de 52.7 millones

PORQUE◦Buena negociación del contrato.

Espejos y Cerraduras◦Ahorro de 9.5 millones

PORQUE◦Buena negociación del contrato


Caso Real

Estuco y Pintura◦Sobre costos de 37.7 millones◦Mayores valores unitarios

PORQUE◦ Interiores requirieron mas de 3 manos de pintura◦Se utilizo estuco para corregir pañetes mal

hechos◦Se utilizo estuco para corregir dilataciones mal

hechas◦Se cambio la especificación de la pintura de

fachada


Razones de Sobre Costos o Ahorros


Razones de Ahorros o Sobre costos

Cimentación y Estructura◦Vr-Un

Menor o mayor costo de acero o cemento Menor o mayor costo de equipos de formaleteria Menor o mayor costos de mano de obra Alquiler de equipos

◦Cantidades Cambio de diseño



Mamposteria◦Vr-Un

Menor o mayor costo de mortero Menor o mayor costo del bloque Menor o mayor costo de equipos Menor o mayor costos de mano de obra Corrección de desplomes

◦Cantidades Corrección de desplomes Cambio o modificaciones al diseño



Redes Hidráulicas, Eléctricas, Aires, Gas

◦Vr-Un Menor o mayor costo del material Correcciones Mas uso de material por daños

hechos por otras cuadrillas Robos (mas uso del material)

◦Cantidades Mala coordinación entre redes

generando mas recorridos Cambio o modificaciones al diseño



Pañetes◦Vr-Un

Menor o mayor costo del mortero Menor o mayor uso del mortero (corrección de

desplomes, espesores mayores o menores, desperdicio)

Menor o mayor costo de mano de obra Menor o mayor costo de equipos

◦Cantidades Correcciones por mala calidad Cambio o modificaciones al diseño



Plantillas◦Vr-Un

Menor o mayor costo del mortero Menor o mayor uso del mortero (tuberías cruzadas,

espesores mayores o menores, desperdicio) Menor o mayor costo de mano de obra

◦Cantidades Correcciones por mala calidad Correcciones a redes por dentro de plantillas Cambio o modificaciones al diseño



Pisos◦Vr-Un

Menor o mayor costo o uso del piso◦Desperdicio◦Cuadriculo no eficiente◦Material de mala calidad

Menor o mayor costo o uso del pegante◦Corrección a plantillas◦Rendimiento por m2

Menor o mayor costo de mano de obra

◦Cantidades Correcciones por mala calidad Cambio o modificaciones al diseño



Cielo Rasos Sobre costos mas comunes

◦Arreglos por daños hechos por otras cuadrilla◦Metros lineales por dinteles o goteros◦Arreglos por humedades◦Mayores cantidades de obra

Impermeabilizaciones Sobre costos mas comunes

◦Mayor uso de material◦Arreglos



Carpintería de Madera, Metalica, Espejos y Cerraduras Sobre costos mas comunes

◦Arreglos por daños hechos por otras cuadrilla◦Negociaciones de gerencia por encima o por debajo del

presupuesto◦Modificaciones de clientes◦Modificaciones constructivas en obra



Estuco◦Vr-Un

Menor o mayor costo o uso del material Correcciones a pañetes Correcciones a dilataciones Menor o mayor costo de equipos

◦Cantidades Cambio o modificaciones al diseño



Pintura◦Vr-Un

Menor o mayor costo o uso del material Retoques por suciedad de la obra Menor o mayor costo de equipos




Aparatos Sanitarios◦Vr-Un

Menor o mayor costo del material Arreglos por daños Menor o mayor costo de pegantes o implementos

de instalación Cambio de especificación




Aparatos y Equipos◦Vr-Un

Menor o mayor costo del material Arreglos por daños Menor o mayor costo de instalacion Cambio de especificación




Obras Exteriores◦Vr-Un

Menor o mayor costo del material Arreglos por daños Menor o mayor costo de trabajos de paisajismo Cambio de especificación




Gastos Administrativos◦Sobrecostos mas comunes

ATRASO DE OBRA Personal no presupuestado Salarios no presupuestados Mal uso de herramientas menores Mal uso de equipos de seguridad Reparación o mal uso de herramientas generales Transportes no presupuestados


Metodos Avanzados de Control

Análisis de Valor Ganado

Esta parte de la presentacion se basa en una presentacion de “Earned Value Analisis” encontrada en www.authorstream.com)


Analisis de Valor Adquirido

◦Que es AVG◦Porque Utilizarlo◦Como se utiliza



Que es Analisis de Valor Ganado

Es un metodo para simplificar la informacion de costos y programacion en indices de gestion

Forma rapida de medicion de el estado de un proyecto



Porque Utilizarlo

Al resumir la informacion se hace mas rapido encontrar los focos de problemas

Esto a su vez hace mas facil la toma de decisiones Le da trasabilidad a la gestion Le da trasabilidad a los problemas Al ser cuantitativo se convierte en una

herramienta objetiva de evaluacion Compara lo planeado a lo completado utilizando

costos.



Se hace informalmente

Al comparar:◦Llevo el 50% del tiempo usado◦Llevo el 50% de la plata gastado◦ Llevo el 50% del proyecto hecho?

No necesariamente!!



Valores utilizados para calcular AVA

CPTP= Costo Presupuestado del Trabajo Programado

CRTR=Costo Real de Trabajo Realizado

CPTR=Costo Presupuestado de Trabajo Realizado



Valores utilizados para calcular AVA -CPTP

CPTP= Costo Presupuestado del Trabajo Programado◦CP= Presupuesto◦TP= Programa

Donde encontramos esta cifra◦FLUJO



Valores utilizados para calcular AVA - CPTP

Tareas 02 Febrero Marzo Abril Mayo-$ -$ -$ -$

PLAZA FLUJO -$ -$ -$ -$ PRELIMINARES 206,773$ 206,773$ 206,773$ 206,773$ CIMENTACION 1,252,589$ 1,252,589$ 1,252,589$ 1,252,589$ ESTRUCTURA 1,337,349$ 1,637,147$ 1,934,182$ 2,243,651$ MAMPOSTERIA 9,675$ 56,995$ 106,295$ RED DE GAS 7,655$ 9,046$ 17,322$ 27,248$ RED HIDROSANITARIA -$ 19,301$ 43,056$ RED ELÉCTRICA / DE CITOFONO / TV -$ 15,974$ 33,557$ RED AIRE ACONDICIONADO -$ 29,695$ 61,521$ PAÑETES 13,586$ 44,019$ PLANTILLAS 2,059$ 19,803$ PISOSENCHAPES



Valores utilizados para calcular AVA - CPTP

◦5000 m2 de mamposteria en 4 meses Rendimiento de 1250 m2 por mes Presupuesto $23000 m2 Según flujo gasto de mes debe ser de:

◦$23.000 X 1250 m2 = $28.750.000 = CPTP



Valores utilizados para calcular AVA - CRTR

CRTR = Costo Real de Trabajo Realizado◦CR= Cuanto nos gastamos◦TR= Cuanta cantidad realizamos

Donde lo encontramos?◦Control Pptal bajo EJECUTADO



Valores utilizados para calcular AVA - CPTR

CRTR = Costo Presupuestado de Trabajo Realizado◦CP= Costo del Presupuesto◦TR= Cuanta cantidad realizamos

Donde lo encontramos?◦Control Pptal bajo A FACTURAR



Indices del AVA

IP = INDICE DE PROGRAMA = CPTR/CPTP◦Valores por debajo de 1 indican atrasos por encima de 1

adelantos COMO ASI!!!

◦Se compara trabajo realizado contra trabajo programado ya que el costo presupuestado es un factor comun



Indices del AVA

IC = INDICE DE COSTOS = CPTR/CRTR◦Valores por debajo de 1 indican atrasos por encima de 1

adelantos Que compara

◦Se compara costo real contra costo presupuestado ya que el trabajo realizado es un factor comun



Indices del AVA

IG = Indice General = IP X IC◦Valores por debajo de 1 indican atrasos por encima de 1


◦Saca un indice general del proyecto◦Depende de que peso se le de al costo y al tiempo



Indices del AVA

ICFP = INDICE DE COSTO FINAL PROYECTADO = Costo total pptado / Costo total proyectado◦Valores por debajo de 1 indican atrasos por encima de 1


◦Muestra un indice de la proyección final◦ Importante en etapas tempranas del proyecto



TABLA RESUMEN AVAProgramado Ejecutado PPTO IP IC IG ICFP

01 Total PRELIMINARES 206,773$ 170,128$ 173,322$ 1.02

02 Total Cimentación 1,252,589$ 1,026,412$ 1,253,890$ 1.00 1.22

03 Total ESTRUCTURA 4,039,678$ 4,178,705$ 4,330,582$ 1.07 1.04

04 Total MAMPOSTERIA 474,608$ 362,369$ 299,479$ 0.63 0.83

05 Total RED DE GAS 84,855$ 65,422$ 65,422$ 0.77 1.00

06 Total RED HIDROSANITARIA 239,402$ 185,300$ 185,300$ 0.77 1.00

07 Total RED ELÉCTRICA / DE CITOFONO / TV 397,275$ 208,040$ 207,950$ 0.52 1.00

08 Total RED AIRE ACONDICIONADO 246,228$ 442,554$ 342,216$ 1.39 0.77

09 Total PAÑETES 263,162$ 253,425$ 186,149$ 0.71 0.73

10 Total PLANTILLAS 142,753$ 86,049$ 68,632$ 0.48 0.80

11 Total PISOS 201,194$ 78,912$ 72,358$ 0.36 0.92

12 Total ENCHAPES 132,309$ -$ -$ 0.00 -

14 Total CIELO RASO 117,847$ 60,000$ 73,273$ 0.62 1.22

15 Total IMPERMEABILIZACIONES 69,392$ 5,039$ 4,862$ 0.07 0.96

16 Total CARPINTERIA DE MADERA 397,910$ -$ -$ 0.00 -

17 Total CARPINTERIA METÁLICA 712,668$ 61,157$ 57,271$ 0.08 0.94

18 Total ESPEJOS Y CERRADURAS -$ -$ - -

19 TOTAL ESTUCO Y PINTURA 159,237$ 55,093$ 39,124$ 0.25 0.71

20 TOTAL APARATOS HIDROSANITARIOS 75,809$ -$ -$ 0.00 -

21 TOTAL MOBILIARIO Y DOTACION CLUB LOBBY -$ -$ - -

22 Total MOBILIARIO Y DOTACION CLUB JOVENES -$ -$ - -

23 Total MOBILIARIO Y DOTACION CLUB HOUSE & PISCI -$ -$ - -

13 TOTAL MOBILIARIO Y DOTACION CLUB HOUSE MIRADOR -$ -$ - -

24 Total EQUIPOS ESPECIALES -$ -$ - -

25 Total OBRAS EXTERIORES 4,150$ 606$ - 0.15

COSTO DIRECTO 9,213,688$ 7,242,755$ 7,360,437$ 0.80 1.02 0.81 0.95

*

*

*

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GRAFICO RESUMEN AVAT

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Índices(Capítulos)

IP IC



GRAFICO RESUMEN AVA

Nov-07 Jan-08 Feb-08 Apr-08 Jun-08 Jul-08 Sep-080.60

0.70

0.80

0.90

1.00

1.10

1.20

1.30

1.40

1.50INDICES

IP - Indice de Programa

IC - Indice de Costos

IG - Indice General

ICFP - Indice de costo Final Proyec-tado


Recomendaciones Generales



Programa de Control de Costos

Utilizar un buen programa de control de costos

CONOCER el funcionamiento general del programa

Seguimiento a los procedimientos y posibles problemas




Actas de Mano de Obra◦Procedimientos que ayuden a medir menos y

controlar la calidad mas◦Utilizar las retenciones◦DESCONTAR POR TRABAJOS MAL HECHOS◦Revisar valores unitarios cobrados◦Entregar actas a tiempo (para el programa)




Almacén◦Contar con un buen almacenista◦Asegurarse que halla orden y procedimientos en el

almacén◦Revisar el Kardex◦Pedir inventarios fisicos cada 2, 3 o 4 meses◦MUCHISIMO cuidado con los ítems donde se

cargan los materiales◦Mantener el almacén al día con salidas




Facturas◦Estar al dia o tener claro las facturas que tienen y que deben llegar

◦Comparar facturas con contratos firmados◦Ojo a descuentos que se deben hacer a

facturas por daños incurridos por proveedores o contratistas



Calidad

Los problemas de calidad son los que mas nos hacen incurrir en sobre costos

Los problemas generados por actividades anteriores los pagaran las actividades sucesoras (normalmente mas caro)

Siempre tener un balance entre perfección y costoDe la selección idónea de sus contratistas depende

gran parte de sus costos.Zapatero a sus zapatos



Seguridad

Una obra segura tiene mejores rendimientos

La cultura de seguridad genera autoridad y motivación (aumenta rendimientos)

Monitorear ítems mas comúnmente robados



Tiempo

TIEMPO = DINEROOjo con sacrificar calidad por tiempoOjo con sacrificar tiempo por perfección

estrcuturacion y control de proyectos.pptx

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