Hoja1

CURSO:CONTABILIDADESTADOS FINANCIEROS ADAPTADOS ALA CONASEV

PROFESOR:ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ESTADO DE RESULTADOS

NOTAS AL ESTADO0 DE RESULTADOS

GRUPO:N1

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ABC S.A.CEstado de Situacin FinancieraAl 31 de diciembre del 2013(en miles de unidades monetarias)

NOTAAO 2013NOTAAO 2013

ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIO NETOS/.S/.Activo CorrientePasivo CorrienteEfectivo y Equivalente de Efectivo42483590Cuentas por Pagar Comerciales132359000Inversiones Financieras5265000Otras Cuentas por Pagar141210786Cuentas por cobrar Comerciales (neto)61368790Obligaciones Financieras15800000Otras Cuentas por cobrar (neto)7620000Parte Corriente de Deuda a Largo Plazo68898Existencias81504588Total Pasivo Corriente4438684activo no corriente mantenido para la venta 9184861Pasivo No CorrienteTotal Activo Corriente6426829Parte No Corriente de Deuda a Largo Plazo1652586Impuestos Diferidos1790175Activo No CorrienteTotal Pasivo No Corriente142761inversiones finacieras10497500TOTAL PASIVO4581445Inversiones Inmobiliarias11371000Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)12946055Patrimonio NetoCapital Social182500000Total Activo No Corriente1814555Capital Adicional1980000Excedente de Revaluacin2064400Reserva Legal21411554Resultados Acumulados22603985Total Patrimonio Neto3659939

TOTAL ACTIVO8241384TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO8241384

NOTAS AL E.DE SITUACON FINACIER

Empresa ABC SACNOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA(expresado en miles de soles)

NOTA 04:EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO este rubro comprende:Efectivo y Equivalente de Efectivocod.cuenta o subcuenta 101.1Caja en Efectivo554625101.2Cheques No Negociables300000104.1Cuentas Corrientes Operativas1628965total 2483590

NOTA 05:INVERSIONES FINANCIERAS(CORTO PLAZO)este rubro comprende:Inversiones Financierascod.cuenta o subcuenta 1123valores emitidos por empresas265000

total 265000

NOTA 06:CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES( NETO)este rubro comprende:Cuentas por cobrar comerciales (neto)cod.cuenta o subcuenta 121.2Emitidas en Cartera1368789123.0Letras por Cobrar460741sub total1829530191.1Factura, boletas y otros por cobrar-460,740.00 total 1368790

NOTA 07:OTRAS CUENTAS POR COBRAR(NETO)este rubro comprende:Otras cuentas por cobrar (neto)cod.cuenta o subcuenta 141.1Prstamos250000141.9Participaciones de los trabajadores por pagar250000161.2Prstamos sin garanta120000

total 620000

NOTA 08:EXISTENCIASeste rubro comprende:Existenciascod.cuenta o subcuenta 201.1Mercaderas manufacturadas1513866sub-total 1513866291.1Mercaderas manufacturadas-9,278.00 total 1504588

NOTA 09:ACTIVO NO CORRIENTE MANTENIDO PARA LA VENTA este rubro comprende:Activo no corriente mantenido para la venta cod.cuenta o subcuenta 2723.0Maquinarias y equipos de explotacin184861total 184861

NOTA 10:INVERSIONES FINANCIERASeste rubro comprende:Inversiones financierascod.cuenta o subcuenta 302.2Acciones representativas de capital social497500total 497500

NOTA 11:INVERSIONES INMOBILIARIASeste rubro comprende:Inversiones inmobiliariascod.cuenta o subcuenta 312.1Edificaciones371000total 371000

NOTA 12:INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO (NETO)este rubro comprende:inmueble maquinaria y equipo(neto)cod.cuenta o subcuenta 333.1Maquinarias y equipos de explotacin2101107SUB-TOTAL2101107363.3Maquinarias y equipos de explotacin-60,311.00 391.3Inmueble, maquinaria y equipo-1,094,741.00

total 946055

NOTA 13:CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROSeste rubro comprende:Cuentas por pagar comerciles terceroscod.cuenta o subcuenta 421.2Emitidas1140000423.0Letras por pagar1219000

total 2359000

NOTA 14:OTRAS CUENTAS POR PAGAR este rubro comprende:Otras Cuentas por pagar1210786.00cod.cuenta o subcuenta 401.1Impuesto General a las ventas528210401.7Impuesto a la Renta280102411.1Sueldos y salarios por pagar250000413.0Participaciones de los trabajadores por pagar76465415.1Compensacin por tiempo de servicio15000419.0Participaciones del directorio por pagar61009total1210786

NOTA 15: OBLIGACIONES FINANCIERASeste rubro comprende:Obligaciones financieras1600000.00cod.cuenta o subcuenta 453.4Pagar800000Total800000

NOTA 16: DEUDAS A LARGO PLAZO este rubro comprende:Deuda a Largo Plazo121484.00cod.cuenta o subcuenta 451.1Instituciones Financierasparte coriente68898parte no corriente 52586total121484

NOTA 17: IMPUESTOS DIFERIDOSeste rubro comprende:Impuestos diferidos180350.00cod.cuenta o subcuenta 491.1Impuesto a la renta diferido77911492.1Participaciones de los trabajadores diferidas12264total90175

NOTA 18: CAPITAL SOCIALeste rubro comprende:Capital Social5000000.00cod.cuenta o subcuenta 501.1Acciones2500000total2500000

NOTA 19: CAPITAL ADICIONALeste rubro comprende:Capital Adicional160000.00cod.cuenta o subcuenta 522.1Aportes80000total80000

NOTA 20: EXCEDENTE DE REVALUACIONeste rubro comprende:Excedente de Revaluacin128800.00cod.cuenta o subcuenta 571.2Inmueble, maquinaria y equipo64400total64400

NOTA 21: RESERVA LEGALeste rubro comprende:Reserva Legal823108.00cod.cuenta o subcuenta 582.0Reserva Legal411554total411554

NOTA 22: RESULTADOS ACUMULADOSeste rubro comprende:Resultados Acumulados1207970.00cod.cuenta o subcuenta 591.1Utilidades acumuladas553985591.2Utilidades de ejercicios anteriores50000total603985

ESTADO DE R.CONASEV

ABC SACESTADO DE GANACIAS Y PERDIDASpor los aos terminados al 31 de diciembre del ao 2013(en miles de unidades monetarias)

NOTAAO 2013

Ingresos operacionalesVentas netas (ingresos operacionales )113214706Total de ingresos brutos 13214706Costo de ventas (operacionales)2-6500000Total costos operacionales-6500000Utilidad bruta 6714706Gasto de ventas 3-3213411Gastos de administracion 4-2716646Ganancia (perdida )por venta de activos5151261Otros ingresos 698725Utilidad operativa 1034635Ingresos financieros 739529Gastos financieros8-118358Resultado antes de participaciones e impuestos955806Participacion de los trabajadores9-76465Impuesto a la renta 10-263802UTILIDAD(PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 615539

NOTA A EL E. POR RESULTADO

"Empresa ABC SAC "NOTAS al ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS(Expresados en nuevos soles)

NOTA 01: VENTAS (INGRESOS OPERACIONALES)Este rubro comprende:VENTAS (ingresos operacionales)cuenta o subcuenta 701venta de mercaderia manufacturadas 13214706

Total13214706

NOTA 02: COSTO DE VENTAS (OPERACIONALES)Este rubro comprende:COSTO DE VENTAS (OPERACIONALES)cuenta o subcuenta6500000691costo de ventas de mercaderis manufacturadasTotal6500000

NOTA 03: GASTOS DE VENTAS Este rubro comprende:GASTOS DE VENTASCOD.cuenta o subcuenta 9511gasto de ventas -ITF2779399521gastos de ventas -comercializacion 2935472

Total3213411

NOTA 04: GASTOS DE ADMINISTRACION Este rubro comprende:GASTOS DE ADMINISTRACIONCOD.cuenta o subcuenta9417gasto de administracion-ITF5151269421administracion 19153879431gasto de administracion -maquinaria y equipo de explotacion 22512494628gastos de administracion -participacion del directorio61009

Total2,716,646.00

NOTA 05:GANANCIA(PERDIDA) POR VENTA DE ACTIVOS FIJOSEste rubro comprende:GANANCIA(PERDIDA) POR VENTA DE ACTIVOS FIJOSCOD.cuenta o subcuenta7561enajenacion de inmueble maquinaria y equipo151261

Total151261

NOTA 06: OTROS INGRESOSOTROS INGRESOSCOD.cuenta o subcuenta7621Ganacia por medicion de activos no finacieros-inversiones mobiliarias98725

Total98725

NOTA 07:INGRESOS FINANCIEROSEste rubro comprende:INGRESOS FINANCIEROSCOD.cuenta o subcuenta7722cuentas por cobrar comerciales terceros270297771ganacia por medicion de activos y pasivos12500Total39529

NOTA 08: GASTOS FINANCIEROSEste rubro comprende:GASTOS FINANCIEROSCOD.cuenta o subcuenta9711costos financieros118358

Total118358

NOTA 09: PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORESEste rubro comprende:PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORESCOD.cuenta o subcuenta871participacion de los trabajadores76465

Total76465

NOTA 10: IMPUESTO ALA RENTA Este rubro comprende:IMPUESTO ALA RENTA COD.cuenta o subcuenta881impuesto ala renta 263802

Total263802

SUB TOTAL34.9Provisin por fluctuacin de intangibles39.4Amortizacion de intangibles

TotalNOTA 14: OTROS ACTIVOSEste rubro comprende:Rubro24Materias primas (en exceso)38Cargas diferidas38.1Intereses por devengar (sobre deudas de largo plazo)38.2Seguros pagados por adelantado38.3Alquileres pagados por adelantado38.4Entregas a rendir cuentas38.5Adelanto de remuneraciones38.8Gastos anticipados38.9Otras cargas diferidas

TotalNOTA 15: SOBREGIROS Y PAGARES BANCARIOSEste rubro comprende:Rubro10.4Cuentas corrientes (sobregiros)

TotalNOTA 16: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALESEste rubro comprende:Rubro42.1Facturas por pagar (corto plazo)42.3Letras por pagar (corto plazo)42.4Boletas por pagar (corto plazo)

TotalNOTA 17: CUENTAS POR PAGAR VINCULADASEste rubro comprende:Rubro42.14Facturas por pagar a filiales (corto plazo)42.34Letras por pagar a filiales (corto plazo)

TotalNOTA 18: OTRAS CUENTAS POR PAGAREste rubro comprende:Rubro12.2Anticipos recibidos40Tributos por pagar41Remuneraciones y participaciones por pagar46.1Prstamos a terceros46.2Reclamaciones a terceros46.3Prstamos a accionistas46.5Bonos y obligaciones46.9Otras cuentas por pagar diversas (corto plazo)47Beneficios sociales de los trabajadores

TotalNOTA 19: DEUDAS A LARGO PLAZOEste rubro comprende:Rubro42.1Facturas por pagar (largo plazo)42.3Letras por pagar (largo plazo)46.1Prstamos a terceros46.3Prstamos a accionistas46.5Bonos u obligaciones (largo plazo)

TotalNOTA 20: CUENTAS POR PAGAR VINCULADASEste rubro comprende:Rubro42.14Facturas por pagar a filiales (largo plazo)42.34Letras por pagar a filiales (largo plazo)46.9Otras cuentas por pagar diversas (largo plazo)

TotalNOTA 21: INGRESOS DIFERIDOSEste rubro comprende:Rubro49.1Ventas diferidas49.3Intereses diferidos (corto plazo)49.3Intereses diferidso (largo plazo)49.8Ganancias diferidas49.9Otras ganancias diferidas

SUB TOTAL49.2Costos diferidos

TotalNOTA 22: PROVISIONES DIVERSASEste rubro comprende:Rubro48.1Garantias sobre ventas 48.2Provisiones para prdidas en ventas a futuro48.3Provisiones para prdidas por litigio48.4Provisiones para autoseguros48.5Provisiones para investigacin cientifica y tecnolgica

TotalNOTA 23: CAPITALEste rubro comprende:Rubro14.4Acciones suscritas pendientes de pago50.1Capital social50.2Capital personal

TotalNOTA 24: CAPITAL ADICIONALEste rubro comprende:Rubro56.1Donaciones56.2Primas de emision56.3Otros aportes de accionistas56.8Capital adicional

TotalNOTA 25: ACCIONES DE INVERSIONEste rubro comprende:Rubro55Acciones de inversin

TotalNOTA 26: EXCEDENTES DE REVALUACIONEste rubro comprende:Rubro57Excedentes de revaluacin

TotalNOTA 27: RESERVA LEGALEste rubro comprende:Rubro58.1Reservas para reinversiones58.2Reserva legal58.3Reservas contractuales58.4Reservas estatutarias58.5Reservas facultativas58.9Otras reservas

TotalNOTA 28: RESULTADOS ACUMULADOSEste rubro comprende:Rubro59.1Utilidades no distribuidas59.2Prdidas ecumuladas

Total

H-C PCGEredondeadoABC S.A.BALANCE DE COMPROBACION - EJERCICIO 2013SEGUN PCGE 31-12-13

SALDOS DEL MAYORSALDO AL 31-12-20XXXTRANSF.Y CANCELAC.CUENTAS DEL ACTIVORESULT.POR NATURALEZAAJUSTESRESULT.POR FUNCIONCUENTASDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERACTIVOPASIVOPERDIDASGANANCIASCARGOABONOPERDIDASGANANCIAS1011 Caja efectivo2,250,000.001,695,375.00554,625.00554,625.001013 Cheques no negociables11,973,000.0011,673,000.00300,000.00300,000.001041 Cuentas corrientes operativas15,007,000.0013,378,035.001,628,965.001,628,965.001123 Valores emitidos por empresas265,000.00265,000.00265,000.001212 Emitidas17,152,529.0015,783,740.001,368,789.001,368,789.001291 Letras por cobrar460,741.00460,741.00460,741.001411 Prestamos 550,000.00300,000.00250,000.00250,000.001419 Participaciones de los trabajadores por250,000.00250,000.00250,000.00 pagar1612 Sin garanta120,000.00120,000.00120,000.001911 Facturas, boletas y otros comprobantes460,740.00460,740.00460,740.00 por cobrar2011 mercaderias8,013,866.006,500,000.001,513,866.001,513,866.002723 Maq.y Equipos de explotacin184,861.00184,861.00184,861.002911 Mercaderas9,278.009,278.009,278.003022 Acciones representativas de capital social497,500.00497,500.00497,500.003121 Edificaciones371,000.00371,000.00371,000.003321 Edificaciones administrativas217,700.00217,700.000.03331 Maq.y Equipos de explotacin2,517,227.00416,120.002,101,107.002,101,107.003633 Maq.y Equipos de explotacin0.060,311.0060,311.0060,311.003913 Inmuebles,Maq.y Equipo155,259.001,250,000.001,094,741.001,094,741.004011 Impuesto general a las ventas2,387,324.002,915,534.00528,210.00528,210.004017 Impuesto a la renta90,000.00106,300.0016,300.0016,300.004031 ESSALUD246,056.00246,056.004071 AFP Vida Nueva314,405.00314,405.004111 Sueldos y salarios por pagar806,518.001,056,518.00250,000.00250,000.004114 Gratificaciones por pagar1,613,035.001,613,035.004151 Compensacion por tiempo de servicios435,000.00450,000.0015,000.0015,000.004212 Emitidas9,008,500.0010,148,500.001,140,000.001,140,000.004231 Letras por pagar aceptadas1,289,500.002,508,500.001,219,000.001,219,000.004411 Prestamos300,000.00300,000.000.04511 Instituciones Financieras C/P756,376.00825,274.0068,898.0068,898.004511 Instituciones Financieras L/P23,931.0076,517.0052,586.0052,586.004534 Pagares 1,000,000.001,800,000.00800,000.00800,000.004541 Pagares60,000.0060,000.004539 Otras obligaciones financieras35,000.0035,000.004621 Prestamos recibidos35,000.0035,000.004693 Gastos por indemnizaciones6,000.006,000.004911 Impuesto a la renta diferido-Patrimonio77,911.0077,911.0077,911.004921 Participaciones de los trabajadores12,264.0012,264.0012,264.00 diferidas-Patrimonio5011 Acciones2,500,000.002,500,000.002,500,000.005221 Aportes80,000.0080,000.0080,000.005712 Inmuebles,Maquinaria y Equipo64,400.0064,400.0064,400.005821 Legal350,000.00350,000.00350,000.005912 Utilidades de ejercicios anteriores250,000.00300,000.0050,000.0050,000.006011 compras6,013,866.006,013,866.006,013,866.006111 variacion de existencia6,013,866.006,013,866.006,500,000.00486,134.006,500,000.006211 Sueldos911,319.00911,319.00911,319.006214 Gratificaciones1,822,639.001,822,639.001,822,639.006271 Regimen de prestaciones de Salud246,056.00246,056.00246,056.006291 Compensacion por tiempo de servicio450,000.00450,000.00450,000.006311 Nacional50,000.0050,000.0050,000.006331 Honorarios profesionales250,000.00250,000.00250,000.006361 Oficinas50,000.0050,000.0050,000.006362 Tiendas500,000.00500,000.00500,000.006371 Agua26,500.0026,500.0026,500.006372 Electricidad42,750.0042,750.0042,750.006373 Telefono25,750.0025,750.0025,750.006392 Servicios no profesionales480,000.00480,000.00480,000.006397 Publicidad, Publicaciones y RRPP10,084.0010,084.0010,084.006491 ITF Retenciones8,735.008,735.008,735.006492 ITF Percepciones7,886.007,886.007,886.006551 Inmuebles,Maquinaria y Equipo126,000.00126,000.00126,000.006511 Seguros patrimoniales75,000.0075,000.0075,000.006593 Gastos por indemnizaciones6,000.006,000.006,000.006711 Intereses875.00875.00875.006733 Obligaciones emitidas60,000.0060,000.0060,000.006731 Prestamos de Inst.financieras22,483.0022,483.0022,483.006799 Otras cargas financieras35,000.0035,000.0035,000.006811 Cuentas de cobranza dudosa460,740.00460,740.00460,740.006842 Desvalorizacin de existencias9,278.009,278.009,278.006852 Desvalorizacin de Inm.maq.y equipo60,311.0060,311.0060,311.006814 Depreciacion de Inm.maq.y equipo250,000.00250,000.00250,000.006911 costo de ventas6,500,000.006,500,000.006,500,000.006,500,000.006,500,000.007011 ventas13,214,706.0013,214,706.0013,214,706.0013,214,706.007561 Inmuebles,Maquinaria y Equipo151,261.00151,261.00151,261.00151,261.007621 Inversiones Inmobiliaria98,725.0098,725.0098,725.0098,725.007722 Cuentas por cobrar comerciales27,029.0027,029.0027,029.0027,029.007771 Ganancia por medicion de activos y12,500.0012,500.0012,500.0012,500.00 pasivos financieros al valor razonable7811 Gastos Cubiertos por Provisiones780,328.00780,328.00780,328.007911 Cargas Imputables a Cta de Costos5,207,078.005,207,078.005,207,078.009417 ITF515,126.00515,126.00515,126.00515,126.009421 Administracion1,915,387.001,915,387.001,915,387.001,915,387.009431 Maq.y equipos de explotacin225,124.00225,124.00225,124.00225,124.009511 ITF277,939.00277,939.00277,939.00277,939.009521 Comercializacin2,935,472.002,935,472.002,935,472.002,935,472.009711 Costos financieros118,358.00118,358.00118,358.00118,358.00SUB-TOTALES103,131,006.00103,131,006.0034,355,132.0034,355,132.0012,487,406.0012,487,406.009,866,454.008,849,639.0012,487,406.0013,504,221.006,500,000.006,500,000.0012,487,406.0013,504,221.00891 Resultado del ejercicio1,016,815.001,016,815.001,016,815.00TOTALES103,131,006.00103,131,006.0034,355,132.0034,355,132.0012,487,406.0012,487,406.009,866,454.009,866,454.0013,504,221.0013,504,221.0013,504,221.0013,504,221.00NOTA:SISTEMA DE AJUSTES 69 Y 61(EXTORNO)

DISTRIBUCION DE RESULTADOSABC S.A.CESTADO DE DISTRIBUCION DE RESULTADOSAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

PCGES/.S/.891UTILIDAD SEGN BALANCE1016815628PARTICIPACION DEL DIRECTORIO-610096% DE LA UTILIDAD COMERCIAL61009955806871PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES-764658% DE LA UTILIDAD TRIBUTARIA76465879341881IMPUESTO A LA RENTA30% DE LA RENTA IMPONIBLE263802-263802591 UTILIDAD NETA615539582RESERVA LEGAL10% DE LA UTILIDAD COMERCIAL61554-61554462830591UTILIDAD DE LIBRE DISPOSICION553985

LIMITE DE LA RESERVA LEGALS/.20% DEL CAPITAL SOCIAL500000Reserva Legal Acumulada61554

Maximo a Detraer el presente ao61554

BALANCE GENERAL DESPUESABC S.A.CESTADO DE SITUCION FINANCIERA(Despus de aplicar la distribucin de resultados)AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013ACTIVOSS/.S/.PASIVOSS/.S/.

ACTIVOS CORRIENTESPASIVOS CORRIENTESDISPONIBLES2483590.00TRIBUTARIOS8083121011 Caja efectivo554625.004011 Impuesto general a las ventas5282101013 Cheques no negociables300000.004017 Impuesto a la renta2801021041 Cuentas corrientes operativas1628965.00EXIGIBLES COMERCIALES2359000EXIGIBLES COMERCIALES1633790.004212 Emitidas11400001123 Valores emitidos por empresas265000.004231 Letras por pagar aceptadas12190001212 Emitidas1368789.00EXIGIBLES NO COMERCIALES9374741291 Letras por cobrar460741.004534 pagare8000001911facturas boletas y otros comprobantes -460740.00413 participacion de los trabajadores76465EXIGIBLES NO COMERCIALES620000.00419 participacion del directorio610091411 Prestamos 250000.00LABORALES2650001419 participaciones de los trab. Por pagar2500004111 Sueldos y salarios por pagar2500001612 Sin garanta120000.004151 Compensacion por tiempo de servicios15000REALIZABLES1689449.00PARTE CORRIENTE DE DEUDAS A LARGO PLAZO688982011 Productos manufacturados1513866.004511 instituciones financieras688982723 Maq.y Equipos de explotacin184861.002911mercaderias-9278.00TOTAL PASIVOS CORRIENTES4438684

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES6426829.00PASIVOS NO CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTESPARTE DE DEUDAS A LARGO PLAZO525864511 Instituciones Financieras L/P52586VALORES868500.003022 Acciones representativas de capital social497500.00DIFERIDOS901753121 Edificaciones371000.004911 Impuesto a la renta diferido-Patrimonio77911FIJOS TANGIBLES946055.004921 Participaciones de los trabajadores122643331 Maq.y Equipos de explotacin2101107.00 diferidas-Patrimonio3633 Maq.y Equipos de explotacin-60311.00TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE 1427613913 inmueble maquinaria y equipo-1094741.00TOTAL PASIVO4581445TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE1814555.00PATRIMONIO NETO2580000CAPITAL5011 Acciones25000005221 Aportes80000EXEDENTES DE REVALUACION644005712 Inmuebles,Maquinaria y Equipo64400RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES10155395821 Legal4115545912 Utilidades de ejercicios anteriores50000TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES591 UTILIDADES DEL 2013553985

TOTAL PATRIMONIO3659939

TOTAL ACTIVOS8241384.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO8241384

ESTADO POR FUNCION DESPUESABC S.A.CESTADO DE RESULTADO POR FUNCION(despues de aplicar la distribucin de resultados)POR EL EJERCICIO ECONOMICO DEL 2013

S/.S/.70VENTAS NETAS132147067011Mercaderias1321470669COSTO DE VENTAS-65000006911Mercaderias6500000UTILIDAD BRUTA671470694GASTOS DE ADMINISTRACION-271664694.17ITF51512694.21administracion191538794.31maquinaria y equipo de explotacion22512494628participacion del directorio61009 95 GASTOS DE VENTAS-32134119511ITF2779399521comercializacion2935472RESULTADO OPERATIVO78464975OTROS INGRESOS DE GESTION1512617561inmueble maquinaria y equipo151261 76 INGRESOS EXEPCIONALES987257621inversiones inmobiliarias9872577INGRESOS FINANCIEROS395297722cuentas por cobrar comerciales270297771ganancia por medicion de activos y pasivos1250097GASTOS FINANCIEROS-1183589711costos financieros11835885RAPEI95580687DISTRIBUCION LEGAL DE LOS TRABAJADORES-76465871Participacin de los trabajadores7646588IMPUESTO A LA RENTA-263802881Impuesto a la renta263802UTILIDAD NETA615539

58RESERVAS-61554582Reserva legal61554RESULTADO DEL EJERCICIO553985

LIBRO MAYORABC S.A.CBALANCE DEL ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZAA VALORES HISTORICOSPOR EL EJERCICIO ECONOMICO DEL 2013D70 VENTASHa1321470613214706

D80 MARG.COMERCIALHD60 COMPRASHb601386613214706a60138666013866b486134cd65000001321470667147061321470613214706

D61 VARIACION EXIST.Hc486134486134D82He14350846714706d1435084f527962267147066714706D62 GASTOS DE PERS.D.H34910233491023gD83 EXCEDENTE BRUTOHg34910235279622fh166213507644i1771978D63GASTOS Y SERVICIOS X TERCEROSH52796225279622D41 REM. PART.X PAG.H14350841435084e7646576465qD84 RESULT. DE EXPLOT.Hj2070001771978ik780329151261lD64 GASTOS POR TRIBUTOSH1662116621h9873291923239m935910D40 TRIBUTOS X PAGARH19232391923239263802263802r

D65 OTROS GASTOSH207000207000jD85 RAPEIHe118358935910m98725n39529oD67 GASTO FINANCIEROSH1183581074164118358118358ep95580610741641074164

D89 DET.RESUL.EJERC.HD68 VALUACION Y DETERIOROHq76465955806p780329780329kr263802

340267955806s615539D75 OTROS ING.GESTIONH151261151261l

D76 GANANCIAS POR MEDICION DE ACTIVOSH9872598725nD59 RESULTADOS ACUM.Hn61554615539s553985

D77 INGRESOS FINANCIEROSH3952939529o

D78 CARGOS CUBIERTAS POR PROVICIONESH780328780328

D87 PARTIC. DE TRAB.H7646576465q

D88 IMP. A LA RENTAH263802263802r