diplomado en prevención, detección e investigación de fraude · 2020. 6. 18. · leonardo torres...
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Prevención, Detección eInvestigación de Fraude
Diplomado en
Santiago
Área Auditoría y Contabilidad [email protected]
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Sólo 5% de los programas de escuelas de negocios del mundo han sido acreditados con el sello AACSB
• 176 años de existencia.
• Entre las 500 mejores universidades del mundo.
• Reacreditada por 7 años en todas las áreas.
• Primer lugar de las universidades del país en producción científica.
• 183 premios Nacionales.
• 20 Presidentes de Chile ex alumnos.
• Convenios de intercambio en los 5 continentes.
• 70 carreras.
• Más de 200 postgrados y postítulos.
• 14 facultades y 4 Institutos.
• QS World University Ranking: Categoría Accounting-Finance, Universidad de Chile entre las tres mejores Universidades de Sudamérica. Categoría Business and Management, Universidad de Chile primera en Sudamérica y Chile.
• Academic Ranking of World Universities, ARWU 2017: 1º lugar de Latinoamérica y del país en las áreas de Economía y de Management.
Estudiar en la Universidad de Chile significa ser parte de la institución de educación superior más antigua del país, una de las más prestigiosas y con mayor tradición de América Latina, como lo prueban diversos reconocimientos nacionales e internacionales.
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Facultad de Economíay Negocios
Departamento de Control de Gestión y Sistemas de Información
85 años de historia.
El Departamento de Control de Gestión y Sistemas de Información, perteneciente a la Facultad de Economía y Negocios de la Universidad de Chile, se ha convertido en un referente nacional de investigación y docencia en las áreas de Control de Gestión, Auditoría, Contabilidad, Sistemas de Información, Tributación y Procesos de Negocios.
Fundada en 1934, la Facultad de Economía y Negocios (FEN) es la más antigua de Chile. Durante estos 84 años de vida, se impulsa la generación de profesionales más destacados al servicio de nuestro desarrollo. La FEN, ubicada en Diagonal Paraguay 257, Santiago, mantiene una amplia gama de diplomados capaces de satisfacer los requerimientos de especialización de un número cada vez más importante de profesionales, que esperan actualizar, perfeccionar o complementar sus conocimientos en diversas áreas.
Este posicionamiento ha sido el resultado de diferentes acciones, tales como el fortalecimiento de las cátedras en pregrado que imparte la FEN, el trabajo realizado a través de nuestros centros de estudios e investigación, además de la permanente participación en congresos nacionales e internacionales, asesorías y la gestión de las áreas de Postgrados y Educación Ejecutiva.
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PresentaciónLa unidad de Educación Ejecutiva del Departamento de Control de Gestión y Sistemas de Información de la Universidad de Chile, pone a disposición el diplomado en Prevención, Detección e Investigación de Fraude.
La Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE) ha estimado que las pérdidas por fraude ocupacional hoy alcanzan aproximadamente al 5% de los ingresos de las compañías; mientras que estadísticas internacionales revelan que en el 42% de los casos de fraude, la empresa no rescató lo perdido; y en el 23% de ellos la recuperación de activos perdidos no alcanzó al 25%. Estas cifras dan cuenta del impacto que tienen los fraudes en las organizaciones. Bajo este contexto, las empresas deben considerar el fraude ocupacional como una preocupación constante, teniendo que establecer métodos efectivos para la prevención y detección de este tipo de delitos y contar con profesionales capacitados para realizar esta labor.
Este diplomado proporciona los conocimientos y métodos más utilizados en la actualidad en este ámbito, con el fin de preparar profesionales responsables de implementar las medidas que la legislación y las organizaciones requieren.
Los contenidos del programa de estudio fueron formulados en base a las mejores prácticas y estándares internacionales para la prevención, detección e investigación de fraudes; las normas emitidas por ACFE; las normas internacionales de la OCDE y la legislación nacional e internacional aplicable, tales como la Ley de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas 20.393; la Comisión Treadway en Estados Unidos y otros cuerpos legales aplicables.
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Dirigido a
Para el desarrollo de este programa, contamos con un cuerpo académico de excelencia, quienes cuentan con un amplio conocimiento y experiencia en cada tópico del diplomado. Estos profesionales trabajan en el ámbito legal, Policía de Investigaciones o se desempeñan como peritos contables, peritos informáticos y auditores. Todos ellos son especialistas en la implementación de métodos de prevención y detección de fraude.
Cabe destacar que durante las clases la Policía de Investigaciones de Chile aporta conocimientos y experiencia de peritos del Laboratorio de Criminalística.
Profesionales responsables de prevención de fraudes, tales como responsables de cumplimiento (compliance), oficiales de seguridad, peritos judiciales, auditores; así como profesionales del área de contraloría y zde control de gestión y sistemas de información, que desempeñan sus funciones en empresas públicas o privadas.
También, para aquellos que estén interesados en conocer y aplicar técnicas de detección de posibles fraudes en las empresas, que buscan establecer métodos de prevención, ejecutar revisiones de actividades sospechosas de fraudes, investigar situaciones irregulares y conocer los requerimientos legales para que las evidencias sean aceptadas judicialmente.
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Sistema de gestión de riesgos de fraudeDar a conocer los conceptos fundamentales de los fraudes en las empresas, las causas y los elementos que lo componen. En este módulo se entregará al participante las técnicas y modelos para la prevención de fraudes en las empresas:
• Conceptos de fraudes en las empresas• Tipo y esquemas de fraudes • Sistema de Gestión de Riesgos de Fraude• Análisis de elementos facilitadores del fraude
en las empresas• Modelos y técnicas para la prevención de
fraude en las empresas
Modelo de prevención de delitosProporcionar conocimientos y experiencias para la implementación de modelo de prevención de delitos. Se consideran técnicas y herramientas para el desarrollo e implementación de modelos que cumplen con la legislación vigentes (Ley 19.913 y 20.393):
• Modelo de Prevención de Delitos• Casos de implementación• Evaluación de modelos implementados
Contenido
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Proceso civil y penal de fraudesConocer la legislación vigente aplicable para el tratamiento, investigación y procesamiento judicial de casos de fraudes. Se analiza el procesamiento de casos de delitos y fraudes en el ámbito civil y penal:
• Entorno regulatorio legal y económico• Proceso civil y penal de casos de fraude• Responsabilidades ante casos de fraude• Sanciones establecidas en la ley• Peritaje en casos de fraude
Investigación de fraudePresentar diversos métodos de investigación de fraudes, la responsabilidad de las distintas personas y entidades ante sospechas de fraudes y denuncias; y procesamiento de evidencias que pueden ser utilizadas en juicio. En este módulo, se presentan experiencias y métodos prácticos para realizar investigaciones efectivas, tales como:
• Métodos de investigación de fraude en Estados Financieros
• Métodos de investigación de apropiación indebida de activos
• Métodos de investigación de corrupción, lavado de activos y financiamiento de terrorismo
Contenido
Delitos informáticos Se presentarán herramientas fundamentales para la evaluación de ambientes tecnológicos y para la prevención de delitos informáticos.
• Fraudes en ambientes tecnológicos y cibercrimen
• Debilidades de la infraestructura tecnológica• Conceptos de seguridad de la Información • Legislación aplicable • Herramientas para la evaluación del ambiente
tecnológico
Contabilidad forense Se profundizan los conceptos de fraude a los estados financieros, sus causas y métodos de detección e investigación:
• Fraude a los estados financieros• Normas contables • Métodos de identificación de posibles fraudes
financieros• Técnicas de investigación
Contenido
Área Auditoría y Contabilidad
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Miguel ÁngelDíaz Bahamondes
Director académico
MBA doble grado por la Universidad Diego Portales y Universitat Pompeu Fabra de Barcelona, España.
Ingeniero en Información y Control de Gestión, Universidad de Chile.
Contador Auditor, Universidad de Chile.
Auditor Interno Certificado CIA, Auditor de Sistemas de Información.
Certificado CISA y miembro de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE).
Director CARC (Centro de Auditoría, Riesgos y Cumplimiento), Universidad de Chile.
Académico del Departamento de Control de Gestión y Sistemas de Información, Universidad de Chile.
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Leonardo TorresMagíster en Finanzas, Universidad de Chile.
Contador Auditor, Pontificia Universidad Católica de Chile.
Presidente del Comité Técnico IFRS en Chile, Universidad de Chile.
Académico del Departamento de Control y Sistemas de Información, Universidad de Chile.
Mauricio Briones Ex Prefecto Jefe Nacional de Delitos Económicos y Jefe de Brigada Investigadoras del Cibercrimen, Policía de Investigaciones de Chile.
Profesor de la Escuela de Investigaciones Policiales.
Ha participado en cursos de especialización en Federal Bureau of Investigation (FBI).
Se ha desempeñado como investigador policial en importantes casos judiciales como: Caso Codelco; Quiebra de Empremar, Copeva, Corfo-Inverlink, MOP-Gate, ChileDeportes.
Salvador Vial Licenciado en Derecho, Pontificia Universidad Católica de Chile.
Máster en Derecho Penal y Ciencias Penales, Universidad de Barcelona y Universidad Pompeu Fabra, España.
Magíster en Derecho, Universidad de Michigan, EEUU (becado por CONICYT).
Cursos de post-grado en Libre Competencia, Litigación y Derecho Tributario.
Cuerpo académico
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Cristopher Giroux Máster en Derecho Penal y Ciencias Penales, Universidad de Barcelona y Universidad Pompeu Fabra, España.
Postítulo en Justicia Criminal y Sistema Acusatorio, Universidad Diego Portales
Licenciado en Derecho, Pontificia Universidad Católica de Chile.
Felipe Sánchez Magíster en Seguridad, Peritaje y Auditoría en Procesos Informáticos, Universidad de Santiago de Chile.
Ingeniero en Ejecución en Computación e Informática, Universidad de Santiago de Chile.
Susana Sierra MBA, Pontificia Universidad Católica de Chile.
Ingeniero Comercial, Mención Administración de Empresas, Pontificia Universidad Católica de Chile.
Miembro del Directorio de Chile Transparente.
Ramón MonteroMáster en Law & Economics, Universidad de Utrecht, Países Bajos.
Abogado y Licenciado en Ciencias Jurídicas, Pontificia Universidad Católica de Chile.
Gerente Legal y Compliance, BH Compliance Ltda.
Cuerpo académico
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Inicio: 23 de agosto 2019
Duración:99 horas presenciales.
Horario:Viernes de 18:30 a 21:30 hrs.Sábado de 9:00 a 12:00 hrs.
La unidad de Educación Ejecutiva del Departamento de Control de Gestión y Sistemas de Información de la Universidad de Chile, en caso de ser requerido, se reserva el derecho a suspender, postergar o modificar calendarios, fechas u horario de clases, como también cambiar o reemplazar profesores de este programa.
Calendario de clasesTérmino: 20 de marzo 2020
Lugar de realización:Sede Oriente: Av. Andrés Bello 2365, Providencia
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Facultad de Economía y Negocios: Diagonal Paraguay 257, Piso 6, Santiago.Sede Oriente: Av. Andrés Bello 2365, y Av. Nueva Los Leones 0222, Providencia.
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