Diplomado en Control de Gestión

Diplomado en Gestión de Riesgo de Fraudeen las Organizaciones

Presentación

Actualmente el riesgo de fraude en las organizaciones, ya sea este de origen interno o externo ha crecido y se ha so�sticado tecnológicamente, la observación general es que el fraude sigue en aumento, de acuerdo con el reputado informe KROLL GLOBAL FRAUD & RISK REPORT 2016/2017 la incidencia del fraude ha continuado ascendiendo fuertemente. Alrededor de un 82% de los ejecutivos entrevistados entre julio y agosto del 2016 han reportado haber sido víctima de a lo menos una instancia de fraude en el año pasado.

Actualmente es un mal negocio no estar debidamente preparado para reducir el riesgo del fraude, por esto es que es oportuno para las empresas y organizaciones desarrollar e incorporar profesio-nales especializados en esta emergente disciplina, la que aún no está incorporada en los currículos estándar de los planes de estudios técnicos ni universitarios de las carreras relacionadas.

A través de este Diplomado se estaría reduciendo el tiempo de aprendizaje hoy fuertemente basado en la práctica y quienes están interesados en desarrollarse en este tema tiene la posibilidad de obtener las competencias requeridas mediante un proceso estructurado, aplicado y entretenido.

Dirigido a:

Gerentes, Subgerentes y Jefes de Riesgo Operacional, Control Interno y Fraude, Jefaturas Antifraude, Encargados de Prevención Ley 20.393, Responsables (O�ciales) de Cumplimiento, Analistas de Riesgo y de Fraudes, en general Ingenieros, Auditores, Técnicos Jurídicos y profesionales de las áreas de control, prevención de delitos e investigadores de fraudes que requieren desarrollar competencias en temas avanzados relacionados prevención,detección investigación y gestión del riesgo de fraude en las organizaciones.

Metodología:

Clases Lectivas: Clases dirigidas por nuestro equipo docente, quienes exponen el marco conceptual de cada materia, generando las condiciones para que se desarrollen preguntas y discusiones. Desarrollo de Casos: Son presentaciones de situaciones reales o �cticias, los cuales deben ser defendidos de manera grupal. Su objetivo es crear o desarrollar criterios de análisis.

Fraudes Operacionales

Fraude Interno u ocupacional- Características del defraudador.- Tipos de fraudes que podrían serdesarrollados.- Facilitadores y acciones para reducir elriesgo.Fraude comercial y �nanciero- Riesgos inherentes a “hacer el negocio.- Métodos y debilidades internasrelacionadas.- Medidas efectivas para enfrentarlo yreducirlo.Fraude por colusión- Fraude conjunto de externos y empleados.- Condiciones que lo facilitan.- Estrategias para disminuir su riesgo.

Plan de Estudios:

Fraudes y Defraudaciones

Introducción, impacto del fraude en las empresas- Clases de riesgo para la organizacióncuando esta es afectada por un fraude.- El fraude y conductas fraudulentas en yhacia la empresa.- Modelos actuales relacionados con elfraude, teorías y clasi�caciones aplicablesa las conductas de defraudación.

Tipos más comunes de fraudes que afectan a lasorganizaciones.- Visión práctica de los riesgos quepotencialmente pueden afectar a laorganización.- Relaciones entre la actividad del negocio,

Plan de Estudios:

Procesos de investigación, cierre yretroalimentación

Investigación- Técnicas de investigación y análisis.- Diferencias en métodos y objetivos quetiene con respecto a las investigacionesjudicial o policial.- Herramientas especí�cas, técnicas deanálisis forense e ingeniería inversa.Cierre- Importancia del apropiado cierre.- Ejemplos de reportes de cierre útiles.- Redacción de reportes para los distintosdestinatarios.Retroalimentación- Cómo sacar provecho de la informaciónobtenida.- Propuestas de mejoras de controles /ocorrección de debilidades.- Seguimiento.

Aspectos Directivos y Legislación Aplicable

Aspectos directivos claves- Apoyo de la dirección y respaldo enacciones concretas.- Desarrollo de una cultura apropiada.- Debate respecto a estos temas.Legislación aplicable- Delitos sancionados Ley 20.393 y otras.- Requerimientos funcionales yobligaciones de cumplimiento que sedesprenden del marco legal y normativo.- Funcionar con un modelo apropiado.Conclusiones y cierre- Invitación a los participantes.- Compartir ideas, planes y desafíos conrelación a la aplicación de lo obtenido enel Diplomado.

Plan de Estudios:

Fraudes Tecnológicos

De�niciones y Causas de su Alta Incidencia- Que es y que se incluye como Fraude Tecnológico.- Evolución de los diferentes esquemas de amenazas.

Tendencias y Riesgos Actuales- Accesos indebidos y robo de información.- Suplantación de Identidad.- Malware y Ataques Cibernéticos.

Pérdidas Potenciales- Estratégicas y continuidad del negocio.- Económicas y operacionales.- Reputación y con�anza.

El Ciclo de Control del Fraude, los Procesos Iniciales de Prevención, Identi�cación y Detección.

Ciclo de control del fraude- Gestión, estructuras y procesos.- Actividades de control en un marcológico, e�ciente y efectivo.Prevención- Bene�cios y características másapropiadas del proceso de prevención delfraude.- Relación costo / bene�cio de laprevención.- Ejemplos de procesos de prevenciónexitosos y efectivos.Identi�cación- Fuentes, sistemas y alarmas que permitendescubrir un fraude.- Ciclo de vida del fraude y señalesdetectables.Detección- Reportes internos y externos.- Uso de canales de denuncia.- Establecimiento de controles, KPI yalarmas efectivas.

Cuerpo Académico

Osvaldo Torres Yañez Director del Programa y Docente

Master en Dirección y Organización de Empresas, Doctor ©en Gestión Avanzada de Negocios y Diplomado en Estudios Avanzados de la Universidad de Lleida, Cataluña, España.Certi�cación en Decisiones Estratégicas Universidad Católica de Chile, Certi�cate in Management, The Whar-ton School - University of Pennsylvania.Director y Consultor Principal en Ti-Gestion Chile Ltda., especialistas en gestión del riesgo.Facultado para revisar y validar la auto-evaluación de Gobierno Corporativo efectuada por los directorios, NCG 385 SVS Chile.Más de 19 años de experiencia liderando la Gestión de Riesgos del Negocio, en Entel PCS – Chile, Reperibile Fraude e Sicurezza Telecom Italia Mobile para Chile y Latinoamerica, 13 años de experiencia en Consultoría gerencial en Estrategia de Negocios y Desarrollo Organizacional y 14 años de experiencia como Asesor del Directorio y a la Gerencia General en diversas Empresas.Docencia de post y pregrado en Tecnología e Innovación, Política de negocios, Desarrollo organizacional y Gestión Estratégica en Universidades Chilenas y expositor en Congresos y Cursos especializados a empresas y asociaciones en Latinoamérica.Integrante activo de asociaciones y grupos especializados en temas de Fraude, Anticorrupción, Aseguramiento de Ingresos y Riesgo Operacional.

Gonzalo Concha Laborde

Magíster en Tecnología de Información, Universidad Técnica Federico Santa María. Diploma en Seguridad Computacional, Universidad de Chile, CISSP Certi�ed Information Security System Professional, ISC2 Consor-tium. Ingeniero Civil Electrónica y Telecomunicaciones, Universidad de Santiago de Chile.Amplia experiencia en administración de grandes presupuestos, gestión por riesgos y mejoramiento continuode procesos, apoyando a la mejora de e�ciencias y retornos de inversión, adecuación de procesos para cum-plimiento normativo, establecimiento y gestión de ambientes de control interno.En los últimos años fui Jefe de División Informática (CIO) en el Ministerio de Vivienda y Urbanismo de Chile.Asesor Externo a cargo de Infraestructura y Seguridad TI en las elecciones 2013 para el Servicio Electoralde Chile, Subgerente de Contratos TI en la Administradora de Juegos de Azar “Polla Chilena”, y antes de esoestuve en empresas multinacionales como Entel PCS y Banco BBVA. También he sido asesor en proceso deControl Interno TI, tales como SOX o RAN 20-7, para grandes empresas privadas: Banco Falabella, Banco BICE, Komatsu Cummins, Administradora CMR, entre otras.

Claudio Ragni Vargas

MBA - Universidad de Talca, cuenta con Diplomados en Inteligencia del Estado Contemporáneo – Academia Nacional de Estudios Políticos y Estratégicos, y Auditoría Computacional - Universidad de Chile, con certi�ca-ción en Investigación y Prevención de Fraudes (CFE) – Diplomado Derecho Penal Económico. Con experiencia laboral tanto en organizaciones públicas como privadas ejerciendo cargos de nivel de gerencia y gestión en las áreas de Docencia, Administración y Control. Ha sido expositor y ponente en congresos y seminarios naciona-les e internacionales. Colaborador de la iniciativa del Observatorio Iberoamericano de Protección de Datos.Profesor adjunto Academia Politécnica Militar, curso Relaciones Laborales y Universidad Bernardo O´Higgins,y profesor cursos postgrado Gobierno Corporativo e Inteligencia Económica. Asesor en materias de investiga-ciones internas.en estos últimos desarrollando las materias aplicadas en la Ley 20.393 19.913 y 19.628 como componentesfundamentales de las estructuras de Cumplimiento y Prevención de Delitos.Jefe de Gabinete del Subsecretario de Economía, Jefe (S) de la Entidad Acreditadora de las Prestadoras deServicios de Firma Electrónica Consejero Instituto Nacional de Normalización Gobierno de Chile, Ministerio de Economía

Pablo Nuñez Cancino

Contador Público y auditor Universidad de Santiago de Chile, CFE (Certi�ed Fraud Examiner), diplomado en “Prevención, Detección e Investigación de Fraudes” Universidad de Chile, miembro Association of Certi�edFraud Examiner (www.acfe.com). Diez años de experiencia profesional en procesos de auditoría interna, evaluación, análisis y gestión de riesgos, elaboración y revisión de informes, planes de acción, politicas yprocedimientos, matrices de riesgo (COSO), análisis de situaciones que afectan un Modelo de Prevenciónde Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Cohecho (leyes N° 19.913 y N° 20.393), además de sólidos conocimientos en la investigación y reporte del fraude ocupacional en el sector bancario y retail.En agosto de 2012 diseña, implementa y dirige la nueva Unidad de Asuntos Internos, dependiente de laGerencia en Auditoria Interna de Empresas La Polar S.A, formando parte de las mejores prácticas de buengobierno Corporativo de la Compañía.

Gerardo Ramírez Gonzalez

Universidad de Chile: Abogado (2013) Memoria de grado aprobada con nota 7Ponti�cia Universidad Católica de Chile: Magíster en derecho Regulatorio. LLM UC. en curso (2016 - 2017)COM Interamericana de Telecomunicaciones OEA - BECA: “Curso de Regulación de las Telecomunicacio-nes y Medios Audiovisuales”. UBP. 2015abogado especialista en Regulación y Derecho Público. Redactor principal del proyecto de Ley que modi�caTelevisión Nacional de Chile y crea el Canal Cultural Educativo. Experiencia en asuntos regulatorios comoProcedimiento Administrativo, Ley de Compras Públicas, Ley de Probidad, Ley de Acceso a la Información yLey de Lobby, entre otras.2017 - 2014: Ovalle y CIA. abogado especialista en Derecho Regulatorio. Asesoria juridica en materias regula-torias y de Derecho Público a los distintos clientes del Estudio. Preparación de minutas, escritos y otros docu-mentos para presentados ante autoridades administrativas o antes los Tribunales de Justicia.

Importante:

La Dirección de Educación Continua, se reserva el derecho de cambiar de fecha o cancelar programas cuando no se alcance el número mínimo de alumnos (participantes) o por circunstancias de fuerza mayor.

En esta malla del programa, los módulos pueden ser dictados en cualquier orden, ya que no tienen prerrequisito uno del otro.

Información y Matriculas: Escuela de Comercio

Cámara de Comercio de SantiagoTeléfono: (56 2)22801328

Mail: mmillan@ccs.cl - admisión@ccs.cl

www.escueladecomercio.cl