contralorÍa general 2015 · 2018-12-06 · j. reglamento para el funcionamiento de la contraloría...

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CONTRALORÍA GENERAL

Ing. Esteban Ortiz Rodea. | CONTRALOR GENERAL.

2015 Informe Anual

de Actividades

Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana.H. Escuela Naval Militar No. 1212 | Colonia Reforma | C.P. 68050 | Oaxaca de Juárez, Oaxaca.

Contraloría General Informe de Actividades


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C O N T E N I D O PÁGINA

1. PRESENTACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

2. DIAGNÓSTICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

2.1. PLANEACIÓN INSTITUCIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

2.2. NORMATIVIDAD INTERNA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

2.3. ESTRUCTURA ORGÁNICA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

3. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

4. NORMATIVIDAD INTERNA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

4.1. REGLAMENTO INTERIOR DE LA CONTRALORÍA GENERAL . . . . . . . 7

4.2. LINEAMIENTOS PARA LA DECLARACIÓN PATRIMONIAL . . . . . . . . 8

4.3. LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE ENTREGA-RECEPCIÓN . . . . 9

5. PROCESOS DE ENTREGA RECEPCIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

6. QUEJAS Y DENUNCIAS ADMINISTRATIVAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

6.1. EXPEDIENTE D-001/CG/IEEPCO/2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

6.2. EXPEDIENTE D-002/CG/IEEPCO/2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

7. AUDITORIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

8. COLABORACIÓN INSTITUCIONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

8.1. SISTEMAS NORMATIVOS INTERNOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

8.2. CONSULTA CIUDADANA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21

8.3. INTEGRACIÓN DE CONSEJOS DISTRITALES ELECTORALES . . . . . . . 21

8.4. CAPACITACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

8.5. COMITÉ DE ADQUISICIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

9. CONCLUSIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24




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1. PRESENTACIÓN.

El presente documento tiene como propósito, rendir un informe de las principales actividades

desarrolladas por la Contraloría General del Instituto Estatal Electoral y de Participación

Ciudadana de Oaxaca, durante el año 2015, en cumplimiento de lo que se establece en el

Artículo 68, Fracción XV del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales

para el Estado de Oaxaca.

Basado en principios de imparcialidad, legalidad, objetividad, certeza, honestidad,

exhaustividad y transparencia, debe fortalecerse el desarrollo de un trabajo orientado a la

medición de objetivos y metas, mediante resultados reales y la rendición de cuentas claras; en

ese contexto la Contraloría General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana

de Oaxaca, como ente proactivo y coadyuvante, debe también constituirse como promotora

del cambio y de la adopción de mejores prácticas administrativas de los recursos humanos,

financieros, tecnológicos y patrimoniales en el Instituto, desarrolladas siempre bajo la premisa

permanente de la profesionalización técnica.

Este compromiso que mandata la Ley, se refrenda hoy, con la presentación de este Informe de

Actividades, con la certeza que compartimos la visión de ser la Institución rectora y promotora

de los procesos democráticos, ciudadanos y transparentes que fortalezcan la construcción de

ciudadanía en el Estado de Oaxaca, contribuyendo en el proceso de la consolidación

democrática de México.

Desarrollo democrático que le aporte a los ciudadanos, resultados concretos y tangibles más

allá del sufragio, que se reflejen en satisfactores que le provean una vida más digna con

estándares de mejores oportunidades para el bienestar integral de los ciudadanos y sus

familias. Mostrando así, una democracia efectiva que trasciende en la armonía, la estabilidad

social y que coadyuva a mejorar los índices de bienestar social.




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2. DIAGNÓSTICO.

Hoy en día las Instituciones, enfrentan el reto de la consolidación de sus procesos

administrativos, de planeación y por supuesto en el cumplimiento de su misión con la

finalidad de lograr el reconocimiento y la credibilidad ante la sociedad, debemos entonces

reconocer la imperiosa necesidad de impulsar decididamente el fortalecimiento estructural

del Instituto, para convertirse en una institución moderna, innovadora y comprometida con el

desarrollo democrático, basado en principios de certeza, legalidad, independencia,

imparcialidad y objetividad.

Es de considerar que las expectativas derivadas de un buen diagnóstico, siempre marcan la

tendencia de la mejora institucional hacia su interior, sobre todo si se asume que en ese

proceso de modernización y fortalecimiento institucional, la Contraloría General, debe

constituirse como un área proactiva, coadyuvante, que promueva los esfuerzos por el cambio

en la adopción de mejores prácticas administrativas encaminadas a eficientar el quehacer del

Instituto. Prácticas, que en el periodo que se informa, han permitido identificar áreas de

oportunidad que requieren del Instituto, un esfuerzo impostergable por mejorar el

desempeño administrativo, tanto de recursos humanos, como financieros, materiales,

tecnológicos y patrimoniales, que aseguren el quehacer institucional con calidad y eficiencia.

De manera, que desde esta Contraloría General, se identifican áreas de oportunidad que

requieren del impulso y la participación decidida de todos en el Instituto, a saber:

2.1 PLANEACIÓN INSTITUCIONAL. (Artículo 26, Fracción IX del CIPPEO).

A. Plan Estratégico Institucional, (Diseño, Integración e Implementación).

B. Plan Operativo Anual.

C. Programas de Trabajo.

2.2 ACTUALIZACIÓN Y/O DESARROLLO DE LA NORMATIVIDAD INTERNA.

(Artículo 26, Fracción I y Artículo Transitorio Noveno del CIPPEO).

A. Manual de Organización.

B. Manual de Procedimientos.

C. Manual para la Administración de Riesgos.

D. Código de Ética.

E. Reglamento Interior del Instituto.

F. Reglamento de Sesiones del Consejo General.

G. Reglamentos de Comisiones (Permanentes, Provisionales o Especiales).




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H. Reglamento de la Junta General Ejecutiva.

I. Reglamento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación de

Servicios, Baja, Enajenación y Desechamiento de Bienes Muebles.

J. Reglamento para el Funcionamiento de la Contraloría General.

K. Lineamientos para el Servicio Profesional Electoral.

L. Lineamientos para la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores

Públicos.

M. Lineamientos para los Procesos de Entrega-Recepción de las Unidades

Administrativas.

N. Lineamientos para la Expedición, Aplicación y Comprobación de Viáticos.

O. Lineamientos para la Atención de Quejas y Denuncias en Materia Electoral.

P. Lineamientos para la Atención de Quejas y Denuncias en Materia Administrativa.

Q. Lineamientos para el Registro, Resguardo, Uso, Altas, Bajas y Disposición Final de

Sellos Oficiales.

R. Lineamientos para el Control de Inventarios.

S. Lineamientos para el Control de Archivos y Trazabilidad.

2.3 ACTUALIZACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL INSTITUTO.

(Artículo 26, Fracción VII del CIPPEO).

Sin duda que atender estas áreas de oportunidad en el Instituto, representan una tarea

fundamental en la definición de su transformación que le permita evolucionar hacia una

institución moderna e innovadora, sustentada en el desarrollo de sus capacidades y valores,

que demanda de la participación activa y decidida de todos quienes integran este Organismo

Público Local Electoral.

Esta participación debe darse y fortalecerse, guiada por el más alto sentido de pertenencia, de

identidad y de compromiso, por lo que esta Contraloría General, estima que uno de los

primeros pasos en esa ruta, debe estar orientado al proceso de acreditación de todos y cada

uno de los trabajadores que dan soporte al quehacer institucional; portar y contar con una

identificación institucional que respalde el quehacer, del principal activo del Instituto, sus

trabajadores, es un paso primordial en la promoción y consolidación de ese sentido de

pertenencia, de identidad y de compromiso de los recursos humanos con su Institución; toda

vez que, esa identificación personal, se constituye en una carta de presentación ante las

tareas de colaboración interinstitucional que habrán de desempeñarse en la construcción de

ciudadanía y en la contribución por consolidar la vida democrática en México.




5

stratégico

Institucional

P l a n

3. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL.

En primera instancia y conforme lo establecido en el Artículo 26, Fracción IX del Código de

Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, una de las

atribuciones del Consejo General del Instituto es aprobar el Plan Estratégico Institucional;

toda vez que dicho documento debe ser el eje rector del quehacer del Instituto.

Reconociendo que el Instituto no cuenta con los mecanismos de control suficientes para

prevenir y/o minimizar el impacto de los riesgos en el desarrollo de sus funciones, esta

Contraloría General, desarrolló y presentó un proyecto tendiente a orientar los esfuerzos que

permitan diseñar, integrar, actualizar e implementar el Plan Estratégico Institucional. En ello

debe ser de valiosa herramienta el Plan Estratégico Institucional 2013-2014.

El proyecto desarrollado desde la

Contraloría General, fundamentalmente

plantea la adopción e implementación de

mejores prácticas y herramientas en su

vertiente administrativa; considerando en

ello la actualización de su Estructura

Orgánica y su Normatividad Interna,

alentada por las reformas que los órganos

legislativos han establecido en materia

electoral, las nuevas herramientas

institucionales y las tecnologías de la

información y comunicación.

El Plan Estratégico Institucional, como instrumento de planeación, permite fomentar la

cohesión del quehacer Institucional, orienta los objetivos, los programas, los procesos y las

acciones; así como también, establece con claridad los mecanismos que permiten medir los

resultados, con objetivos y metas suficientemente conocidos, interiorizados y asumidos por

todas las Unidades Administrativas y Técnicas.

Por lo anterior, la Contraloría General, estima que el diseño, la integración y la

implementación del Plan Estratégico Institucional, fortalecerá las capacidades técnicas y

administrativas en el Instituto, y sentará las bases para el logro de su Misión y la consolidación

de su Visión, como una institución garante de la organización eficiente y transparente de los

procesos electorales en el Estado de Oaxaca.




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Integrar el Plan Estratégico Institucional, en el que se definan los Programas, Proyectos,

Acciones, Objetivos, Metas e Indicadores, permitirá también, atender de manera adecuada y

oportuna las atribuciones del Instituto, así como el estudio, la gestión, la planeación, el

despacho y la resolución de los asuntos que son de su competencia.

El diseño, integración e implementar el Plan Estratégico Institucional, desde la visión de la

Contraloría General, debe estar sustentado en un proceso de Planeación Participativa, que

considere la experiencia y aportaciones del personal de todas las Unidades Administrativas y

Técnicas del Instituto, que basado en los alcances de la legislación electoral vigente y

aplicable, asegure su armonización con el Plan Estratégico del Instituto Nacional Electoral.




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4. NORMATIVIDAD INTERNA.

Conforme lo establecido en el Artículo Transitorio Noveno del Código de Instituciones Políticas

y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, el Instituto Estatal Electoral y de

Participación Ciudadana de Oaxaca debe elaborar, modificar y publicar su normatividad

interna.

Por ello es fundamental impulsar un proceso de modernización administrativa del Instituto,

que asegure el cumplimiento de los objetivos y metas de cada una de las Unidades

Administrativas que lo integran, contando para ello con herramientas e instrumentos

normativos internos.

Asegurar el cumplimiento de las funciones y atribuciones de cada una de las Unidades

Administrativas que integran el Instituto requiere, instrumentos normativos que permitan

adecuar su funcionamiento, actualizar su estructura orgánica y su organización interna,

mediante reglamentos, lineamientos, criterios y formatos, atendiendo en todo momento lo

que establecen las disposiciones legales aplicables.

4.1 REGLAMENTO INTERIOR PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA CONTRALORÍA GENERAL.

En cumplimiento del Acuerdo emitido por la

Comisión Especial de Reglamentos del Consejo

General del Instituto Estatal Electoral y de

Participación Ciudadana de Oaxaca, y de

conformidad con lo que se establece en el Artículo

68, Fracción X del Código de Instituciones Políticas y

Procedimientos Electorales para el Estado de

Oaxaca, esta Contraloría General presentó para

revisión y análisis el Anteproyecto de “Reglamento

Interior para el Funcionamiento de la Contraloría

General”, que aseguren el quehacer efectivo y

eficiente de la Contraloría en el marco de sus

atribuciones, y garanticen los mecanismos de

control interno que promuevan la transparencia y

la rendición de cuentas claras.

FIGURA 1.- Anteproyecto de Reglamento Interior para el Funcionamiento de la Contraloría General del IEEPCO.




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4.2 LINEAMIENTOS PARA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN DE SITUACIÓN

PATRIMONIAL.

De la misma manera, y asumiendo ser un área proactiva y coadyuvante del Instituto, se

presentó para revisión y análisis el Anteproyecto de “Lineamientos para la presentación de la

Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del Instituto Estatal

Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca”, como un mecanismo que permita

identificar posibles conductas y desviaciones en el manejo de los recursos públicos y verificar

que los servidores públicos del Instituto, conducen su actuación de manera honesta, en el

desempeño de sus funciones y sus atribuciones.

Ambas iniciativas de regulación interna, el “Reglamento Interior para el Funcionamiento de

la Contraloría General” y los “Lineamientos para la presentación de la Declaración de

Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del Instituto Estatal Electoral y de

Participación Ciudadana de Oaxaca”; se encuentran en proceso de revisión y análisis por

parte de los Consejeros Electorales integrantes de la Comisión Especial de Reglamentos del

Consejo General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca.

FIGURA 3.- Formato del Anteproyecto de Lineamientos para la presentación de la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del IEEPCO.

FIGURA 2.- Anteproyecto de Lineamientos para la presentación de la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del IEEPCO.




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4.3 LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE ENTREGA- RECEPCIÓN DE DESPACHO.

Por otra parte, para fortalecer los mecanismos de control interno del Instituto y fomentar la

cultura de rendición de cuentas, que aseguren que el personal del Instituto que se separe de

su cargo, entregue los informes de los documentos, bienes y recursos asignados a su custodia,

así como de los asuntos que haya tenido bajo su responsabilidad, en los términos que se

establecen en las disposiciones normativas aplicables, la Contraloría General mediante

Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER-2015, emitió los “Lineamientos que se deberán observar para el

Proceso de Entrega-Recepción de despacho a cargo de Servidores Públicos del Instituto

Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca”.

Lo anterior refrenda el compromiso asumido, la disposición y coordinación institucional de

esta Contraloría General en las acciones que deban desarrollarse para fortalecer los

mecanismos de control interno, que permitan disponer de las herramientas que garanticen el

cumplimiento efectivo y eficiente del quehacer del Instituto.

FIGURA 4.- Lineamientos para el Proceso de Entrega- Recepción de despacho a cargo de Servidores Públicos del IEEPCO; Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER-2015 emitido por la Contraloría General.

FIGURA 5.- Formato de Acta de Entrega- Recepción de los Lineamientos para el Proceso de Entrega- Recepción de despacho a cargo de Servidores Públicos del IEEPCO; Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER-2015.




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N.P. NORMATIVIDAD

1

Reglamento Interior para el Funcionamiento de la Contraloría General del IEEPCO.

Presentado ante la Comisión Especial de Reglamentos del Consejo General del Instituto Estatal

Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca.

2

Lineamientos que para la presentación de la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores

Públicos del IEEPCO.

Presentado ante la Comisión Especial de Reglamentos del Consejo General del Instituto Estatal


3

Lineamientos que se deberán observar para el Proceso de Entrega- Recepción de despacho a cargo

de Servidores Públicos del IEEPCO.

Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER-2015 emitido por la Contraloría General.

TABLA 1.- Normatividad Interna presentada por la Contraloría General del IEEPCO.




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5. PROCESOS DE ENTREGA-RECEPCIÓN.

Las reformas a la legislación en materia electoral, modificaron la estructura orgánica del

Instituto; por ello, con la finalidad de salvaguardar el patrimonio y asegurar el ejercicio de las

garantías constitucionales de los Servidores Públicos en lo que se refiere el Proceso de

Entrega-Recepción, derivado de las reformas en comento; esta Contraloría General, en

estricto apego a las atribuciones que le confieren las disposiciones normativas, intervino en 16

Actos de Entrega-Recepción de Despacho.

Para sancionar estos actos y toda vez que

el Instituto, no contaba con mecanismos

internos de Entrega-Recepción, los

procesos se realizaron conforme a lo

establecido en los “Lineamientos que

deberán observarse en los Actos de

Entrega-Recepción del despacho a cargo de

los Servidores Públicos de la Administración

Pública Estatal”, emitidos por la Secretaría

de la Contraloría y Transparencia

Gubernamental del Gobierno del Estado de

Oaxaca, de aplicación supletoria.

La intervención de la Contraloría General, se realizó conforme las atribuciones que, en su

momento, le confería lo establecido por el Artículo 74, Fracción XX de la Ley de Instituciones y

Procedimientos Electorales del Estado de Oaxaca; y una vez dictada la resolución emitida por

la Suprema Corte de Justicia de la Nación, respecto de la invalidez de la Ley de Instituciones y

Procedimientos Electorales del Estado de Oaxaca, la Contraloría General, sujeto su

intervención a lo establecido en el Artículo 68, Fracción XVI del Código de Instituciones

Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, que retomo vigencia a partir

del 5 de octubre de 2015.

Estos Actos de Entrega-Recepción, documentados de manera ordenada, transparente y

homogénea permitieron a los Servidores Públicos que se separaron del cargo, entregar y

rendir los informes de los bienes, documentos y recursos asignados a su custodia, así como de

los asuntos que haya tenido bajo su responsabilidad; a los Servidores Públicos que recibieron

el cargo o comisión; conocer las condiciones en que recibe la Unidad Administrativa; y a este

Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, fomentar acciones en

FOTO 1.- Acto de Entrega-Recepción de la Secretaria

Ejecutiva del IEEPCO.




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materia de transparencia y rendición de cuentas, así como disponer de un medio que permita

identificar conductas para prevenir posibles irregularidades y corroborar que un servidor

público se ha conducido de manera honesta en el desempeño de sus funciones, conforme las

disposiciones normativas aplicables.

A continuación se detalla la intervención de la Contraloría General, en los Actos de Entrega-

Recepción de los despacho del Instituto, que dejaron constancia del estado que guardan las

Unidades Administrativas sustantivas en el quehacer del Instituto Estatal Electoral y de

Participación Ciudadana de Oaxaca.

ÁREA ENTREGA RECIBE

Secretaria Ejecutiva. C. Francisco Osorio Rojas. C. Ángel Rafael Díaz Ortiz.

Dirección Ejecutiva de Prerrogativas, Fiscalización, Partidos Políticos y Candidatos Independientes.

C. Sergio Eduardo Franco Salcedo.

C. Minerva Patricia Ríos Padilla.

Dirección Ejecutiva de Educación Cívica, Igualdad de Género y Organización.

C. Luis Miguel Santibáñez Suárez.

C. Fernando Pérez Castillo.

Dirección Ejecutiva de Administración y Servicio Profesional Electoral.

C. Moisés Juan de Dios Manzo Vásquez.


Unidad Técnica Jurídica y de lo Contencioso Electoral. C. Rubén Darío Calleja Leyva.

C. Laura Elena Marcial Chávez.

Unidad Técnica de Transparencia y Acceso a la Información.

C. Flavio Eusebio Morales Ruíz.

C. Nicanor Díaz Escamilla.

Unidad Técnica de Servicios de Informática y Documentación.

C. Pedro Francisco Celis Mendoza.

C. Luis Armando Serrano López.

Unidad Técnica de Comunicación Social. C. Alejandro Carrasco Sampedro.

C. Daniel Pérez Montes.

TABLA 2.- Actos de Entrega-Recepción sancionados conforme los Lineamientos que deberán observarse en los

actos de entrega-recepción del despacho a cargo de los servidores públicos de la administración pública estatal,

emitidos por la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental del Gobierno del Estado de Oaxaca,

de aplicación supletoria.




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ÁREA ENTREGA RECIBE

Secretaria General. C. Ángel Rafael Díaz Ortiz. C. Francisco Osorio Rojas.

Dirección Ejecutiva de Capacitación, Electoral y Servicio Profesional Electoral

C. Fernando Pérez Castillo. C. Luis Armando Serrano López.

Dirección Ejecutiva de Sistemas Normativos Internos C. Gloria Zafra. C. Daniel Pérez Montes.

Unidad Técnica de Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos

C. Minerva Patricia Ríos Padilla.

C. Laura Elena Marcial Chávez.

Coordinación Administrativa C. Moisés Juan de Dios Manzo Vásquez.


Unidad de Informática. C. Luis Armando Serrano López.

C. Pedro Francisco Celis Mendoza.

Unidad de Enlace de Transparencia C. Nicanor Díaz Escamilla. C. Nicanor Díaz Escamilla.

Unidad de Comunicación Social C. Daniel Pérez Montes. C. Alejandro Carrasco Sampedro.

TABLA 3.- Actos de Entrega-Recepción sancionados conforme los Lineamientos que se deberán observar para el

Proceso de Entrega-Recepción de Despacho a cargo de Servidores Públicos Instituto Estatal Electoral y de

Participación Ciudadana de Oaxaca; todos recibieron el encargo en su carácter de Encargados de Despacho.




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6. QUEJAS Y DENUNCIAS ADMINISTRATIVAS.

Con fundamento en las facultades que señala el Artículo 68, Fracciones XII y XIII del Código de

Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, se han

establecido de oficio 2 (Dos) Procedimientos para determinar las probables responsabilidades

de los servidores públicos del Instituto, atendiendo a igual número de denuncias presentadas

por los Representantes de los Partidos Políticos ante el Consejo General del Instituto Estatal


6.1 EXPEDIENTE D-001/CG/IEEPCO/2015.

Con número D-001/CG/IEEPCO/2015, se integró el Expediente por el que se atendió la

denuncia presentada por el ciudadano Noel García Pacheco, Representante Suplente del

Partido de la Revolución Democrática ante el Consejo General del Instituto, respecto de “las

irregularidades en la expedición, aplicación y comprobación de viáticos y las condiciones

inadecuadas para el traslado del personal del Instituto Estatal Electoral y de Participación

Ciudadana de Oaxaca para atender las comisiones de trabajo”; iniciado el procedimiento y

radicada la denuncia conforme se señala en la normatividad aplicable, esta Contraloría

General RESOLVÍO como IMPROCEDENTE LA DENUNCIA, con fundamento en el Artículo 313,

Numeral 2, Fracción III, del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para

el Estado de Oaxaca.

FIGURA 7.- Acuerdo de Resolución del Expediente de Denuncia D-001/IEEPCO/2015, 15 de diciembre de 2015.

FIGURA 6.- Acuerdo de Radicación del Expediente de Denuncia D-001/IEEPCO/2015; 12 de noviembre de 2015.




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Esta resolución de improcedencia, se toma luego de revisados y analizados los elementos

contenidos en el Informe presentado por la Coordinación Administrativa del Instituto, de

donde se desprende que no hay elementos que presuman irregularidades respecto de la

expedición y aplicación de las erogaciones de recursos por concepto de viáticos, otorgados

para atender las comisiones de trabajo; por otra parte, se demostró que no existen elementos

que indiquen irregularidades en el mecanismo implementado para el traslado del personal, ya

que este obedece a las limitaciones de vehículos oficiales del Instituto; y finalmente, del

informe que señala que no se tienen datos, registros o documentos en el que se manifieste

alguna inconformidad por parte del personal del Instituto que ha cubierto las comisiones de

trabajo.

6.2 EXPEDIENTE D-001/CG/IEEPCO/2015.

Con número D-002/CG/IEEPCO/2015, se integró el Expediente por el que se atendió la

denuncia presentada por los Representantes de Siete Partidos Políticos ante el Consejo

General del Instituto, respecto de una Nota Periodística publicada en el Diario “NOTICIAS”, en

donde se afirma “que el del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de

Oaxaca, sancionará a nueve Partidos Políticos Nacionales y Estatales por las irregularidades

encontradas en su gasto ordinario y gastos de campaña del 2013 de acuerdo a un dictamen”;

iniciado el procedimiento y radicada la denuncia conforme se señala en la normatividad

aplicable, esta Contraloría General RESOLVÍO como IMPROCEDENTE LA DENUNCIA, con

fundamento en el Artículo 313, Numeral 2, Fracción III, del Código de Instituciones Políticas y

Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca.

FIGURA 8.- Acuerdo de Radicación del Expediente de Denuncia D-002/IEEPCO/2015. 13 de noviembre de 2015.

FIGURA 9.- Acuerdo de Resolución del Expediente de Denuncia D-002/IEEPCO/2015, 24 de noviembre de 2015.




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La resolución de improcedencia de la denuncia, fue realizada toda vez que, de los elementos

analizados en los informes presentados por los Funcionarios y los Consejeros Electorales de

este Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, se determinó que no

existe un dictamen oficial concluido y sancionado por el Consejo General de este Instituto

Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca.

Así mismo, se determinó que ni los Funcionarios ni los Consejeros Electorales, han difundido

información respecto de los dictamenes a los informes de ingresos y egresos de los partidos

políticos por concepto de los gastos ordinarios y gastos de campaña 2013, y sobre las posibles

multas a los partidos políticos, como se refiere la nota periodística publicada objeto de la

denuncia.

En ambas denuncias, esta Contraloría General, conforme lo que establece el Artículo 293,

Numeral 3 del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de

Oaxaca, turno Oficios de Prevención a la parte denunciante para que aclararan y ratificaran su

denuncia, debido a la generalidad y las imprecisiones con las cuales presentaron las denuncias

ante el Consejo General; esta prevención no fue atendida en tiempo y forma por ninguna de

las partes denunciantes. En razón de lo anterior y conforme lo que señala el Artículo 312,

Numeral 1 del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de

Oaxaca esta Contraloría General, acordó dar inicio de oficio a ambas denuncias.




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7. AUDITORIA.

El Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, como organismo público

autónomo del Estado, con personalidad jurídica y patrimonio propio, que goza de autonomía

técnica para su administración presupuestaria y de gestión en el ejercicio de sus atribuciones,

así como para decidir sobre su organización interna, funcionamiento y resoluciones; conforme

a las bases establecidas en la propia Constitución de la Republica y las leyes generales en la

materia; no está exento de sujetar su actuación a los principios de transparencia y rendición

de cuentas, toda vez que recibe financiamiento público del Estado para el desempeño de sus

funciones, lo que implica la sujeción a la fiscalización de sus ingresos, egresos y patrimonio,

por las entidades responsables de la fiscalización de los recursos, tal como lo establece la

normatividad aplicable.

Este ejercicio de fiscalización, que se realiza sin vulnerar la autonomía del Instituto, se

constituye en un instrumento para fortalecer las acciones en materia de transparencia y

rendición de cuentas; así también, permite verificar que la administración y la aplicación de

los recursos públicos recibidos, se realiza conforme a las disposiciones legales, reglamentarias

y administrativas correspondientes, de la misma manera permite identificar y prevenir

posibles desvíos, procurando el desempeño honesto y eficiente de los servidores públicos del

Instituto en el marco de sus funciones; y de ser necesario, determinar las responsabilidades

resarcitorias, la imposición de sanciones y las medidas de apremio a que haya lugar. La

medición, evaluación, seguimiento y revisión en la administración y la aplicación de los

recursos públicos, es un ejercicio que permite identificar carencias y desviaciones; al mismo

tiempo que ofrece la oportunidad de atender y mejorar las practicas realizadas.

En ese contexto, con los mecanismos de control, fiscalización y vigilancia; y conforme lo

dispuesto por el Artículo 13, Numeral 3, del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos

Electorales para el Estado de Oaxaca, la Auditoria Superior del Estado en el marco de sus

atribuciones, ejecutó la Orden de Auditoria ASE/OAS/SAF/0892/2015 con motivo de la

“Revisión y Fiscalización de la Cuenta Pública del Estado correspondiente al Ejercicio Fiscal

2014”, esta Orden de Auditoria se realizó en dos vertientes: Auditoria al Desempeño y

Auditoria de Cumplimiento Financiero.

Del Informe de Auditoria emitido por la Auditoria Superior del Estado, se desprenden 42

(Cuarenta y dos) Resultados, 8 (Ocho) se derivan de la Auditoria al Desempeño y 34 (Treinta

y cuatro) se desprenden de la Auditoria de Cumplimiento Financiero; de ellos 13 (Trece)

Resultados sin observaciones y 29 (Veintinueve) requirieron Acciones de Solventación.




18

Del total de resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero, en 4 (Cuatro) de ellos la

información y documentación comprobatoria y justificativa para solventarlas, no fue

suficiente a juicio de la Auditoria Superior del Estado.

Estos 4 (Cuatro) Resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero, requieren la

comprobación, justificación, aclaración o reintegro de recursos correspondientes a “Servicios

Personales” en las siguientes partidas:

RESULTADO PARTIDA

No. 10 Deudores Diversos-Viáticos

No. 15 Dietas de Representantes de los Partidos Políticos ante el Consejo General

No. 16 Dietas pagadas al Secretario General

No. 18 Dietas de los y las Consejeras Electorales

TABLA 4.- Resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero, Ejercicio 2014.

Conocido el Informe de Auditoria emitido por la Auditoria Superior del Estado, esta

Contraloría General, con el propósito de coadyuvar en la atención y solventación de las

observaciones de referencia, presentó, de manera económica, una serie de recomendaciones

para atender con la debida justificación y comprobación el ejercicio y aplicación de los

recursos objetos de observación, salvaguardando en todo el cumplimiento de los fines del

Instituto, y en estricto apego de las atribuciones que le confieren las disposiciones normativas

legales, reglamentarias y administrativas correspondientes.

Respecto de los Resultados de la Auditoria al Desempeño, el Informe de Auditoria señala que

el Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca en su Plan Estratégico

Institucional 2013-2014, no estableció de manera clara sus metas, por lo que no fue posible

determinar la eficiencia en el cumplimiento de sus programas (Resultado Num.4). En ese

mismo Informe, la Auditoria Superior del Estado, detecto que el Instituto Estatal Electoral y de

Participación Ciudadana de Oaxaca no fue sujeto de revisión por una instancia técnica de

evaluación (Resultado Num.8).

Los resultados de la “Revisión y Fiscalización de la Cuenta Pública del Estado correspondiente

al Ejercicio Fiscal 2014” ejecutada por la Auditoria Superior del Estado mediante la Orden de

Auditoria ASE/OAS/SAF/0892/2015, no solo derivaron en observaciones para la

administración y la aplicación de los recursos públicos; sino que luego de su análisis, esta




19

Contraloría General, identifica que los Resultados de la Auditoria de Cumplimiento

Financiero están sustancialmente ligados a los Resultados de la Auditoria al Desempeño, que

también dio lugar a observaciones respecto del Control Interno, Proceso General de

Administración de Riesgos, como se desprende del Informe de Auditoria.

RESULTADO DESCRIPCIÓN

No. 1 El Instituto no cuenta con mecanismos de control para la administración de

riesgos.

No. 1 El Instituto no ha podido elaborar, modificar y publicar su normatividad

interna.

No. 4 El Instituto no estableció de manera clara sus metas dentro del Plan

Estratégico Institucional.

No. 8 El Instituto no fue sujeto de revisión por una instancia técnica de evaluación.

TABLA 5.- Resultados de la Auditoria al Desempeño, Ejercicio 2014.

Estos Resultados del Informe de Auditoria, fortalecen el Diagnóstico realizado por esta

Contraloría General, y sientan precedente respecto de la orientación que debe darse a los

esfuerzos que se impulsen para adoptar e implementar instrumentos y herramientas que

aseguren el cumplimiento de las funciones y atribuciones, de los objetivos y metas de cada

una de las Unidades Administrativas y Técnicas del Instituto; para hacer del Instituto Estatal

Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, una institución moderna, innovadora y

comprometida con el desarrollo democrático, en estricto apego a los principios de certeza,

eficiencia, transparencia, rendición de cuentas, igualdad e imparcialidad que rigen su actuar.




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8. COLABORACIÓN INSTITUCIONAL.

La Contraloría General, como Órgano Técnico, tiene como principal atribución la fiscalización

de los ingresos y egresos del Instituto; es también una unidad de apoyo y colaboración, por lo

que de manera coordinada, participa con las demás Unidades del Instituto en apoyo de sus

actividades.

8.1 DIRECCIÓN EJECUTIVA DE SISTEMAS NORMATIVOS INTERNOS.

Convocados por la Presidencia del Consejo General y coordinados por la Dirección Ejecutiva

de Sistemas Normativos Internos, personal adscrito a esta Contraloría General, colabora en

apoyo logístico de los Procesos de Renovación de Ayuntamientos en Municipios que se rigen

electoralmente por los Sistemas Normativos Internos.

A continuación se detalla la Agenda de Atención, en los cuales personal de esta Contraloría

General, ha colaborado en las tareas logísticas que se realizan desde la Dirección Ejecutiva de

Sistemas Normativos Internos, por salvaguardar la libre determinación de estas comunidades

respecto de sus formas internas de convivencia, organización política y elección de sus

autoridades, expresada en su autonomía.

MUNICIPIO / LOCALIDAD TIPÓ DE ELECCIÓN

SAN JUAN OZOLOTEPEC,

MIAHUTLÁN DE PORFIRIO DIAZ. Renovación de Ayuntamiento

SAN JUAN COTZOCÓN, MIXE. Renovación de Ayuntamiento

SAN JUAN MAZATLÁN, MIXE. Renovación de Ayuntamiento

AGENCIA MUNICIPAL DE FELIPE ÁNGELES,

SAN JUAN MAZATLÁN, MIXE.

Renovación de Autoridades

Auxiliares

SAN MARTIN TOXPALAN,

TEOTITLÁN DE FLORES MAGÓN. Renovación de Ayuntamiento

SAN ANTONIO DE LA CAL Renovación de Ayuntamiento

SAN MARCOS ZACATEPEC, JUQUILA. Renovación de Autoridades

Auxiliares

TABLA 6.- Agenda de Colaboración en Municipios que se rigen electoralmente por los Sistemas

Normativos Internos.




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FOTO 4.- Apertura de los Paquetes de Exámenes de Conocimiento. Instituto Tecnológico de Oaxaca, 15 de noviembre de 2015.

FOTO 5.- Aplicación de Exámenes de Conocimientos en el Aula A2 del Instituto Tecnológico de Oaxaca. 15 de noviembre de 2015.

8.2 CONSULTA CIUDADANA.

También convocados por la Presidencia del Consejo General y coordinados por la Comisión de

Capacitación, Organización Electoral y Vinculación con el Instituto Nacional Electoral (INE),

personal de esta Contraloría General, colaboró en apoyo de la Consulta Ciudadana respecto

del Proyecto “Construcción del Centro Cultural y de Convenciones de Oaxaca”, realizada el

domingo 4 de octubre de 2015, en el Municipio de Oaxaca de Juárez, Oaxaca.

8.3 INTEGRACIÓN DE CONSEJOS DISTRITALES ELECTORALES.

Por otra parte, el domingo 15 de noviembre de 2015; personal adscrito a esta Contraloría

General, participó en las tareas desarrolladas en la etapa de “Aplicación del Examen de

Conocimientos” en el marco de la Convocatoria para la Integración de los Consejos

Distritales Electorales que se instalarán en el Proceso Electoral Ordinario 2015-2016, que se

llevó a cabo en las Instalaciones del Instituto Tecnológico de Oaxaca.

FOTO 2.- Consulta Ciudadana.- Casilla de la Sección 471; Agencia Municipal de Pueblo Nuevo; 4 de octubre de 2015.

FOTO 3.- Consulta Ciudadana.- Casilla de la Sección 476; Agencia Municipal de San Felipe del Agua; 4 de octubre de 2015.




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FOTO 11.- Taller “Igualdad de Derechos y Paridad de Género en el Régimen de Usos y Costumbres”. Diciembre de 2015.IEEPCO.

FOTO 12.- Primera Semana de Derecho Laboral. Noviembre de 2015.TEPJF.

8.4 CAPACITACIÓN.

De cara al Proceso Electoral 2015-2016, y para el buen desempeño de sus funciones,

atribuciones, obligaciones y acciones, personal adscrito a esta Contralaría General ha

participado en los Cursos y Talleres de Capacitación, a los que ha sido convocado.

De manera que se asistió a la Primera Semana de Derecho Laboral, organizada por el Tribunal

Electoral del Poder Judicial de la Federación, coordinada por la Comisión de Educación Cívica y

Mecanismos de Participación Ciudadana del Instituto.

Por otra parte, se asistió al Taller denominado “Igualdad de Derechos y Paridad de Género en

el Régimen de Usos y Costumbres”, impartido por la Maestra Roselia Bustillo Marín, del

Centro de Capacitación del Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación, coordinado

por la Comisión Permanente de Sistemas Normativos Indígenas del Instituto.

Estas herramientas analíticas, técnicas y prácticas, que ofrecen el acceso a conocimientos

especializadas y actualizados, facilitan las acciones por una cultura de la legalidad y la

construcción de una ciudadanía comprometida con los valores esenciales de la democracia.




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SECUENCIA DE IMÁGENES.- Comité de Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación de Servicios, Baja, Enajenación y Desechamiento de los Bienes Muebles, en sesión.

8.5 COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS, CONTRATACIÓN DE SERVICIOS, BAJA,

ENAJENACIÓN Y DESECHAMIENTO DE LOS BIENES MUEBLES.

Con fundamento en lo establecido en el Artículo 68 Fracción IV, del Código de Instituciones

Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, esta Contraloría General,

acompaña los Procesos de Licitación implementados por el Comité de Adquisiciones,

Arrendamientos, Contratación de Servicios, Baja, Enajenación y Desechamiento de los Bienes

Muebles del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, conforme el

Reglamento que norma estas actividades.

Con ello se dispone de elementos que permiten la verificación de las obras, los bienes

adquiridos o arrendados y los servicios contratados, para garantizar que las inversiones y

demás egresos se realicen conforme lo establecido en los programas y montos autorizados,

con cargo a las partidas correspondientes y con apego a las disposiciones legales,

reglamentarias y administrativas correspondientes, que garanticen el logro de los objetivos y

metas establecidas en el quehacer del Instituto y el ejercicio de los recursos con base en los

principios de transparencia, rendición de cuentas, eficiencia, eficacia, legalidad y honestidad.




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9. CONCLUSIONES.

Esta Contraloría General, con base en el Diagnóstico y derivado del análisis de los Resultados

contenidos en el Informe de Auditoria, emitido por la Auditoria Superior del Estado, subraya la

necesidad de diseñar, integrar, actualizar e implementar el Plan Estratégico Institucional en el

que se definan de manera clara los Programas, Proyectos, Acciones, Metas e Indicadores; así

como el Programa Operativo Anual y los Programas y Subprogramas de las diversas Unidades

Administrativas y Técnicas del Instituto. Con estas herramientas, la Contraloría General, podrá

establecer los mecanismos de evaluación y seguimiento, así como medir de manera clara el

alcance y cumplimiento de las metas y los indicadores, para determinar la eficiencia y eficacia

en el quehacer institucional.

En ese contexto y en el ejercicio de sus atribuciones, conforme lo establecido en los Artículos

26, Fracción X y 68, Fracción X; del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos

Electorales para el Estado de Oaxaca, la Contraloría General, trabaja en la integración de su

Programa Anual de Trabajo para el Ejercicio 2016, el Programa Anual de Auditorias 2016 y el

Programa de Evaluación y Seguimiento 2016, para someterlos a la aprobación del Consejo

General del Instituto.

Sujetos a los principios de imparcialidad, legalidad, objetividad, certeza, honestidad,

exhaustividad y transparencia, estos programas; se desarrollan con el propósito de fortalecer

los mecanismos de control, fiscalización y vigilancia, fomentar la transparencia y la rendición

de cuentas, y coadyuvar en la adopción e implementación de mejores estrategias

administrativas para el manejo de los recursos humanos, financieros, tecnológicos y

patrimoniales del Instituto; que permitan contribuir a la obtención de resultados óptimos en

las diversas Unidades Administrativas y Técnicas del Instituto; además de establecer los

mecanismos de revisión, verificación y evaluación en el cumplimiento de los objetivos,

procesos, presupuestos, operaciones e información institucional.

El Programa Anual de Auditorías para el Ejercicio 2016, tendrá como objetivo principal

verificar el cumplimiento de las disposiciones aplicables en 3 (Tres) áreas sustantivas del

Instituto:

A. Expedición, Aplicación y Comprobación de Viáticos;

B. Control de Inventarios; y

C. Proceso Electoral.




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En otra vertiente, el Programa de Evaluación y Seguimiento del Plan Estratégico Institucional,

estará dirigido a identificar los avances en los Programas, Proyectos, Acciones, Metas e

Indicadores establecidos para cada una de las Unidades Administrativas y Técnicas, que

permitan retroalimentar los esfuerzos, establecer las medidas preventivas y/o correctivas, así

como identificar nuevas áreas de oportunidad que faciliten consolidar la Visión y cumplir con

la Misión del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca.

Estas acciones, fortalecerán también los mecanismos de atención a los Resultados que la

Auditoria Superior del Estado, señalo en su Informe de Auditoria, respecto de que el Instituto

Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca “No estableció de manera clara sus

metas, por lo que no fue posible determinar la eficacia en el cumplimiento de sus

programas” y que “No fue sujeto de revisión por una Instancia Técnica de Evaluación”; de

manera que se disponga de información cuantitativa y cualitativa, oportuna y pertinente, del

grado de cumplimiento del Plan Estratégico Institucional, los Programas, Proyectos, Acciones,

Metas e Indicadores y su impacto en el desempeño del quehacer institucional.

Informe Anual de Actividades 2015. CONTRALORÍA GENERAL.

Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca.

Heroica Escuela Naval Militar No. 1212.

C.P. 68050. Colonia Reforma.

Oaxaca de Juárez Oaxaca, México.

contralorÍa general 2015 · 2018-12-06 · j. reglamento para el funcionamiento de la contraloría...

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