contaplus i para epx

CCoonnttaaPPlluuss II

Óscar Boluda Ivars

CONTAPLUS I

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PPrróóllooggoo

Con esta obra se pretende que el lector se inicie en el uso y manejo de la aplicación informática de SP ContaPlus. ContaPlus es una aplicación veterana en el mercado y utilizada por muchos profesionales de la contabilidad en el mundo de la empresa. Un programa del que podemos sacar mucho rendimiento si aprendemos a utilizar todas las opciones que nos ofrece. A lo largo del curso veremos casos reales que nos introducirán de un modo práctico en el ContaPlus y en las operaciones básicas contables que nos permite realizar: cuentas, gestión de asientos, libros contables, etc.

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UUnniiddaadd DDiiddáácctt iiccaa 11......................................................................................................... 1.1. LECCIÓN ................................................................................................................ 11 1.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 1.1.2 CARACTERÍSTICAS SP CONTAPLUS ELITE 2007 1.1.3 OTRAS VERSIONES DEL SP CONTAPLUS

1.2. REPASO ...................................................................................................................... 1.2.1 RESUMEN............................................................................................................. 1.2.2 EJERCICIOS DE REPASO...................................................................................

1.3. EVALUACIÓN ........................................................................................................... UUnniiddaadd DDiiddáácctt iiccaa 22......................................................................................................... 2.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 2.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 2.1.2 ACCESO AL PROGRAMA.................................................................................. 2.1.3 GESTIÓN DE USUARIOS

2.1.4 EJERCICIO RESUELTO 2.1.5 GRUPOS DE USUARIOS 2.1.6 EJERCICIO RESUELTO 2.2. REPASO ...................................................................................................................... 2.2.1 RESUMEN............................................................................................................. 2.2.2 EJERCICIOS DE REPASO...................................................................................

2.3. EVALUACIÓN ...........................................................................................................

UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 33333333 ........................................................................................................ 3.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 3.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................ 3.1.2. ALTA DE LA EMPRESA 3.1.3. DATOS DE EMPRESA


3.3. EVALUACIÓN ...........................................................................................................

UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 44444444 ........................................................................................................ 4.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 4.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 4.1.2 ESTRUCTURA DEL P.G.C.................................................................................. 4.1.3 GESTIÓN DE SUBCUENTAS............................................................................. 4.1.4. EJERCICIO RESUELTO .....................................................................................


4.3. EVALUACIÓN ...........................................................................................................

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UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 55555555 ........................................................................................................ 5.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 5.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 5.1.2. LA VENTANA GESTIÓN DE ASIENTOS 5.1.3 AÑADIR ASIENTOS...........................................................................................


5.3. EVALUACIÓN ...........................................................................................................

UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 66666666 ........................................................................................................ 6.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 6.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 6.1.2. ASIENTOS CON IVA 6.1.3 ASIENTOS PREDEFINIDOS..............................................................................


6.3. EVALUACIÓN ...........................................................................................................

UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 77777777 ........................................................................................................ 7.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 7.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 7.1.2. ELIMINAR ASIENTOS 7.1.3 COMPROBAR ASIENTOS 7.1.4 MOVER SUBCUENTAS 7.1.5 RENUMERAR DIARIO 7.1.6 COPIAR ASIENTO 7.1.7 BÚSQUEDA COMENTARIOS 7.1.8 BÚSQUEDAS ATÍPICAS 7.1.9 IMPORAR/EXPORTAR ASIENTOS................................................................


7.3. EVALUACIÓN ¡Error! Marcador no definido.

UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 88888888 ........................................................................................................ 8.1. LECCIÓN .................................................................................................................... 8.1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................ 8.1.2 EL LIBRO DIARIO 8.1.3 EL LIBRO MAYOR

8.2. REPASO ...................................................................................................................... 8.2.1 RESUMEN.............................................................................................................

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8.2.2 EJERCICIOS DE REPASO................................................................................... 8.3. EVALUACIÓN ¡Error! Marcador no definido.

EEEEEEEEVVVVVVVVAAAAAAAALLLLLLLLUUUUUUUUAAAAAAAACCCCCCCCIIIIIIIIÓÓÓÓÓÓÓÓNNNNNNNN FFFFFFFFIIIIIIIINNNNNNNNAAAAAAAALLLLLLLL .......................................................................................................

AANNEEXXOO 11:: GGLLOOSSAARRIIOO

AANNEEXXOO 22:: EEJJEERRCCIICCIIOOSS CCOOMMPPLLEEMMEENNTTAARRIIOOSS

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UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 11111111

IIIIIIIInnnnnnnnttttttttrrrrrrrroooooooodddddddduuuuuuuucccccccccccccccciiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn aaaaaaaa llllllllaaaaaaaa aaaaaaaapppppppplllllllliiiiiiiiccccccccaaaaaaaacccccccciiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn

iiiiiiiinnnnnnnnffffffffoooooooorrrrrrrrmmmmmmmmááááááááttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa

UUUUUUUU........DDDDDDDD........11111111........ IIIIIIIInnnnnnnnttttttttrrrrrrrroooooooodddddddduuuuuuuucccccccccccccccciiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn aaaaaaaa llllllllaaaaaaaa aaaaaaaapppppppplllllllliiiiiiiiccccccccaaaaaaaacccccccciiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn iiiiiiiinnnnnnnnffffffffoooooooorrrrrrrrmmmmmmmmááááááááttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa

¡OBJETIVO!OBJETIVO!OBJETIVO!OBJETIVO!

El objetivo de esta unidad es conocer las características principales de esta aplicación informática, y las versiones que podemos encontrar en el mercado.

1. LECCIÓN

1.1.1 INTRODUCCIÓN

En esta lección vamos a aprender a instalar una versión del ContaPlus, que es la que iremos manejando a lo largo de este manual. Veremos qué opciones principales nos ofrece esta versión y las ayudas o menús que iremos encontrando.

A lo largo de las siguientes unidades didácticas va mos a trabajar sobre la versión SP ContaPlus Elite 2007. En nuestro caso, utilizaremos un versión demo (demostr ación gratuita y limitada del programa).

Se recomienda realizar los ejercicios y ejemplos prácticos de cada unidad a través de la demo conforme se vayan comentando.

Si dispone de una versión anterior del ContaPlus no hay ningún problema para seguir el curso; básicamente aprenderemos a utilizar las opciones principales que podemos encontrar en versiones más antiguas.

De todos modos, si no tiene disponible el programa o desea probar la versión del 2007, puede solicitar una demo directamente al Departamento Comercial de SP en el teléfono 902 42 55 77 donde le facilitarán gratuita mente la versión más actual del mercado.

¡¡¡¡ATENCION!ATENCION!ATENCION!ATENCION!

¡IDEA!¡IDEA!¡IDEA!¡IDEA!

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Le recuerdo de nuevo, que todas las versiones trabajan con una interfaz similar; excepto algunas opciones y funcionalidades que se han ido añadiendo.

Los requisitos mínimos para instalar el programa son: Ordenador Pentium (III), Lector de CD-ROM, 128 Mb de RAM, 100 Mb de espacio libre en disco, Microsoft Office 2000, Internet Explorer 6.0, Conexión a Internet, Sólo enlaza con versiones SP 2007, Sólo actualiza versiones 2002 y superiores, Windows NT® 4.0, Windows® 2000, Windows XP®, Windows® 2003. Una vez instalada esta demo, accederíamos al programa desde Inicio – Todos los programas – Grupo SP donde encontramos el icono para comenzar a utilizar el ContaPlus:

1.1.2 CARACTERÍSTICAS SP CONTAPLUS ELITE 2007

La versión de SP ContaPlus Élite 2007 nos ofrece las siguientes funcionalidades:

Gestión de asientos periódicos: La ejecución automática de asientos contables de operaciones repetitivas por períodos, permite organizar la contabilidad, de tal modo que operaciones como suscripciones mensuales, alquileres, pagos se pueden programar para contabilizarlo de manera automática.

Asignación analítica directa en subcuentas: Asigna por defecto a las subcuentas el departamento / proyecto al que estén asociadas y ahorra tiempo en la gestión de su contabilidad analítica, por defecto aparecerá el departamento y proyecto correspondiente a la subcuenta tanto en un asiento manual como en los procesos que los generen automáticamente.

Control facturas duplicadas: En caso de repetición accidental de un número de factura, de manera automática SP ContaPlus, mostrará un mensaje avisando de la incidencia.

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Multiempresa-Multiusuario: Permite crear tantas empresas como sea necesario, pudiendo añadir comentarios a cada una de ellas y permitiendo distintos métodos de búsqueda como: ejercicio, NIF/CIF, nombre, dirección, etc. Trabajo en red. Grupos de usuarios con perfiles personalizables. Cuentas anuales: Elaboración de balance y cuenta de resultados en formato borrador y modelo oficial. Posibilidad de presentación telemática con generación de firma digital de dichas cuentas junto con la memoria. Plan General Contable: El PGC se dispone en forma de árbol y permite un completo y sencillo mantenimiento de cuentas y epígrafes. Permite el acceso desde las cuentas al Mayor y al Diario. Definición de desgloses. En la gestión de subcuentas se puede acceder de forma consultiva a las tablas de vencimientos y cheques que posee cada una de ellas. Opciones de Diario: En la gestión de asientos se consigue un control de todas las opciones financieras: vencimientos, casación, alta de activos, banca electrónica, etc. Es posible introducir comentarios en el asiento y en las subcuentas e imprimirlos. Libro Mayor y Diario: Información completa del movimiento de cada subcuenta con distintas opciones como analítica, listado por origen de moneda, acumulados, etc. En cada línea del libro mayor se puede acceder al asiento del Diario del que procede, pudiendo añadir comentarios. Posibilidad de listar el libro Diario con distintas opciones como borrador, analítico, oficial, oficial mensual o moneda extranjera. Listados de Mayor acumulados y consolidación de balances por empresa y fecha. Potencian la funcionalidad de su aplicación y facilitan el análisis de su información contable. Cartera: Control de vencimientos de cobros y pagos, identificando el estado de cada uno de ellos (pendiente, pagado/cobrado o en gestión de cobro). Incluye un módulo de avisos automáticos de vencimientos y la posibilidad de obtener el ‘cash-flow’. Procesos automáticos de generación de cheques, pagarés y asientos. Antes de emitir los cheques y/o pagarés existe la posibilidad de agrupar todos los de un mismo proveedor en uno solo y presentarlos en

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distintos formatos. Caja auxiliar: Recoge los movimientos que se produzcan de cobros y pagos diariamente. Además, permite el traspaso de estos movimientos al Diario. Colección de asientos predefinidos para PGC y NIC/NIIF. Se pueden contabilizar asientos de forma rápida y sencilla desde el módulo de ‘predefinidos’. Lo más importante es la fiabilidad de los datos introducidos. Cuenta con una colección de asientos que puede ser modificada y ampliada por el usuario. Punteo y casación. La potencia de este módulo se centra en las distintas posibilidades que ofrece: casación por origen/partidas, subcuentas y documento, de forma automática o manual; punteo simple y de conciliación bancaria. Contabilidad analítica. Control de departamentos y proyectos analíticos. Asignación de presupuestos por proyectos. Mayor analítico y sumas y saldos analíticos con sumas totales por proyectos. Balances acotados por proyectos y mover proyectos en diario. Contabilidad presupuestaria. Asignación de presupuestos a subcuentas. Presupuestos anuales. Actualización de documentos por porcentajes o cantidades fijas. IVA: Libro de facturas recibidas y emitidas con distintas órdenes de presentación: por documento, por tipos de IVA, etc. Posibilidad de obtener los Modelos 300-320, 347, 349 y 390. Modelo 300 con presentación oficial en períodos sin actividad. Modelos 347 y 349 con presentación individual o colectiva. Asiento de regularización automático. Posibilita la creación del soporte magnético del 347 y 349 y la impresión de los modelos oficiales 300, 347 y 390 directamente en impresora láser. Tenemos la posibilidad de presentar telemáticamente los modelos de IVA. Gestión del inventario y amortizaciones. Realiza automáticamente los asientos de las amortizaciones uno a uno o agrupados por activos. Control exhaustivo del inmovilizado: naturaleza, ubicación, importe de la adquisición, fecha de adquisición, fecha primera y última de amortización y porcentaje. Control de las causas de bajas del inmovilizado. Amortización por meses o por días. Desglose

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analítico de activos. Previsualización de asientos de amortización antes de su paso al Diario. Gestión de vencimientos con la opción de ‘borrado en bloque’.

Envío de documentos a través de correo electrónico. Diseñador visual de documentos. Potente herramienta que permite configurar distintos documentos con sólo pulsar y arrastrar el campo con el ratón. Emisión de informes a formato HTML. Destino de impresión de los informes a EXCEL. Módulo de avisos. Con el que personalizar los mensajes dirigidos a los distintos usuarios. Gestión del Conocimiento. Módulo que permite conocer de forma fácil y rápida toda la información relativa a terceros (clientes, proveedores y agentes). Si el usuario dispone de enlace con SP FacturaPlus o SP TPVplus, podrá además visualizar información relativa a sus llamadas, pedidos pendientes de servir, estadísticas, etc. Banca Electrónica. Soporte multibanco que permite crear órdenes de pago según el Cuaderno 34 CSB y recibir movimientos según el Cuaderno 43 CSB, de cualquier banco o caja. Al recibir los movimientos de cuentas corrientes, se tiene opción a realizar punteo de conciliación. Gráficos. Realiza gráficos (barras, pastel, lineales...) de la forma más rápida, sencilla e intuitiva. Las opciones de gráficos se amplían con una nueva posibilidad de obtener gráficos estadísticos sobre mapas a nivel nacional y provincial. Importación. Importación de datos de contabilidades de otros fabricantes (Contawin, Diconta, Power Gest, Gextor, Logic Control...). Gestión documental. Posibilidad de escanear y archivar documentos.

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Análisis patrimonial, financiero y económico. Obtiene ratios.

Fuente: http://www.sagesp.com

1.1.3 OTRAS VERSIONES DEL SP CONTAPLUS

Para este curso hemos seleccionado la versión Élite del SP ContaPlus porque nos ofrece más funcionalidades, como podrá comprobar en las tablas adjuntas, que las versiones Profesional o Básica.

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Fuente: http://www.sagesp.com

1.2. REPASO

¡REPASE!¡REPASE!¡REPASE!¡REPASE!

Repase todo lo aprendido en la lección durante algunos minutos, para a continuación realizar algunos ejercicios sobre ello.

1.2.1 RESUMEN

En esta LECCIÓN hemos aprendido:

* LAS PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS Y FUNCIONALIDADES DE SP CONTAPLUS ELITE 2007:

- Gestión de asientos periódicos, Asignación analítica directa en subcuentas, Control facturas duplicadas, Multiempresa-Multiusuario, Cuentas anuales, Plan General Contable, Opciones de Diario, Libro Mayor y Diario, Listados de Mayor acumulados y consolidación de balances, Cartera, Caja auxiliar, Colección de asientos predefinidos,

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Punteo y casación, Contabilidad analítica, Contabilidad presupuestaria, I.V.A., Gestión de vencimientos, Gestión del inventario y amortizaciones, Diseñador visual de documentos, Emisión de informes, Destino de impresión de los informes a EXCEL, Módulo de avisos, Gestión del Conocimiento, Banca Electrónica, Gráficos, Importación, Gestión documental y Análisis patrimonial, financiero y económico.

* LAS DISTINTAS VERSIONES DEL SP CONTAPLUS: funcionalidades y características de las versiones Élite, Profesional y Básica de esta aplicación informática.

¡RE¡RE¡RE¡RESUMEN!SUMEN!SUMEN!SUMEN!

En esta lección hemos aprendido las principales características del programa para comenzar a manejarlo de inmediato. Ya sabemos que funciones nos puede ofrecer cada una de las versiones disponibles.

1.2.2 EJERCICIOS DE REPASO

¡EJERCICIOS¡EJERCICIOS¡EJERCICIOS¡EJERCICIOS!!!!

Repase lo aprendido en la lección realizando los ejercicios de repaso.

Ejercicio nº 1: Asocie algunas de las funcionalidades de SP ContaPlus Elite 2007 con las “pistas” sobre sus definiciones que le correspondan:

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Libro Mayor y Diario

Permite el acceso desde las cuentas al Mayor y al Diario. Definición de desgloses.

I.V.A.

Control de vencimientos de cobros y pagos, identificando el estado de cada uno de ellos (pendiente, pagado/cobrado o en gestión de cobro).

Gestión del inventario y

amortizaciones

…permite organizar la contabilidad, de tal modo que operaciones como suscripciones mensuales, alquileres, pagos se pueden programar para contabilizarlo de manera automática.

Caja auxiliar

Libro de facturas recibidas y emitidas con distintas órdenes de presentación

Opciones de Diario

Elaboración de balance y cuenta de resultados en formato borrador y modelo oficial. Posibilidad de presentación telemática con generación de firma digital de dichas cuentas junto con la memoria.

Cartera

Control exhaustivo del inmovilizado: naturaleza, ubicación, importe de la adquisición, fecha de adquisición, fecha primera y última de amortización y porcentaje.

Gestión de asientos

periódicos

Recoge los movimientos que se produzcan de cobros y pagos diariamente.

Cuentas anuales

En la gestión de asientos se consigue un control de todas las opciones financieras: vencimientos, casación, alta de activos, banca electrónica, etc.

Multiempresa-

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Multiusuario Información completa del movimiento de cada subcuenta con distintas opciones como analítica, listado por origen de moneda, acumulados, etc.

Plan General Contable

Elaboración de balance y cuenta de resultados en formato borrador y modelo oficial.

Ejercicio nº 2: Con la versión SP ContaPlus Élite es posible importar información de otro software contable.

a) Verdadero b) Falso

Ejercicio nº 3: Complete los espacios en blanco: Con la versión SP ContaPlus_________________no se puede_________________la contabilidad de otros fabricantes. Ejercicio nº 4: Completa los espacios en blanco con los siguientes términos:

a) Básica b) Profesional c) Élite

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¡RESULTADO!¡RESULTADO!¡RESULTADO!¡RESULTADO!

Compruebe los resultados de los Ejercicios de Repaso. Si son satisfactorios, ¡ENHORABUENA! puede avanzar a la Evaluación de la Unidad. En caso contrario, ¡NO SE DESANIME!, pero recuerde repasar la lección.

Ejercicio nº 1: Asocie algunas de las funcionalidades de SP ContaPlus Elite 2007 con las “pistas” sobre sus definiciones que le correspondan:

Plan General Contable

Permite el acceso desde las cuentas al Mayor y al Diario. Definición de desgloses.

Cartera Control de vencimientos de cobros y pagos, identificando el estado de cada uno de ellos (pendiente, pagado/cobrado o en gestión de cobro).

Gestión de asientos periódicos

…permite organizar la contabilidad, de tal modo que operaciones como

suscripciones mensuales, alquileres, pagos se pueden programar para

contabilizarlo de manera automática. I.V.A. Libro de facturas recibidas y emitidas con

distintas órdenes de presentación Multiempresa-Multiusuario

Elaboración de balance y cuenta de resultados en formato borrador y modelo oficial. Posibilidad de presentación telemática con generación de firma digital de dichas cuentas junto con la memoria.

Gestión del inventario y amortizaciones

Control exhaustivo del inmovilizado: naturaleza, ubicación, importe de la adquisición, fecha de adquisición, fecha primera y última de amortización y porcentaje.

Caja auxiliar Recoge los movimientos que se produzcan de cobros y pagos diariamente.

Opciones de Diario En la gestión de asientos se consigue un control de todas las opciones financieras: vencimientos, casación, alta de activos,

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banca electrónica, etc. Libro Mayor y Diario Información completa del movimiento de

cada subcuenta con distintas opciones como analítica, listado por origen de moneda, acumulados, etc.

Cuentas anuales Elaboración de balance y cuenta de resultados en formato borrador y modelo oficial.

Ejercicio nº 2: Verdadero

Ejercicio nº 3: Con la versión SP ContaPlus Básica no se puede importar la contabilidad de otros fabricantes. Ejercicio nº 4: Relaciona los espacios en blanco con los siguientes términos:

a) Básica b) Profesional c) Élite

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1.3. EVALUACIÓN

¡EVAL¡EVAL¡EVAL¡EVALUACIÓN!UACIÓN!UACIÓN!UACIÓN!

Evalúe los conocimientos teórico-prácticos que ha adquirido durante esta unidad didáctica. Asegúrese de tener unos minutos de tiempo para estar concentrado antes de comenzar. ¡Suerte!

Ejercicio de Evaluación nº 1:

Una vez instalada la versión demo del SP ContaPlus podemos acceder a ella a través del menú Inicio, en:

a) Panel de Control b) Mis documentos c) Todos lo programas d) Ejecutar…


La versión demo del SP ContaPlus es:

a) Limitada b) De bajo coste c) Sólo para profesionales d) Todas las respuestas anteriores son falsas

Ejercicio de Evaluación nº 3: La versión que integra archivos de Excel en el ContaPlus es la: a) Élite b) Profesional c) Básica d) Todas las respuestas anteriores son correctas

Ejercicio de Evaluación nº 4: La versión que no permite el punteo y casación por documento es

¡IMPORTANTE!¡IMPORTANTE!¡IMPORTANTE!¡IMPORTANTE!

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la: a) Élite b) Profesional c) Básica d) Todas las respuestas anteriores son correctas

Ejercicio de Evaluación nº 5: La versión que regulariza automáticamente el IVA es la: a) Élite b) Profesional c) Básica d) Todas las respuestas anteriores son correctas

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UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa

22222222 LLLLLLLLoooooooossssssss UUUUUUUUssssssssuuuuuuuuaaaaaaaarrrrrrrriiiiiiiioooooooossssssss

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UUUUUUUU........DDDDDDDD........22222222........ LLLLLLLLoooooooossssssss UUUUUUUUssssssssuuuuuuuuaaaaaaaarrrrrrrriiiiiiiioooooooossssssss

¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

El objetivo de esta unidad es conocer cómo se accede por primera vez a la aplicación y gestionar los distintos tipos de usuarios que podemos crear.

2.1. LECCIÓN

2.1.1 INTRODUCCIÓN

A lo largo de esta lección vamos a ir explicando lo s primeros pasos para empezar a manejar el programa y las opciones que podemos ir configurando.

Una vez instalado el programa, desde un sistema operativo Windows, accederemos desde el menú Inicio – Todos lo programas – Grupo SP – SP Panel de Gestión.

Ya estamos en la ventana de acceso a los programas del Grupo SP. En el caso que nos hayamos descargado la versión Élite 2007, encontraremos las diferentes opciones en el panel vertical a la izquierda de la pantalla.

Este panel, dividido en cuatro bloques, nos permite: acceder al SP ContaPlus, organizar los ficheros que hemos ido creando durante la contabilización, información de la normativa internacional contable, desinstalar el programa, crear copias de seguridad (backup). Además, nos ofrece servicios de atención al cliente a través del portal web del grupo Sage SP.

Nosotros vamos a utilizar únicamente la función de acceso al programa, haciendo clic en el icono en rojo que encontramos en la parte superior del panel que tenemos a nuestra izquierda:

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2.1.2 ACCESO AL PROGRAMA

Una vez realizado el paso anterior nos aparecerá la siguiente ventana desde la que accederemos al SP ContaPlus:

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Observamos que de momento sólo tenemos nombre de usuario, el Supervisor. Éste será el que comenzaremos a utilizar, ya que tiene acceso a todas las funciones del programa.

En esta ventana de usuarios encontramos una tabla con tres columnas:

La columna donde aparece una E. (estado) nos da a entender que es usuario tienen el acceso liberado. Si estuviera en rojo estaría el acceso bloqueada a ese usuario y habría que liberarlo.

La columna donde aparece Cód. (código) nos indica el código de usuario que asigna la aplicación a este usuario de un modo correlativo.

Y una última columna donde aparece el nombre dado a cada usuario.

También tenemos unos botones en la parte inferior de la ventana:

Buscar: se utiliza para localizar un usuario cuando tengamos varios

Liberar: lo usaremos cuando un usuario tenga el acceso bloqueado (en rojo) podemos permitirle el acceso y dejarlo en verde de nuevo.

Aceptar: lo usamos cuando hayamos seleccionado la opción elegida continuaremos con el proceso.

Cancelar: lo utilizamos para anular el proceso iniciado.

Pulsaremos Aceptar con el usuario Supervisor seleccionado o haremos doble clic en la fila del Supervisor, para acceder a la ventana principal del programa:


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En la parte superior de esta ventana nos encontramos tres barras con diferentes funciones y un panel de exploración vertical:

1. La barra de título, que nos indicará el nombre de la empresa en la que estamos trabajando. Por defecto nos aparece la Empresa de pruebas con el código 01:

2. La barra de menús, que contiene las diferentes aplicaciones del programa que iremos viendo a lo largo de las unidades:

3. La barra de iconos, que permite un acceso rápido a las aplicaciones más utilizadas:

A la izquierda de la pantalla tenemos el panel de e xploración vertical con una serie de iconos para un acceso ráp ido a tareas, búsquedas o utilidades principales del programa, q ue comentaremos en próximas unidades.

En este panel encontramos también unos botones de m enús

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(Empresa , Plan Contable , Asientos …), en la parte inferior, que se van desplegando conforme los pulsamos y que nos dan acceso a diferentes iconos de un modo rápido. Podem os configurar esta columna, añadiendo más o menos boto nes, desde la doble fecha que hay en parte inferior dere cha.

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2.1.3 GESTIÓN DE USUARIOS

Al iniciar el programa tenemos siempre la posibilid ad de acceder a través del usuario Supervisor . Puede suceder que estemos utilizando este programa como multiempr esa o multiusuario; en estos casos sería adecuado agreg ar usuarios con permisos limitados según nuestras necesidades.

Para gestionar otros usuarios pulsaremos en el menú Útil - Perfiles de usuario, colores, periféricos - Gestión de usuarios:

Nos encontramos ahora con la ventana Usuarios desde donde gestionaremos los usuarios ya creados, daremos de alta nuevos usuarios, daremos de baja y/o modificaremos sus propiedades configuradas:

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En esta ventana Usuarios encontramos una tabla con cuatro columnas y una serie de iconos en la parte superior.

Las columnas de Código, Nombre y Estado, ya las comentamos en el punto anterior 2.1.2. Tenemos también la columna de Grupo que nos permitirá configurar por grupos de usuarios en la empresa con más o menos permisos de acceso (administrativos, jefes de departamento, directivos…)

En la parte superior de la ventana Usuarios, disponemos de unos iconos que son comunes en la mayoría de ventanas del SP ContaPlus:

• Añadir: utilizada para incluir un nuevo usuario. • Modificar: para cambiar las propiedades de un usuario

ya existente. • Eliminar: para borrar usuarios del programa. • Zoom: ayuda a visualizar todos los datos de un usuario

seleccionado. • Localizar: sirve para buscar a un usuario existente • Configurar: se usa para cambiar el nivel de seguridad

del usuario.

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• Inf. Accesos: nos informa de las incidencias en los diferentes accesos de los usuarios.

• Mapas: para determinar el acceso de cada usuario a los diferentes menús y opciones del programa.

• Informes: nos permite la posibilidad de listar informes por los usuarios.

• List. Excel: sirve para listar en una hoja de cálculo las opciones del usuario.

• Grupos: para seleccionar el grupo al que puede pertenecer el usuario.

• Fuente: se utiliza para cambiar el estilo de fuente de la aplicación.

• Salir: para salir de la ventana en uso.

2.1.4 EJERCICIO RESUELTO

Vamos a crear un usuario, desde el botón Añadir, con el código 01 (por defecto), nombre: Guillermo, clave (contraseña de acceso): CADIZ, y grupo: Administradores (si pulsamos la lupa tendremos este grupo ya creado seleccionable).

Si aceptamos, nos pide ahora un nivel de seguridad, que puede ser del uno al nueve (el nueve es máximo nivel de acceso a la contabilidad). Esta opción no se suele modificar, seleccionaremos el nueve, que sale por defecto, y haremos clic en Continuar:

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Ya tenemos ahora a nuestro nuevo usuario GUILLERMO creado que aparece en la segunda fila de la tabla, junto al Supervisor:

Este nuevo usuario tiene acceso total por defecto a as opciones del ContaPlus. El Supervisor no es configurable y siempre puede acceder a todas las opciones.

Si queremos restringir el acceso al usuario, debemos definirlo desde el icono Mapas , que nos permite configurar a que opciones del Menú puede acceder completamente, sólo consultar, o prohibir su acceso:


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Si quisiéramos que el usuario tuviera acceso a todas las opciones del Menú, haríamos clic en Menú completo – Total. Observamos como todas las opciones aparecen marcadas con un tic verde.

Si quisiéramos que cierta opción no estuviese disponible para ese usuario, haríamos clic en Opción seleccionada (seleccionando antes la línea correspondiente a esa opción) – Sin accesos. Aparecería un aspa en rojo en dicha opción.

También podemos seleccionar opciones para que sólo se puedan consultar, sin poder realizar modificación alguna, desde el botón Sólo Consulta. Figuraría un tic rojo en esta opción.

También podemos configurar los listados e informes a los que puede acceder el usuario desde el icono Informes de la ventana Usuarios.

Si pulsamos este icono, nos aparecerá una nueva ventana indicándonos que este usuario no tiene acceso a ningún listado o informe. Señala con un aspa en rojo todas las opciones del árbol:

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Si quisiéramos darle acceso al usuario a todos los listados e informes, sólo tendríamos que hacer clic en Todos – Total y todas las opciones pasarían a estar marcadas con un tic verde. Pulsamos Aceptar y el usuario ya está configurado.

2.1.5 GRUPOS DE USUARIOS

Si hemos dado de alta varios usuarios, y además pue den estar vinculados a diferentes departamentos de la empresa, puede resultar interesante crear grupos de usuarios. Cada grupo de usuarios dispondrá de un ac ceso diferenciado y limitado en función de su pertenenci a a un u otro departamento.

Desde el icono Grupos de la ventana Usuarios, podemos gestionar y crear nuevos grupos de usuarios diferentes a la categoría Administradores que establece el programa por defecto.

Si pinchamos este icono nos aparecerá la siguiente ventana de Grupos de usuarios:

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Nos encontramos con el grupo 000 Administradores ya creado y que no es configurable. Podemos añadir, eliminar o modificar otros nuevos grupos desde los iconos que encontramos en la parte superior de la ventana.

Recuerda que si dejamos el puntero del ratón sobre cualquier icono, nos informa sobre la función del mismo.

Incluso si deseamos ayuda complementaria, sólo tenemos que hacer clic en el interrogante que hay en la parte superior derecha de las ventanas y arrastrar el interrogante sobre el campo de la ventana que necesitamos ayuda:

De este modo accederemos al menú de ayuda del programa,

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que nos puede ser muy útil para buscar información complementaria. Si hacemos clic en Contenido dispondremos de un menú para buscar más ayuda sobre las opciones del programa:

Ahora, para dar de alta un nuevo grupo, desde la ventana

Grupos de usuarios, pulsaremos en el icono Añadir: y

desde la opción Mapa podremos configurar los accesos diferenciados para este grupo.

2.1.6 EJERCICIO RESUELTO

Siguiendo con el ejercicio resuelto anterior, vamos a crear un nuevo grupo, con el código 001, para los comerciales de la empresa.

Haremos clic en el icono Añadir de la ventana Grupos de usuarios e introduciremos el código y el nombre del grupo en los campos que nos han salido:

Pulsamos en la A para aceptar dicho grupo, que ya nos aparecerá en el listado de Grupos de usuarios:

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Si queremos que el grupo COMERCIALES sólo pueda consultar el programa, sin tener acceso a realizar

modificaciones, haremos clic sobre el icono Mapa de la ventana Grupos de usuarios, con el nuevo grupo seleccionado previamente. Aparecerá ahora esta nueva ventana de Asignación de accesos:

Seleccionamos en este caso la opción de Menú completo – Sólo Consulta, y las aspas rojas cambiarán a tics rojos:

CONTAPLUS I

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Pulsamos el botón Continuar y ya tenemos el grupo COMERCIALES configurado a nuestra medida.

2.2. REPASO



2.2.1 RESUMEN


* CÓMO SE ACCEDE AL PROGRAMA: qué pasos hay que seguir y el formato de la ventana principal con sus distintas barras.

* CÓMO SE GESTIONAN LOS USUARIOS: cuáles son las

CONTAPLUS I

44

principales opciones de la aplicación Gestión de usuarios del menú Útil. Añadir, Modificar, Eliminar usuarios, etc.

* CREAR GRUPOS DE USUARIOS : en función de las necesidades de la empresa hemos creado diferentes grupos de usuarios.

¡RESUMEN!¡RESUMEN!¡RESUMEN!¡RESUMEN!

En esta lección hemos aprendido a gestionar usuarios de un modo avanzado en función de las necesidades de la empresa y de los distintos tipos de usuario que puedan tener acceso a su contabilidad.


¡EJERCICIOS!¡EJERCICIOS!¡EJERCICIOS!¡EJERCICIOS!


Ejercicio nº 1: Complete los espacios en blanco:

Si hemos dado de ____ varios _________, y además pueden estar vinculados a diferentes _______________ de la empresa, puede resultar interesante crear _______ de usuarios. Cada grupo de usuarios dispondrá de un acceso ______________ y _________ en función de su pertenencia a uno u otro departamento.

Ejercicio nº 2: Relacione cada icono con su significado:

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Sólo consulta

Sin acceso

Acceso total

Modificar

Añadir

Mapas

Eliminar

Ejercicio nº 3: ¿A qué tipo de barra corresponde la siguiente imagen?

Ejercicio nº 4: Seleccione el icono que corresponda para acceder al SP ContaPlus:

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CONTAPLUS I

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Ejercicio nº 1: Complete los espacios en blanco:

Si hemos dado de alta varios usuarios y además pueden estar vinculados a diferentes departamentos de la empresa, puede resultar interesante crear grupos de usuarios. Cada grupo de usuarios dispondrá de un acceso diferenciado y limitado en función de su pertenencia a uno u otro departamento.

Ejercicio nº 2: Relacione cada icono con su significado:

Sólo consulta

Sin acceso

Acceso total

Modificar Añadir

Mapas

Eliminar Ejercicio nº 3: ¿A qué tipo de barra corresponde la siguiente imagen?

¡ATENCION!¡ATENCION!¡ATENCION!¡ATENCION!

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Respuesta: Barra de iconos Ejercicio nº 4: Seleccione el icono que corresponda para acceder al SP ContaPlus:

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Ejercicio nº 1: Si cuando accedemos al SP ContaPlus, en la ventana de selección de usuario, nos aparece uno con su Estado en color rojo , para poder utilizarlo lo tendremos que liberar . . Ejercicio nº 2: Relaciona cada icono con su significado:

Sólo consulta Sin acceso

Acceso total Ejercicio nº 3: Todos los usuarios pertenecen obligatoriamente a un grupo de usuarios:

b) Falso Ejercicio nº 4 :

Modificar

Añadir Mapas Eliminar

CONTAPLUS I

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2.3. EVALUACIÓN

¡EVALUACIÓN!¡EVALUACIÓN!¡EVALUACIÓN!¡EVALUACIÓN!



La barra de título del programa nos indica:

a) El nombre del usuario b) El nombre del grupo c) El nombre de la empresa d) Ninguna de las anteriores es correcta


En la ventana Usuarios el icono que determina el acceso de cada usuario a los diferentes menús y opciones del programa es:

a) Añadir b) Localizar c) Informes d) Mapas

Ejercicio de Evaluación nº 3: Cada grupo de usuarios tiene: a) Un código predefinido b) Un código que nosotros asignamos c) No necesita código d) Varios códigos para cada opción seleccionada

Ejercicio de Evaluación nº 4: Un grupo de usuarios puede tener acceso al menú completo del

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programa de un modo: a) Total b) Sólo consulta c) Sin accesos d) Todas las respuestas anteriores son posibles. Ejercicio de Evaluación nº 5: Cada usuario creado en el programa tiene: a) Un código asignado b) Una clave c) Un nombre d) Todas las respuestas anteriores son verdaderas

CONTAPLUS I

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UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 33333333 GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiioooooooonnnnnnnnaaaaaaaarrrrrrrr llllllllaaaaaaaa EEEEEEEEmmmmmmmmpppppppprrrrrrrreeeeeeeessssssssaaaaaaaa

CONTAPLUS I

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UUUUUUUU........DDDDDDDD........33333333........ GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiioooooooonnnnnnnnaaaaaaaarrrrrrrr llllllllaaaaaaaa EEEEEEEEmmmmmmmmpppppppprrrrrrrreeeeeeeessssssssaaaaaaaa ¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

El objetivo de esta unidad es aprender a dar de alta una empresa, consultar sus datos, modificarlos y gestionarlos cuando sea necesario.

3.1. LECCIÓN

3.1.1 INTRODUCCIÓN

En esta unidad veremos cómo dar de alta una nueva empresa y modificarla cuando sea conveniente.

Desde la ventana principal del programa podemos empezar a trabajar; solamente nos queda seleccionar la empresa adecuada o dar de alta ésta si todavía no está creada.

Si abrimos nuestra demo, en la ventana principal, la barra de títulos nos indica que estamos en la Empresa de pruebas. El programa por defecto nos introduce en esta empresa ficticia, pero nosotros vamos a aprender a crear nuestra propia empresa.

3.1.2 ALTA DE LA EMPRESA

Es imprescindible dar de alta la empresa a la que v ayamos a llevar la contabilidad financiera o analítica, co n la que trabajaremos cada ejercicio contable.

Pulsaremos, en la ventana principal, en menú Global – Selección de empresa o haremos clic en el icono de la barra de iconos.

También podemos acceder a estas opciones desde el panel de exploración, desde el menú Empresa, donde tenemos la tarea Nueva Empresa, y buscar Empresa. Realizaremos estas acciones cada vez que deseemos dar de alta por primera vez a

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una empresa o queramos acceder a la empresa que tengamos registrada en el programa, respectivamente.

Nos aparece ahora la ventana Opciones de empresa, desde donde podemos añadir, modificar, eliminar, seleccionar, localizar, etc… nuevas empresas o empresas ya registradas:

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Todas esas funciones las podemos realizar desde los iconos, que tienen el mismo significado que el visto en la lección anterior, y que nos iremos encontrando a lo largo del curso.

Además de los iconos, tenemos una tabla de ocho columnas con las siguientes funcionalidades:

• E (Estado): aparecerá en verde o rojo en función de si el acceso está liberado o no.

• Cod. (código): nos informa del código que hemos asignado a la empresa (dos letras y/o números).

• Nombre: como hemos denominado a la empresa. • Ejercicio: a que ejercicio contable o económico

hace referencia la empresa. • Estado: nos muestra si el ejercicio está cerrado o

abierto. Si está cerrado no podremos (de momento) realizar ninguna modificación de los datos.

• PGC: nos informa de la versión del PGC que utiliza la empresa (normal, reducida, personalizada o de

CONTAPLUS I

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otra empresa). • His. (histórico): nos informa del código de la

empresa del ejercicio económico anterior. • Usuarios: señala el número de usuarios que

trabajan en la empresa.

¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO CREAR UNA EMPRESA

El siguiente ejemplo muestra como dar de alta una empresa en el SP ContaPlus, con la que trabajaremos el resto de unidades.

Vamos a dar de alta nuestra propia empresa. Desde el panel de exploración podemos hacer clic directamente en la opción nueva empresa:

Pasamos a una nueva ventana Añadir empresa donde encontramos cinco fichas (en la parte superior): Datos

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Empresa, Ruta Programas SP, Opciones Empresa, Parámetros Empresa y Vencimientos.

Ficha: Datos Empresa

Nos pide el código de la empresa que queremos darle y su nombre.

Introducimos también la fecha de inicio del ejercicio y la fecha final que suelen coincidir con el año natural.

La fecha de acceso contable: como seguridad podemos fijar, voluntariamente, una fecha dentro del ejercicio que nos impida realizar anotaciones con anterioridad a esa fecha. En nuestro caso dejamos este campo en blanco.

Dígitos subcuenta: nos indica el número máximo de dígitos que vamos a asignar a nuestras subcuentas (entre 5 y 12). Este valor es obligatorio y no lo podremos modificar en el futuro.

Los campos Estándar, Abreviado, De otra empresa y Personalizado, hace referencia al PGC que debamos coger en función de las características de la empresa. Nosotros seleccionaremos en el ejemplo el tipo Estándar.

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La ficha del ejemplo quedaría de este modo:

Ayuda: si tiene cualquier duda sobre el significado de algún campo puede hacer un clic en el interrogante que encontrará en la esquina superior derecha de las ventanas, y colocarlo sobre el campo donde busque información haciendo de nuevo clic.

Ficha: Ruta Programas de SP

En esta ventana podemos enlazar a otros programas del grupo SP (FacturaPlus, NóminaPlus…), si los tuviéramos instalados, de modo que nos permitiría cruzar datos.

En nuestro caso, introducimos también nuestro e-mail en el campo Correo electrónico, así como una clave personal, si queremos proteger el acceso a la contabilidad de esta empresa, en el campo Clave de acceso empresa. La Ruta editor se refiere a qué procesador de textos se utilizará para enlazar y editar ciertos informes (suele enlazar al Word directamente).


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Ficha: Opciones Empresa

Activaremos o desactivaremos las opciones que sean precisas en cada caso. Dejaremos en nuestro ejemplo los valores que aparecen por defecto:

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• Acceso a campos analíticos en asientos: para asociar los asientos que vayamos realizando a la contabilidad analítica o de costes. • Acceso a campo de documentos en asiento: dejamos un campo en los asientos para asignar un nombre al que asociemos esa operación (como por ejemplo un número de factura). • Tiempos de espera con contador: nos mostrará, cada vez que ejecutamos una operación, que porcentaje se está realizando. • Borrado de vencimientos después de preprocesar: cada vencimiento de un derecho de cobro o una deuda que se ejecute se borrará de la opción Vencimientos del programa. • Eliminar cheques y pagarés después de pasar al diario: se borrarán los cheques y pagarés registrados en cuanto se realicen los pagos. • Acceso a serie de facturación: podemos utilizar una casilla para anotar la serie de las facturas que registremos. • Nº Máximo de asientos en la sesión para paso al maestro: cada qué número de asientos queremos que se nos queden grabados en la memoria central.

Ficha: Parámetros Empresa

A través de esta ficha configuraremos algunas opciones básicas de la empresa que estamos dando de alta:

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• Nivel de seguridad de la empresa: lo mismo que la seguridad del usuario, para impedir accesos (desde el 1 al 9, éste último supone acceso máximo al programa). • Subcuenta de banco más utilizada: si utilizamos varias cuentas bancarias podemos incluir aquella que más usual y que saldrá siempre por defecto. • Asiento de regularización y de cierre: se rellenan automáticamente por la aplicación. • Fecha última liquidación del IVA: para limitar la introducción de facturas del periodo ya liquidado. En el ejemplo introducimos la fecha final del último trimestre del año anterior. • Tratamiento del IVA como IGIC: sólo para los residentes en las Islas Canarias.

Ficha: Vencimientos

Utilizaremos esta ficha si deseamos que el programa nos avise de los vencimientos futuros a cobrar o a pagar. Para ello marcaremos la opción deseada:

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No avisar: no nos avisará cuando se produzca el vencimiento.

Fecha de vencimiento: avisará en la misma fecha del vencimiento del cobro o pago.

Anterior al vencimiento: si queremos que nos avise antes del vencimiento indicando el número de días de antelación de los avisos.

Posterior al vencimiento: si queremos que nos avise después del vencimiento indicamos el número de días de posteriores a la fecha del vencimiento.

Días de la semana: seleccionamos un día a la semana para que nos avise de los vencimientos que se han acumulado.

Día del mes: seleccionamos un día del mes para que nos avise de los vencimientos que se han acumulado.

Fecha a elegir: si deseamos seleccionar una fecha concreta del ejercicio contable para que nos avise de los vencimientos.

Podemos seleccionar varias de estas opciones al mismo tiempo del modo que precisemos, no son exluyentes.

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En el ejemplo marcamos la opción Anterior al vencimiento – Días 7, si queremos que la aplicación nos avise siete días antes de que venza el derecho de cobro o la obligación de pago.

Si ya estamos de acuerdo con las opciones cumplimentadas procedemos a Aceptar esta última ficha, y automáticamente se generarán las opciones que hemos ido seleccionando:

Ahora ya tenemos nuestra nueva empresa disponible para su selección. Desde el menú Global – Selección de empresa o desde el panel de exploración Buscar Empresa accederemos a la nueva empresa dada de alta:

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Volvemos de nuevo a la ventana Opciones de empresa, donde en la segunda fila encontramos la nueva empresa:

A través de esta ventana podemos observar las empresas dadas de alta; a qué ejercicio corresponden, si su contabilidad

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sigue abierta o se ha cerrado, tipo de PGC que maneja, usuarios que se han añadido, etc.

Haremos doble clic en la fila de NEBELCONS SL y nos introduciremos en la empresa que seguiremos a lo largo de los ejemplos.

3.1.3 DATOS DE EMPRESA

Después de haber dado de alta la empresa, introduci remos en el programa una serie de datos relevantes que lu ego aparecerán en los documentos que genere el programa a efectos de su presentación en organismos públicos.

Desde el menú Global – Datos de empresa o desde el panel de exploración Buscar Datos de empresa podemos introducir los mencionados datos de la empresa activa:

Observa que en la barra de título nos indica que estamos en la empresa 06 – NEBELCONS SL.:

Pasaremos a una nueva ventana, Modificar datos de… donde disponemos de cuatro fichas a cumplimentar. En el siguiente

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ejemplo pasamos a describir las funcionalidades de cada una de ellas.

¡EJEMP¡EJEMP¡EJEMP¡EJEMPLO!LO!LO!LO! CÓMO INTRODUCIR LOS DATOS RELEVANTES DE LA EMPRESA

El siguiente ejemplo muestra cómo y qué datos debemos introducir cuando hemos dado de alta una empresa.

Siguiendo con el ejemplo anterior, introduciremos los siguientes datos relativos a la empresa en la ficha correspondiente:

Ficha: Fiscales

A través de esta ficha daremos introduciremos los siguientes datos de tipo fiscal y propios de la empresa.

Ficha: Hacienda

En esta ficha introducimos los datos referentes a la delegación de Hacienda a la que pertenece la empresa y la cuenta corriente bancaria a través de la que realizaremos los pagos o cobros de la Agencia Tributaria.

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Ficha: Balances

Buscaremos la actividad de nuestra empresa y el IAE al que pertenece con la ayuda de la lupa.

Introduciremos los datos para saber que modelo de cuentas anuales nos corresponde (Normal o Abreviado) y las fechas de inicio y cierre que se refieren al ejercicio:

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Ficha: Presentador

Datos de la persona física que presentará los documentos obligatorios en nombre de la empresa.

Por último, pulsamos Aceptar. Ya tenemos estos datos grabados en el programa y en cualquier momento podremos modificarlos.

3.2. REPASO



3.2.1 RESUMEN


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PROGRAMA: qué opciones tenemos y la funcionalidad de cada una de estas opciones.

* CÓMO SE SELECCIONA LA EMPRESA CON LA QUE QUEREMOS TRABAJAR

* CÓMO PODEMOS MODIFICAR Y/O AÑADIR LOS DATOS RELEVANTES EN LA EMPRESA CREADA.


En esta lección hemos aprendido a gestionar la/s empresa/s que damos de alta en el programa y las distintas opciones a seleccionar que tienen un carácter relevante en la aplicación diaria de este software.




Ejercicio nº 1: Complete los espacios en blanco: Cuando damos de alta una empresa en el SP ContaPlus podemos seleccionar entre…………………..versiones de PGC y hasta…………………..dígitos para las subcuentas.

Ejercicio nº 2: ¿Qué opción marcarías para que la aplicación nos avise con diez días de antelación de cada vencimiento?


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Ejercicio nº 3:

¿A través de qué ficha, de la ventana Modificar empresa, podemos enlazar el SP FacturaPlus o el SP NóminaPlus con el SP ContaPlus?

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Ejercicio nº 4:

¿A través de qué ficha, de la ventana Modificar datos de…, se introduce el código IAE de la empresa?

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Ejercicio nº 1: Complete los espacios en blanco: Cuando damos de alta una empresa en el SP ContaPlus podemos seleccionar entre cuatro versiones de PGC y hasta doce dígitos para las subcuentas.

Ejercicio nº 2: ¿Qué opción marcarías para que la aplicación nos avise con diez días de antelación de cada vencimiento?

� Anterior al vencimiento. Días 10.

Ejercicio nº 3: ¿A través de qué ficha podemos enlazar el SP FacturaPlus o el SP NóminaPlus con el SP ContaPlus?

Ficha Ruta Programas de SP

Ejercicio nº 4:

¿A través de qué ficha se introduce el código IAE de la empresa?

Ficha Balances

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2.3. EVALUACIÓN




El código de la empresa que damos de alta:

a) Lo crea el usuario b) Tiene dos números y/o letras c) Está predefinido por el programa d) La a) y la b) son verdaderas


El número mínimo de dígitos que podemos asignar a las subcuentas de la empresa es:

a) Tres b) Cuatro c) Cinco d) Doce


Se puede introducir una clave de acceso a la empresa a través de la ficha: a) Ruta Programas de SP b) Datos de empresa c) Vencimientos d) Opciones Empresa

Ejercicio de Evaluación nº 4: Tenemos una opción para que la aplicación nos avise de los vencimientos de cobros o pagos:


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a) Un día de la semana b) Una fecha a elegir c) Un día del mes d) Todas las respuestas anteriores son posibles Ejercicio de Evaluación nº 5: A través del menú Global – Datos de empresa se introducen los datos: a) Fiscales b) Laborales c) Comerciales d) Todas las anteriores son correctas

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UUnniiddaadd DDiiddáácctt iiccaa 44 PPllaann GGeenneerraall CCoonnttaabbllee yy GGeesstt iióónn ddee SSuubbccuueennttaass

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UUUUUUUU........DDDDDDDD........44444444........ PPPPPPPPllllllllaaaaaaaannnnnnnn GGGGGGGGeeeeeeeennnnnnnneeeeeeeerrrrrrrraaaaaaaallllllll CCCCCCCCoooooooonnnnnnnnttttttttaaaaaaaabbbbbbbblllllllleeeeeeee yyyyyyyy GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn ddddddddeeeeeeee

SSSSSSSSuuuuuuuubbbbbbbbccccccccuuuuuuuueeeeeeeennnnnnnnttttttttaaaaaaaassssssss ¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

Aprender a configurar la estructura del P.G.C. que la empresa va a utilizar, así como a gestionar las distintas subcuentas que precisaremos para nuestra actividad empresarial.

4.1. LECCIÓN

4.1.1 INTRODUCCIÓN

En la unidad anterior, cuando creamos la empresa, ya seleccionamos el modelo contable que la empresa iba a utilizar. En el ejemplo práctico escogimos el modelo abreviado de P.G.C. desde el menú Global – Selección de empresa. Una vez seleccionado el modelo de P.G.C. ya no podemos cambiarlo.

Vamos a ir viendo como se configura este P.G.C. y a ir creando y gestionando las distintas cuentas y subcuentas que vayamos precisando.

4.1.2 ESTRUCTURA DEL P.G.C.

El Plan General Contable (P.G.C.) es la base fundam ental sobre la que anotamos los hechos contables. El prog rama estructura automáticamente una serie de cuentas y subcuentas más habituales.

Desde el menú Financiera – Plan general contable – Estructura P.G.C. o desde el panel de exploración vertical en el menú Plan Contable en la opción Buscar Plan Contable, accederemos a la ventana que nos muestra la estructura del P.G.C. seleccionado previamente cuando dimos de alta la empresa.

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En esta nueva ventana Plan general contable podemos ver las distintas cuentas o epígrafes de los que consta nuestro plan:

De hecho, si desplegamos el menú que hay en la parte superior derecha de la ventana, podemos visionar las distintas cuentas ordenadas según nuestras necesidades: por activos, pasivos, saldos deudores, acreedores, P y G, todas las cuentas del P.G.C., etc.

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Todas las cuentas aparecen ordenas en tres columnas: por su nombre (Epígrafe), tipo de cuenta (Naturaleza) y dígitos que tiene la cuenta (Desglose).

Observamos que en la barra de iconos, tenemos algunos que ya conocemos. Tenemos que seleccionar primero la fila de la cuenta que nos interese y hacer clic en la función que nos interese:

Añadir: se utiliza si necesitamos crear cuentas nuevas.

Modificar: si deseamos modificar alguna cuenta ya existente.

Eliminar, Visualizar, Localizar… (si queremos borrar, ver o localizar, respectivamente, códigos de cuentas de nuestro P.G.C.)

Tenemos además otros iconos nuevos:

Ver saldos: esta opción nos informará del saldo de cada cuenta.

Cambio desgloses: nos informa del número de dígitos de las cuentas (mínimo 3 y máximo 7 en nuestro ejemplo práctico).

Mayor: nos indicará los movimientos contables de la cuenta seleccionada (cuando los haya) a través del Libro Mayor.

Ptas/Euro: para visualizar las cantidades en pesetas o en euros de las cuentas.

Imprimir: nos imprime un listado seleccionado de las cuentas deseadas.

Cambio nivel: para expandir o contraer la cuenta seleccionada (añadir o disminuir un digito esa cuenta).

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¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO LOCALIZAR UNA CUENTA

El siguiente ejemplo muestra cómo localizar una cuenta y conocer sus características principales.

Vamos a buscar la cuenta Clientes (430) a través del icono

Localizar correspondiente , e introduciremos el número de cuenta en el campo Cuenta – Desglose:

Tal y como aceptamos, nos señala la cuenta que estábamos buscando en el listado de cuentas:

Ahora, si hacemos doble clic sobre la cuenta 430, podremos

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visualizar sus características y modificar este epígrafe si no consideramos necesario:

4.1.3 GESTIÓN DE SUBCUENTAS

Además de las subcuentas que el programa nos ofrece , podemos desarrollar el P.G.C. desglosado en el prog rama. Las subcuentas son una subdivisión de las cuentas q ue iremos creando en función de nuestras necesidades y de un modo personalizado.

Al igual que con las cuentas, podemos también crear subcuentas desde el menú Financiera – Plan general contable – Subcuentas o desde el panel de exploración Buscar Subcuenta:

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Así, pasamos a la ventana Subcuentas en EUROS donde podemos visualizar todas las subcuentas existentes ordenadas del grupo 1 al 7, donde cada subcuenta tiene siete dígitos tal y como nosotros indicamos al crear la empresa:

Las subcuentas quedan reflejadas en una tabla, donde están ordenadas por su código y descripción, y donde se reflejan los saldos de la columna del Debe y del Haber, así como el saldo

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total de la subcuenta.

Como en otras ventanas, nos encontramos en la parte superior con una barra de iconos. Vamos a comentar las características de algunos iconos no vistos hasta ahora:

Ver Saldos Mensuales: nos permite ver los movimientos en el debe y el haber de cada subcuenta.

Gestión Documental: Para ver información sobre los clientes, agentes y proveedores tanto del ContaPlus como el FacturaPlus.

Correo Electrónico: Podemos enviar un e-mail a la persona representada en la cuenta mediante la dirección de correo que dimos de alta en su ficha.

SP NóminaPlus / SP FacturaPlus: nos conectan a estos programas, si los tuviéramos instalados, en relación a la subcuenta seleccionada.

Evaluación de Riesgo:

Evaluación de Informes:

¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO DAR DE ALTA UNA SUBCUENTA

El siguiente ejemplo muestra cómo dar de alta una subcuenta y configurar sus características propias.

Vamos a dar de alta la subcuenta de un proveedor de la empresa, que pasaremos a incluirlo en la subcuenta 4000001 (con siete dígitos en nuestro caso). Pulsaremos el icono Añadir desde la ventana Subcuentas en EUROS que nos llevará a la ventana Añadir subcuenta, e introduciremos los datos relativos al proveedor en cuestión en la ficha Datos:

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En los campos de Ordenante, si utilizamos la opción Banca Electrónica, pondríamos nuestra cuenta corriente para ordenar los pagos. Si fuera la subcuenta de un cliente o deudor, introduciríamos sus datos bancarios como ordenante.

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La ficha Parámetros se utiliza en el caso de subcuentas que operen con moneda extranjera o para incluir algún comentario.

Las fichas Vencimientos y Cheques se activarán cuando finalicemos el alta, y nos informarán de las operaciones que han repercutido a esta subcuenta.

Pulsaremos Aceptar para introducir la nueva subcuenta en nuestro listado, y automáticamente ya nos aparecerá reflejada en la tabla de subcuentas:

También podríamos buscar esta subcuenta, desde el icono Localizar:


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Desde la ventana Búsqueda incremental de Subcuentas podremos localizar una subcuenta por su código, nombre, NIF, teléfono o automáticamente, marcando el campo correspondiente.

4.2. REPASO

¡REPAS¡REPAS¡REPAS¡REPASE!E!E!E!


4.2.1 RESUMEN

En esta LECCIÓN hemos aprendido a:

* CREAR Y CONSULTAR NUESTRO P.G.C. Y AÑADIR CUENTAS SI PROCEDE.

* GESTIONAR LAS SUBCUENTAS, AÑADIENDO Y CONSULTANDO TODOS LOS DATOS RELATIVOS A CADA UNA DE ELLAS.


En esta lección hemos aprendido a gestionar el P.G.C. seleccionado por la empresa y a gestionar las cuentas y subcuentas necesarias en la actividad económica de la empresa.


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Ejercicio nº 1: Relaciona con una flecha cada icono con su función:

P.G.C

Subcuentas

Libro Mayor Ejercicio nº 2: Podemos localizar una subcuenta por su e-mail.

a) Verdadero

b) Falso

Ejercicio nº 3: Para localizar una subcuenta de la empresa tenemos el icono:

a)

b)

c)

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d) ¡RESULTADO!¡RESULTADO!¡RESULTADO!¡RESULTADO!


Ejercicio nº 1: Relaciona con una flecha cada icono con su función:

P.G.C

Subcuentas

Libro Mayor Ejercicio nº 2: Podemos localizar una subcuenta por su e-mail.

b) Falso

Ejercicio nº 3: Para localizar una subcuenta de la empresa tenemos el icono:

a)


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4.3. EVALUACIÓN




Las cuentas tienen un mínimo de:

a) Un dígito b) Dos dígitos c) Tres dígitos d) Cuatro dígitos


Con la herramienta configuración del P.G.C. podemos visualizar nuestras cuentas ordenadas por:

a) Cuentas de Activo b) Cuentas de P y G c) Cuentas de Pasivo d) Todas las anteriores son correctas

Ejercicio de Evaluación nº 3: Añadimos comentarios sobre una subcuenta desde la ficha: a) Datos b) Parámetros c) Vencimientos d) Cheque


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Para añadir una subcuenta de un cliente en moneda extranjera debemos cumplimentar la ficha: a) Datos b) Parámetros c) Vencimientos d) Cheque

Ejercicio de Evaluación nº 5: Podemos localizar una subcuenta mediante su: a) NIF b) Teléfono c) Nombre d) Todas las respuestas anteriores son correctas

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UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 55555555 GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn ddddddddeeeeeeee aaaaaaaassssssssiiiiiiiieeeeeeeennnnnnnnttttttttoooooooossssssss IIIIIIII


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UUUUUUUU........DDDDDDDD........55555555........ GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn ddddddddeeeeeeee aaaaaaaassssssssiiiiiiiieeeeeeeennnnnnnnttttttttoooooooossssssss IIIIIIII

¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

Saber registrar las operaciones contables mediante asientos simples y a través del libro diario que nos proporciona la aplicación informática.

5.1. LECCIÓN

5.1.1 INTRODUCCIÓN

En esta unidad vamos a registrar cronológicamente c ada una de las operaciones de la empresa que estén suje tas a su contabilización.

Para ello, y respetando los principios de registro y del devengo, debemos tener en cuenta la fecha en la que registraremos cada asiento. Si es necesario, podemos definir una fecha de trabajo diferente a la actual a través del menú Global – Fecha de trabajo:

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De este modo podremos contabilizar operaciones pertenecientes a otra fecha distinta de la actual, introduciendo manualmente la fecha o a través del icono Calendario:

5.1.2. LA VENTANA GESTIÓN DE ASIENTOS A través de los asientos reflejamos las operaciones que ha efectuado la empresa y que quedan anotadas en el Li bro Diario. SP ContaPlus nos ofrece una serie de herramientas p ara una de las operaciones principales de la contabilidad fina nciera. Registraremos los diferentes movimientos mediante las subcuentas a través de anotaciones (partidas) en el Debe o Haber. Comenzaremos a registrar los asientos a través de la opción que encontraremos en el menú Financiera – Opciones de diario –

Gestión de asientos o haciendo clic en el icono de la barra de iconos:

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También, desde el panel de exploración vertical en el menú Asientos encontramos todas las opciones para crear y gestionar asientos contables:

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Desde el panel de exploración podemos acceder de un modo rápido a todas las tares y utilidades relacionadas con los asientos, que más adelante iremos explicando. Haciendo clic en la opción Gestión de asientos daremos

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accederemos a la siguiente ventana:

En la ventana Gestión de asientos, podemos observar tres partes diferenciadas: los iconos de la barra de iconos, los campos de la cabecera, y las columnas y filas del Libro Diario: La barra de iconos

Encontramos algunos iconos que ya hemos visto anteriormente: Añadir, Modificar, Eliminar, …Partida, (el término partida hace referencia a la subcuenta que registraremos en el Debe o en el Haber del asiento en una fila), Zoom, Localizar, Imprimir. El resto de iconos los trataremos más adelante. Los campos de cabecera

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Fecha: nos informa del día de registro de la operación contable que habrá que introducir antes de realizar el asiento (aparece por defecto el día actual). Entrada de asientos predefinidos: para el uso de plantillas de asientos que se configuran previamente para aquellas operaciones contables más usuales. Lo comentaremos en la próxima unidad. Asiento: indica siguiendo un orden el número de asiento del Libro Diario (en nuestro caso aparece el 1 ya que la empresa la acabamos de abrir). Sirve además, para visualizar un asiento registrado anteriormente, introduciendo el número de dicho asiento. Descuadre: nos informa si el asiento está descuadrado en el Debe o el Haber. Sin conversión: si queremos que en el asiento aparezcan las cantidades en pesetas y en euros. Subcuenta: nos indica en número de la subcuenta utilizada en cada partida. Saldo: indica el saldo total de la subcuenta en el ejercicio presente. Proyecto: campo para la contabilidad de costes. Doc./Pago: aparece NUEVO en los datos de un asiento original, EXISTE en los asientos ya creados y que estamos modificando, SIN ENVIAR en los asientos pendientes de su envío por banca electrónica. Las columnas y filas del diario

“E” y “T” nos mostrarán si la partida está casada.

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Subcuenta: informa del número de la subcuenta utilizada en cada partida del asiento. Concepto: hace referencia a la descripción de la operación del asiento (NO al título de la subcuenta). Debe: indica los cargos en la subcuenta. Haber: indica los abonos en la subcuenta. Dpt. Proyecto: informa del código del proyecto cuando utilizamos contabilidad analítica o de costes. Documento: en ese campo podemos asignar una clave al asiento para localizarlo después más fácilmente. Contrapartida: aquí podemos voluntariamente introducir el código de la subcuenta de contrapartida al apunte de esa línea. Serie: se introduce el número de serie la factura. Factura: indicamos el número de factura para los libros de IVA. Base imponible: base sobre la que aplicamos el tipo de IVA. IVA: porcentaje aplicable del Impuesto sobre el Valor Añadido. % R.E.: el porcentaje a aplicar en caso de uso del Recargo de Equivalencia en el IVA. Cambio, Debe, Haber…M.E.: para introducir tipos de cambio en caso de operaciones con divisas. El tamaño de las columnas es configurable desde la intersección de cada columna, con el puntero del ratón. Si pulsamos el botón derecho del ratón sobre estas filas, nos aparecen también las funciones de la barra de iconos.

5.1.3. AÑADIR ASIENTOS Estamos ante una de las funciones principales conta bles: el

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registro de asientos. Comenzaremos con asientos sim ples de dos partidas (una subcuenta como partida en el Debe y otra subcuenta como contrapartida en el Haber). Esta función la podemos realizar desde la ventana Gestión de asientos, o accediendo desde el panel de exploración en la tarea Nuevo Asiento: Si hemos accedido desde Gestión de Asientos, lo primero será cumplimentar el campo de la Fecha del hecho contable. A continuación pasaremos a reflejar las distintas partidas en el Debe y en el Haber. Si en algún momento se bloquea el cursor podemos utilizar la tecla Esc de nuestro teclado. Hacemos clic en el icono Añadir Partida y el cursor se situará en la columna Subcuenta para introducir el primer apunte del asiento. Si no conocemos el código de la subcuenta, pulsamos la tecla + y buscaremos el código adecuado a través de la ventana Búsqueda incremental de Subcuentas:

Desde esta ventana podemos buscar, añadir, modificar y/o pegar la subcuenta que necesitemos.

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¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO INTRODUCIR UN ASIENTO

El siguiente ejemplo muestra cómo añadir el asiento de fundación de la empresa y localizar y añadir las subcuentas pertinentes.

Fundamos la empresa a fecha 02-01-07 con una aportación de los socios a la SL. de 50.000 euros en la cuenta corriente que abrimos en el Banco Gaditano. Realizaremos un asiento simple (con sólo dos subcuentas): 50.000 Banco c/c a Capital Social 50.000 Lo primero que hacemos es cambiar la fecha en la ventana de Gestión de Asientos:

Hacemos clic en el icono Añadir Partida y nos situaremos en la columna Subcuenta. Pulsamos ahora la tecla + para añadir el código de subcuenta del Banco c/c. Si conocemos la subcuenta a añadir, la anotamos directamente: 572. (escribiendo el código seguido de un punto aparecen automáticamente los ceros que van a continuación) Si nos equivocamos pulsamos la tecla Esc. Si no conociéramos el código de la subcuenta de Bancos, podemos localizarla pulsando la tecla +. Así, a través de la ventana de Búsqueda de Subcuentas buscaríamos bancos, que aparecería en el listado. Seleccionamos la fila del código 5720000 que estábamos buscando y hacemos doble clic sobre él o sobre el icono Pegar para añadir esta subcuenta en la primera partida:

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Tenemos ahora el código de la subcuenta en el campo correspondiente, añadimos el Concepto de este asiento (el hecho contable al que nos referimos, no el título de la subcuenta): Fundación de la empresa. Pulsamos Intro o nos movemos con el ratón a la siguiente columna. Introducimos la cantidad pertinente en el Debe: 50.000 euros (sin puntos separadores de miles). Hacemos clic en el botón A (ya que no tenemos ningún documento relacionado) para aceptar esta partida y pasar a la siguiente:

De este modo, pasamos a la siguiente fila, donde realizaremos el mismo procedimiento para añadir la partida del Capital Social. Observamos que esta partida se cuadra automáticamente con

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50.000 euros en el Haber:

En nuestro ejemplo, la subcuenta Capital Social no se encuentra en nuestro listado. Podemos añadirla directamente desde la ventana de Búsqueda de Subcuentas pulsando la tecla + y desde el icono Añadir de esta ventana:

Daríamos de alta esta nueva subcuenta tal y como vimos en la unidad cuatro desde la ventana Añadir subcuenta.


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Y ya podremos seleccionar e introducir la subcuenta Capital Social a través de Búsqueda incremental de Subcuentas:

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En la segunda partida ya tenemos la cuenta 1000000. Pulsando Intro en los diferentes campos y por defecto nos sale el mismo Concepto y el asiento se cuadra con 50.000 euros en el Haber:

Este asiento es simple, con sólo dos partidas, por lo que ya lo hemos completado. Pero para finalizar, es importante pulsar el icono Grabar Asiento , en la barra de iconos de esta ventana, para continuar en el siguiente asiento con la información guardada:

Aunque para que se registre en la sesión del programa y poder visualizarlo de nuevo, deberíamos hacer clic en el icono Salir y Grabar Asientos Sesión (a la derecha de la barra de iconos). Automáticamente pasamos a una nueva ventana de Gestión de asientos y estaremos en el asiento número dos:


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Si quisiéramos visualizar el primer asiento realizado sólo tendríamos que introducir un 1 en el campo Asiento. De este modo, volveríamos a la ventana del asiento uno desde donde podemos consultar, modificar o eliminar partidas del asiento. Todo ello desde los iconos de la barra de iconos: Modificar, Eliminar… colocándonos en la fila de la partida que queramos modificar o eliminar.

También podemos anular todo el asiento desde el icono Eliminación de Asientos del Diario, que nos preguntará qué asientos queremos eliminar en función del número de asiento o de las subcuentas que intervengan en el asiento:

5.2. REPASO



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5.2.1 RESUMEN


* REALIZAR ASIENTOS SIMPLES DESDE LA VENTANA DE GESTIÓN DE ASIENTOS.

* MANEJAR LAS DISTINTAS OPCIONES Y UTILIDADES EN LA GESTIÓN DE ASIENTOS.


En esta lección hemos aprendido a realizar asientos contables con sus correspondientes apuntes, gestionando las subcuentas utilizadas para el registro de los mismos.


¡EJERCIC¡EJERCIC¡EJERCIC¡EJERCICIOS!IOS!IOS!IOS!


Ejercicio nº 1: ¿Desde qué campo puedo conocer el hecho contable a que hace referencia un asiento?

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Ejercicio nº 2: El término partida hace referencia a la subcuenta que registramos:


Ejercicio nº 3: El icono permite modificar asientos:

c) Verdadero d) Falso

Ejercicio nº 4: ¿Cuántas subcuentas se utilizan en un asiento simple?

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Ejercicio nº 1: ¿Desde qué campo puedo conocer el hecho contable a que hace referencia un asiento?

Concepto

Ejercicio nº 2: El término partida hace referencia a la subcuenta que registramos:

a) Verdadero Ejercicio nº 3: El icono permite modificar asientos:

b) Falso Ejercicio nº 4: ¿Cuántas subcuentas se utilizan en un asiento simple? Dos subcuentas

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5.3. EVALUACIÓN




La opción fecha de trabajo es importante para aplicar correctamente el principio de:

a) Registro y del devengo b) Precio de adquisición c) Prudencia d) Empresa en funcionamiento

Ejercicio de Evaluación nº 2 :

En el campo Concepto de la ventana Gestión de Asientos introducimos:

a) El hecho contable que se ha producido b) El título de la subcuenta de esa partida c) El código de la subcuenta d) El saldo de la subcuenta

Ejercicio de Evaluación nº 3: Se pueden añadir subcuentas nuevas desde la línea de cada partida del asiento pulsando la tecla:

a) Esc b) Intro c) + d) *


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En el campo Fecha de la ventana Gestión de Asientos: a) Dejamos la fecha que aparece por defecto b) Dejamos la fecha actual c) Introducimos la fecha del hecho contable d) Introducimos la fecha del último asiento

Ejercicio de Evaluación nº 5: Cuando finalizamos la partida de un asiento podemos pasar a la siguiente partida:

a) Pulsando Intro b) Haciendo clic en el icono Añadir c) Haciendo clic en el botón A de la columna Contrapartida d) Todas las respuestas anteriores son verdaderas

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UUUUUUUUnnnnnnnniiiiiiiiddddddddaaaaaaaadddddddd DDDDDDDDiiiiiiiiddddddddááááááááccccccccttttttttiiiiiiiiccccccccaaaaaaaa 66666666 GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn ddddddddeeeeeeee aaaaaaaassssssssiiiiiiiieeeeeeeennnnnnnnttttttttoooooooossssssss IIIIIIIIIIIIIIII

¡IMPO¡IMPO¡IMPO¡IMPORTANTE!RTANTE!RTANTE!RTANTE!

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UUUUUUUU........DDDDDDDD........66666666........ GGGGGGGGeeeeeeeessssssssttttttttiiiiiiiióóóóóóóónnnnnnnn ddddddddeeeeeeee aaaaaaaassssssssiiiiiiiieeeeeeeennnnnnnnttttttttoooooooossssssss IIIIIIIIIIIIIIII ¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

Saber utilizar otras opciones que nos facilitan la gestión de asientos y nos permite realizar asientos múltiples (con tres o más subcuentas) y asientos predefinidos (con plantillas predefinidas).

6.1. LECCIÓN

6.1.1 INTRODUCCIÓN En la unidad anterior vimos como se realizaba un asiento simple y las opciones típicas en la contabilización en el libro diario. En esta unidad aprenderemos a contabilizar asientos con IVA y a utilizar la herramienta de asientos predefinidos; que nos permitirán utilizar plantillas para los asientos más comunes en nuestra empresa.

6.1.2 ASIENTOS CON IVA Realizar asientos con IVA repercutido o soportado s upone realizar asientos múltiples (con tres o más subcuen tas). Para comentar las particularidades que tienen este tipo de asientos nos serviremos de un ejemplo práctico.

¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO INTRODUCIR UN ASIENTO CON IVA

El siguiente ejemplo muestra cómo añadir un asiento de compraventa con IVA soportado.

Siguiendo con la misma empresa de la unidad anterior, vamos a realizar una compra de mercancías a crédito valorada en 10.000 euros, con un 16% de IVA soportado, a nuestro proveedor FIGURAS SL. a fecha 09-01-07. Tendremos que crear la subcuenta específica para este proveedor, desde la ventana Gestión de asientos o previamente desde el menú Financiera.

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El asiento a realizar sería: 10.000 Compra de mercaderías 1.600 HP IVA sop. 16% a Proveedores (FIGURA SL) 11.600 Desde la ventana de Gestión de asientos, lo primero que hacemos es modificar la fecha del asiento 2 que nos ha salido por defecto, e introducir la del nueve de enero:

Introducimos la primera partida, desde el icono Añadir Partida, y buscamos código de la subcuenta (tecla +) de Compra de Mercaderías:

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El concepto de este asiento hará referencia a la factura de compra: S/ Fra. nº 122. Realizamos la anotación en el Debe de los 10.000 euros, e iremos pulsando Intro hasta aceptar o haciendo clic en la A de Contrapartida. Pasamos a la siguiente partida que automáticamente se cuadra con 10.000 euros en el Haber:

Introducimos ahora la partida del IVA soportado en esta operación y comprobamos si la cuenta que necesitamos existe:

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Como si tenemos disponible la subcuenta 4720016, la añadimos en esta segunda partida:

Aceptaremos la columna Concepto e introduciremos 1.600 euros en el Debe como IVA soportado, hasta que aceptamos la contrapartida haciendo clic en la A, y tendremos que cumplimentar ahora los datos referidos a esta factura de compras que soporta IVA:

Seleccionamos Factura libro IVA, ya que se trata de una compra que incluiremos en el libro de IVA de facturas, y no estamos regularizando ni rectificando factura alguna. Añadimos el número de factura correspondiente y el importe de la Base imponible. En Contrapartida buscaremos a que proveedor hacer referencia esta compra (pulsamos en la lupa de Contrapartida):

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Como el proveedor FIGURAS SL no está dado de alta, lo crearemos para esta operación desde el icono Añadir:

Añadimos la nueva subcuenta para el proveedor FIGURAS SL con el código 4000002:

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Ahora ya podemos introducir la subcuenta de este proveedor en el campo Contrapartida para contabilizar en el Cuadro de IVA y aceptamos:

Al aceptar, automáticamente, nos sale la siguiente partida referente a este proveedor y el asiento cuadrado perfectamente.

Sólo tenemos que ir aceptando los campos de cada columna pulsando Intro, grabaremos el asiento desde el icono correspondiente. En el caso de que tuviéramos que añadir una nueva subcuenta para un tipo distinto de IVA, procederíamos como en el siguiente ejemplo:

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Queremos añadir una subcuenta para el IVA soportado al 7% (4720007) con la herramienta añadir subcuentas. Desde la ventana Añadir subcuenta introducimos el código de la subcuenta y su descripción en la ficha Datos:

En la ficha Parámetros seleccionaremos que es una cuenta Deducible en operaciones interiores con un porcentaje del 7.00%:

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6.1.3 ASIENTOS PREDEFINIDOS La creación de asientos predefinidos se basa en la repetición en la empresa de ciertos asientos (compras, ventas, gastos…). Para evitar su introducción manual, se crean una se rie de plantillas que nos facilitan su contabilización de una manera automática con el consiguiente ahorro de tiempo. Accedemos desde el menú Financiera – Opciones de diario – Predefinición de asientos, o haciendo clic en desde la barra de iconos:

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También tenemos acceso a esta herramienta desde el panel de exploración vertical en el menú Asientos:

Accederemos a la ventana Predefinidos que vamos a comentar a través de un ejemplo práctico:

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¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO CREAR UN ASIENTO PREDEFINIDO

El siguiente ejemplo muestra como añadir un asiento predefinido a la los ya existentes por defecto en el programa.

Vamos a añadir un nuevo asiento predefinido a la lista ya existente. En este ejemplo vamos a crear un asiento típico de compra de mercaderías al contado con un descuento por pronto pago: Compra de mercaderías HP IVA soportado a Proveedores Dto. por pronto pago Proveedores a Banco c/c Desde la ventana Predefinidos pulsaremos en el icono Añadir para introducir este nuevo asiento predefinido que guardaremos en nuestro con el código 4004, que seleccionamos porque hace referencia a predefinidos con la subcuenta Proveedores.

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En Descripción introducimos a que hace referencia el asiento:

La opción Encadenar la veremos más adelante. Aceptaremos esta ventana y ya tendremos dado de alta este asiento predefinido con su código correspondiente:

Desde el icono , de la barra de iconos, vamos a definir el asiento y las diferentes subcuentas y partidas que componen la plantilla que utilizaremos en el futuro. Damos paso a una nueva ventana, Partidas asiento predefinido, donde tendremos que Añadir las diferentes partidas que componen el asiento predefinido:

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Hacemos clic en el icono Añadir que nos llevará a la ventana Añadir partida donde introduciremos los datos de cada partida del asiento predefinido:

Tenemos que seleccionar el tipo de Subcuenta que utilizaremos en esta partida:

� Partida: seleccionamos si el apunte es en el Debe o Haber � Subcuenta: deberemos seleccionar en el menú desplegable

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si la subcuenta a utilizar es Fija (si siempre utilizamos el mismo número de subcuenta en el asiento), Variable (la subcuenta puede variar según el hecho contable) o Definida (si se trata de una subcuenta que ya hemos utilizado en el asiento predefinido).

� Código: buscaremos el código de la subcuenta de esta partida.

� Número variable subcuenta: código automático que asigna el programa a esta subcuenta en el predefinido

El tipo de Importe:

� Seleccionaremos en el menú desplegable si el importe de esta partida es un Número (una cifra variable), una Formula (calcula la cantidad en función de unas variables) o un Cuadre asiento (establece la cantidad para que el asiento cuadre al final, se utiliza normalmente para la última partida)

El tipo de Concepto: Seleccionamos en el menú desplegable si el concepto de esta partida es:

� Fijo: siempre el mismo concepto para esa subcuenta. � Variable: si cambia algo en cada hecho contable � Anterior: si es igual a la subcuenta anterior del predefinido � Definido: si ya se ha introducido en una línea anterior del

predefinido. La cuenta de Contrapartida:

� También debemos seleccionar si será Fija, Variable o Definida, y su número de Código.

Los campos de Factura, IVA/Recargo y Base Imponible sólo se activarán cuando la subcuenta tenga relación con estos conceptos. El campo Vto hará referencia al vencimiento del pago o cobro de alguna factura (en su caso). Siguiendo con el ejemplo práctico vamos a añadir la primera partida que hacer referencia a la compra de mercaderías.

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Una subcuenta fija (60000000) con un importe numérico y un concepto que variará en función de la factura de la compra y el descuento por pronto pago que nos ofrezcan. La contrapartida será variable en función del proveedor que nos ofrece la mercancía:

Pulsamos Aceptar.

Ya tenemos la primera partida del asiento predefinido. donde nos resume los aspectos de cada partida del predefinido:

V.S.: la variable de la subcuenta es 1 porque es la primera del predefinido.

C: está en el Debe del asiento.

Importe: será una variable numérica que introduciremos en cada asiento.

V.N.: variable numérica que es 1 por ser la primera del predefinido.

Concepto: que en este caso es variable según el asiento.

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programa.

Si nos movemos por la barra de desplazamiento, hacia la derecha, aparecen también:

V.S.: la variable subcuenta de la contrapartida, que en este caso es 2 ya que es la segunda que hemos introducido.

Ahora seguimos con las siguientes tres partidas que componen este asiento. Volvemos a Añadir otra partida desde el icono de la ventana Partidas asiento predefinido y realizamos el mismo procedimiento que con la partida anterior. La subcuenta 7650000, del descuento por pronto pago, tenemos que añadirla previamente a nuestro listado de subcuentas desde la herramienta correspondiente. Introducimos los datos de esta subcuenta en función de sus características en este asiento predefinido:

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Observamos, en la pantalla anterior, como el Número variable subcuenta es ahora el 3 (el 1 y 2 pertenecen a la partida anterior) y se encuentra en el Haber como en el asiento predefinido. El Concepto será el mismo que la partida anterior. La Contrapartida será siempre definida como la subcuenta 1 que es la perteneciente a Compra de mercaderías (6000000). Aceptamos, y ya tenemos la segunda partida del asiento predefinido:

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Seguimos añadiendo la partida del IVA soportado:

Esta partida del IVA utiliza una subcuenta fija, la 4720016 que se apunta en el Debe. El Importe será el resultado de aplicar la fórmula que calcula el 16% de la diferencia de la compra menos el descuento: 0.16 * (N1-N2). Utilizamos un punto en el 0.16 porque la coma no la permite el programa. N1 y N2 vienen de las variable numéricas asignadas en las partidas anteriores (V.N.). El Concepto el mismo que en la anterior partida. La Contrapartida es definida con el proveedor que es la variable subcuenta (V.S.): 2, la misma que para la primera partida de compras que configuramos. También podemos seleccionar desde la lupa la subcuenta 4000000. El campo Factura se abre y por defecto dejamos que registre las facturas de modo Automático (por orden de entrada asigna un número correlativo) y la Base Imponible que es el resultado de la formula anterior: N1-N2.

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Si pulsamos Aceptar, ya tenemos tres partidas definidas:

Nos falta añadir la última partida de proveedores:

Se trata de una subcuenta ya definida anteriormente con el valor 2 que anotamos en el Haber. Su Importe será el necesario para cuadrar el asiento y su Concepto el de la partida anterior.

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La Contrapartida ya definida anteriormente, es la compra de mercaderías con la variable subcuenta número 1. Ya tenemos las cuatro partidas del primer asiento del predefinido:

Sólo nos queda grabar el asiento predefinido pulsando el icono de salir . Si lo no lo hemos configurado correctamente nos avisará y no nos permitirá grabarlo. En la ventana de Predefinidos ya disponemos del nuevo asiento configurado:

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Para el segundo asiento, de pago al proveedor, tendremos que Añadir un nuevo asiento predefinido, desde la ventana Predefinidos, al que asignamos un nuevo código y descripción:

Proveedores a Banco c/c Seguimos el mismo procedimiento anterior para añadir las partidas a este nuevo asiento predefinido desde el icono Acceso a partidas:

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Añadimos la primera partida referente al proveedor:

Completamos los campos de la subcuenta fija 4000000 en el Debe. Con un importe numérico y un concepto fijo. La contrapartida hace referencia a la subcuenta de Bancos que puede ser variable según como paguemos:

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A continuación, añadimos la segunda partida referente al pago mediante la cuenta bancaria:

Añadimos la partida de bancos, que se anota en el Haber, y que definimos como la subcuenta número 2. Su importe cuadrará el asiento y el concepto es el mismo que la anterior partida. La contrapartida se define como la variable número 1 que corresponde a la cuenta del proveedor:

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Ya tenemos las dos partidas de este asiento, que aceptamos pulsando en el icono salir:

En el último paso, imprescindible, tenemos que encadenar estos dos asientos para que cada vez que terminemos el primer asiento nos lleve directamente al segundo asiento. Para encadenar, volvemos a la ventana Predefinidos y hacemos doble clic en el primer asiento predefinido que creamos, el 4004:

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Debemos introducir, en el campo Encadenar, el segundo asiento predefinido que creamos, el 5721, que podemos buscar con la lupa:

Aceptamos, y ya tenemos los dos asientos predefinidos encadenados y listos para usar cuando lo precisemos desde la ventana Gestión de asientos, en el campo Entrada asientos predefinidos hacemos doble clic en la lupa:

Desde aquí localizamos el asiento automáticamente y hacemos doble clic en el código deseado:

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A partir de este momento tendremos que introducir los datos, línea a línea del asiento, según sea nuestra operación:

6.2. REPASO



6.2.1 RESUMEN


* REALIZAR ASIENTOS CON IVA

* UTILIZAR LA HERRAMIENTA DE ASIENTOS PREDEFINIDOS QUE NOS PERMITE SIMPLIFICAR LA GESTIÓN DE ASIENTOS EN OPERACIONES COMUNES DE LA EMPRESA.


En esta lección hemos podido aprender como soportar y/o repercutir el IVA en las operaciones de compra/venta de la empresa, así como utilizar las plantillas que suponen la gestión de asientos

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predefinidos.




Ejercicio nº 1: En un asiento de venta con IVA repercutido, es imprescindible añadir la subcuenta del cliente en el campo Contrapartida:

a) Verdadero

b) Falso

Ejercicio nº 2: Podemos crear asientos predefinidos a través de la barra de iconos, haciendo clic en:

a)

b)

c)

d) Ejercicio nº 3: Cuando añadimos una partida en un asiento predefinido y su importe se calcula en función de otras variables, ¿qué tipo de importe utilizamos? Ejercicio nº 4:

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El tipo de concepto es_________________si es igual a la subcuenta anterior del predefinido, y es_________________si siempre es el mismo concepto para esa subcuenta.



Ejercicio nº 1: En un asiento de venta con IVA repercutido, es imprescindible añadir la subcuenta del cliente en el campo Contrapartida:

a) Verdadero

Ejercicio nº 2: Podemos crear asientos predefinidos a través de la barra de iconos, haciendo clic en:

d) Ejercicio nº 3: Cuando añadimos una partida en un asiento predefinido y su importe se calcula en función de otras variables, ¿qué tipo de importe utilizamos? Fórmula Ejercicio nº 4: El tipo de concepto es anterior es igual a la subcuenta anterior del predefinido, y es fijo si siempre es el mismo concepto para esa

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subcuenta.

6.3. EVALUACIÓN




Cuando añadimos en un asiento una partida de IVA debemos indicar en esa operación con que proveedor o cliente está relacionada esa operación contable a través del campo:

a) Tipo y datos de IVA b) Factura c) Contrapartida d) Factura rectificativa


Cuando creamos una nueva subcuenta de IVA soportado o repercutido es necesario especificar:

a) El código de subcuenta b) La descripción c) El porcentaje d) Todas las respuestas anteriores son correctas

Ejercicio de Evaluación nº 3: Los asientos predefinidos se crean para:

a) Ahorrar tiempo en su introducción manual b) Para no errar en cálculos complicados c) Contabilizar hechos irrelevantes

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d) Todas las respuestas anteriores son correctas

Ejercicio de Evaluación nº 4: Cuando añadimos una partida en un asiento predefinido tenemos que indicar:

a) Tipo de subcuenta b) Tipo de importe c) Tipo de concepto d) Todas las respuestas anteriores son correctas

Ejercicio de Evaluación nº 5: Cuando dos asientos predefinidos van siempre uno detrás del otro, es necesario:

a) Añadir dos partidas nuevas en el predefinido inicial b) Encadenar los dos asientos predefinidos c) Eliminar las fórmulas de los predefinidos d) Todas las respuestas anteriores son falsas

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UUUUUUUUttttttttiiiiiiiilllllllliiiiiiiiddddddddaaaaaaaaddddddddeeeeeeeessssssss ddddddddeeeeeeee aaaaaaaassssssssiiiiiiiieeeeeeeennnnnnnnttttttttoooooooossssssss

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UUUUUUUU........DDDDDDDD........77777777........ UUUUUUUUttttttttiiiiiiiilllllllliiiiiiiiddddddddaaaaaaaaddddddddeeeeeeeessssssss ddddddddeeeeeeee aaaaaaaassssssssiiiiiiiieeeeeeeennnnnnnnttttttttoooooooossssssss ¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

Aprender a usar las utilidades que nos ofrece SP ContaPlus para realizar gestiones con los asientos.

7.1. LECCIÓN

7.1.1 INTRODUCCIÓN En el menú Financiera – Opciones de diario – Utilidades de asientos encontramos diferentes opciones para mantener y llevar un control de los asientos realizados, elimi nando, modificando, renumerando, copiando, importando…, di chos asientos.

También podemos acceder a estas utilidades a través del panel de


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exploración vertical, en el menú Asientos, desde donde tenemos un acceso rápido a todas estas opciones:

7.1.2 ELIMINAR ASIENTOS La opción eliminar asiento la hemos visto anteriormente a través de la Gestión de asientos con el icono Eliminación de Asientos del

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Diario: para suprimir el asiento que estábamos realizando. Desde Utilidades utilizamos esta herramienta para suprimir un asiento o un rango de asientos:

Tendremos en cuenta que esta operación es irreversible y ya no podremos recuperar los asientos eliminados. 7.1.3. COMPROBAR ASIENTOS Utilizamos esta opción para comprobar posibles descuadres de asientos producidos en el grabado de asientos o por fallos en nuestro ordenador o sistema operativo.

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Haremos clic en Aceptar y el programa nos informará de que el resultado el correcto. 7.1.4 MOVER SUBCUENTAS Esta herramienta es útil cuando hemos introducido por error alguna subcuenta en los asientos; no es necesario eliminar los asientos, los podemos rectificar directamente substituyendo las cuentas erróneas en cada asiento. Introducimos en el campo Subcuenta actual la subcuenta que queremos sustituir. En el campo Subcuenta nueva introducimos la subcuenta que la sustituye. También debemos indicar en que asientos queremos realizar estas modificaciones:

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Comprobaremos estos movimientos de cuentas a través de la Gestión de asientos. 7.1.5. RENUMERAR DIARIO Cuando eliminamos asientos, el programa no reordena el número de asientos existentes; para que no quede ningún asiento libre, podemos hacer uso de esta herramienta. Desde esta opción podemos reordenar automáticamente todos los asientos, o cambiar un Asiento origen a un Asiento destino que haya quedado libre. Si tuviéramos un asiento libre, por haberlo eliminado, podríamos utilizar este nuevo espacio para asignarle un nuevo asiento:

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7.1.6. COPIAR ASIENTO Desde esta opción podemos copiar asientos, seleccionados por número de asiento o fechas, de una empresa origen a la empresa que tengamos activa en ese momento. Seleccionaríamos primero la empresa origen, y luego pulsamos Copiar para realizar la acción. Sólo podemos copiar asientos entre empresas que tengan el mismo número de dígitos en sus subcuentas.

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7.1.7. BÚSQUEDA COMENTARIOS Desde esta opción podemos buscar palabras claves en asientos o subcuentas en los que hayamos introducido un comentario previamente. Sólo tendremos que introducir la/s palabra/s que queremos localizar en Expresión a buscar, indicando anteriormente si queremos buscar los comentarios de los asientos o de las subcuentas. Con el botón Filtrar comenzará la búsqueda de comentarios. Con el botón Liberar podremos introducir una nueva palabra/s a buscar. Con el botón Actualizar podremos modificar el comentario seleccionado.

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7.1.8. BÚSQUEDAS ATÍPICAS

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Utilizamos esta opción cuando deseamos localizar asientos en función de una serie de condiciones. Pulsamos el icono Añadir para introducir el primer criterio de búsqueda. Desde Campo podemos localizar un asiento en función del número de asiento, fecha, subcuentas, conceptos, valores debe o haber, etc.

Si aceptamos esta primera condición, podemos añadir nuevos criterios enlazados entre si, pulsando de nuevo en Añadir. En cuanto tengamos todos los criterios configurados, pulsamos en Filtrar para localizar el asiento o los asientos que estábamos buscando:

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7.1.9. IMPORTAR/EXPORTAR ASIENTOS Desde esta opción podemos importar o exportar asientos que provienen o su destino son ficheros tipo ASCII (procesadores de textos) o tipo XBase (hojas de cálculo o bases de datos). Hay que tener en cuenta que en el proceso de exportación o importación los datos pueden sufrir modificaciones. Seleccionamos si deseamos exportar o importar datos. Qué tipo de fichero y desde que ubicación vamos a realizar la operación. Por defecto los datos se exportan o importan desde la carpeta del Grupo SP que está en el disco duro.

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7.2. REPASO



7.2.1 RESUMEN


* MANEJAR LAS DIFERENTES UTILIDADES RELACIONADAS CON LOS ASIENTOS: ELIMINAR, MOVER, COMPROBAR, RENUMERAR, COPIAR ASIENTOS.

* REALIZAR BÚSQUEDAS DE ASIENTOS, COMENTARIOS O IMPORTAR Y EXPORTAR ASIENTOS.

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En esta lección hemos podido aprender a el funcionamiento de las distintas utilidades de asientos que nos ofrece el SP ContaPlus.




Ejercicio nº 1: Relaciona cada icono con su función correspondiente:

Búsquedas atípicas

Comprobar asiento

Eliminar asiento

Copiar asiento Ejercicio nº 2: ¿Qué función de las utilidades de asientos permite convertir asientos en formato texto? Ejercicio nº 3: Es posible buscar un asiento en una fecha determinada y con unas subcuentas específicas.


CONTAPLUS I

153



Ejercicio nº 1: Relaciona cada icono con su función correspondiente:

Búsquedas atípicas

Comprobar asiento

Eliminar asiento

Copiar asiento Ejercicio nº 2: ¿Qué función de las utilidades de asientos permite convertir asientos en formato texto? Importar/exportar asientos Ejercicio nº 3: Es posible buscar un asiento en una fecha determinada y con unas subcuentas específicas.

a) Verdadero

CONTAPLUS I

154

7.3. EVALUACIÓN




A través del Menú Financiera – Opciones de diario – Utilidades de asientos, podemos:

a) Renumerar asientos b) Eliminar asientos c) Copiar asientos d) Todas las respuestas anteriores son verdaderas


Podemos eliminar asientos por:

a) Números de asientos b) Subcuentas utilizadas c) La respuesta a) y b) son correctas d) Los asientos sólo se pueden modificar


La opción copiar asientos se utiliza:

a) Copiar asientos de la misma empresa b) Copiar asientos de una empresa a otra diferente c) Copiar asientos que se repiten constantemente d) Todas las respuestas son correctas


Es posible exportar asientos en formato:

CONTAPLUS I

155

a) Texto b) Hoja de cálculo c) Bases de datos d) Todas las respuestas son correctas


Podemos localizar un asiento en función de sus importes en el Debe o en el Haber, a través de la utilidad:

a) Búsqueda de comentarios b) Localizar subcuenta c) Búsquedas atípicas d) Renumerar diario

CONTAPLUS I

156


LLLLLLLLiiiiiiiibbbbbbbbrrrrrrrroooooooossssssss ccccccccoooooooonnnnnnnnttttttttaaaaaaaabbbbbbbblllllllleeeeeeeessssssss


CONTAPLUS I

157

UUUUUUUU........DDDDDDDD........88888888........ LLLLLLLLiiiiiiiibbbbbbbbrrrrrrrroooooooossssssss ccccccccoooooooonnnnnnnnttttttttaaaaaaaabbbbbbbblllllllleeeeeeeessssssss ¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!¡OBJETIVO!

Saber registrar convenientemente las operaciones contables a través del libro Diario y el libro Mayor.

8.1. LECCIÓN

8.1.1 INTRODUCCIÓN Resulta fundamental que las empresas lleven una ser ie de libros que en algunos casos son obligatorios. Princ ipalmente son el libro Diario, el libro Mayor y el libro de I nventario y Cuentas Anuales. En esta unidad veremos como se gestionan y configur an el Diario y el Mayor, y las distintas opciones que nos ofrece el ContaPlus .

8.1.2 EL LIBRO DIARIO Desde el menú Financiera – Opciones de diario – Listados de diario, o desde el icono en la barra de iconos, encontramos las distintas opciones para configurar nuestro libro Diario:

CONTAPLUS I

158

Disponemos de dos fichas para conocer las distintas herramientas que nos ofrece el programa a través de las cuales podemos introducir datos: Configuración y Valores iniciales. En la ficha Configuración podemos seleccionar el modelo de listado que queremos visualizar en función del destino que vayamos a darle. Tenemos la opción de Borrador (un listado en sucio), Analítico (datos por departamentos o proyectos), Oficiales (para el Registro Mercantil) y Moneda extranjera (nos muestra los asientos realizados en divisas). A través de Orden de salida seleccionamos las distintas variables para que el programa nos muestre un listado a nuestra elección. En función de asientos, fechas, subcuentas o proyectos. En la parte inferior de la ventana encontramos otras opciones que se pueden mostrar en el libro Diario.

CONTAPLUS I

159

La ficha Valores Iniciales se utiliza para el caso en que se nos interrumpiera la impresión del listado del Diario. Indicaríamos en el campo Debe/Haber y en el campo Página, el valor con que queremos que se reinicie la impresión de nuestro listado. Además, aparecerán en los campos de las fechas los valores seleccionados en la ficha Configuración, que se imprimirán en la cabecera del documento:

CONTAPLUS I

160

¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO!¡EJEMPLO! CÓMO LISTAR EL LIBRO DIARIO

El siguiente ejemplo muestra cómo listar los diferentes asientos que hemos registrado en el libro Diario.

Siguiendo con nuestro ejemplo inicial, vamos ahora a listar los asientos realizados hasta la fecha actual a través de las fichas que acabamos de ver. Para ello aceptaríamos la ficha Configuración para listar en modo borrador los dos asientos que hemos realizado. Nos aparece la ventana Destino de impresión, para poder imprimir o visualizar en la pantalla tantas copias del listado seleccionado queramos.

CONTAPLUS I

161

Como la opción de la impresora nos aparece en gris, no podemos seleccionarla, deberíamos antes configurar las impresoras a utilizar a través del menú Útil de la barra de herramientas:

Desde aquí añadiríamos la impresora seleccionada para poder imprimir todo tipo de listados e informes:

CONTAPLUS I

162

En nuestro caso, sólo queremos visualizar el listado sin imprimirlo, por lo que pulsaríamos la opción Pantalla como destino de impresión. De esta forma nos aparecerían los distintos asientos con toda la información mostrada en columnas. Con las fechas, subcuentas, conceptos, debe, haber… utilizados en cada partida de los distintos asientos. En nuestro caso, nos aparecen los dos asientos realizados hasta la fecha actual; el asiento de fundación y asiento de compra de mercaderías:

Haciendo doble clic en una línea del asiento, podemos acceder a los comentarios sobre el mismo.

CONTAPLUS I

163

Para visualizar mejor el listado, podemos utilizar la opción Fuentes que aparece en pantalla y modificar el tamaño o tipo de letra. Incluso podemos imprimirlo directamente desde esa pantalla.

8.1.3. EL LIBRO MAYOR Mediante el menú Financiera – Opciones de diario - Listados de

mayor, o desde el icono de la barra de iconos, accedemos a la información de los movimientos de todas las subcuentas utilizadas por la empresa:

En esta herramienta nos aparecen también dos fichas: Configuración y Valores Iniciales para extraer la información que necesitemos en su caso. En la ficha Configuración podemos listar la información por códigos de subcuentas, por fechas o proyectos. Además tenemos otras opciones que podemos marcar en la parte derecha de la ventana. Recuerda que podemos saber el significado de cada opción haciendo clic en el interrogante que aparece en la esquina superior derecha de la ventana y llevando el interrogante, con otro clic, al campo que queremos conocer.

CONTAPLUS I

164

La ficha Valores Iniciales se utiliza para el mismo caso que explicamos en el listado del Libro Diario:

CONTAPLUS I

165

Si aceptamos una de estas dos fichas y listamos las subcuentas en Pantalla, obtendremos información de todas las subcuentas utilizadas hasta el momento:

A partir de este listado, podemos observar una a una, cada subcuenta y sus respectivos movimientos en la columna del Debe y el Haber, haciendo clic en Siguiente:

Si hacemos doble clic sobre las líneas que reflejan el movimiento de la subcuenta en un asiento, podemos acceder a la información completa del asiento al que hace referencia:

CONTAPLUS I

166

Haciendo doble clic sobre la cabecera del listado, accedemos a los comentarios de la subcuenta.

8.2. REPASO



8.2.1 RESUMEN


* VISUALIZAR EL LIBRO DIARIO Y CONFIGURARLO PARA SU IMPRESIÓN.

* VISUALIZAR EL LIBRO MAYO Y CONFIGURARLO PARA

CONTAPLUS I

167

CONSULTARLO E IMPRIMIRLO.


En esta lección hemos podido aprender como visualizar y consultar los libros contables: Diario y Mayor. Cómo visualizarlos en pantalla o imprimirlos directamente.




Ejercicio nº 1: ¿Cuántos modelos de listados del Libro Diario podemos obtener? Ejercicio nº 2: Podemos imprimir un listado del Libro Diario por códigos de subcuentas.


Ejercicio nº 3: ¿Desde qué opción podemos visualizar en la pantalla la información del Libro Mayor en un tamaño más grande?

CONTAPLUS I

168



Ejercicio nº 1: ¿Cuántos modelos de listados del Libro Diario podemos obtener? Seis Ejercicio nº 2: Podemos imprimir un listado del Libro Diario por códigos de subcuentas.

a) Verdadero Ejercicio nº 3: ¿Desde qué opción podemos visualizar en la pantalla la información del Libro Mayor en un tamaño más grande? Fuentes

8.3. EVALUACIÓN

CONTAPLUS I

169




Podemos listar el Libro Diario en función de: a) Números de asiento b) Fechas c) Subcuentas d) Todas las anteriores son correctas


Podemos configurar un modelo de listado de diario tipo:

a) Oficial b) Analítico c) Borrador d) Todas las anteriores son correctas


Podemos visualizar, en pantalla, el listado de diario en un tamaño mayor desde la opción:

a) Refrescar b) Imprimir c) Fuentes d) Ayuda


El libro Mayor lo tenemos que listar por:

CONTAPLUS I

170

a) Fechas y Subcuentas b) Subcuentas y números de asientos c) Fechas y saldos d) Ninguna de las anteriores es correcta


Si hacemos doble clic sobre una línea del listado en pantalla del mayor:

a) Eliminamos la subcuenta b) Imprimimos el asiento c) Visualizamos el asiento completo d) Todas las anteriores son correctas

CONTAPLUS I

171

EEEEEEEEVVVVVVVVAAAAAAAALLLLLLLLUUUUUUUUAAAAAAAACCCCCCCCIIIIIIIIÓÓÓÓÓÓÓÓNNNNNNNN

FFFFFFFFIIIIIIIINNNNNNNNAAAAAAAALLLLLLLL

CONTAPLUS I

172

EVALUACIÓN FINAL



Ejercicio de Evaluación Final nº 1:

La versión SP ContaPlus Élite 2007 permite:

a) Llevar los libros de cuentas anuales b) Llevar la contabilidad analítica c) Llevar los libros de facturas d) Todas las anteriores son correctas


La barra de título de la ventana principal del programa nos indica:

a) La fecha de trabajo b) El nombre de usuario c) La empresa activa d) La versión del programa


Los usuarios nuevos que creamos tienen acceso a las herramientas del programa de un modo:

a) Total b) Sólo consulta c) Sin accesos d) Todas las respuestas anteriores son válidas

CONTAPLUS I

173


Los grupos de usuarios se suelen crear para:

a) Accesos diferentes por departamentos de la empresa b) Eliminar múltiples usuarios c) Evitar la desconfiguración del Supervisor d) Todas las respuestas anteriores son correctas


El botón Liberar permite:

a) Salir del programa guardando datos b) Desbloquear a un usuario o empresa c) Encadenar un asiento predefinido d) Listar el Libro Diario


La fecha de trabajo que establecemos:

a) Tiene prioridad sobre la del sistema b) Se utiliza para registrar asientos con fecha distinta a la actual. c) La podemos seleccionar en función de nuestra fecha de

acceso contable. d) Todas las respuestas anteriores son correctas.


Cuando añadimos un usuario nuevo:

a) Le asignamos un código a nuestra elección. b) Le podemos asignar una clave de acceso. c) Es obligatorio asignarle un grupo de usuarios. d) Debe tener acceso a todas las opciones del programa.


Cuando añadimos un nueva empresa:

a) Le asignamos un código de empresa

CONTAPLUS I

174

b) Indicamos el número máximo de dígitos en sus subcuentas c) Seleccionamos un tipo de P.G.C. d) Todas las respuestas anteriores son correctas


A través de la ventana Plan general contable podemos:

a) Localizar cuentas b) Ver el libro Mayor de una cuenta c) Listar las cuentas por su naturaleza d) Todas las respuestas anteriores son correctas


En el campo Concepto de un asiento introducimos:

a) La descripción del movimiento contable b) La descripción de la subcuenta de esa partida c) El código de la subcuenta de esa partida d) El código del asiento predefinido


Cuando queremos mover el cursor fuera de la línea de una partida durante la gestión de un asiento, podemos pulsar:

a) Intro b) F10 c) Esc d) Delete


Un asiento múltiple emplea:

a) Una subcuenta b) Dos subcuentas c) Tres o más subcuentas d) Ninguna subcuenta


CONTAPLUS I

175

Los asientos predefinidos tienen un código de:

a) Tres cifras b) Tres letras c) Cuatro cifras d) Cuatro letras


Cuando añadimos un partida en un asiento predefinido, la subcuenta puede ser:

a) Definida b) Variable c) Fija d) Todas las respuestas anteriores son correctas


Cuando añadimos un partida en un asiento predefinido, el importe puede ser:

a) Una palabra b) Una fórmula c) Un símbolo d) Todas las respuestas anteriores son correctas


La opción eliminar asiento es:

a) Irreversible b) No existe, sólo se pueden eliminar partidas c) Sólo para asientos de ejercicios anteriores d) Todas las respuestas anteriores son correctas


La opción copia de asientos:

a) Permite copiar asientos del ejercicio actual a otro ejercicio anterior de la misma empresa

CONTAPLUS I

176

b) Permite copiar asientos de una empresa a otra distinta. c) Duplica un asiento en el ejercicio actual d) Realiza la copia un asiento antes de su eliminación


La opción exportación de asientos permite traspasar unos asientos a formato:

a) ASCII b) HTML c) PDF d) PGF


Podemos listar el Libro Diario por:

a) Asientos b) Fechas c) Subcuentas d) Todas las respuestas anteriores son correctas


Podemos listar el Libro Mayor por:

a) Números de asiento b) Documentos c) Subcuentas y Fechas d) Todas las respuestas anteriores son correctas

CONTAPLUS I

177

AAAAAAAAnnnnnnnneeeeeeeexxxxxxxxoooooooo 11111111

GGGGGGGGLLLLLLLLOOOOOOOOSSSSSSSSAAAAAAAARRRRRRRRIIIIIIIIOOOOOOOO

CONTAPLUS I

178

Añadir partida (asientos): Esta opción permite introducir partidas en el asiento en curso. Una partida debe tener una serie de datos mínimos: número de asiento, fecha, subcuenta, concepto, importe (debe o haber). Estructura PGC: Desde esta ventana podremos observar como la estructura es la de un Balance Oficial completo, es decir, Situación, Pérdidas y Ganancias, con sus correspondientes títulos y cuentas. Gestión de usuarios: Se podrán añadir tantos usuarios como se desee. Cada usuario podrá tener asociada una clave para la entrada al programa, incluido el usuario Supervisor. Los accesos podrán configurarse por usuario o por grupos de usuarios. Listados de diario: Esta opción será utilizada para realizar listados del Libro de Diario, Listados de mayor: Esta opción será utilizada para realizar listados del Libro de Mayor, es decir, obtendremos un listado de los asientos realizados para una determinada empresa en el programa, clasificados por subcuentas. Mayor: En la ventana vemos todas las partidas de Mayor de la cuenta con toda la información necesaria, exactamente como aparece en el asiento. Predefinición de asientos: Desde esta opción podremos configurar nuestros asientos predefinidos o asientos patrón, que nos permitirán automatizar y realizar de forma rápida y sencilla los asientos más complejos en nuestra contabilidad.

CONTAPLUS I

179

Selección de empresa: Opción que nos permite realizar las siguientes operaciones con empresas: añadir, modificar, eliminar, zoom, localizar, Filtro de datos, imprimir. Subcuentas: Desde la tabla de subcuentas, podremos llevar un completo mantenimiento y seguimiento de las mismas. Se trata de una tabla que contiene información necesaria para el control de los movimientos contables de nuestra empresa Vencimientos: Esta opción permite tener un control de los cobros y pagos a realizar en unas fechas determinadas, obteniendo un informe del estado de los recursos financieros.

Fuente: SP ContaPlus Élite 2007

CONTAPLUS I

180

AAAAAAAAnnnnnnnneeeeeeeexxxxxxxxoooooooo 22222222

EEEEEEEEJJJJJJJJEEEEEEEERRRRRRRRCCCCCCCCIIIIIIIICCCCCCCCIIIIIIIIOOOOOOOOSSSSSSSS

CCCCCCCCOOOOOOOOMMMMMMMMPPPPPPPPLLLLLLLLEEEEEEEEMMMMMMMMEEEEEEEENNNNNNNNTTTTTTTTAAAAAAAARRRRRRRRIIIIIIIIOOOOOOOOSSSSSSSS

CONTAPLUS I

181

Para la realización de los siguientes ejercicios se ha utilizado la Empresa de pruebas agregada en la demo del ContaPlus Élite 2007.

Se recomienda, para un mejor seguimiento de los ejercicios, el acceso a la Empresa de pruebas; para el manejo y configuración de las diferentes herramientas del ContaPlus que se precisan para la resolución de los ejercicios complementarios de cada unidad.

En caso de no tener instalada esta demo, se pueden igualmente resolver todos los ejercicios complementarios siguiendo las imágenes de los ejemplos.

EJERCICIOS COMPLEMENTARIOS UNIDAD 1

Ejercicio nº 1:

Busque y elabore un resumen de las funcionalidades principales que ofrece la versión SP ContaPlus Élite a través de la web del fabricante: http://www.sagesp.com/


Ejercicio nº 1:

Cuando abrimos SP ContaPlus Élite, a través del icono que encontramos en el menú Inicio – Todos los programas, disponemos de una serie de opciones en el panel situado a la izquierda de la ventana SP Panel de Gestión.

¿Es posible desinstalar desde aquí el programa?

a) Sí

b) No

CONTAPLUS I

182

Ejercicio nº 2:

Accederemos al programa a través del icono correspondiente del panel de gestión: Ahora, si queremos acceder al programa a través del usuario Supervisor y éste tiene su estado marcado en rojo, ¿qué debemos hacer?

a) Pulsar Aceptar

b) Pulsar Liberar

c) Añadir un nuevo usuario

d) Cancelar esta ventana

CONTAPLUS I

183

Ejercicio nº 3:

Una vez hemos accedido a la ventana principal del programa, a través del Supervisor, la barra que nos indica que estamos actualmente en la Empresa de pruebas 01 es:

a) Barra de menús

b) Barra de título

c) Barra de iconos

CONTAPLUS I

184

Ejercicio nº 4:

Si quisiéramos añadir un nuevo usuario, además del Supervisor,

¿Qué opción de la barra de menús pulsaríamos?

a) Global

b) Útil

c) Analítica

CONTAPLUS I

185

Ejercicio nº 5:

Desde esta ventana Usuarios podemos configurar una clave de acceso cuando añadimos un nuevo usuario o cuando modificamos uno ya existente:

a) Verdadero

b) Falso

Ejercicio nº 6:

Desde la ventana Usuarios podemos acceder a la herramienta que añade grupos de usuarios:

a) Verdadero

b) Falso

CONTAPLUS I

186


Ejercicio nº 1:

Si deseamos añadir una empresa nueva, además de la Empresa de pruebas que tenemos disponible, debemos pulsar en (señale la/s respuesta/s correcta/s):

a) El menú Global – Selección de empresa- Añadir

b) En el panel de exploración vertical: Empresa – Nueva Empresa

c) El menú Útil – Importación

d) En el panel de exploración vertical: Plan Contable – Nuevo Epígrafe

CONTAPLUS I

187

Ejercicio nº 2:

Desde la ventana Opciones de empresa podemos activar y empezar a trabajar con otras empresas que estuvieran dadas de alta:

a) Verdadero

b) Falso

Ejercicio nº 3:

Si pulsamos en el icono Modificar, con la Empresa de pruebas seleccionada, observamos que la empresa se ha dado de alta para el ejercicio 2007 y las subcuentas tienen siete dígitos. ¿Cuántos dígitos podemos incluir en las subcuentas cuando creamos una empresa?

a) Entre 4 y 10 dígitos

b) Entre 5 y 10 dígitos

c) Entre 4 y 12 dígitos

CONTAPLUS I

188

d) Entre 5 y 12 dígitos

Ejercicio nº 4:

Podemos modificar y configurar, para la Empresa de pruebas, que el programa nos avise con una antelación de diez días de los pagos que vencen.

a) Verdadero

b) Falso

CONTAPLUS I

189


Ejercicio nº 1:

Siguiendo con la Empresa de pruebas, a través de la ventana Plan general contable, podemos buscar y analizar todas las cuentas de la empresa. Esta opción la encontramos en (señale la/s respuesta/s correcta/s):

a) Menú Financiera – Plan General Contable – Estructura PGC

b) Panel de exploración: Plan Contable – Buscar: Plan contable

c) Menú Financiera – Vencimientos

d) Menú Útil – Organización de ficheros

CONTAPLUS I

190

Ejercicio nº 2:

Desde la ventana Plan General contable podemos encontrar la información de los saldos mensuales de la cuenta Clientes (430) desde el icono:

a) Visualizar

b) Localizar

c) Modificar

d) Ver saldos

CONTAPLUS I

191

Ejercicio nº 3:

Para gestionar las subcuentas de la empresa tenemos la herramienta del menú Financiera - Plan general contable – Subcuentas. ¿Qué icono seleccionaremos para buscar una cuenta de proveedores?

a) Modificar

b) Consulta

c) Zoom

d) Localizar

CONTAPLUS I

192

Ejercicio nº 4:

En el caso de la Empresa de pruebas, si queremos ver los movimientos por asientos de la subcuenta Banco Zaragozano (572001), ¿qué icono debemos pulsar?

a) Añadir

b) Ver saldos

c) Consulta

d) Mayor

CONTAPLUS I

193


Ejercicio nº 1:

Si observamos la ventana Gestión de asientos de la Empresa de pruebas, ¿cuántos asientos lleva realizados esta empresa?

a) cero

b) uno

c) veinte

d) veintiuno

CONTAPLUS I

194

Ejercicio nº 2:

Si analizamos el asiento número cuatro de la Empresa de pruebas, ¿cuántas partidas tiene el asiento?

a) una

b) dos

c) tres

d) cuatro

Ejercicio nº 3:

En este asiento número cuatro a fecha cinco de enero, ¿qué nombre tiene la subcuenta de la primera partida?

a) Ventas Prods. B al 16%

b) 4300002

c) Clientes Prods. B

d) 7000002

CONTAPLUS I

195

Ejercicio nº 4:

¿Qué factura ha intervenido en esta venta de mercaderías de productos B?

a) A/1

b) ADM. 000002

c) No está disponible esta información

Ejercicio nº 5:

¿Qué acción deberíamos realizar para corregir el importe de la partida de Vtas. Prods. B (7000002)?

a) Modificar Partida

b) Mayor

c) Zoom Partida

d) Grabar asiento

CONTAPLUS I

196


Ejercicio nº 1:

¿Para qué tipo de operaciones se ha creado el asiento predefinido 4000?

a) Venta de mercaderías a crédito

b) Compra de mercaderías a crédito

c) Venta de mercaderías al contado

d) Compra de mercaderías al contado

CONTAPLUS I

197

Ejercicio nº 2:

Si analizamos la primera partida de este asiento predefinido, ¿a qué tipo de subcuenta y a qué contrapartida hace referencia?

a) Subcuenta de ventas y contrapartida en clientes

b) Subcuenta de proveedores y contrapartida en compras

c) Subcuenta de compras y contrapartida en proveedores

d) Subcuenta de IVA soportado y contrapartida en proveedores

CONTAPLUS I

198

Ejercicio nº 3:

¿Qué asiento predefinido sería el adecuado para contabilizar una venta al contado?

a) 2100

b) 4001

c) 4300

d) 4301

CONTAPLUS I

199


Ejercicio nº 1:

Si quisiéramos eliminar los dos últimos asientos realizados, ¿qué introduciríamos en estos campos de utilidades de asientos?

a) Eliminación por número de asiento: 1 al 2

b) Eliminación por número de asiento: 19 al 20

c) Eliminación por subcuenta: 1000000 al 2000000

d) Eliminación por subcuenta: 6000000 al 7000000

CONTAPLUS I

200

Ejercicio nº 2:

En esta búsqueda atípica se pretenden localizar asientos:

a) Anteriores a 31 de enero

b) Que utilicen la subcuenta 4000001 en una de sus partidas

c) Anteriores a 31 de enero y que utilicen la 4000001

d) Todas las anteriores son correctas

CONTAPLUS I

201

Ejercicio nº 3:

Según la siguiente ventana, se pretende:

a) Importar todos los asientos del ejercicio

b) Exportar a una hoja de cálculo una serie de asientos

c) Importar los asientos del 1 al 20 en formato texto

d) Exportar todos los asientos del ejercicio en formato texto

CONTAPLUS I

202


Ejercicio nº 1:

¿Para qué utilizaríamos la configuración de la siguiente herramienta?

a) Listar los asientos realizados del 1 al 20

b) Listar los asientos de enero a febrero

c) Listar los asientos con cuentas de proveedores

d) Listar todos los asientos realizados

CONTAPLUS I

203

Ejercicio nº 2:

¿Para qué utilizaríamos la configuración de la siguiente herramienta?

a) Ver el libro mayor de las cuentas de proveedores

b) Ver el libro mayor de las cuentas de clientes

c) Listar el libro diario de las cuentas de clientes

d) Imprimir los libros mayores de proveedores

CONTAPLUS I

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Ejercicio nº 3:

Este libro mayor nos informa de:

a) Los movimientos de la cuenta 4300002

b) El saldo deudor de la cuenta Clientes Prods. B

c) El cobro el uno de febrero de la venta a crédito realizada el cinco de enero.

d) Todas las respuestas anteriores son correctas.

CONTAPLUS I

205

CONTAPLUS I

206

contaplus i para epx

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