7/23/2019 Conciliacin Contable Fiscal

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Conciliacin contable fiscal

Lotera SA de CV

Conciliacion fiscal del 01 de Enero al 21 de Diciembre 2014

Utilidad contable 1,267,

Mas: Ingresos fiscales no contables 492,

A#$ste %or inflacin 12,"&!""

antici%o clientes 17,&10!00

'tilidad %or %osesin monetaria 21,((&!00

Ser)icios %restados 440,742!00

Mas: Deducciones contables no fiscales 949,

*astos 71,29(!00

De%reciacin contable 14,"0&!00

De)ol$ciones sobre )enta &,&&1!00

Menos: Ingresos contables no fiscales ",

Antici%os de Clientes ",44&!00

Menos: Deducciones fiscales no contables 1,771,

Ded$cciones a$tori+adas 714,"&&!00Ded$cciones %or in)ersiones act$ali+ados 17(,77!40

ntereses %a-ados 4,909!00

Costo de )enta &7,&27!00

Utilidad fiscal: 901,

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Lotera SA de CV

Estado de .es$ltado

del %rimero de enero al 1 de Diciembre 2014

n-resos

Ventas 1,"92,40!00

De)ol$ciones sobre Venta &,&&1!00 1,"0&,(49!00

Ser)icios %restados 440,742!00

/otal de in-resos 2,049,291!00

Costos de )enta

n)entario inicial 04,422!00

Com%ras netas 912,7"(!00

in)entario final 79,"0!00 &7,&27!00

'tilidad br$ta 1,211,4"4!00

*astos de o%eracin

S$eldos 1"&,497!00

C$ota SS 4,49!00

Ener-ia electrica &4,&94!00

Comb$stibles (0,70(!00

erramientas de cons$mos 97,94!00

.enta 1(9,"14!00

De%reciacion de A$tos 14,"0&!00

$blicidad

109,"0(!00 12",212!00 &"(,90!00

'tilidad de o%eracin 4(,("1!00

Costo inte-ral de financiamiento

ntereses %a-ados 4,909!00

'tilidad %or %osicin monetaria 21,((&!00 22,(1!00

'tilidad %or o%eracionescontin$as 2,210!00

13 La de de%reciacin de a$tos se determin en base a la )ida til de los mismos, la

c$al se estima en ( a5os, sin )alor de desec6o, todo los a$tos f$eron ad$iridos

en ma8o del a5o %asado23 Dentro del r$bro de %$blicidad, se re-istraron 1","07 si com%robantes fiscales!3 El saldo %romedio de de$das es de (,2( 8 el de crditos de 2,47(

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43 En el mes de diciembre se recibieron antici%os %or ",44& de cliente c$8a

mercanca esta en tr:nsito, dic6a mercanca se entre-aran en enero del a5o

si-$iente(3 El a5o anterior se recibieron antici%os de los clientes %or 17,&10 , la mercanca f$e

entre-ado los %rimeros das de este a5o