cibanco, s.a. institución de banca múltiple · 2020-04-30 · “las notas aclaratorias que se...

“Las notas aclaratorias que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero”

Situación Financiera Consolidada al 31 de Marzo 2020

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple

Notas y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operaciones y Situación Financiera

Consolidada al 31 de Marzo de 2020

De conformidad con lo establecido con las Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de

Crédito emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, se difunde como información complementaria a

los Estados Financieros.



Presidente Consejero

Jorge Rodrigo Mario Rangel de Alba Brunel

Consejeros Consejeros Suplentes

Norman Hagemeister Rey Mario Alberto Maciel Castro

Salvador Arroyo Rodríguez José Ignacio Reyes Retana Rangel de Alba

Juan Carlos Pérez Aceves

José Manuel Cadena Ortiz de Montellano

Roberto Pérez Estrada

Luis Miguel Osio Barroso

Jorge González Ramírez

Ernesto Marín Rangel de Alba

Luis Alberto Pérez González

Consejeros Independientes Consejeros Suplentes

Fernando Javier Morales Gutiérrez Eduardo Villanueva Ortiz

Michell Nader Schekaiban

Christian Mario Schjetnan Garduño

Pedro Enrique Alonso Angulo

Luis de las Mercedes Alvarez y Candocia

Secretario

Roberto Pérez Estrada



Reseña de la Experiencia de los Miembros del Consejo de Administración

Norman Hagemeister Rey.- Desde 2006 es Presidente del Consejo de Administración de Latin Financial Services

LLC. Es miembro del Consejo de Administración del Hospital San Ángel Inn así como de Auto RAL. Desde el año 2000

es Director General de EXPOIMPO RB, S.A. de C.V. así como de European Design Inc. De 1999 a 2001 fungió como

Asesor de la Presidencia del Consejo de Administración de Dolex Dollar Express Inc. Mismo puesto que ejerció de

1997 al 2000 en IXE Grupo Financiero y en el despacho Aguilar, Portilla y Asociados de 1996 a 1997. Es egresado de

la Universidad Anáhuac de la Licenciatura de Economía Empresarial y con Maestría en Comercio Internacional de la

misma Universidad.

Mario Alberto Maciel Castro.- Desde 1976 ha colaborado en el sistema financiero, desempeñando varios puestos en

las siguientes instituciones: Grupo Nacional Provincial, Banamex, Multibanco Comermex, Bital, Ixe Grupo Financiero,

Monex y Banco Interacciones. Desde El 2005 ha sido Director General de Consultoría Internacional Casa de Cambio

S.A. de C.V. ahora CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. Es Licenciado en Administración de Empresas y es

egresado de la Maestría en Administración de Empresas del ESADE en Barcelona España. Así mismo cuenta con

estudios en Banca, Crédito, Cambios, Futuros y Opciones.

Salvador Arroyo Rodriguez.- A la fecha desempeña la Implementación de acuerdos del Consejo de Administración

de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. Fungió como Presidente del Comité Ejecutivo de Consultoría

Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V Del 2000 al 2004 fue Consejero de Dolex Envíos y fue Director Jurídico de

IXE Grupo Financiero de 1993 al 2000. Es egresado de la Licenciatura de Derecho de la Universidad Iberoamericana

en donde a la fecha imparte cátedra en diferentes disciplinas de Derecho.

Juan Carlos Pérez Aceves.- Es Licenciado en Economía de la Universidad Anáhuac (1978-1982); IPADE curso de

Alta Dirección de Empresas AD2 2006.Director General de las empresas Comercio, Consorcio del Bajío, S.A. de

C.V. (COBASA) empresa Comercializadora de Textiles en el centro de la república, Administradora de Inmuebles

del Centro, S.A. de C.V. (AIC) empresa desarrolladora y administradora de centros comerciales y desarrollos

habitacionales de lujo. Participó en diferentes empresas desarrolladoras de inmuebles y centros comerciales como

parte del Consejo de Administración y Socio de las mismas, siendo estas de un gran éxito comercial. Formó parte

del Consejo de Administración de Ixe Banco y sus empresas de 1995 al 1999 así como de Dolex Inc. como

Consejero desde 1996 al 2003.



Luis Miguel Osio Barroso.- De abril del 2001 a la fecha desempeña el cargo de Presidente Ejecutivo de

MOBILOFFICE, S.A. DE C.V. así como Socio Fundador y Consejero Delegado de Central de Arquitectura S.C. De

Febrero de 1995 al 2001 fue Vicepresidente Ejecutivo, Socio Fundador de Ixe Grupo Financiero, Ixe Banco S.A.

Ixe Casa de Bolsa, S.A. de C.V. De 1994 a 1995 desempeñó los cargos de Socio Fundador y Director Ejecutivo de

Grupo Financiero FIMSA, Casa de Bolsa FIMSA, S.A. de C.V. En 1987 a 1993 ocupó el cargo de Presidente así

como Socio Fundador de Grupo Fin S.A. de C.V., Factor Fin S.A. de C.V. Es egresado de la Universidad Anáhuac

de la Licenciatura en Administración de Empresas.

Michell Nader Schekaiban.- Las principales áreas profesionales son financiamiento estructurado y de proyectos,

reestructuras corporativas y financieras, concursos mercantiles e insolvencia, bursatilizaciones, fusiones y

adquisiciones, derecho bancario y seguros. Ha fungido como Delegado de México en la XIX Sesión del UNCITRAL

sobre letras de cambio y pagarés. Ha asesorado al Departamento Norteamericano del Tesoro en el paquete

financiero de emergencia de USD $20 mil millones, otorgado a México en el año de 1995. Ha representado a

acreedores en varios de los mayores proyectos de telecomunicaciones, energía y obras de infraestructura en

México. Actualmente representa a Comités de Bancos Acreedores en la reestructura de diversos créditos de

empresas. Ha asesorado a diversas empresas en asuntos de gobierno corporativo. Es egresado de la Universidad

Iberoamericana de la Licenciatura de Derecho y cuenta con Maestría en Derecho Comparado de la Universidad de

Georgetown.

Jorge González Ramírez.- En el Sector Gobierno del Estado de Guanajuato ocupó el cargo durante el periodo de

diciembre de 1977 a mayo de 1981 de Gerencia de Egresos en la Junta Estatal de Agua Potable y Alcantarillado.

En el sector privado ha laborado en la empresa distribuidora de automóviles Rangel de Alba de 1981 a 1985,

desempeñando el cargo de Gerente Administrativo. En la empresa Randal Corporación, S.A de C.V. de mayo de

1985 a diciembre de 2000 ocupó el cargo de Contralor. Del 2001 a la fecha desempeña el cargo de Director de

Administración y Finanzas en Inversiones Ral, S.A. de C.V. Egresado de la Licenciatura en Contabilidad en la

Universidad de Guanajuato.

Luis Alberto Pérez González.- Es responsable del diseño de transacciones y estrategias legales relacionadas con

la realización de auditorías, redacción y negociación de los documentos relevantes en fusiones y adquisiciones

internacionales, así como de diversas transacciones complejas en materia comercial en HAYNES AND BOONE,

LLP Asociado/Foreign Asóciate. Así mismo asesora y representa a diversos clientes ante la Comisión Federal de

Competencia Económica y en temas de Arbitraje Comercial Internacional. Del 2004 al 2007 participó en la

realización de consultas corporativas, auditorias, contratos, negociaciones, fusiones, escisiones, inversión

extranjera, adquisiciones y venta de empresas, acciones y activos, así como en la realización de diversos servicios

corporativos para empresas nacionales y extranjeras. Asimismo ha representado y asesorado a diversos clientes

ante la Comisión Federal de Competencia Económica en temas tales como concentraciones,



determinación de monopolios y prácticas monopólicas, entre otros en VON WOBESER Y SIERRA, S.C. Asociado.

Derecho Corporativo, Competencia Económica y Arbitraje Comercial Internacional. En Ixe, Grupo Financiero

desempeño de 1998 al 2000 el cargo de Consejero Suplente en el Consejo de Administración. Es egresado de la

Licenciatura de Derecho de la Universidad Iberoamericana.

Fernando Javier Morales Gutierrez.- Contador Público egresado de la Universidad Iberoamericana con mención

honorífica. Socio decano (retirado) de PricewaterhouseCoopers desde el 2009, Socio Líder de la Industria Financiera

en PricewaterhouseCoopers hasta el año 2007 y Socio de Assurance. Forma parte del Comité Ejecutivo Nacional del

IMCP durante el período de 1998 a la fecha. Vicepresidente de Legislación del IMCP, miembro del Comité de

Evaluación de la Certificación por Disciplinas, miembro del Comité de Planeación y Riesgos del IMCP. Presidente del

Grupo Ad-Hoc del IMCP del 2002 al 2006. Miembro de la Junta de Gobierno del Colegio de Contadores Públicos de

México A.C. Presidente y miembro de la Comisión de Normas y procedimientos de Auditoría del IMCP. Representante

por México en la International Auditing Practices Comité de IFAC del año 1991 al 1993. Ex miembro del Consejo

Mexicano de Desarrollo Bursátil. Auditor externo y Comisario de diversas entidades del sistema financiero, empresas

comerciales, industriales y de servicios. Autor de diversos artículos en revistas especializadas.

Pedro Enrique Alonso Angulo.- Economista de la UNAM, participa en el mercado financiero mexicano desde

1970, en áreas de análisis e investigación en diversas instituciones. Actualmente es Socio de la firma Consejería

Bursátil, S.C. dedicada a los mismos temas y a la formación financiera de las personas. Tiene presencia constante

en medios de comunicación masiva a través del Noticiero Imagen Informativa, Periódico EXCELSIOR y Revista

Inversionista. Es Miembro Independiente del Consejo de Administración de varias empresas mexicanas y activo

conferencista en foros profesionales y académicos.

Eduardo Villanueva Ortiz – Cuenta con una larga trayectoria en las áreas bancaria y financiera, especializándose en

operaciones de reestructura y financiamiento inmobiliario y de obras de infraestructura. Cuenta con más de 15 años de

experiencia asesorando a clientes – incluyendo instituciones financieras, inversionistas inmobiliarios de corte mundial y

empresas mexicanas líderes en sus operaciones en el mercado nacional.

El Lic. Villanueva cuenta con una sólida práctica internacional. Domina el inglés y recientemente trabajó durante un

año en la oficina en Chicago del despacho internacional de abogados Mayer Brown LLP, donde participó en grandes

operaciones financieras, tales como la bursatilización de derechos de cobro diversificados para en Banco Internacional

del Perú y la reestructuración de la deuda de GRUMA, el líder mundial en producción de harina de maíz.



Entre las operaciones más destacadas en las que ha participado se encuentran las siguientes:

Representó a Grupo Iusacell, S.A. de C.V. y a Grupo Iusacell Celular, S.A. de C.V. en la negociación de la

reestructuración de su deuda.

Christian Mario Schjetnan Garduño.- Contador Público por la Universidad Nacional Autónoma de México con

Diploma en Curso de Alta Dirección AD-2 del IPADE. Ha participado como Director General y Consejero de

diversas empresas distribuidoras de automóviles y de autofinanciamiento automotriz. Realizando actividad

profesional independiente en Grupo Finacorp, S.A. de C.V. y en despachos con especialidad en fusiones y

adquisiciones, y manejo temporal de empresas. Ha desempeñado cargos directivos en FIMSA Casa de Bolsa, S.A.

de C.V.; Operadora Finacorp, S.A. de C.V., Operadora de Sociedades de Inversión y Unión de Crédito para la

Contaduría Pública, S.A. de C.V. así como ha tenido participación en diversos Consejos de Administración.

José Manuel Cadena Ortiz de Montellano.- Mexicano, egresado del IPADE con Maestría en Dirección de Empresas. Actualmente desempeña el cargo de Presidente del Consejo de Administración de Carson & Brasch Pyme S.A. de C.V. SOFOM, E.R., fungió como Director de Carson & Brasch Casa de Cambio, S.A. C.V., durante los años 2006 al 2008

José Ignacio Reyes Retana Rangel de Alba.- Licenciado en Derecho por parte de la Universidad

Iberoamericana de León, Guanajuato, a partir del 2008 ha tomado diversos Talleres, destacando entre otros el

Taller Ejecutivo de Ventas FORD MOTOR COMPANY, 2009 Taller de Liderazgo FORD MOTOR

COMPANY, 2012 Programa Especial en Formación Directiva IPADE-NISSAN y en el 2013 Taller de Finanzas

IPADE-NISSAN. Del 2006 al 2008 fungió como Coordinador de las Agencias Automotrices de Grupo RAL Zona

del Bajío. Del año del 2008 al 2011 fue Director Ejecutivo de RAL Zona del Bajío. Fue nombrado como asistente

del Presidente del Consejo de Administración de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple del año 2011 al 2013.

Actualmente es Director Ejecutivo de RAL Zona del Bajío.

Ernesto Marín Rangel de Alba.- Licenciado en Administración de Empresas del Instituto Tecnológico de

Monterrey de 1994 a 1999 , Diplomados en el IPADE en las áreas de Dirección Financiera, Análisis de decisiones

y Sucesión Empresarial (Empresa - Familia). De 1997 a 1999 laboró en Zapaterías "El Campeón" en el área de

Tesorería y Traspasos. Del año 1999 al 2003 prestó sus servicios en la empresa EMRA Muebles empresa que se

dedica a la fabricación y comercialización de muebles. Del 2002 al 2003 ocupó el cargo de Director Comercial del

Bajío Ubicado en León Guanajuato y del 2003 al 2009 fue nombrado Director General de Ramsa Motors,

Distribuidor Automotriz Ford en la Ciudad de México. Desde el año 2002 y a la fecha labora en Inversiones RAL al



igual que al día de hoy es Consejero en la Asociación Mexicana de Distribuidores Ford así como Consejero de

ANDANAC (Asociación de Distribuidores Nissan). Funge al día de hoy como Presidente en la Zona Metro

ANDANAC.

Roberto Pérez Estrada.- Mexicano, nacido el día 28 de Octubre de 1970, egresado de la Universidad Iberoamericana en donde se tituló como Licenciado en Derecho. A ejercido profesionalmente en Ferrocarriles Nacionales de México durante los años 1991 a 1994, como pasante en derecho, posteriormente en Desarrollo Diseño y Construcción S.A. de C.V., entre 1994 a 1996, como Director Jurídico. En IXE Grupo Financiero ocupó el cargo de Sub Director Jurídico Contencioso de 1997 a 2000. En 2001 a 2002 fungió como Oficial de Cumplimiento de Consultoría Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V., y en el año de 1997 fue nombrado como Director Jurídico. Ocupó el cargo de Secretario del Consejo de Administración de Consultoría Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V., del 2004 a 2008, así como de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, de 2008 a la fecha. En 2011 fue nombrado Director Ejecutivo Jurídico de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, de CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. y CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión. En ese mismo año, también fue nombrado como Secretario del Consejo de Administración de CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. y CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión. En 2012 fue nombrado Director Ejecutivo Jurídico y Secretario del Consejo de Administración de Finanmadrid México, S.A. de C.V. SOFOM, Entidad Regulada. En 2017 fue nombrado Consejero Propietario de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple y CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. En 2015 fue nombrado Consejero Suplente de CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión y de Finanmadrid México, S.A. de C.V. SOFOM, Entidad Regulada. En Tenedora CI, S.A. de C.V., fue nombrado como Director Ejecutivo Jurídico y Secretario del Consejo de Administración, desde 2014.



Luis de las Mercedes Alvarez y Candocia.- Hasta antes de enero de 2013, El Sr. Álvarez se desempeñó como

Subsecretario Adjunto de la Oficina de Asuntos Internacionales del Departamento de Seguridad Nacional de los

EE.UU. En esta posición de alta jerarquía, fungía como Consejero del Secretario (Janet Napolitano) y encargado

de los asuntos internacionales en el hemisferio occidental.

El Sr. Álvarez fue también Director Adjunto del Departamento de Inmigración y Aduanas de los EE.UU. (ICE, por

sus siglas en inglés), de Investigaciones de Seguridad Nacional (HSI, por sus siglas en inglés) y de la Oficina de

Asuntos Internacionales (OIA, por sus siglas en inglés). Como Director Adjunto, el Sr. Álvarez fue encargado de la

gestión y control presupuestario. Con 74 oficinas en 48 países, entre ellos 8 mandos de campaña, la OIA sigue

siendo el mayor componente de investigación internacional en el Departamento de Seguridad Nacional. El Sr.

Alvarez dirigió las prioridades de la OIA, incluidas las investigaciones penales de terroristas y el financiamiento al

terrorismo, lavado de dinero, tráfico y contrabando de personas, fraude, contra-proliferación de armas y delito

cibernético.

El Sr. Álvarez tiene más de 25 años de experiencia en la aplicación de la ley y en seguridad nacional y ha servido

en una variedad de posiciones claves en el extranjero. Su experiencia internacional incluye una trayectoria como

Primer Agregado de Investigaciones de Seguridad Nacional (dependiente del Departamento de Seguridad Nacional

de los EE.UU.) para España, Portugal, Marruecos, Andorra y Cabo Verde, así como Agregado del Servicio de

Aduanas de EE.UU., ICE y de la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos en la Ciudad

de México. Durante su asignación en la Ciudad de México, el Sr. Álvarez también sirvió como el Primer Agregado

del Departamento de Seguridad Nacional de los EE.UU. (DHS, por sus siglas en inglés), promoviendo las misiones

y prioridades del DHS en la Embajada de los EE.UU.

Por el periodo 2001-2005, presidió el grupo de trabajo bilateral contra el Lavado de Dinero México-Estados Unidos,

y se centró en el movimiento transfronterizo de fondos a través de dinero en efectivo, casas de cambio, empresas

de automóviles blindados e instituciones financieras. Además, ayudó a la Secretaría de Hacienda en el

fortalecimiento y la automatización de la Unidad de Inteligencia Financiera de México (UIF).

El Sr. Álvarez ha dedicado la mayor parte de su carrera a la realización y gestión de investigaciones complejas

contra el lavado de dinero, incluyendo la Operación Casablanca, Las Brisas y la investigación del Banco

Internacional de Crédito y Comercio (BCCI, por sus siglas en inglés). Al principio de su carrera, como agente

encubierto, se infiltró con éxito en numerosas organizaciones de lavado de dinero en México y Colombia, que



utilizaron el sistema financiero de EE.UU. y las empresas de servicios de dinero. Como Agente Especial de

Supervisión, participó en la Oficina del Fiscal de EE.UU. financiando al Equipo de Revisión de Reportes de

Actividades sospechosas (SAR, por sus siglas en inglés) y estableció el Área de Delitos Financieros de Gran

Intensidad (HIFCA, por sus siglas en inglés) en el Distrito Norte de Illinois.

El Sr. Alvarez también sirvió en la sede del ICE como Subdirector Adjunto de Operaciones Extranjeras, donde

controló toda la cartera operativa y supervisión en el área de soporte y cumplimiento de la ley.

El Sr. Alvarez posee una Licenciatura en Ciencias en Justicia Criminal de la Universidad del Estado de Illinois.



Conforme a lo dispuesto a las Reglas de Carácter General a que se refiere el Artículo 121 de la Ley de

Instituciones de Crédito y lo señalado en el Artículo 220 de las Disposiciones de Carácter General aplicables a las

Instituciones de Crédito, CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple está clasificado dentro de la categoría I, ya

que el índice de capitalización es superior al 10.5% el mes que se tomó para el cálculo del ICAP es Marzo 2020.

Participación en el mercado

La participación de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple por los rubros de Activo, Inversiones en Valores,

Cartera, Captación, Capital y Resultado Neto respecto al total del mercado bancario se observa así al cierre del

primer trimestre de 2020:

( a )

Concepto 1T 2020 4T 2019 3T 2019 2T 2019 1T 2019 4T 2018 3T 2018 2T 2018

Activo Total 0.54% 0.52% 0.56% 0.60% 0.59% 0.56% 0.55% 0.55%

Inversiones en Valores 0.46% 0.54% 0.50% 0.56% 0.54% 0.70% 0.67% 0.36%

Cartera Total 0.21% 0.22% 0.22% 0.22% 0.22% 0.22% 0.21% 0.21%

Captación Total 0.50% 0.53% 0.55% 0.53% 0.56% 0.57% 0.54% 0.56%

Capital Contable 0.33% 0.34% 0.33% 0.33% 0.32% 0.32% 0.30% 0.29%

Resultado Neto 0.08% 0.33% 0.33% 0.34% 0.32% 0.35% 0.28% 0.27%

( a ) los datos correponden al mes de Febrero 2020



Calificaciones

En junio de 2019 HR Ratings asignó las calificaciones ‘HRA’ y ‘HR2’ de riesgo contraparte de largo y corto plazo,

respectivamente, de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. La perspectiva crediticia de largo plazo quedo en

‘Estable’.

En octubre de 2019 Fitch Ratings asignó las calificaciones ‘A(mex)’ y ‘F1(mex)’ de riesgo contraparte de largo y

corto plazo, respectivamente, de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. La perspectiva crediticia de largo

plazo quedo en ‘Estable’.

Aviso información relevante

Con fecha 23 de abril de 2014 Tenedora CI, S. A. de C. V. adquirió el 99.99% de l capital social de The Bank of

New York Mellon, S. A., Institución de Banca Múltiple (BONY), una vez que fue aprobada por la Comisión mediante

oficio número P028/2014, de fecha 1 de abril de 2014, notificado el 11 de abril de dicho año; asimismo en esta

misma fecha mediante actas de Asambleas Generales Extraordinarias de Accionistas de BONY y CIBanco, S.A.,

Institución de Banca Múltiple, se aprobaron con fundamento en los artículos 223 y demás aplicables de la Ley

General de Sociedades Mercantiles y el artículo 27 de la Ley de Instituciones de Crédito, que se llevara a cabo la

fusión de BONY como fusionante y CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple como fusionada, por lo que

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple se extinguirá y la sociedad que subsistirá será BONY, la cual cambió

su razón social para conservar el nombre de CI Banco, S. A., Institución de Banca Múltiple. Al ejecutarse la fusión,

la fusionante emitirá 1,122,572,287 nuevas acciones ordinarias, serie “O”, con valor nominal de $1.00 peso cada

una, representativas del capital social de BONY, para ser entregadas en canje por fusión a los accionistas de

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple que tengan derecho a ello. En acto seguido hubo una reducción de

capital mediante la cancelación de 549,031,304 acciones. De igual forma dicha fusión fue autorizada por la

Comisión, mediante oficio número P029/2014, el 11 de abril de 2014, tomando como base para la fusión las cifras

de cierre del 31 de marzo de 2014 por ambas entidades.



PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES

A continuación se describen las principales prácticas y políticas contables seguidas por CIBanco, S.A., Institución

de Banca Múltiple

Presentación de estados financieros

Los estados financieros adjuntos son preparados y presentados de conformidad con los criterios de contabilidad

para las instituciones de crédito, emitidos por la CNBV a través de Disposiciones de carácter general aplicables a

las instituciones de crédito . Asimismo, se establece que en caso de no existir disposiciones normativas por parte

de la CNBV, se aplicará lo dispuesto en las Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo

Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF), las normas internacionales de contabilidad emitidas

por el International Accounting Standards Board (IASB), así como los principios contables estadounidenses

emitidos por el Financial Accounting Standards Board (FASB).

Efectos de inflación

Derivado de la promulgación de la nueva NIF B-10 efectos de inflación y en apego a lo que en ella se estipula se

suspendió el reconocimiento de los efectos de inflación en la información financiera a partir del mes de enero de

2008, hasta en tanto no se presente un entorno económico con efecto inflacionario acumulado por los últimos tres

años igual o superior al 26%.

Provisiones

Se reconocen con base en estimaciones de la administración, cuando se tiene la obligación presente derivada de

un evento pasado, que probablemente resulte en la salida de recursos económicos.

Incrementos o reducciones de capital y pago de dividendos

Al primer trimestre del año CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, S.A. no ha efectuado ningún movimiento

en el capital.



Impuestos y PTU diferidos

Este rubro se conforma por las diferencias temporales, las pérdidas fiscales y los créditos fiscales que afectan a la

utilidad o pérdida integral y presenta $ 246 millones a favor como se muestra a continuación:

Política de pago de dividendos

Los dividendos en su caso, se determinarán solo en la medida que la institución cumpla con los niveles de

capitalización que establecen sus políticas internas.

Tenencia accionaria

El Banco cuenta con dos subsidiarias cuyas principales actividades se mencionan a continuación:

• CI Fondos, S. A. de C. V., Sociedad Operadora de Fondos de Inversión, cuya principal actividad es crear y

administrar fondos de inversión para personas físicas y morales, con autorización y supervisión de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores, en los términos de la Ley de Fondos de Inversión y de las disposiciones de

carácter general que le son aplicables, fue adquirida el 2 de octubre de 2011 y el banco posee el 99.96 % del

capital social.

• Finanmadrid México, S. A. de C. V. SOFOM Entidad Regulada, siendo su principal actividad el otorgamiento de

créditos para la adquisición de automóviles nuevos o usados a través de agencias concesionarias, misma que

desarrolla con la aprobación y supervisión de la CNBV, fue adquirida el 4 de octubre de 2012 y el banco posee el

99.99 % del capital social.

IMPUESTOS DIFERIDOS

1T 2020 4T 2019 3T 2019 2T 2019 1T 2019

cifras en millones de pesos I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL

Inmuebles, mobiliario y equipo 35 0 35 35 0 35 32 0 32 30 0 30 30 0 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Valuación inversión en valores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 160 0 160 160 0 160 121 0 121 122 0 122 122 0 1220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Acreedores 50 0 50 50 0 50 120 0 120 120 0 120 119 0 119

Perdidas Fiscales Pendientes de Amortizar 1 0 1 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0

T OT A L IM P UEST OS D IF ER ID OS 246 0 246 246 0 246 273 0 273 272 0 272 271 0 271



Impuestos o créditos a cargo

El Banco no tiene ningún crédito o adeudo fiscal y se encuentra al corriente en el pago de sus impuestos.

Sucursales

La distribución geográfica de nuestras oficinas nos permite un mayor acercamiento con nuestros clientes al contar

con 208 sucursales en toda la República Mexicana las direcciones y ubicaciones se podrán consultar en la

siguiente liga: http://www.cibanco.com/es/cibanco/sucursales

POLITICAS DE LA TESORERIA

Contar con la normatividad necesaria para que la Dirección de Tesorería tenga un medio para asegurar el

cumplimiento de sus límites de riesgo, una conducta operativa adecuada y finalmente su contribución a la

rentabilidad como parte fundamental en el logro de una administración eficiente de los recursos financieros que

capta la Institución, a fin de maximizar su posible contribución al valor dentro de parámetros de riesgo previamente

establecidos, considerando las estrategias para:

Mantener al mínimo el nivel de recursos financieros inmovilizados sin disminuir por este hecho la calidad del

servicio que CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple haya definido proporcionar a su clientela.

Optimizar el manejo de la cartera de excedentes líquidos, estableciendo estrategias de inversión acorde con las

previsiones del comportamiento de mercado y con el apetito de riesgo establecido por el Consejo de

Administración.

Administrar la estructura de activos y pasivos del Banco, a fin de mantener una estabilidad del margen financiero y

mantenerlo a salvo de la volatilidad de los mercados.

Atender las necesidades de inversión de clientes a quienes el Banco les brinda el servicio de manejo de su

tesorería, teniendo siempre una opción razonable para el cliente que permita un beneficio para la Institución.

Establecer estrategias de operación congruentes con las condiciones previsibles en el corto y mediano plazo de los

mercados, vigilar su cumplimiento y adecuarlas con oportunidad a los cambios en los mismos.

Mantener los procesos de control que permitan que las operaciones realizadas en los distintos mercados en los

que el Banco actúe, se mantengan dentro de los parámetros de riesgo de mercado, crediticio y operacional

establecidos para el área.



Después de un cierre de año 2019 complicado, con una contracción del PIB de 0.1%, el inicio de este 2020 se

complicó por el tema de la pandemia del coronavirus surgido en China.

Así, durante el primer trimestre del año, la economía mexicana se contrajo -2.4% anual, con datos ajustados por

estacionalidad. Por sector económico, Por actividades económicas, las Secundarias cayeron -3.8% y las Terciarias

-1.4%, en tanto que el de las Actividades Primarias subieron 1.2%.

Los datos se dan en un contexto en el que la actividad económica traía una inercia de debilidad desde el año

pasado y esta se intensifica al comenzar a resentir el impacto de las medidas de confinamiento para enfrentar el

coronavirus, tanto localmente como a nivel internacional.

El problema para el país, y el resto del mundo, es que con el COVID-19, nadie sabe lo que va a pasar en términos

del impacto económico. La gran incertidumbre que rodea la posible propagación de la enfermedad alrededor del

mundo y la duración del estancamiento económico requerido para combatir el virus hacen posible cualquier

pronóstico negativo sobre el comportamiento futuro del PIB.

No existen precedentes cercanos de emergencias sanitarias de esta naturaleza y alcance, y por tanto

históricamente tampoco se ha cuantificado su impacto en la economía real.

En CIBanco consideramos que a nivel global la crisis será transitoria (de uno a dos trimestres), pero dadas las

actuales afectaciones, la recuperación no será tan rápida como quisiéramos escuchar, por lo que no será fácil que

la actividad económica recupere el ritmo que contaba antes del brote epidémico. La magnitud del impacto

dependerá de la profundidad de la crisis sanitaria y de la efectividad de las medidas de prevención del contagio y

de respuesta económica que se están poniendo en marcha en todo el mundo.

En el caso de México, como la mayor parte de las economías globales, debe prepararse para una contracción

económica en 2020. La intensidad de la caída dependerá en buena parte de la duración de la fase aguda de la

pandemia. Muy probablemente, el mayor impacto negativo se registrará en el segundo trimestre del año, donde la

caída puede ser superior al 15%.

Evolución Económica de México en el 1er Trimestre de 2020



Lo ideal sería que México experimente una recuperación del PIB del tipo V (este modelo se produce cuando hay un

parón brusco de la economía pero la vuelta a la normalidad también es rápida. Es el escenario de recuperación

más dinámico), pero este perfil de crecimiento cada vez parece más improbable.

Actualmente luce más probable esperar que la pauta de recuperación de la economía mexicana se acabe

pareciendo más a una U (se habla de recuperación en forma de U cuando, a diferencia de la V, los indicadores

económicos tardan más tiempo en llegar a los niveles a los que se encontraban antes de la contracción). Esto por

afectaciones en sectores de gran calado para la economía como el consumo, turismo y equipo de transporte.

Dado lo anterior, nuestro escenario base de variación del PIB real de México para todo 2020 es de -7.0%.

Producción Industrial: La producción industrial de febrero registró un contracción de 3.5% a tasa anual

desestacionalizada (-1.9% con cifras originales). Ligando 17 meses a la baja. Por sectores, la construcción

disminuyó 9.5% y la industria manufacturera -2.2%; por su parte la minería creció 2.1% y la Generación,

transmisión y distribución de energía eléctrica, suministro de agua y de gas por ductos al consumidor final creció

1.5%.Con ello, en el primer bimestre de 2020 acumula una caída de 2.7%.

Evolución de los indicadores de demanda agregada

Consumo: El consumo interno se mantiene como el principal motor de crecimiento económico, aunque sus tasas de crecimiento fue negativa luego de trece meses de ganancias. En particular, las ventas al menudeo disminuyeron en febrero 0.2% a tasa anual desestacionalizada (2.5% con cifras originales). Así, en el acumulado enero-febrero, el incremento es 1.1%.

Inversión: Al inicio de año, la inversión se mantuvo como el componente más débil de la demanda agregada en México. En enero, la inversión fija bruta del país hiló doce meses de caídas interanuales, con un descenso de 9.2%, de acuerdo con cifras ajustadas por estacionalidad. En todo 2019, la caída ascendió a 5.0%, la más pronunciada desde el 2009 (año de recesión económica), cuando se contrajo 11.5 por ciento.

Exportaciones: Las exportaciones cayeron 1.6% anual el tercer mes del año. En particular, los productos no petroleros avanzaron 1.3% (manufacturas -0.1%) y petroleros cayeron 47.1%. Con ello, en el acumulado de 2020, las ventas al exterior solo crecieron 0.6%, por debajo del ritmo de expansión registrado en todo 2019. En términos de valor alcanzaron los 108.7 mil millones de dólares.



Importaciones: De enero a marzo, el valor de las importaciones de mercancías reportó un descenso de 4.6 por ciento para ubicarse en 104.8 mil millones de dólares, debajo del 2.7% que acumulaba en el primer trimestre del año anterior. De manera particular, las compras de bienes de consumo cayeron 1.5% en el periodo, mientras que los de capital se redujeron 14.3% y la de bienes de uso intermedio registraron una variación negativa de 3.9%.

Balanza Comercial: El saldo acumulado de balanza comercial durante enero-marzo de 2020 fue positivo por 3,886.6 millones de dólares. El primer trimestre de 2019 el saldo fue deficitario por 1,816.6 millones de dólares.

Otros indicadores económicos

Remesas: Los envíos de remesas ascendieron 10.5% a tasa anual en febrero de 2020, apoyadas por un mayor número de envío y un monto promedio mayor, se trata de su mayor avance en cinco meses. En cifras acumuladas, las remesas se incrementaron un 7.8% interanual entre enero y febrero a 5,277 millones de dólares.

Turismo: Entre enero-febrero de 2020 el saldo acumulado de la cuenta de viajeros internacionales fue de 3,182 millones de dólares, lo que significó un crecimiento de 9.3%, respecto al mismo período de 2019.

Crédito: En el periodo enero-febrero de 2020, el crédito al sector privado reportó un crecimiento de 1.7% en términos reales, muy por debajo de la expansión en 2019 (4.6%). En los últimos meses se ha intensificado la caída en el ritmo de expansión del crédito, registrando en febrero un avance de sólo 1.6%.

Empleo: Durante enero-marzo se registró una creación neta de sólo 61,501 nuevos empleos, una caída de 77.1% respecto a 2018. Tan sólo en marzo, la creación de empleos disminuyó en 130,593 plazas, derivado del cierre de negocios por la pandemia del Covid-19..

Desempleo: La tasa de desempleo de marzo de 2020 se ubicó en 2.94% (en 2019 finalizó en 2.91%), en términos desestacionalizados fue 3.26%. El sector informal como porcentaje del personal ocupado fue 26.95%.



Evolución financiera en el 1° trimestre de 2020

Inflación: Luego de cerrar 2019 en su nivel más bajo desde 2015, ante un menor precio en productor no subyacentes, la inflación se ubicó en el primer trimestre (marzo) en 3.25%. Un repunte derivado del aumento de productos agropecuarios.

Tasas de Interés: El rendimiento de la tasa de interés de Cetes a 28 días registró durante el primer trimestre de 2020 un promedio de 6.96%, ubicándose 101 puntos base por debajo del nivel observado en el mismo periodo de 2019. La tasa cerró marzo en 6.39%. Banxico decidió reducir en dos ocasiones su tasa de fondeo a 6.50%, una en reunión extraordinaria por 50 pbs.

Tipo de Cambio: El peso mexicano terminó marzo en $23.72 (25.3%% de depreciación con respecto al cierre de 2019. Varios fueron los factores que explicaron en mayor medida el comportamiento del peso donde destacan: la preocupación entorno a la economía global por la situación de la pandemia del COVID-19 a nivel mundial que mantuvo en pausa la actividad económica; y la fuerte caída en el precio internacional del petróleo.

Riesgo País: El riesgo país de México, medido por la sobretasa de riesgo de moratoria (CDS gubernamentales a 5 años), promedió 121.4 puntos base (pb) durante el primer trimestre de 2020, una ligera baja respecto al promedio registrado en el mismo periodo de 2019 (132.6 puntos). El cierre de marzo fue de 234 pb, 155 pb más que el cierre de 2019.

Bolsa de Valores: El principal indicador de la BMV registró en el 1er trimestre del año una pérdida 20.6% (respecto al cierre de 2019). El IPyC finalizó marzo de 2020 en 34,555 unidades (el nivel mínimo intradía alcanzado durante el trimestre fue de 32,503 puntos).

Reservas Internacionales: Al cierre del trimestre el saldo de las reservas internacionales del país se ubicó en 185,509 millones de dólares (md), un aumento de 2.6% respecto a lo alcanzado al cierre de 2019.

Precio del Petróleo: Durante el 1T20, la mezcla mexicana promedió 40.4 dólares por barril, una disminución de 27.9% (lo equivalente a 15.66 dólares) con respecto a su valor promedio del mismo trimestre de 2019. El precio finalizó el último día de marzo en 10.8 dólares, esto es 45.4 dólares menos que su valor de cierre del año previo.



Evolución Economía de EUA

Al igual que el resto del mundo, el cierre obligado de negocios en todo Estados Unidos y el aumento del desempleo

por la pandemia de coronavirus está generando un efecto negativo en la economía estadounidense, donde los

primeros impactos se reflejaron en el primer trimestre del año, al registrar el PIB una contracción de 4.8% a tasa

trimestral anualizada.

La economía estadounidense no experimentaba una contracción tan severa desde el cuarto trimestre de 2008, en

plena crisis, cuando el PIB del país norteamericano observó una caída del 8,4%. Asimismo, se trata de la primera

contracción de la economía desde el primer trimestre de 2014.

Prácticamente todos los componentes del PIB registraron datos negativos en el primer trimestre. El gasto de los

hogares se contrajo un 7.6%, frente al incremento del 1.8% del cuarto trimestre, lo que supone la peor lectura del

dato desde el segundo trimestre de 1980

Asimismo, es muy probable que el mayor impacto negativo se refleje en el segundo trimestre del año, con una

caída superior al 20.0%, la mayor desde la Gran Depresión de 1929.

Las evidencias presentadas por los recientes reportes de empleo sugieren que la tasa de desempleo podría subir

hasta el 20 por ciento. El número de solicitudes iniciales de desempleo alcanzó en las últimas cinco semanas

alrededor de 26.5 millones, lo que implica que se han borrado prácticamente todos los empleos generados desde la

crisis económica-financiera de 2008-2009.

La expectativa, es las contracciones en el PIB durante la primera mitad del año será seguida probablemente por

dos trimestres de recuperación. Aunque dos cuartos de contracción es más bajo que los cuatro registrados en la

crisis financiera de 2008, la profundidad del impacto es mucho mayor, ya que las contracciones trimestrales no

superaron el 8.0% en ese tiempo.

Se espera que los estímulos en materia de política monetaria y fiscal ayuden a contener los efectos negativos

sobre la economía y aumenten el crecimiento hacia el futuro. Sin embargo, puede que el estímulo no sea lo

suficientemente grande o rápido para impedir olas de quiebras, mientras que la experiencia de la pandemia podría

cambiar el comportamiento del consumidor.

Un problema adicional que se le estará detonando en un futuro es el fuerte incremento en el déficit público, el cual

podría llegar hasta 18.7% en términos del PIB en este 2020.



Liquidez

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple, S.A. cuenta con un coeficiente de liquidez superior a los niveles

establecidos regulatoriamente que para este primer trimestre 2020 es de 300.44 %.

Inversión en Valores

Nuestra inversión para el primer trimestre 2020 comprende valores gubernamentales y emisiones privadas, que se

clasifican utilizando las categorías que se muestran a continuación:

La inversión en valores se viene fortaleciendo con emisoras con calificación AAA (mex) señaladas por empresas calificadoras como riesgo bajo de contraparte, acumulando $ 8,939 millones de pesos lo que refleja un decremento por $ (2,408) millones al compararlo con el mismo trimestre del 2019 principalmente en el renglón de títulos conservados al vencimiento.

1T20 4T19 3T19 2T19

INVERSIONES EN VALORES vs vs vs vs

(cifras en millones de pesos) 1T20 4T19 3T19 2T19 1T19 4T18 3T18 2T18 1T19 4T18 3T18 2T18

Títulos para negociar 8,939 12,536 12,653 12,091 10,843 14,380 13,034 6,917 -1,904 -1,844 -381 5,174

Títulos disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Títulos conservados a vencimiento 0 0 314 314 504 503 1,028 1,028 -504 -503 -714 -714

8,939 12,536 12,967 12,405 11,347 14,883 14,062 7,945 -2,408 -2,347 -1,095 4,460



Títulos para negociar Son aquellos que se tienen para su operación en el mercado. Los títulos de deuda se registran inicialmente y subsecuentemente a su valor razonable proporcionado por un proveedor de precios independiente y, en caso de no poder determinar un valor razonable confiable y representativo, se mantienen registrados al último valor razonable y, en su defecto, se valúan a costo más intereses. Los títulos accionarios se valúan a valor razonable proporcionado por un proveedor de precios independiente y en su defecto a través del método de participación. Los efectos de valuación se reconocen en los resultados del ejercicio en el rubro de “Resultado por intermediación”.

Títulos disponibles para la venta

Aquellos no clasificados como títulos para negociar, y que tampoco se tiene la intención o capacidad de

mantenerlos hasta su vencimiento. Se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se valúan de

igual manera que los títulos para negociar, reconociendo su efecto de valuación en el capital contable en el rubro

de “Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta”, neto de impuestos diferidos, mismo que se

cancela para reconocerlo en resultados al momento de la venta. Los intereses devengados se reconocen conforme

al método de interés efectivo en el rubro de “Ingresos por intereses”.

Títulos Para Negociar 1T20 4T19 3T19 2T19

(cifras en millones de pesos) vs vs vs vs

Típo genérico del Emisor 1T20 4T19 3T19 2T19 1T19 4T18 3T18 2T18 1T19 4T18 3T18 2T18

Gubernamental 8,585 12,182 12,302 11,741 10,487 14,013 12,656 6,529 -1,902 -1,831 -354 5,212

Bancario 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Privado 354 354 351 350 356 367 378 388 -2 -13 -27 -38

TOTAL 8,939 12,536 12,653 12,091 10,843 14,380 13,034 6,917 -1,904 -1,844 -381 5,174



Títulos conservados al vencimiento

Son aquellos títulos de deuda, con pagos fijos o determinables y con vencimiento fijo, respecto a los cuales se tiene tanto la intención como la capacidad de conservarlos hasta su vencimiento. Los títulos se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se valúan a su costo amortizado, lo cual implica que la amortización del premio o descuento, así como de los costos de transacción, forman parte de los intereses devengados que se reconocen en resultados dentro del rubro “Ingresos por intereses”. Los intereses se reconocen en resultados conforme se devengan y una vez que se enajenan los títulos, se reconoce el resultado por compraventa por la diferencia entre el valor neto de realización y el valor en libros de los títulos, dentro del rubro “Resultado por intermediación”.

Títulos Conservados al vencimiento 1T20 4T19 3T19 2T19



Gubernamental 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bancario 0 0 314 314 504 503 1,028 1,028 -504 -503 -714 -714

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 0 314 314 504 503 1,028 1,028 -504 -503 -714 -714



CI Banco

Composición de Inversiones en valores

(millones de pesos al 31 de Marzo de 2020)

Deuda

gubernamental

Deuda

Bancaria

Instrumentos

de patrimonio

neto

Otros títulos de

deuda

Total

8,585 - 344 10 8,939

7,564 - 344 10 7,918

1,021 - - - 1,021

- - - - -

1,021 - - 1,021

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - -

- - - - -

- - - - -

8,585 - 344 10 8,939

Riesgo de Crédito en Inversiones en valores

Otros

Titulos conservados a vencimiento

Categoria

Titulos para negociar

Sin restricción:

Restringidos:

En operaciones de reporto

Sin restricción:

Otros

Titulos disponibles para la venta

Sin restricción:

Restringidos:

% Concentración

Total

Calificación Conservados al vencimiento Disponibles para la venta Total por riesgo

HR AP 3+ - - 10 10

Al 31 de Marzo de 2020, la exposición al riesgo de crédito de Inversiones en Valores para CI Banco en el rubro de Valores para negociar 10.23 mdp está integrado por

Pagaré fiduciario a corto plazo de un emisor privado y con una calificación HR AP 3+ en escala HR ratings.

En operaciones de reporto

Total - - 10 10 100%

100%

Valores para negociar



Operaciones de reporto

En la fecha de contratación de la operación de reporto, el Banco actuando como reportada reconoce la entrada del

efectivo o bien una cuenta liquidadora deudora, así como una cuenta por pagar; mientras que actuando como

reportadora reconoce la salida de disponibilidades o bien una cuenta liquidadora acreedora, así como una cuenta

por cobrar. Tanto la cuenta por cobrar como la cuenta por pagar son medidas inicialmente al precio pactado, lo cual

representa la obligación de restituir o el derecho a recuperar el efectivo, respectivamente.

A lo largo de la vigencia del reporto, las cuentas por cobrar y por pagar se valúan a su costo amortizado,

reconociendo el interés a favor o a cargo en los resultados del ejercicio de acuerdo al método de interés efectivo,

en los rubros de “Ingresos por intereses” o “Gastos por intereses”, según corresponda. La cuenta por cobrar y por

pagar, así como los intereses devengados se presentan en el rubro de “Deudores por reporto y “Acreedores por

reporto”, respectivamente.

Deudores por reporto 1T20 4T19 3T19 2T19



Gubernamental 7,951 2,954 3,471 5,489 6,457 2,607 830 8,811 1,494 347 2,641 -3,322

Bancario 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 7,951 2,954 3,471 5,489 6,457 2,607 830 8,811 1,494 347 2,641 -3,322

Acreedores por reporto 1T20 4T19 3T19 2T19



Gubernamental 0 797 0 0 121 0 128 0 -121 797 -128 0

Bancario 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 797 0 0 121 0 128 0 -121 797 -128 0



Derivados

El 15 de junio de 2010 CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple recibió por parte de BANXICO el oficio RE:

OFI/S33-001-2087 en donde autoriza dar inicio en Operaciones Derivadas con el carácter de intermediario, para el

primer trimestre de 2020 la integración de operaciones realizadas es la siguiente:

El saldo de las cuentas liquidadoras deudoras y acreedoras se ha compensado en términos de lo establecido para

las reglas de compensación previstas en el criterio A-3 APLICACION DE NORMAS GENERALES.

Los subyacentes operados han sido de tipo de cambio y de tasa.

1T20 4T19 3T19 2T19

DERIVADOS SALDO DEUDOR vs vs vs vs


Con fines de negociación

FORWARDS DE TIPO DE CAMBIO 323 118 122 113 112 130 112 129 211 -12 10 -16

Con fines de cobertura

FORWARDS DE TASA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SWAPS 0 0 0 0 32 71 30 44 -32 -71 -30 -44

OPCIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

323 118 122 113 144 201 142 173 179 -83 -20 -60

1T20 4T19 3T19 2T19

DERIVADOS SALDO ACREEDOR vs vs vs vs


Con fines de negociación

FORWARDS DE TIPO DE CAMBIO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Con fines de cobertura

FORWARDS DE TASA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SWAPS 125 82 76 23 0 0 0 0 125 82 76 23

OPCIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

125 82 76 23 0 0 0 0 125 82 76 23



Captación Tradicional

La captación en el primer trimestre derivado de la confianza que nuestros clientes han depositado en CIBanco, S.A.

Institución de Banca Múltiple nos permitió alcanzar una captación de $ 33,180 millones de pesos con un total de

51,530 cuentas, de las cuales 33,834 son de personas físicas y 17,696 de personas morales, la captación muestra

un incremento de un 3.67% comparado con el mismo trimestre del año anterior.



TASA PROMEDIO EN EL AÑO

Tasas de captación :

Depósitos a la vista y a plazo

En pesos 4.80 % En Dólares 0.30 %

Mercado de dinero 6.30 % Tasas de colocación : Cartera comercial 11.12 %

Consumo 13.73 %

Vivienda 13.53 %



Cartera de Crédito Neto

Con la integración de la Banca Comercial, Banca Empresarial, Banca Automotriz y Comercio Exterior, hemos

logrado establecer como objetivo obtener una clara segmentación de los mercados, estrategia que nos ha

permitido atender de manera más específica y profesional los diferentes extractos de nuestros clientes, se observa

un decremento del -0.47% respecto al mismo trimestre del ejercicio 2019, a continuación se presenta un gráfico

sobre la colocación alcanzada al cierre del primer trimestre del 2020 :



ANALISIS DE RESULTADOS DE LA OPERACION

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple refleja para este primer trimestre de 2020, un resultado neto

acumulado por $ 147 millones presentando un incremento del 8.88% respecto al mismo periodo del ejercicio

anterior, los gastos de administración y promoción acumulan la cantidad de $ 1,118 millones lo que nos representa

un incremento del 4.09% al compararlo con el mismo periodo del ejercicio anterior, hemos acumulado un

Resultado de Operación de $ 220 millones, lo que implicó un incremento en valores absolutos de $ 18 millones

respecto al mismo periodo del 2019.

El impuesto a la utilidad y la PTU diferidos se registran de acuerdo con el método de activos y pasivos, que

compara los valores contables y fiscales de los mismos. Se reconocen impuestos diferidos (activos y pasivos) por

las consecuencias fiscales futuras atribuibles a las diferencias temporales entre los valores reflejados en los

estados financieros de los activos y pasivos existentes y sus bases fiscales relativas, así como por las pérdidas

fiscales por amortizar y los créditos fiscales.

ESTADO DE RESULTADOS POR TRIMESTRE

1T20 4T19 3T19 2T19

vs vs vs vs

CONCEPTO Part% Part% Part% Part% Part% Part% Part% Part% 1T19 4T18 3T18 2T18

Ingresos por intereses 892 405% 3,656 414% 2,782 478% 1,850 445% 924 457% 3,079 364% 2,172 455% 1,351 430% -32 577 610 499

Gastos por intereses -451 205% -2,017 228% -1,512 260% -1,006 242% -492 244% -1,532 181% -1,087 228% -668 213% 41 -485 -425 -338

Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 0 0

MARGEN FINANCIERO 441 200% 1,639 186% 1,270 218% 844 203% 432 214% 1,547 183% 1,085 227% 683 218% 9 92 185 161

Estimación preventiva para riesgos crediticios -69 31% -201 23% -188 32% -94 23% -36 18% -179 21% -154 32% -76 24% -33 -22 -34 -18

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 372 169% 1,438 163% 1,082 186% 750 180% 396 196% 1,368 162% 931 195% 607 193% -24 70 151 143

Comisiones y tarifas cobradas 146 66% 548 62% 418 72% 267 64% 124 61% 471 56% 370 78% 237 75% 22 77 48 30

Comisiones y tarifas pagadas -257 117% -736 83% -569 98% -368 88% -184 91% -661 78% -502 105% -330 105% -73 -75 -67 -38

Resultado por intermediación 953 433% 3,260 369% 2,456 422% 1,624 390% 763 378% 3,065 362% 2,231 468% 1,511 481% 190 195 225 113

Otros ingresos (egresos) de la operación 124 56% 550 62% 373 64% 284 68% 177 88% 410 48% 266 56% 181 58% -53 140 107 103

Gastos de administración y promoción -1,118 508% -4,177 473% -3,178 546% -2,141 515% -1,074 532% -3,806 449% -2,819 591% -1,892 603% -44 -371 -359 -249

RESULTADO DE LA OPERACION 220 100% 883 100% 582 100% 416 100% 202 100% 847 100% 477 100% 314 100% 18 36 105 102

Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas 0 0% 1 0% 1 0% 1 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 1 1 1

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 220 100% 884 100% 583 100% 417 100% 202 100% 847 100% 477 100% 314 100% 18 37 106 103

ISR causado 74 34% 283 32% 198 34% 139 33% 67 33% 368 43% 158 33% 103 33% 7 -74 40 36

ISR diferido -1 0% 26 3% -1 0% 0 0% 0 0% -83 10% -1 0% 0 0% -1 98 0 0

RESULTADO ANTES OPERACIONES DISCONTINUADAS 147 67% 575 65% 386 66% 278 67% 135 67% 562 66% 320 67% 211 67% 12 13 66 67

Operaciones discontinuadas 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 0 0

RESULTADO NETO 147 67% 575 65% 386 66% 278 67% 135 67% 562 66% 320 67% 211 67% 12 13 66 67

1T20

A C U M U L A D O

4T19 2T193T19 1T19 4T18 2T183T18



MARGEN FINANCIERO

Nuestro margen financiero ajustado por riesgos crediticios refleja un saldo positivo por $ 372 millones, aunque

representa un decremento de $ 24 millones en el ingresos al compararlo con el mismo período del ejercicio 2019.

El rendimiento de la tasa de interés de Cetes a 28 días registró un promedio de 6.96% en el primer trimestre del

año.

A continuación se presenta desglose por los conceptos que integran los ingresos por intereses:

Margen financiero 1T20 4T19 3T19 2T19

(cifras en millones de pesos) 1T20 4T19 3T19 2T19 1T19 4T18 3T18 2T18 vs vs vs vs

1T19 4T18 3T18 2T18

Ingresos por intereses 892 3,656 2,782 1,850 924 3,079 2,172 1,351 -32 577 610 499

Gastos por intereses -451 -2,017 -1,512 -1,006 -492 -1,532 -1,087 -668 41 -485 -425 -338

Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Estimación preventiva para riesgos crediticios -69 -201 -188 -94 -36 -179 -154 -76 -33 -22 -34 -18

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 372 1,438 1,082 750 396 1,368 931 607 -24 70 151 143

ACUMULADO VARIACIÓN $



INTERESES COBRADOS

En los ingresos cobrados se refleja un total por $ 892 millones, provenientes de los diferentes conceptos que

integran este rubro sobresaliendo el segmento de crédito y las inversiones en valores.

INTERESES PAGADOS

Nuestros gastos por intereses reflejan una disminución por $ -41 millones al comparar el mismo periodo de 2019

representando un -8.33% de decremento concentrado mayormente en el segmento de reportos.

C ifras en millo nes de peso s

1T20 4T19 3T19 2T19

1T20 4T19 3T19 2T19 1T19 4T18 3T18 2T18 vs vs vs vs

Ingresos por Intereses 1T19 4T18 3T18 2T18

INTERESES DE DISPONIBILIDADES 50 175 133 85 35 171 140 102 15 4 -7 -17

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE

INVERSIONES EN VALORES 262 1,327 999 645 328 925 592 314 -66 402 407 331

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE

REPORTO Y PRESTAMO DE VALORES 131 577 469 344 180 602 437 291 -49 -25 32 53

INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO 383 1,549 1,158 765 377 1,356 991 635 6 193 167 130

UTILIDAD POR VALORIZACION 66 28 23 11 4 25 12 9 62 3 11 2

Total Ingresos por Intereses 892 3,656 2,782 1,850 924 3,079 2,172 1,351 -32 577 610 499



1T20 4T19 3T19 2T19


Gastos por Intereses 1T19 4T18 3T18 2T18

INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA 7 31 24 15 9 32 21 13 -2 -1 3 2

INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO 297 1,332 1,005 652 309 1,120 804 500 -12 212 201 152

INTERESES POR PRESTAMOS 0 2 1 1 0 2 1 1 0 0 0 0

INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE

REPORTO Y PRESTAMO DE VALORES 143 613 458 321 167 354 244 146 -24 259 214 175

PERDIDA POR VALORIZACION 4 39 24 17 7 24 17 8 -3 15 7 9

Total Gastos por Intereses 451 2,017 1,512 1,006 492 1,532 1,087 668 -41 485 425 338




COMISIONES y TARIFAS

Para el primer trimestre de 2019 en los cobros se refleja un resultado acumulado de $ 146 millones proveniente

principalmente de otros productos y beneficios y de otras comisiones y tarifas cobradas lo que representa un

incremento del 17.74% respecto al mismo periodo del 2019.

Respecto a las comisiones pagadas en el primer trimestre de 2020 estas reflejan un importe por $ 257 millones, al compararlo con el pagado en el mismo periodo del 2019 se observa un incremento por $ 73 millones.


1T20 4T19 3T19 2T19


Comisiones y tarifas cobradas 1T19 4T18 3T18 2T18

TRANSFERENCIA DE FONDOS 13 62 47 31 14 58 42 27 -1 4 5 4

OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS 97 352 274 172 82 293 229 148 15 59 45 24

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 36 134 97 64 28 120 99 62 8 14 -2 2

Total comisones y tarifas cobradas 146 548 418 267 124 471 370 237 22 77 48 30



1T20 4T19 3T19 2T19


Comisiones y tarifas pagadas 1T19 4T18 3T18 2T18

TRANSFERENCIA DE FONDOS 115 240 190 115 54 186 139 90 61 54 51 25

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS 142 496 379 253 130 475 363 240 12 21 16 13

Total de comisiones y tarifas pagadas 257 736 569 368 184 661 502 330 73 75 67 38




OTROS INGRESOS ( EGRESOS ) DE LA OPERACIÓN

En el primer trimestre del 2020 se observa un resultado en el rubro de Otros Ingresos por $ 134 derivado principalmente del reconocimiento de cobros por servicios, se observa un decremento de $ -47 millones al comparar con el mismo periodo del 2019.

En el concepto de Otros Egresos se refleja un importe por $ 10 millones principalmente por operaciones que no fueron liquidadas oportunamente por la clientela y otros gastos, resultando en un importe mayor respecto al mismo periodo del ejercicio anterior.


1T20 4T19 3T19 2T19

OTROS INGRESOS 1T20 4T19 3T19 2T19 1T19 4T18 3T18 2T18 vs vs vs vs

1T19 4T18 3T18 2T18

RECUPERACIONES 1 1 1 1 1 2 1 1 0 -1 0 0

CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 3 8 55 39 20 13 13 11 -17 -5 42 28

UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 1 1

OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS 130 572 341 256 160 424 275 184 -30 148 66 72

Total Otros Ingresos 134 581 398 297 181 439 289 196 -47 142 109 101


Cifras en millones de pesos

1T20 4T19 3T19 2T19

OTROS EGRESOS 4T19 4T19 3T19 2T19 1T19 4T18 3T18 2T18 vs vs vs vs

1T19 4T18 3T18 2T18

CASTIGOS Y QUEBRANTOS 9 26 20 9 2 21 17 11 7 5 3 -2

PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PÉRDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS GASTOS 1 5 5 4 2 8 6 4 -1 -3 -1 0

Total Otros Egresos 10 31 25 13 4 29 23 15 6 2 2 -2




RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

El deterioro de la crisis de deuda en la zona euro, aunado a una desaceleración económica y crisis política en EU

afectó la percepción del inversionista sobre los activos financieros con mayor riesgo, entre ellos los denominados

en pesos, lo que provocó que el tipo de cambio concluyera para el primer trimestre de 2020 en $ 23.72 pesos por

dólar.

Bajo este panorama, CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple alcanzó un resultado de $ 953 millones, al

comparar dicho resultado contra el mismo periodo del 2019 se observa un incremento de $ 190 millones lo que

significó una alza en el ingreso de 24.90% comparado con el mismo trimestre de 2019.


1T20 4T19 3T19 2T19


RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 1T19 4T18 3T18 2T18

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS 878 3,013 2,259 1,489 688 2,809 2,066 1,410 190 204 193 79

RESULTADO POR COMPRA VENTA DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS 11 17 13 6 2 19 11 9 9 -2 2 -3

RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE 106 27 21 15 5 72 41 40 101 -45 -20 -25

RESULTADO POR COMPRA VENTA DE VALORES Y DERIVADOS -42 203 163 114 68 165 113 52 -110 38 50 62

TOTAL 953 3,260 2,456 1,624 763 3,065 2,231 1,511 190 195 225 113

VARIACIÓN $ACUMULADO



GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN

Se continúa realizando inversión para consolidar el crecimiento en diferentes áreas que nos viene a impactar

directamente los gastos de administración y promoción acumulando en el primer trimestre de 2020 con un total de

$ 1,118 millones, que al comparar el mismo periodo del 2019 nos refleja una variación de $ 44 millones, el estricto

cuidado y seguimiento que ejerce la Dirección General se contempla un incremento en áreas de negocio que

permitirán una mayor penetración y atención hacia nuestros clientes que permitirá gradualmente y a corto plazo no

incurrir nuevamente en este tipo de incrementos, sin embargo también se ha obteniendo ahorros significativos para

la empresa y el constante fortalecimiento en el resultado neto logrado.


1T20 4T19 3T19 2T19


GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN 1T19 4T18 3T18 2T18

SALARIOS Y PRESTACIONES 518 2,000 1,525 1,043 518 1,931 1,438 974 0 69 87 69

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 556 2,004 1,522 1,012 514 1,715 1,266 843 42 289 256 169

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 14 47 35 22 11 41 30 20 3 6 5 2

CUOTAS POR COSTOS DE CAPTACIÓN 30 126 96 64 31 119 85 55 -1 7 11 9

TOTAL 1,118 4,177 3,178 2,141 1,074 3,806 2,819 1,892 44 371 359 249

VARIACIÓN $ACUMULADO



ANALISIS DE LOS RESULTADOS POR SEGMENTO

Operación Comercio Operación Comercio

Segmento Crediticia Intermediación Tesorería Fiduciario Exterior Otros Totales Crediticia Intermediación Tesorería Fiduciario Exterior Otros Totales

Ingresos por intereses 382 0 443 0 0 66 891 377 0 544 0 0 4 925

Gastos por intereses -7 0 -440 0 0 -4 -451 -9 0 -476 0 0 -7 -492

Estimación preventiva riesgos crediticios -69 0 0 0 0 0 -69 -36 0 0 0 0 0 -36

Comisiones y tarifas cobradas 10 13 0 97 6 20 146 7 14 0 82 2 19 124

Comisiones y tarifas pagadas -33 -110 -35 -13 0 -66 -257 -38 -50 -31 -4 0 -62 -185

Resultado por intermediación 0 886 67 0 0 0 953 0 692 71 0 0 0 763

Otros 3 -4 0 0 0 126 125 20 -2 0 0 0 159 177

Totales Netos 286 785 35 84 6 142 1,338 321 654 108 78 2 113 1,276

1er Trimestre 2020 1er Trimestre 2019

Operación

CrediticiaIntermediación Tesorería Fiduciario

Comercio

ExteriorOtros Totales

Activos 14,903 10,657 19,289 1,440 480 4,949 51,718

Pasivos 19,908 9,896 13,272 0 0 4,858 47,934

ACTIVOS Y PASIVOS ATRIBUIBLES A LOS SEGMENTOS

SALDOS AL PRIMER TRIMESTRE DE 2020



De acuerdo al requerimiento de CNBV, presentamos las características de remuneración de los participantes en la Regulación al Sistema de Remuneración.

Compensación Fija

Remuneración en efectivo garantizada la cual está compuesta por sueldo base, prima vacacional y aguinaldo, observada a referencias de mercado.

Compensación Variable

Remuneración no garantizada alineada a los resultados de negocio y dependiente de la productividad y desempeño del empleado, evaluado a través del cumplimiento de objetivos, que es liquidada en efectivo con periodicidad mínima de un año y posible diferimiento dependiendo de la política vigente del grupo.

El monto de las compensaciones y prestaciones a los principales directivos asciende a $ 49,612 (miles de pesos), a los consejeros se les otorga un reconocimiento vía un centenario por sesión a la fecha este importe asciende a $ 726 (miles de pesos).

Principales compensaciones

Bonos de Actuación Pago anual en base logro de metas y desempeño

Vacaciones Inicial 12 días por año con incremento de 2 días cada 5 años

Prima vacacional 50% de los días pagaderos cada aniversario

Vales de despensa $ 2,606 Tope

Fondo de ahorro Tope legal sobre salario mínimo

Aguinaldo 30 días de sueldo por año

Seguro de Gastos Medicos Mayores Póliza global

Seguro de Vida 36 meses de sueldo por muerte natural y 72 por accidente

Aportaciones SAR 2 % de acuerdo a Ley de SAR con tope en base a salarios mínimos

Aportaciones INFONAVIT 5 % de acuerdo a Ley de INFONAVIT con tope en base a salarios mínimos



1T20 4T19 3T19 2T19 1T19

ÍNDICE DE MOROSIDAD 3.96 3.44 4.06 3.51 3.19

ÍNDICE DE COBERTURA DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 1.06 1.07 1.02 0.99 0.99

EFICIENCIA OPERATIVA 8.76 8.03 7.71 7.48 7.90

ROE 15.89 21.18 12.65 16.96 16.30

ROA 1.16 1.51 0.81 1.00 0.99

ÍNDICE DE CAPITALIZACION

Indice de capital fundamental 14.76 14.11 14.50 13.40 13.79

Indice de capital básico total 14.76 14.11 14.50 13.40 13.79

Indice de capital total 14.76 14.11 14.50 13.40 13.79

LIQUIDEZ 196.15 287.30 260.18 249.85 274.79

MIN 4.28 3.90 3.76 3.92 4.00

INDICADORES



Capital contable 3,784

Menos: Inversión en acciones de entidades financieras 198

Inversión en acciones de entidades no financieras 0

Impuestos a la utilidad y PTU, diferidos activos 0

Intangibles y gastos o costos diferidos 519

Mas: Impuestos diferidos permitidos 0

Capital Fundamental antes de impuestos diferidos activos 3,067

Reservas preventivas generales para riesgos crediticios 0

Capital complementario 0

Capital neto 3,067

DETERMINACION DEL CAPITAL NETO AL 31 DE MARZO DE 2020



Tabla I.1Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad

en la aplicación de los ajustes regulatorios

Marzo 2020(MILLONES DE PESOS)

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas MONTO

1 Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente 2,748.69

2 Resultados de ejercicios anteriores 575.30

3 Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 460.37

4 Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1 (solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones)No aplica

5 Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital común de nivel 1) No aplica

6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 3,784.35

7 Ajustes por valuación prudencial No aplica

8 Crédito mercantil (neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 288.74

9Otros intangibles diferentes a los derechos por servicios hipotecarios (neto de sus correspondientes

impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 230.53

10 (conservador)Impuestos a la utilidad diferidos a favor que dependen de ganancias futuras excluyendo aquellos que se

derivan de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 0

11 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 0

12 Reservas pendientes de constituir 0

13 Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización 0

14Pérdidas y ganancias ocasionadas por cambios en la calificación crediticia propia sobre los pasivos valuados

a valor razonable.No aplica

15 Plan de pensiones por beneficios definidos 0

16 (conservador) Inversiones en acciones propias 0

17 (conservador) Inversiones recíprocas en el capital ordinario 0

18 (conservador)

Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la

consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del

10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

0

19 (conservador

Inversiones significativas en acciones ordinarias de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del

alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

0

20 (conservador) Derechos por servicios hipotecarios (monto que excede el umbral del 10%) 0

21Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral

del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)0

22 Monto que excede el umbral del 15% No aplica

23del cual: Inversiones significativas donde la institución posee mas del 10% en acciones comunes de

instituciones financierasNo aplica

24 del cual: Derechos por servicios hipotecarios No aplica

25 del cual: Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales No aplica

26 Derogado 0

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios

ANEXO 1-O



Tabla I.1Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Marzo 2020(MILLONES DE PESOS)

A del cual: Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 0

B del cual: Inversiones en deuda subordinada 0

Cdel cual: Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones

(Instituciones Originadoras)0

D del cual: Inversiones en organismos multilaterales 0

E del cual: Inversiones en empresas relacionadas 175.31

F del cual: Inversiones en capital de riesgo 0

G del cual: Inversiones en fondos de inversión 22.43

H del cual: Financiamiento para la adquisición de acciones propias 0

I del cual: Operaciones que contravengan las disposiciones 0

J del cual: Cargos diferidos y pagos anticipados 0

K del cual: Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 0

L del cual: Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferidas 0

M del cual: Personas Relacionadas Relevantes 0

N del cual: Plan de pensiones por beneficios definidos 0

O Derogado 0

27Ajustes regulatorios que se aplican al capital común de nivel 1 debido a la insuficiencia de capital adicional de

nivel 1 y al capital de nivel 2 para cubrir deducciones

28 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 519.27

29 Capital común de nivel 1 (CET1) 3,265.08

30 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital adicional de nivel 1, más su prima 0

31 de los cuales: Clasificados como capital bajo los criterios contables aplicables 0

32 de los cuales: Clasifcados como pasivo bajo los criterios contables aplicables No aplica

33 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital adicional de nivel 1 0

34

Instrumentos emitidos de capital adicional de nivel 1 e instrumentos de capital común de nivel 1 que no se

incluyen en el renglón 5 que fueron emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros

(monto permitido en el nivel adicional 1)

No aplica

35 del cual: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

36 Capital adicional de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 0

37 (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital adicional de nivel 1 No aplica

38 (conservador) Inversiones en acciones recíprocas en instrumentos de capital adicional de nivel 1 No aplica

39 (conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)No aplica

40 (conservador) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitidoNo aplica

41 Ajustes regulatorios nacionales 0

Capital adicional de nivel 1: instrumentos

Capital adicional de nivel 1: ajustes regulatorios



Tabla I.1

Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Marzo 2020

(MILLONES DE PESOS)

42Ajustes regulatorios aplicados al capital adicional de nivel 1 debido a la insuficiencia del capital de nivel 2 para

cubrir deduccionesNo aplica

43 Ajustes regulatorios totales al capital adicional de nivel 1 0

44 Capital adicional de nivel 1 (AT1) 0

45 Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) 3,102.84

46 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital de nivel 2, más su prima 0

47 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital de nivel 2 0

48

Instrumentos de capital de nivel 2 e instrumentos de capital común de nivel 1 y capital adicional de nivel 1 que

no se hayan incluido en los renglones 5 o 34, los cuales hayan sido emitidos por subsidiarias en tenencia de

terceros (monto permitido en el capital complementario de nivel 2)

No aplica

49 de los cuales: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

50 Reservas 0

51 Capital de nivel 2 antes de ajustes regulatorios 0

52 (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital de nivel 2 No aplica

53 (conservador) Inversiones recíprocas en instrumentos de capital de nivel 2 No aplica

54 (conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10% ) No aplica

55 (conservador) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido No aplica

56 Ajustes regulatorios nacionales 0

57 Ajustes regulatorios totales al capital de nivel 2 0

58 Capital de nivel 2 (T2) 0

59 Capital total (TC = T1 + T2) 3,265.08

60 Activos ponderados sujetos a riesgo totales 20,775.22

61 Capital Común de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 15.72%

62 Capital de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 15.72%

63 Capital Total (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 15.72%

64

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1

más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón D-SIB; expresado

como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

7.00%

65 del cual: Suplemento de conservación de capital 2.50%

66 del cual: Suplemento contracíclico bancario específico

67 del cual: Suplemento de bancos de importancia sistémica local (D-SIB)

68Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como % de los activos ponderados por

riesgo totales)8.72%

Razones de capital y suplementos %

Capital de nivel 2: instrumentos y reservas

Capital de nivel 2: ajustes regulatorios



Tabla I.1

Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Marzo 2020

(MILLONES DE PESOS)

69Razón mínima nacional de CET1

(si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) No aplica

70Razón mínima nacional de T1


71Razón mínima nacional de TC


72 Inversiones no significativas en el capital de otras instituciones financieras No aplica

73 Inversiones significativas en acciones comunes de instituciones financieras No aplica

74 Derechos por servicios hipotecarios (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) No aplica

75Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad

diferidos a cargo)0

76Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la

metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite)

77 Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología estandarizada

78Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a riesgo

de crédito (previo a la aplicación del límite).

79 Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas

80 Límite actual de los instrumentos de CET1 sujetos a eliminación gradual No aplica

81Monto excluído del CET1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos) No aplica

82 Límite actual de los instrumentos AT1 sujetos a eliminación gradual

83Monto excluído del AT1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos)

84 Límite actual de los instrumentos T2 sujetos a eliminación gradual

85Monto excluído del T2 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos)

Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3)

Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo)

Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2

Instrumentos de capital sujetos a eliminación gradual (aplicable únicamente entre el 1 de enero de 2018 y el 1 de enero de 2022)



Marzo 2020

(MILLONES DE PESOS)

Referencia de los

rubros del balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado

en el balance

general

Activo 51,688

BG1 Disponibilidades 11,978

BG2 Cuentas de margen 0

BG3 Inversiones en valores 8,931

BG4 Deudores por reporto 7,951

BG5 Préstamo de valores 0

BG6 Derivados 323

BG7 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros 0

BG8 Total de cartera de crédito (neto) 11,421

BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización 0

BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 8,861

BG11 Bienes adjudicados (neto) 0

BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 296

BG13 Inversiones permanentes 203

BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta 0

BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) 223

BG16 Otros activos 1,501

Pasivo 47,904

BG17 Captación tradicional 33,215

BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos 65

BG19 Acreedores por reporto 0

BG20 Préstamo de valores 0

BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía 0

BG22 Derivados 125

BG23 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros 0

BG24 Obligaciones en operaciones de bursatilización 0

BG25 Otras cuentas por pagar 14,243

BG26 Obligaciones subordinadas en circulación 0

BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) 0

BG28 Créditos diferidos y cobros anticipados 256

Tabla II.1

Cifras del balance general



Marzo 2020

(MILLONES DE PESOS)

Referencia de los

rubros del balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado

en el balance

general

Capital contable 3,784

BG29 Capital contribuido 2,749

BG30 Capital ganado 1,035

Cuentas de orden

BG31 Avales otorgados 0

BG32 Activos y pasivos contingentes 457

BG33 Compromisos crediticios 2,845

BG34 Bienes en fideicomiso o mandato 1,077,471

BG35 Agente financiero del gobierno federal 0

BG36 Bienes en custodia o en administración 0

BG37 Colaterales recibidos por la entidad 10,384

BG38 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 2,453

BG39 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0

BG40 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 43

BG41 Otras cuentas de registro 0

Tabla II.1

Cifras del balance general



Marzo 2020

IdentificadorConceptos regulatorios conciderados para el cálculo de los componentes del Capital

Neto

Referencia del

formato de

revelacion de la

integración de

capital del apartado I

del presente anexo

Monto de conformidad con

las notas a la tabla

Conceptos regulatorios

considerados para el

cálculo de los componentes

del Capital neto

Referencia(s) del rubro del

balance general y monto

relacionado con el concepto

regulatorio considerado para el

cálculo del capital Neto

proveniente de la referencia

mencionada.

Activo

1 Crédito mercantil 8 288.74 BG16

2 Otros Intangibles 9 230.53 BG16

3 Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales 10 0

4 Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización 13 0

5

Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e

ilimitado 15 0

6 Inversiones en acciones de la propia institución 16 0

7 Inversiones recíprocas en el capital ordinario 17 0

8

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no

posea más del 10% del capital social emitido 18 0

9

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no

posea más del 10% del capital social emitido 18

10

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido 19 0

11

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución

posea más del 10% del capital social emitido 19

12 Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales 21 0

13 Reservas reconocidas como capital complementario 50 0

14 Inversiones en deuda subordinada 26-B 0

15 Inversiones en organismos multilaterales 26-D 0

16 Inversiones en empresas relacionadas 26-E 175.31 BG16

17 Inversiones en capital de riesgo 26-F 0

18 Inversiones en fondos de inversión 26-G 22.43 BG13

19 Financiamiento para la adquisición de acciones propias 26-H 0

20 Cargos diferidos y pagos anticipados 26-J 0

21 Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta) 26-N 0

22 Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos 26-L 0

23 Inversiones en cámaras de compensación 26-P 0

Pasivo

24 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil 8

25 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles 9

26

Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e

ilimitado 15 0

27

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por

beneficios definidos 15

28 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores 21 0

29 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-R 31 0

30

Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico

2 33 0

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Tabla II.2

(MILLONES DE PESOS)



Marzo 2020

IdentificadorConceptos regulatorios conciderados para el cálculo de los componentes del Capital

Neto

Referencia del

formato de

revelacion de la

integración de

capital del apartado I

del presente anexo

Monto de conformidad con

las notas a la tabla

Conceptos regulatorios

considerados para el

cálculo de los componentes

del Capital neto

Referencia(s) del rubro del

balance general y monto

relacionado con el concepto

regulatorio considerado para el

cálculo del capital Neto

proveniente de la referencia

mencionada.

31 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-S 46 0

32

Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital

complementario 47 0

33

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos

anticipados 26-J 0

Capital contable

34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q 1 2,748.69 BG29

35 Resultado de ejercicios anteriores 2 575.30 BG30

36

Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de

partidas registradas a valor razonable 3

37 Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores 3 460.37 BG30

38 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-R 31 0

39 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S 46 0

40

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujo de efectivo de

partidas no registradas a valor razonable 3, 11 0

41 Efecto acumulado por conversión 3, 26-A 0

42 Resultado por tenencia de activos no monetarios 3, 26-A 0

Cuentas de orden

43 Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 26-K 0

Conceptos regulatorios no considerados en el balance general

44 Reservas pendientes de constituir 12 0

45

Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de

bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) 26-C 0

46 Operaciones que contravengan las disposiciones 26-I 0

47 Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes 26-M 0

48 Derogado 26-O, 41, 56 0

(MILLONES DE PESOS)

Tabla II.2

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto



Marzo 2020

Concepto

Importe de

posiciones

equivalentes

Requerimiento de

capital

Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 624.15 49.93

Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una tasa revisable 0.00 0.00

Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's o UMA’s 0 0

Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del Salario

Mínimo General 0 0

Posiciones en UDI's, UMA’s o con rendimiento referido al INPC 0 0

Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del salario mínimo

general 0 0

Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 48.24 3.86

Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio 187.09 14.97

Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones 0.00 0.00

Posiciones en mercancias 0.00 0.00

Tabla III.1

Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo

(MILLONES DE PESOS)



Marzo 2020

Concepto

Activos ponderados

por riesgo Requerimiento de capital

Grupo I-A (ponderados al 0%) 0 0



Grupo I-B (ponderados al 2%) 0 0

Grupo I-B (ponderados al 4.0%) 0 0

Grupo III (ponderados al 20%) 315 25


Grupo III (ponderados al 57.5%) 0 0






Grupo III (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo IV (ponderados al 0%) 0 0

Grupo IV (ponderados al 20%) 0 0

Grupo V (ponderados al 10%) 0 0





Tabla III.2

(MILLONES DE PESOS)

Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo



Marzo 2020

Concepto

Activos ponderados


Grupo VI (ponderados al 20%) 0 0






Grupo VI (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 10%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 11.5%) 0 0











Grupo VII_B (ponderados al 0%) 0 0




Grupo VII_B (ponderados al 57.5%) 0 0






Grupo VII_B (ponderados al 172.5%) 0 0

Tabla III.2Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo

(MILLONES DE PESOS)



Marzo 2020

Concepto

Activos ponderados


Grupo VIII (ponderados al 115%) 0 0

Grupo VIII (ponderados al 150%) 0 0

Grupo IX (ponderados al 100%) 0 0

Grupo IX (ponderados al 115%) 0 0

Grupo X (ponderados al 1250%) 0 0

Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) 0 0




Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, o 5 0 0

o No calificados (ponderados al 1250%) 0 0

Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%) 0 0




Rebursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5 o No Calificados 0 0

(MILLONES DE PESOS)

Tabla III.2Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo



Método empleado Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital

Basico 6,160.61 492.85

Promedio de los ingresos netos anuales

positivos de los últimos 36 meses

1,044.44 4,107.07

Promedio del requerimiento por riesgo de mercado

y de crédito de los últimos 36 meses

Los activos ponderados sujetos a riesgo operacional se revelarán conforme a lo siguiente:

Tabla III.3

Activos ponderados sujetos a riesgo de operacional

Marzo 2020

(MILLONES DE PESOS)

1/ La Institución deberá señalar, en su caso, la transitoriedad elegida conforme la RESOLUCIÓN que

modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito publicada en el

Diario Oficial de la Federación el 29 de julio de 2016.



Marzo 2020

Referencia Característica Opciones

1 Emisor CIbanco, S.A., IBM

2 Identificador ISIN, CUSIP o Bloomberg -

3 Marco Legal Ley de Instituciones de Crédito

4 Nivel de Capital con Transitoriedad -

5 Nivel de Capital sin Transitoriedad Fundamental

6 Nivel del Instrumento -

7 Tipo de Instrumento Acciones Comunes serie "O"

8 Monto Reconocido en el Capital Regulatorio 573,540,983

9 Valor Nominal del Instrumento 1

9-A Moneda del Instrumento Pesos Mexicanos

10 Clasificación Contable Capital Social

11 Fecha de Emisión -

12 Plazo del Instrumento -

13 Fecha de Vencimiento -

14 Clausula de Pago Anticipado -

15 Primera Fecha de Pago Anticipado -

15-A Exentos Regulatorios o Fiscales -

15-B Precio de Liquidación de la Clausula de Pago Anticipado -

16 Fechas Subsecuentes de Pago Anticipado -

17 Tipo de Rendimiento/Dividendo -

18 Tasa de Interés/Dividendo -

19 Clausula de Cancelación de Dividendos -

20 Discrecionalidad en el Pago -

21 Clausula de Aumento de Intereses -

22 Rendimiento/Dividendos -

23 Convertibilidad del Instrumento -

24 Condiciones de Convertibilidad -

25 Grado de Convertibilidad -

26 Tasa de Conversión -

27 Tipo de Convertibilidad del Instrumento -

28 Tipo de Instrumento Financiero de la Convertibilidad -

29 Emisor del Documento -

30 Clausula de Disminución de Valor (White-Down) -

31 Condiciones para Disminución de Valor -

32 Grado de Baja de Valor -

33 Temporalidad de la Baja de Valor -

34 Mecanismo de Disminución de Valor Temporal -

35 Posición de Subordinación en caso de Liquidación -

36 Características de Incumplimiento -

37 Descripción de Características de Incumplimiento -

Tabla IV.1Principales características de los títulos que forman parte del Capital Neto

(MILLONES DE PESOS)

Tratamiento Regulatorio

Rendimientos/Dividendos



Marzo 2020

Jurisdicción Ponderador

Alemania

Arabia Saudita

Argentina

Australia

Bélgica

Brasil

Canadá

China

España

Estados Unidos

Francia

Holanda

Hong Kong

India

Indonesia

Italia

Japón

Corea

Luxemburgo

México

Reino Unido

Rusia

Singapur

Sudáfrica

Suecia

Suiza

TurquíaOtras jurisdicciones diferentes a las

anteriores

* a CIBanco no le aplica el Capital Contraciclico

Tabla VIPonderadores involucrados en el cálculo del Suplemento de Capital Contracíclico de las Instituciones.

Suplemento de Capital Contracíclico de la Institución



COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (CCL)

El Coeficiente de Cobertura de Liquidez, busca medir la disponibilidad de recursos líquidos que tienen las

instituciones para hacer frente a sus salidas de efectivo en un escenario de estrés de liquidez para los 30 días

siguientes.

Las Disposiciones de Carácter General Sobre los Requerimientos de Liquidez para las Instituciones de Banca

Múltiple fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de Diciembre de 2014 y modificadas mediante

resolución publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de Diciembre de 2015; así como el 28 de Diciembre

de 2016.

De acuerdo a lo establecido en el Art. 8 de las Disposiciones, a continuación se presenta el Formato de Revelación

del Coeficiente de Cobertura de Liquidez, señalado en el Anexo 5

COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (CCL)



El coeficiente de Cobertura de Liquidez promedio del primer trimestre de 2020 obtenido por CIBanco, S. A.

Institución de Banca Múltiple, fue de 300.44%, el cual comprende los coeficientes determinados para los meses de

Enero, Febrero y Marzo del presente.

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA DEL COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUEDEZ

(a) Los días naturales que contempla el trimestre que se está revelando;

El primer trimestre de 2020 contempla 91 días.

(b) Las principales causas de los resultados del Coeficiente de Cobertura de Liquidez y la evolución de sus

principales componentes;

Se ha mantenido una adecuada inversión en Activos Líquidos, en relación con las fuentes de financiamiento con que cuenta la Institución, las cuales han presentado una gran estabilidad durante el presente ejercicio.

(c) Los cambios de los principales componentes dentro del trimestre que se reporte

No se presentaron cambios relevantes en los componentes del CCL

(d) La evolución de la composición de los Activos Líquidos Elegibles y Computables;

Los Activos Líquidos Elegibles se componen principalmente por Efectivo en Caja, Depósitos en Banco de México y por la inversión en Deuda Gubernamental, a través de operaciones de Compra de títulos en Reporto.

(e) La Concentración de sus fuentes de financiamiento;

Las principales fuentes de financiamiento con que cuenta la Institución están integradas principalmente por

Depósitos a la vista, de personas físicas y morales, así como Depósitos a plazo de personas morales e

Instituciones Financieras.



(f) Las exposiciones en instrumentos financieros derivados y posibles llamadas de margen;

En la negociación de las operaciones con Instrumentos Financieros Derivados, se ha mantenido un adecuado equilibrio al tener cubiertas todas y cada una de las operaciones celebradas, esto a fin reducir en lo posible, cualquier evento de riesgo.

g) Descalce de Divisas:

De acuerdo al Títulos Quinto “Posición de Riesgo Cambiario y Régimen de Inversión” Capítulo I

“Posición de Riesgo Cambiario” Limites a la Posición de Riegos Cambiario, de la Circular 3/2012 emitida

por Banco de México, la institución determinó una posición larga de 2.6 millones

h) Una descripción del grado de centralización de la administración de la liquidez y la interacción entre las

unidades del grupo:

La administración de la liquidez recae principalmente en el área de Tesorería de la Institución, además de

apoyarse en la Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR), como área independiente para el seguimiento

de las políticas y mediciones establecidas por el Comité de Riesgos de CIBanco y aprobadas por el Consejo de

Administración en materia de riesgo de liquidez.

INFORMACIÓN CUANTITATIVA.

a) Los límites de concentración respecto de los distintos grupos de garantías recibidas y las fuentes

principales de financiamiento:

Se muestran las cinco principales fuentes de financiamiento con la mayor participación: en moneda nacional, divisa. Se realiza el análisis del Índice de Herfindahl y así como gráficos de distribución. Adicionalmente se detalla cada fuente de financiamiento por cuenta, mostrando las cuentas contables que componen cada fuente de financiamiento ya sean depósitos, pagarés, certificados y depósitos a plazo, préstamos interbancarios y de otros organismos.



b) La exposición al riesgo de liquidez y las necesidades de financiamiento a nivel de la Institución, teniendo

en cuenta las limitaciones legales, regulatorias y operacionales de liquidez:

Para realizar la medición de la exposición por riesgo de Liquidez, se calculan las brechas de liquidez, en el cual se evalúa y da seguimiento al riesgo ocasionado por las diferencias entre los flujos de efectivo. Para el cálculo de las brechas de liquidez se consideran todos los activos y pasivos del Banco ya sea que estos se registren dentro o fuera del balance. Las necesidades de financiamiento son cubiertas diariamente por las fuentes descritas anteriormente.

c) Las operaciones de balance desglosadas por plazos de vencimiento y las brechas de liquidez resultantes,

incluyendo las operaciones registradas en cuentas de orden

Plazo 30 60 90 180 270 360 >360 TOTAL

ACTIVO

Caja 2,690,623 0 0 0 0 0 0 2,690,623

Depós itos en Bancos 4,468,710 0 0 0 0 0 0 4,468,710

Cambios 2,767,602 0 0 0 0 0 0 2,767,602

Valores Gubernamentales 16,456,057 0 0 0 0 0 0 16,456,057

Operaciones Financieras Derivadas 5,346,687 2,646,660 1,586,430 6,178,522 3,600,567 1,936,530 670,731 21,966,127

Cartera de Consumo 250,029 6,117 6,184 154,114 60,985 127,327 5,447,102 6,051,857

Cartera Vivienda 55,668 496 193 94,982 1,376 163,740 1,408,526 1,724,980

Cartera Comercia l 66,089 166,652 96,138 310,140 358,594 44,140 1,381,886 2,423,639

Cartera con Entidades Financieras 24,694 169,657 41,283 486,468 0 91,803 422,631 1,236,536

TOTAL DE ACTIVO 32,126,159 2,989,581 1,730,227 7,224,226 4,021,522 2,363,539 9,330,877 59,786,130

PASIVO

Depós itos de exigibi l idad inmediata 10,639,936 0 0 0 0 0 0 10,639,936

Depós itos a plazo 18,594,986 1,198,823 1,755,853 913,277 59,367 52,464 0 22,574,768

Operaciones Financieras Derivadas 5,273,116 2,602,675 1,567,440 6,086,440 3,573,802 1,912,610 651,810 21,667,892

Préstamos interbancarios y de otros organismos 0 0 0 65,196 0 0 0 65,196

Colatera les vendidos o dados en garantía 2,453,249 0 0 0 0 0 0 2,453,249

TOTAL DE PASIVO 36,961,286 3,801,497 3,323,292 7,064,913 3,633,169 1,965,073 651,810 57,401,042

GAP por banda -4,835,127 -811,916 -1,593,065 159,313 388,353 398,466 8,679,066 2,385,089

GAP Acumulado 0 -5,647,043 -7,240,108 -7,080,796 -6,692,443 -6,293,977 2,385,089



INFORMACIÓN CUALITATIVA.

La manera en la que se gestiona el riesgo de liquidez en la Institución, considerando para tal efecto la

tolerancia a dicho riesgo; la estructura y responsabilidades para la administración de liquidez; los informes

de liquidez internos; la estrategia de riesgo de liquidez y las políticas y prácticas a través de las líneas de

negocio y con el consejo de administración;

Para una adecuada gestión de riesgo de liquidez, La Dirección de Administración de Riesgos realiza las siguientes

funciones:

a) Cuantifica la exposición al riesgo de liquidez calculando las diferencias entre flujos de efectivo proyectados

en fechas sucesivas. Considerar para este cálculo todos los activos y pasivos del Banco en todas las

monedas en las que efectúa operaciones (moneda nacional, UDIs, monedas extranjeras, otras que

impliquen).

b) Cuantificar las pérdidas potenciales derivadas de la necesidad de vender de forma anticipada o forzosa

activos a descuentos inusuales para hacer frente a obligaciones, o bien, a que una posición no puede ser

oportunamente cubierta mediante el establecimiento de una posición contraria equivalente, por condiciones

de mercado desfavorables. Incluir análisis, en su caso, sobre la baja en los niveles de bursatilidad de los

instrumentos en posición del Banco.

c) Dar seguimiento mensual al Coeficiente de Cobertura de Liquidez.

d) Dar seguimiento a la Captación proveniente de persona o personas que se consideren una misma para dar

aviso a la C.N.B.V., y reportar la diversificación del fondeo según lo marca el artículo 62 de la Circular

Única de Bancos.

e) Elaborar para el Comité de Administración Integral de Riesgos un reporte mensual de riesgo de liquidez.

f) Determinar e implementar, en caso de ser necesario, un plan que incorpora acciones a seguir en caso de

requerimiento de liquidez.

g) Vigilar que se tenga un nivel adecuado de Activos Líquidos que sean suficientes para cubrir las salidas de

recursos, aun en situaciones de estrés.

La estrategia de financiamiento, incluyendo las políticas de diversificación, y si la estrategia de

financiamiento es centralizada o descentralizada.

Plan de contingencia en caso de requerirse liquidez adicional. En caso de que en la operación normal del Banco

se presenten problemas de Liquidez, se tiene previsto el siguiente plan de contingencia



(a) Detección y aviso de la falta de liquidez, el Tesorero o el funcionario designado, revisará al inicio y al final

de las operaciones del día las necesidades de liquidez para el futuro próximo. En caso de detectarse una

falta de liquidez, dará a conocer esta proyección al encargado de la mesa de dinero y a los directores

involucrados en la administración, captación y disposición del flujo del dinero.

(b) Captación del faltante inmediato. Los faltantes de liquidez inmediata y/o de corto plazo se tratarán de

cubrir en el mercado interbancario. En el caso ser insuficiente, se avisará a las tesorerías de las empresas

bancarias accionistas para obtener de éstas los recursos necesarios. En el caso de ser insuficiente se

recurrirá a líneas bancarias nacionales e internacionales previamente negociadas a este fin

(c) Captación del Faltante de mediano y largo plazos. Los faltantes de liquidez de mediano y largo plazo

pueden ser cubiertos con emisión de deuda de mediano plazo, principalmente bonos o pagarés bancarios.

Se verificará en la emisión de esta deuda, si su naturaleza lo permite, que no exista concentración en

pocos clientes.

Las técnicas de mitigación del riesgo de liquidez utilizadas por la Institución:

Riesgo de liquidez, se define como la incapacidad para cumplir con las necesidades presentes y futuras de flujos

de efectivo afectando la operación diaria o las condiciones financieras del Banco, así como la pérdida potencial por

la imposibilidad o dificultad de renovar pasivos o de contratar otros en condiciones normales para el Banco, por la

venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a sus obligaciones, o bien, por el

hecho de que una posición no pueda ser oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el

establecimiento de una posición contraria equivalente.

Para mitigar el riesgo de liquidez, el responsable de liquidez y el tesorero deberán como mínimo mensualmente

(a) Medir, evaluar y dar seguimiento al riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo

proyectados en distintas fechas, considerando para tal efecto los activos y pasivos del Banco denominados

en moneda nacional y moneda extranjera y en UDIs.

(b) Vigilar la suficiencia de la liquidez para atender los requerimientos de flujos de efectivo del Banco y contar

con un plan que incorpore las acciones a seguir en caso de tener requerimientos de liquidez adicionales.

(c) Evaluar la diversificación de fuentes de fondeo, apegado a lo dispuesto por el Artículo 62 de las

Disposiciones de la Circular Única de Bancos, para el control de diversificación por contraparte.

(d) Cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuento inusual,

para hacer frente a sus obligaciones inmediatas, así como por el hecho de que una posición no pueda ser

oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento de una posición contraria

equivalente.



(e) Vigilar la liquidez de mercado de los instrumentos financieros en que se invierten los excedentes de

tesorería con el objetivo de anticipar problemas a causa de eventos externos

Dar seguimiento constante a las condiciones de mercado, haciendo hincapié en la observación de

tasas de interés y precios de mercado de instrumentos financieros, de diferenciales de precios de

compra y venta, de estrechez de oferta, así como de controles y medidas gubernamentales.

Realizar las pruebas de estrés que pueden ser tomadas como referencia para la estimación de

pérdidas potenciales en momentos de falta de liquidez de mercados.

Reportar a la Dirección General y al Comité de Administración Integral de Riesgos el deterioro en

las condiciones liquidas de instrumentos financieros.

Recabar de la Dirección General y del Comité de Administración Integral de Riesgos las

decisiones y acciones a tomar como respuesta al deterioro en las condiciones de liquidez.

Dar seguimiento a las brechas entre activos y pasivos considerando plazos, duraciones, ajustes

de tasas, entre otros.

Estimar las pérdidas potenciales por ventas anticipadas o forzosas de activos que impliquen

descuentos inusuales, así como por la posibilidad de enajenar, adquirir o cubrir una posición

determinada.

(f) Estimar las pérdidas potenciales ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en

condiciones normales.

(g) Asegurar que los modelos utilizados estén adecuadamente calibrados, para lo cual se compararán una vez

al mes, las estimaciones de la exposición por riesgo de liquidez contra los resultados efectivamente

observados para el mismo periodo de medición.

Políticas y procedimientos para minimizar los riesgos de liquidez del Banco.

El riesgo de liquidez es generado por la diferencia, en tamaño y plazo, entre los activos y pasivos del Banco. En

cualquier momento que los activos resulten ser menores que los pasivos se genera una brecha que debe ser

fondeada en el mercado; esta situación genera riesgo de liquidez y de tasa de interés; cuando ocurre lo contrario,

es decir, cuando en algún momento se tiene que los pasivos son menores a los activos, se tiene un exceso de

recursos que deben ser invertidos; esta situación no genera riesgo de liquidez; sólo riesgo de tasa. La diferencia de

activos y pasivos se llama brecha (gap) de liquidez.

El riesgo de liquidez es el riesgo de no tener suficientes recursos disponibles para fondear o balancear los activos.

(a) La administración del riesgo de liquidez consiste en:



Asegurarse que las brechas negativas (déficit) puedan ser fondeadas en condiciones

normales de mercado sin incurrir en los costos extraordinarios con el fondeo de

emergencia de grandes déficit

La medición y seguimiento del déficit para mantenerlos dentro de límites adecuados.

(b) La administración de liquidez debe considerar las brechas de liquidez en todos los plazos,

además de considerar los plazos más adecuados para las inversiones y contratación de deuda

futuras.

(c) Mantener un nivel adecuado de Activos Líquidos que sea suficiente para cubrir las salidas de

recursos, aun en situaciones de estrés

(d) Pronosticar las potenciales diferencias entre los flujos de entrada y salida en todos los plazos

contemplados en las posiciones de liquidez.

(e) Identificar las principales contrapartes de entradas y salidas de recursos que afecten la

liquidez

(f) Para minimizar los riesgos de liquidez del Banco, se llevará a cabo;

Medición y monitoreo del riesgo ocasionado por diferencia en los flujos de efectivo

activos y pasivos.

Un elemento esencial de las operaciones es el prevenir oportunamente los diferenciales

ocasionados de flujos de efectivo que representen una pérdida para el Banco, que son

resultado posible de un descalce que pudiera existir entre los flujos de ingresos

esperados y salidas proyectadas. El Director de Administración de Riegos debe

mensualmente:

i) Reunir la información detallada de los activos y pasivos, así como de sus flujos de efectivo

relacionados por periodos de vencimiento.

ii) Analizar la información recopilada.

iii) Calcular los diferenciales favorables o desfavorables de flujos de efectivo, por moneda

nacional, por moneda extranjera y por UDIs

iv) Analizar los descalces a la luz del comportamiento probable de los mercados financieros y

bajo escenarios de estrés.

v) Formular recomendaciones para el establecimiento de acciones preventivas y/o correctivas

e integrarlas en un reporte de diferenciales detallado. El Director podrá evaluar, entre

otras opciones: venta de activos líquidos en posición de Tesorería, monetización de

cuentas por cobrar, apoyo de capital por parte de los accionistas, uso de líneas de crédito

anteriormente negociadas o fondeo en el mercado a mayores plazos.



vi) Entregar el informe al Comité de Administración Integral de Riegos y a la Dirección

General.

vii) Evaluación de la diversificación de las fuentes de fondeo.

(g) Se identifican las fuentes de fondeo actual y potencial y analizan sus implicaciones en la

exposición al riesgo del Banco. El responsable de Riesgos de Liquidez debe mensualmente:

i. Reunir información detallada de las fuentes de fondeo actuales y potenciales.

ii. Analizar la diversificación de las fuentes de fondeo por contraparte e instrumento.

iii. Evaluar la concentración de fuentes de fondeo.

iv. Formular recomendaciones para el establecimiento de acciones preventivas y/o

correctivas e integrarlas en un reporte detallado de diversificación de fuentes de

fondeo.

v. Incluir en el reporte los resultados del análisis de brechas y descalces entre activos

y pasivos

vi. Entregar el informe al Comité de Administración Integral de Riegos y a la Dirección

General.

(h) Estimación de pérdidas potenciales por ventas anticipadas o forzosas de activos que impliquen

descuentos inusuales (riesgo de liquidez del mercado).

Una explicación de cómo se utilizan las pruebas de estrés:

La metodología empleada para la realización de este tipo de pruebas consiste en hacer un muestreo histórico de

los factores de riesgo, considerando la historia de enero 2007 a la fecha, cada observación consiste en vectores

conformados con cada uno de los factores de riesgo.

Se generan escenarios los cuales consisten en los movimientos observados entre cada observación. Esta

generación de escenarios sigue la misma metodología utilizada para el cálculo del valor en riesgo.

Se evalúa la posición en cada uno de los escenarios y se toma el más adverso como escenario de estrés.

Una descripción de los planes de financiamiento contingentes.

No obstante que los objetivos de la Tesorería son de mantener un balance calzado, diversas circunstancias, tales

como la disponibilidad de recursos al momento de realizar operaciones o activos no recuperado oportunamente,



muchas veces como resultado de la propias crisis de liquidez, se pudieran originar faltantes de disponibilidad de

recursos para cumplir oportunamente con los pasivos obligaciones de pago contraídas, incluida la devolución de

los recursos depositados por sus cuenta-habientes.

Considerando las diversas circunstancias de riesgos de mercado y crédito que la Institución puede enfrentar y sus

muy probables resultados en su patrimonio y en la continuidad de su operación, se hace necesario establecer, en

base a la experiencia empírica, indicadores que permitan identificar tempranamente procesos de liquidez en el

sistema, así como las acciones a ejecutar.

No obstante que el objetivo que se persigue en este Plan es el de identificar en forma temprana procesos de

liquidez y ajustar la operación de la Institución al entorno, de manera oportuna, se reconoce que existen diversas

etapas en una crisis y se busca que las medidas a ejecutar anticipen dichas etapas y mitiguen sus efectos en el

balance.

La ejecución especifica de las acciones contenidas en este Plan, deberán ser aprobadas previamente por el Comité

Ejecutivo, el Comité de Riesgos y notificadas al Comité de Activos y Pasivos; en base a los documentos que tanto

la Tesorería como la Unidad de Administración Integral de Riesgos preparen y que estos contengan al menos la

descripción de la situación, los efectos esperados y la propuesta del plan general y el programa de acción, en el

que se destaquen claramente los tiempos de implementación de las medidas y los resultados esperados.



RAZON DE APALANCAMIENTO

TABLA I.1

FORMATO ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

Marzo 2020

(Millones de pesos)

REFERENCIA RUBRO IMPORTE

1

Partidas dentro del balance (excluidos instrumentos financieros derivados y

operaciones de reporto y prestamo de valores -SFT por sus siglas en ingles - pero

incluidos los colaterales recibidos en garantia y registrados en el balance 43,414.95

2 (Importe de los activos deducidos para determinar el capital nivel 1 de Basilea III) 717.01-

3

Exposicion dentro del balance (Netas) (excluidos instrumentos financieros

derivados y SFT, suma de las lineas 1 y 2) 42,697.93

4

Costo actual de reemplazo asociado a todas las operaciones con instrumentos

financieros derivados (neto del margen de variaciones en efectivo admisible) 1,091.02

5

Importes de los factores adicionales por exposición potencial futura, asociados a

todas las operaciones con istrumentos financieros derivados 283.92

6

Incremento por colaterales aportados en operaciones con instrumentos financieros

derivados cuando dichos colaterales sean dados de baja del balance conforme al

marco contable operativo 203.90

7

(Deducciones de las cuentas por cobrar por margen de variación en efectivo

aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados) 0

8

(Exposición por operaciones en instrumentos financieros derivados por cuenta de

clientes, en las que el socio liquidador no otorga su garantia en caso del

incumplimiento de las obligaciones de la contraparte central) 0

9

Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de

crédito suscritos 0

10

(Compensaciones realizadas el nocional efectivo ajustado de los instrumentos

financieros derivados de crédito suscritos y deducciones de los factores adicionales

por los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos) 0

11 Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las lineas 4 a 10) 1,578.84

12

Activos SFT brutos ( sin reconocimiento de compensación), despues de ajustes por

transacciones contables por ventas 7,951.47

13 (Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas) 7,951.47-

14 Exposición de riesgo de contrapartes por SFT 2.23

15 Exposiciones por SFT actuando por cuenta de terceros 0

16

Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma de las

lineas 12 a 15) 2.23

17 Exposición fuera de balance (importe nocional bruto) 0

18 (ajustes por conversión a equivalentes crediticios) 0

19 Partidas fuera de balance (suma de las lineas 17 y 18) 0

20 Capital de nivel 1 3,067.34

21 Exposiciones totales (suma de las lineas 3,11,16 y 19) 44,279.00

22 Coeficiente de apalancamiento de Basilea III 0.06927

Coeficiente de apalancamiento

Exposiciónes dentro del balance

Exposicion a instrumentos financieros derivados

Exposición por operaciones de financiamiento con valores

Otras exposiciones fuera de balance

Capital y exposiciones totales



TABLA II.1

COMPARATIVO DE LOS ACTIVOS TOTALES Y LOS ACTIVOS AJUSTADOS

Marzo 2020

(Millones de pesos)

REFERENCIA DESCRIPCION IMPORTE

1 Activos totales 51,689.85

2Ajuste por inversiones en el capital de entidades bancarias, f inancieras, aseguradoras o comerciales que se

consolidan a efectos contables, pero quedan fuera del ámbito de consolidación regulatoria - 197.74

3Ajuste relativo a activos f iduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de

la exposición del coeficiente de apalancamiento 0

4 Ajuste por instrumentos financieros derivados 1,255.41

5 Ajuste por operaciones de reporto y préstamo de valores4 - 7,949.25

6 Ajuste por partidas reconocidas en cuentas de orden 685.11

7 Otros ajustes - 519.27

8 Exposición del coeficiente de apalancamiento 44,964.11



TABLA III.1

CONCILIACIÓN ENTRE ACTIVO TOTAL Y LA EXPOSICIÓN DENTRO DEL BALANCE

Marzo 2020

(Millones de pesos)

REFERENCIA CONCEPTO IMPORTE

1 Activos totales 51,689.85

2 Operaciones en instrumentos financieros derivados 323.43

3 Operaciones en reporto y prestamos de valores 7,951.47

4Activos f iduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición

del coeficiente de apalancamiento 0

5 Exposiciones dentro del balance 59,964.75

TABLA IV.1

PRINCIPALES CAUSAS DE LAS VARIACIONES MAS IMPORTANTES DE LOS ELEMENTOS

(NUMERADOR Y DENOMINADOR) DE LA RAZON DE APALANCAMIENTO

Diciembre 2019

(Millones de pesos)

CONCEPTO/TRIMESTRE T-1 T VARIACION

Capital Basico 1/ 2,914.21 3,067.34 5.25%

Activos ajustados 2/ 48,962.73 44,964.11 -8.17%

Razón de apalancamiento 3/ 0.05952 0.06822

1/ Reportado en las fila 20, 2/ Reportado en las fila 21 y 3/ Reportado en las fila 22, de la Tabla I.1.



Consultar Anexo 1 Notas 1er trimestre de 2020 en la siguiente liga:

http://www.cibanco.com/es/cibanco/busqueda-estados-financieros?idArea=acerca-de-nosotros

Consultar Anexo 2 Notas 1er trimestre de 2020 en la siguiente liga:

http://www.cibanco.com/es/cibanco/busqueda-estados-financieros?idArea=acerca-de-nosotros



En CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple estamos conscientes de la responsabilidad que significa el contar

con la confianza de nuestra clientela. Por ello, nuestros procesos de gestión del personal dan la más alta

importancia a la aplicación de las mejores prácticas del Mercado en materia de selección, capacitación y

compensación del mismo.

Adicionalmente, observamos con todo cuidado la normatividad legal que al respecto se encuentra vigente, en

especial la relacionada con la remuneración de nuestros ejecutivos que proporcionan servicio directo a la clientela.

En este sentido hemos diseñado un sistema de remuneraciones que se apega estrictamente a lo dispuesto por la

autoridad, destacando particularmente el cuidado en el pago al personal cuyas funciones implican algún nivel de

riesgo en el manejo de los recursos de la clientela, riesgo estrictamente natural e inherente a la operación de toda

institución financiera



El contar con un adecuado Sistema de Control Interno permite a la administración de CIBanco, S.A., Institución de

Banca Múltiple mantener en su operación un ambiente de orden, sistematización y transparencia, que proporciona

una seguridad razonable para la mitigación de los riesgos a los que podría estar expuesta la Institución, así como

cumplir con las disposiciones normativas establecidas en leyes y reglamentos, asegurar el apego a las políticas y

lineamientos internos, y transmitir confianza a clientes y usuarios de nuestros productos y servicios, a accionistas y

al público en general.

El control interno contribuye a:

La prevención y detección de fraudes, errores u omisiones negligentes y/o dolosas.

La precisión e integridad en los registros contables de las operaciones realizadas por el banco.

La preparación oportuna y confiable de información financiera, administrativa, operativa y jurídica.

La guarda y custodia de los activos del banco.

El cumplimiento de las leyes y disposiciones aplicables.

El uso adecuado de los recursos humanos y materiales del banco.



Consejo de Administración:

Aprueba los objetivos del Sistema de Control Interno y las políticas y lineamientos para su implementación, dentro

de los cuales se incluyen:

Políticas y controles que aseguren, regulen y promuevan el adecuado empleo y aprovechamiento de los

recursos humanos, tecnológicos y materiales necesarios para la operación.

Políticas y controles necesarios que garanticen la disponibilidad, confidencialidad y continuidad, en la

contratación de servicios con proveedores de servicios tecnológicos y corresponsales.

Políticas y procedimientos de control que garanticen la seguridad, integridad, confidencialidad y continuidad

en la celebración de las operaciones y prestación de servicios con el público, mediante sistemas

automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones.

El Código de Ética y Conducta del Banco, así como su divulgación y aplicación en coordinación con la

Dirección General.

Planes de: continuidad del negocio, y los de recuperación en caso de desastres, a fin de propiciar la

capacidad operativa y la continuidad de sistemas en caso de contingencias internas y/o externas.

Sistemas y/o metodologías que permitan identificar, categorizar, evaluar, monitorear y administrar los

riesgos a que está expuesta la Institución, incluyendo los riesgos operacionales, a fin de mantener un

control efectivo de la operación y minimizar las posibles pérdidas.

Políticas, procedimientos, procesos automatizados y controles internos que aseguren, regulen y

promuevan la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo.



Comité de Auditoría:

Propone para aprobación del Consejo de Administración el Sistema de Control Interno de la Institución, así

como sus actualizaciones.

Propone para su aprobación del Consejo de Administración la designación del Auditor Interno y Externo, el

Código de Ética y Conducta, actualización de políticas de registro, valuación y presentación de los Estados

Financieros, y las normas que rigen el funcionamiento del Comité de Auditoría.

Vigila que los Manuales considerados como relevantes se apegan al Sistema de Control Interno.

Vigila la independencia del área de Auditoría Interna respecto de las demás unidades de negocio y

administrativas.

Revisa, con apoyo de auditoría interna y externa, la aplicación del Sistema de Control Interno, evaluando

su eficiencia y efectividad.

Informa al Consejo de Administración al menos de manera anual o cuando existan cambios significativos,

la situación que guarda el Sistema de Control Interno.

Informa al Consejo de Administración las irregularidades importantes detectadas, y en su caso, las

acciones correctivas adoptadas.

Supervisa que la información financiera y contable se formule de conformidad con los lineamientos y

disposiciones a que está sujeta la Institución, así como con los criterios de contabilidad que le sean

aplicables.



Dirección General:

Es responsable de la debida implementación del Sistema de Control Interno, debiendo procurar que su

funcionamiento sea acorde con las estrategias y fines de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple,

aplicando las medidas preventivas y correctivas necesarias para subsanar cualquier deficiencia detectada.

Propone al Comité de Auditoría y para su posterior presentación al Consejo de Administración, la

actualización de los objetivos, políticas y lineamientos del Sistema de Control Interno y el Código de Ética y

Conducta de la Institución.

Identifica y evalúa los factores internos y externos que puedan afectar la consecución de las estrategias y

fines que la Institución haya establecido.

Prevé las medidas que se estimen necesarias para que las transacciones u operaciones de la Institución y

el Sistema de Control Interno, sean congruentes entre sí.

Cumple con las medidas correctivas y preventivas determinadas por el Consejo de Administración o el

Comité de Auditoría, relacionadas con las deficiencias o desviaciones del Sistema de Control Interno.

Dicta las medidas necesarias para que en el manejo de la información relativa a los clientes, se observe lo

relativo al secreto bancario y fiduciario.



Dirección Corporativa de Control Interno:

Desempeña cotidiana y permanentemente actividades relacionadas con el diseño, establecimiento y actualización

de medidas y controles que:

Propicien el cumplimiento de la normatividad interna y externa aplicable a CIBanco, S.A., Institución de

Banca Múltiple en la realización de sus operaciones.

Permitan que la concertación, documentación, registro y liquidación diaria de operaciones, se realicen

conforme a las políticas y procedimientos establecidos en los Manuales y en apego a las disposiciones

aplicables.

Propicien el correcto funcionamiento de los sistemas de procesamiento de información conforme a las

políticas de seguridad, así como la elaboración de información completa, correcta, precisa, íntegra,

confiable y oportuna, incluyendo la que debe presentarse a las autoridades competentes.

Tengan como finalidad el verificar que los procesos de conciliación entre los sistemas de operación y

contables sean adecuados.

Preserven la seguridad de la información generada, recibida, transmitida, procesada o almacenada en los

sistemas informáticos y de telecomunicaciones, así como la aplicación de las medidas preventivas y

correctivas necesarias para subsanar cualquier deficiencia detectada en materia de seguridad informática.



Dirección de Auditoría:

Mediante la aplicación de un programa anual de trabajo evalúa el funcionamiento operativo de las distintas

unidades de la Institución, así como su apego al Sistema de Control Interno, incluyendo el cumplimiento al

Código de Ética y Conducta.

Revisa que los mecanismos de control implementados, conlleven la adecuada protección de los activos.

Verifica que los sistemas informáticos, incluyendo los contables, operacionales de cartera crediticia, con

valores o de cualquier otro tipo, cuenten con mecanismos para preservar la integridad, confidencialidad y

disponibilidad de la información, que eviten su alteración y cumplan con los objetivos para los cuales fueron

implementados o diseñados.

Se cerciora de la calidad, suficiencia y oportunidad de la información financiera, así como que sea confiable

para la adecuada toma de decisiones, y tal información se proporcione en forma correcta y oportuna a las

autoridades competentes.

Evalúa la eficacia de los procedimientos de control interno para prevenir y detectar actos u operaciones con

recursos, derechos o bienes, que procedan o representen el producto de un probable delito.

Verifica la estructura organizacional autorizada por el Consejo de Administración, en relación con la

independencia de las distintas funciones que lo requieran, así como la efectiva segregación de funciones y

ejercicio de facultades atribuidas a cada unidad de la Institución.

Revisa con base en su plan de trabajo, el cumplimiento de los procesos y controles establecidos en las

diferentes áreas.

Da seguimiento a las deficiencias o desviaciones relevantes detectadas en relación con la operación de la

Institución, con el fin de que sean subsanadas oportunamente, informando al respecto al Comité de

Auditoría.

Proporciona al Comité de Auditoría con base en su programa de trabajo, los informes de su gestión.



Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones,

preparamos la información relativa a CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, contenida en el presente informe

trimestral, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación.

Lic. Mario Alberto Maciel Castro C.P. Rebeca Arizmendi Sho C.P. Jorge Fernando Tejeda Ugalde

Director General Director Corporativo de Control Interno Director General Adjunto de Administración y Finanzas

C.P. Luis Aguilar Rivera C.P. Erick García Dorantes C.P. Ricardo Enríquez Vázquez

Director de Auditoría Interna Director de Finanzas Contador General

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