bice vida compaÑÍa de seguros s.a. · una auditoría comprende efectuar procedimientos para...

BICE VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. Estados financieros intermedios Al 30 de junio de 2019 CONTENIDO Informe de revisión del auditor independiente Estados intermedios de situación financiera Estados intermedios de resultados integrales Estados intermedios de flujos de efectivo Estados intermedios de cambios en el patrimonio Notas a los estados financieros intermedios $ - Pesos chilenos M$ - Miles de pesos chilenos

INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Santiago, 13 de septiembre de 2019 Señores Accionistas y Directores BICE Vida Compañía de Seguros S.A. Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros intermedios adjuntos de BICE Vida Compañía de Seguros S.A., que comprenden el estado intermedio de situación financiera al 30 de junio de 2019 y los correspondientes estados intermedios de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por el periodo de seis meses terminado en esa fecha y las correspondientes notas a los estados financieros intermedios. La Nota 6.III no ha sido auditada por nosotros y por lo tanto este informe no se extiende a la misma. Responsabilidad de la Administración por los estados financieros intermedios La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros intermedios de acuerdo con instrucciones y normas de preparación y presentación de información financiera emitidas por la Comisión para el Mercado Financiero. Esta responsabilidad incluye el diseño, implementación y mantención de un control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de estados financieros que estén exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error. Responsabilidad del auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros intermedios a base de nuestra auditoría. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas significativas de los estados financieros, ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros.

Santiago, 13 de septiembre de 2019 BICE Vida Compañía de Seguros S.A. 2 Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinión. Opinión En nuestra opinión, los mencionados estados financieros intermedios presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de BICE Vida Compañía de Seguros S.A. al 30 de junio de 2019, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el periodo de seis meses terminado en esa fecha, de acuerdo con instrucciones y normas de preparación y presentación de información financiera emitidas por la Comisión para el Mercado Financiero. Otros asuntos - Información adicional Nuestra auditoría fue efectuada con el propósito de formarnos una opinión sobre los estados financieros intermedios tomados como un todo. La información a continuación se presenta con el propósito de efectuar un análisis adicional al que se desprende de la información normalmente proporcionada en los estados financieros intermedios al 30 de junio de 2019: Nota N° 25.3 Reserva de Calce Nota N° 25.4 Reserva SIS Nota N°44.1.3 y 2.3 Moneda Extranjera y Unidades Reajustables Cuadro Técnico N°6.01 Margen de Contribución Cuadro Técnico N°6.02 Apertura de reserva de primas Cuadro Técnico N°6.03 Costo de siniestros Cuadro Técnico N°6.04 Costo de rentas Cuadro Técnico N°6.05 Reservas Cuadro Técnico N°6.06 Seguros Previsionales Cuadro Técnico N°6.07 Primas Cuadro Técnico N°6.08 Datos Tal información adicional es responsabilidad de la Administración y fue derivada de, y se relaciona directamente con, los registros contables y otros registros subyacentes utilizados para preparar los estados financieros intermedios al 30 de junio de 2019. La mencionada información adicional ha estado sujeta a los procedimientos de auditoría aplicados en la auditoría de los estados financieros y a ciertos procedimientos selectivos adicionales, incluyendo la comparación y conciliación de tal información adicional directamente con los registros contables y otros registros subyacentes utilizados para preparar los estados financieros o directamente con los mismos estados financieros y los otros procedimientos adicionales, de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. En nuestra opinión, la información suplementaria al 30 de junio de 2019 se presenta razonablemente en todos los aspectos significativos en relación con los estados financieros tomados como un todo.

DC1 - Información de uso interno

Santiago, 13 de septiembre de 2019 BICE Vida Compañía de Seguros S.A. 3 Otros asuntos - Información no comparativa De acuerdo a instrucciones de la Comisión para el Mercado Financiero, las notas a los estados financieros descritos en el primer párrafo y las notas y cuadros técnicos señalados en el párrafo anterior, no presentan información comparativa. Otros asuntos – Estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2018 Los estados financieros de BICE Vida Compañía de Seguros S.A. por el año terminado al 31 de diciembre de 2018 fueron auditados por otros auditores, quienes emitieron una opinión sin salvedades sobre los mismos en su informe de fecha 28 de febrero de 2019. Otros asuntos - Estados financieros intermedios al 30 de junio de 2018 Los estados intermedios de resultados integrales y los correspondientes estados intermedios de flujos de efectivo y de cambios en el patrimonio de BICE Vida Compañía de Seguros S.A. por el período de seis meses terminado al 30 de junio de 2019, no fueron revisados ni compilados por nosotros y, en consecuencia, no expresamos una conclusión ni cualquier otra forma de seguridad sobre los mismos. Agustín Silva C. RUT: 8.951.059-7

1

FECU (Ficha Estadística Codificada Uniforme) COMPAÑIAS DEL SEGUNDO GRUPO

PERÍODO INFORMADO

Fecha Inicio Fecha Término

01-01-2019 30-06-2019

Nombre de Fantasía BICE VIDA

1.- IDENTIFICACION

Rut 96656410-5

Razón Social BICE VIDA COMPAÑIA DE SEGUROS S.A Teléfono 28283000

Nombre de Fantasía Casilla

BICE VIDA Fax 28283204

Domicilio Legal E-Mail [email protected]

PROVIDENCIA 1806 PISO 17 Código

Ciudad SANTIAGO Región 13

2.- ADMINISTRACION

Representante Legal (Apellido Paterno / Materno / Nombre) Rut

OVALLE GARCÉS SERGIO FRANCISCO 6538541-4

Gerente General (Apellido Paterno / Materno / Nombre) OVALLE GARCÉS SERGIO FRANCISCO 6538541-4

Gerente de División de Finanzas y Operaciones (Apellido Paterno / Materno / Nombre) SCHMIDT SILVA MAX RONALD 10843798-7

Presidente Directorio (Apellido Paterno / Materno / Nombre) CORREA GARCÍA JUAN EDUARDO 12231796-K

Nombre Directores (Apellido Paterno / Materno / Nombre)

ALVAREZ SEGUEL RODRIGO 9108924-6

BALLÓN MORALES CARLOS FRANCISCO 14705268-5

DONOSO MUNITA RODRIGO 15363942-6

FONTAINE TALAVERA BERNARDO 6371763-0

MORALES JAUREGUIBERRY CRISTIAN 7106267-8

ZAÑARTU BACAREZZA DEMETRIO 10750189-4

2

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (Cifras en miles de Pesos - M$) Notas 30/06/2019 31/12/2018

5.10.00.00 TOTAL ACTIVO 3.585.507.165 3.501.285.603

5.11.00.00 TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS 2.917.582.365 2.848.411.181

5.11.10.00 Efectivo y Efectivo Equivalente 7 3.185.417 3.355.878

5.11.20.00 Activos Financieros a Valor Razonable 8 311.400.354 300.220.191

5.11.30.00 Activos Financieros a Costo Amortizado 9 2.444.995.532 2.392.739.930

5.11.40.00 Préstamos 59.336.938 55.704.041

5.11.41.00 Avance Tenedores de Pólizas 10 8.067.504 7.665.818

5.11.42.00 Préstamos Otorgados 10 51.269.434 48.038.223

5.11.50.00 Inversiones Seguros Cuenta Única de Inversión (CUI) 11 76.330.367 74.919.861

5.11.60.00 Participaciones en Entidades del Grupo 22.333.757 21.471.280

5.11.61.00 Participaciones en Empresas Subsidiarias (Filiales) 12 3.348.206 3.328.596

5.11.62.00 Participaciones en Empresas Asociadas (Coligadas) 12 18.985.551 18.142.684

5.12.00.00 TOTAL INVERSIONES INMOBILIARIAS 460.087.610 444.266.386

5.12.10.00 Propiedades de Inversión 14 250.950.199 237.069.900

5.12.20.00 Cuentas por Cobrar Leasing 14 201.541.400 199.224.116

5.12.30.00 Propiedades, Muebles y Equipos de Uso Propio 7.596.011 7.972.370

5.12.31.00 Propiedades de Uso Propio 14 6.790.023 7.153.489

5.12.32.00 Muebles y Equipos de Uso Propio 805.988 818.881

5.13.00.00 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA - -

5.14.00.00 TOTAL CUENTAS DE SEGURO 57.433.901 74.039.610

5.14.10.00 Cuentas por Cobrar de Seguros 26.155.796 39.399.663

5.14.11.00 Cuentas por Cobrar Asegurados 16 11.828.494 10.883.794

5.14.12.00 Deudores por Operaciones de Reaseguro 17 14.327.302 28.515.869

5.14.12.10 Siniestros por Cobrar a Reaseguradores 17 12.661.926 26.545.734

5.14.12.20 Primas por Cobrar Reaseguro Aceptado - -

5.14.12.30 Activo por Reaseguro No Proporcional 136.726 96.480

5.14.12.40 Otros Deudores por Operaciones de Reaseguro 1.528.650 1.873.655

5.14.13.00 Deudores por Operaciones de Coaseguro - -

5.14.13.10 Primas por Cobrar por Operaciones de Coaseguro - -

5.14.13.20 Siniestros por Cobrar por Operaciones de Coaseguro - -

5.14.14.00 Otras Cuentas por Cobrar - -

5.14.20.00 Participación del Reaseguro en las Reservas Técnicas 19 31.278.105 34.639.947

5.14.21.00 Participación del Reaseguro en la Reserva Riesgos en Curso 19 660.250 666.071

5.14.22.00 Participación del Reaseguro en las Reservas Seguros Previsionales 19 27.763.781 30.353.224

5.14.22.10 Participación del Reaseguro en la Reserva Rentas Vitalicias 19 9.256.382 9.482.342

5.14.22.20 Participación del Reaseguro en la Reserva Seguro Invalidez y Sobrevivencia 18.507.399 20.870.882

5.14.23.00 Participación del Reaseguro en la Reserva Matemática 19 1.368.697 1.387.285

5.14.24.00 Participación del Reaseguro en la Reserva Rentas Privadas - -

5.14.25.00 Participación del Reaseguro en la Reserva de Siniestros 19 1.485.377 2.233.367

5.14.27.00 Participación del Reaseguro en la Reserva de Insuficiencia de Primas - -

5.14.28.00 Participación del Reaseguro en las Otras Reservas Técnicas - -

5.15.00.00 OTROS ACTIVOS 150.403.289 134.568.426

5.15.10.00 Intangibles 20 2.018.684 2.188.591

5.15.11.00 Goodw ill 20 - -

5.15.12.00 Activos Intagibles Distintos a Goodw ill 20 2.018.684 2.188.591

5.15.20.00 Impuestos por Cobrar 24.300.106 32.211.193

5.15.21.00 Cuenta por Cobrar por Impuestos Corrientes 21 8.426.105 12.001.284

5.15.22.00 Activo por Impuestos Diferidos 21 15.874.001 20.209.909

5.15.30.00 Otros Activos 124.084.499 100.168.642

5.15.31.00 Deudas del Personal 22 109.099 131.065

5.15.32.00 Cuentas por Cobrar Intermediarios 22 367.102 306.797

5.15.33.00 Deudores Relacionados 49 10.054.330 10.197.585

5.15.34.00 Gastos Anticipados 22 295.222 114.983

5.15.35.00 Otros Activos 22 113.258.746 89.418.212

3

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (Cifras en miles de Pesos - M$) Notas 30/06/2019 31/12/2018

5.20.00.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO (B+C) 3.585.507.165 3.501.285.603

5.21.00.00 TOTAL PASIVOS 3.317.282.002 3.232.101.174

5.21.10.00 PASIVOS FINANCIEROS 23 78.456.766 64.745.589

5.21.20.00 PASIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA - -

5.21.30.00 TOTAL CUENTAS DE SEGUROS 3.145.880.201 3.073.665.349

5.21.31.00 Reservas Técnicas 3.136.188.009 3.047.979.344

5.21.31.10 Reserva Riesgos en Curso 25 9.812.782 9.224.659

5.21.31.20 Reservas Seguros Previsionales 25 2.955.326.795 2.868.151.458

5.21.31.21 Reserva Rentas Vitalicias 25 2.924.712.797 2.831.555.941

5.21.31.22 Reserva Seguro Invalidez y Sobrevivencia 25 30.613.998 36.595.517

5.21.31.30 Reserva Matemática 25 45.213.357 49.559.673

5.21.31.40 Reserva Valor del Fondo 25 76.304.230 74.321.213

5.21.31.50 Reserva Rentas Privadas 25 24.849.179 24.063.167

5.21.31.60 Reserva de Siniestros 25 23.442.994 21.435.485

5.21.31.70 Reserva Catastrófica Terremoto - -

5.21.31.80 Reserva de Insuficiencia de Primas - -

5.21.31.90 Otras Reservas Técnicas 25 1.238.672 1.223.689

5.21.32.00 Deudas por Operaciones de Seguro 9.692.192 25.686.005

5.21.32.10 Deudas con Asegurados 26 1.662.290 1.837.321

5.21.32.20 Deudas por Operaciones Reaseguro ( Netas de descuento de cesión ) 26 8.029.902 23.848.684

5.21.32.30 Deudas por Operaciones por Coaseguro - -

5.21.32.31 Primas por Pagar por Operaciones de Coaseguro - -

5.21.32.32 Siniestros por Pagar por Operaciones de Coaseguro - -

5.21.32.40 Ingresos Anticipados por Operaciones de Seguros - -

5.21.40.00 OTROS PASIVOS 92.945.035 93.690.236

5.21.41.00 Provisiones 27 2.525.832 1.260.713

5.21.42.00 Otros Pasivos 90.419.203 92.429.523

5.21.42.10 Impuestos por Pagar 1.038.672 10.164.106

5.21.42.11 Cuenta por Pagar por Impuestos Corrientes 28 1.038.672 10.164.106

5.21.42.12 Pasivos por Impuestos Diferidos 21 - -

5.21.42.20 Deudas Relacionados 49 646.532 738.219

5.21.42.30 Deudas con Intermediarios 28 1.736.953 1.684.128

5.21.42.40 Deudas con el Personal 28 1.547.735 2.375.514

5.21.42.50 Ingresos Anticipados - -

5.21.42.60 Otros Pasivos no Financieros 28 85.449.311 77.467.556

5.22.00.00 TOTAL PATRIMONIO 268.225.163 269.184.429

5.22.10.00 Capital Pagado 29 159.350.293 159.350.293

5.22.20.00 Reservas 29 28.890.328- 22.604.840-

5.22.30.00 Resultados Acumulados 29 135.184.838 131.372.235

5.22.31.00 Resultados Acumulados Periodos Anteriores 29 116.175.552 116.493.126

5.22.32.00 Resultado del Ejercicio 29 19.009.286 14.879.109

5.22.33.00 (Dividendos) - -

5.22.40.00 Otros Ajustes 2.580.360 1.066.741

4

ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL (Cifras en miles de pesos- M$) Nota 30/06/2019 30/06/2018

ESTADO DE RESULTADOS

5.31.10.00 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN (MC) 81.349.250- 73.681.749-

5.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 148.494.558

5.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 166.768.831

5.31.11.20 Prima Aceptada - -

5.31.11.30 Prima Cedida 30 3.672.128- 18.274.273-

5.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 31 3.093.580 171.544-

5.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso 489.154- 174.269-

5.31.12.20 Variación Reserva Matematica 4.937.474 1.053.319

5.31.12.30 Variación Reserva Valor del Fondo 1.354.740- 952.876-

5.31.12.40 Variación Reserva Catastrófica de Terremoto - -

5.31.12.50 Variación Reserva Insufuciencia de Primas - -

5.31.12.60 Variación Otras Reservas Técnicas - 97.718-

5.31.13.00 Costo de Siniestros 32 35.773.758- 36.601.211-

5.31.13.10 Siniestros Directos 32 42.394.995- 51.749.985-

5.31.13.20 Siniestros Cedidos 32 6.621.237 15.148.774

5.31.13.30 Siniestros Aceptados - -

5.31.14.00 Costo de Rentas 193.210.109- 177.328.655-

5.31.14.10 Rentas Directas 193.772.874- 177.705.551-

5.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 376.896

5.31.14.30 Rentas Aceptadas - -

5.31.15.00 Resultado de Intermediación 7.971.841- 7.611.143-

5.31.15.10 Comisión Agentes Directos 3.287.185- 2.493.647-

5.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales 4.684.656- 5.117.496-

5.31.15.30 Comisiones de Reaseguro Aceptado - -

5.31.15.40 Comisiones de Reaseguro Cedido - -

5.31.16.00 Gastos por Reaseguro No Proporcional 30 182.493- 140.384-

5.31.17.00 Gastos Médicos 302.323- 374.626-

5.31.18.00 Deterioro de Seguros 34 60.325- 51.256

5.31.20.00 COSTOS DE ADMINISTRACIÓN (CA) 33 30.054.791- 24.782.979-

5.31.21.00 Remuneraciones 10.796.025- 9.598.253-

5.31.22.00 Otros 19.258.766- 15.184.726-

5.31.30.00 RESULTADO DE INVERSIONES (RI) 35 130.260.677 95.065.773

5.31.31.00 Resultado Neto Inversiones Realizadas 3.850.850 10.507.139

5.31.31.10 Inversiones Inmobiliarias 35 686.290 618.956

5.31.31.20 Inversiones Financieras 35 3.164.560 9.888.183

5.31.32.00 Resultado Neto Inversiones No Realizadas 51.012.797 17.122.732

5.31.32.10 Inversiones Inmobiliarias 35 1.208.664 6.458-


5.31.33.00 Resultado Neto Inversiones Devengadas 75.893.109 66.030.780

5.31.33.10 Inversiones Inmobiliarias 35 18.303.221 16.194.524


5.31.33.30 Depreciación 35 1.575.532- 1.148.751-

5.31.33.40 Gastos de gestión 35 4.261.488- 2.834.229-

5.31.34.00 Resultado Neto Inversiones por Seguros con Cuenta Única de Inversiones 35 3.005.462 1.046.416

5.31.35.00 Deterioro de Inversiones 35 3.501.541- 358.706

5.31.40.00 RESULTADO TÉCNICO DE SEGUROS (MC + RI + CA) 18.856.636 3.398.955-

5.31.50.00 OTROS INGRESOS Y EGRESOS 2.361.496 1.959.253

5.31.51.00 Otros Ingresos 36 2.503.550 2.147.651

5.31.52.00 Otros Gastos 37 142.054- 188.398-

5.31.61.00 Diferencia de Cambio 38 3.699.718- 7.796.250

5.31.62.00 Utilidad (Pérdida) por Unidades Reajustables 38 5.373.851 4.973.477

5.31.70.00 Resultado de Operaciones Continuas Antes de Impuesto Renta 22.892.265 11.330.025

5.31.80.00 Utilidad (Pérdida) por Operaciones Discontinuas y Disponibles para la Venta (Netas de Impuestos) - -

5.31.90.00 Impuesto Renta 40 3.882.979- 1.568.183-

5.31.00.00 TOTAL RESULTADO DEL PERIODO 19.009.286 9.761.842

5

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (Cifras en miles de pesos- M$)

5.32.10.00 Resultado en la Evaluación Propiedades, Muebles y Equipos

5.32.20.00 Resultado en Activos Financieros 2.075.397

5.32.30.00 Resultado en Coberturas de Flujo de Caja

5.32.40.00 Otros Resultados con Ajuste en Patrimonio

5.32.50.00 Impuestos Diferidos 561.778-

5.32.00.00 TOTAL OTRO RESULTADO INTEGRAL 1.513.619

5.30.00.00 TOTAL DEL RESULTADO INTEGRAL 20.522.905 9.761.842

6

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (Cifras en miles de pesos - M$) 30/06/2019 30/06/2018

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN

Ingresos de las Actividades de la Operación

7.31.11.00 Ingreso por prima de seguro y coaseguro 139.505.706 139.547.006

7.31.12.00 Ingreso por prima reaseguro aceptado - -

7.31.13.00 Devolución por rentas y siniestros - -

7.31.14.00 Ingresos por rentas y siniestros reasegurados - -

7.31.15.00 Ingreso por comisiones reaseguro cedido - -

7.31.16.00 Ingreso por activos f inancieros e inmobiliarios a valor razonable 63.873 2.959.819

7.31.17.00 Ingreso por activos f inancieros e inmobiliarios a costo amortizado 2.496.221.554 2.775.680.209

7.31.18.00 Ingreso por activos inmobliarios 245.748.049 526.942.998

7.31.19.00 Intereses y dividendos recibidos 19.960.062 28.099.106

7.31.20.00 Préstamos y partidas por cobrar 11.871.120 102.040.250

7.31.21.00 Otros Ingresos de la actividad aseguradora 1.777.006 1.241.504

7.31.00.00 Total Ingresos de efectivo de la actividad aseguradora 2.915.147.370 3.576.510.892

Egresos de las Actividades de la Operación

7.32.11.00 Egresos por prestaciones seguro directo y coaseguro 5.600.668- 14.169.350-

7.32.12.00 Pago de rentas y siniestros 152.390.929- 154.424.559-

7.32.13.00 Egreso por comisiones seguro directo 6.245.978- 5.653.547-

7.32.14.00 Egreso por comisiones reaseguro aceptado -

7.32.15.00 Egreso por activos f inancieros e Inmobiliarios a valor razonable 137.741.794- 177.363.165-

7.32.16.00 Egreso por activos f inancieros e Inmobiliarios a costo amortizado 2.533.029.940- 3.134.756.039-

7.32.17.00 Egresos por activos inmobiliarios 39.906 642.408-

7.32.18.00 Gasto por Impuestos 7.112.400- 2.100.518-

7.32.19.00 Gasto de administración 39.921.516- 65.048.199-

7.32.20.00 Otros egresos de la actividad aseguradora 127.302 515.761

7.32.00.00 Total egresos de efectivo de la actividad aseguradora 2.881.876.017- 3.553.642.024-

7.30.00.00 Total flujo de efectivo neto de actividades de la operación 33.271.353 22.868.868

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Ingresos de actividades de inversión

7.41.11.00 Ingresos por propiedades, muebles y equipos 170 -

7.41.12.00 Ingresos Propiedades de Inversión - -

7.41.13.00 Ingresos por Activos Intangible - -

7.41.14.00 Ingresos por Activos mantenidos para la venta - -

7.41.15.00 Ingresos por Participaciones en entidades del grupo y f iliales - -

7.41.16.00 Otros Ingresos relacionados con las actividades de Inversión - -

7.41.00.00 Total Ingresos de efectivo de las actividades de Inversión 170 -

Egresos de actividades de Inversión

7.42.11.00 Egresos por propiedades, muebles y equipos 5.670- 130.945-

7.42.12.00 Propiedades de Inversión 19.347.271- 2.113.661-

7.42.13.00 Activos Intangible - -

7.42.14.00 Activos mantenidos para la venta - -

7.42.15.00 Participaciones en entidades del grupo y f iliales - -

7.42.16.00 Otros egresos relacionados con las actividades de Inversión - -

7.42.00.00 Total egresos de efectivo de las actividades de inversión 19.352.941- 2.244.606-

7.40.00.00 Total de flujo de efectivo neto de actividades de inversión 19.352.771- 2.244.606-

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Ingresos de actividades de financiamiento

7.51.11.00 Ingresos por Emisión de Instrumentos de patrimonio - -

7.51.12.00 Ingresos por préstamos a relacionados 657.141 536.518

7.51.13.00 Ingresos por Préstamos bancarios - -

7.51.14.00 Aumentos de capital - -

7.51.15.00 Otros ingresos relacionados con actividades de f inanciamiento - -

7.51.00.00 Total Ingresos de efectivo de las actividades de financiamiento 657.141 536.518

Egresos de actividades de financiamiento

7.52.11.00 Dividendos de los accionistas 14.746.184- 20.027.906-

7.52.12.00 Intereses pagados - -

7.52.13.00 Disminución de capital - -

7.52.14.00 Egresos por préstamos con relacionados - -

7.52.15.00 Otros egresos relacionados con actividades de f inanciamiento - -

7.52.00.00 Total egresos de efectivo de las actividades de financiamiento 14.746.184- 20.027.906-

7.50.00.00 Total Flujo de efectivo neto de actividades de financiamiento 14.089.043- 19.491.388-

7.60.00.00 Efecto de las variaciones de los tipo de cambio

7.70.00.00 Total aumento (disminuciones) de efectivo y equivalentes 170.461- 1.132.874

7.71.00.00 Efectivo y equivalentes al inicio del periodo 3.355.878 2.125.341

7.72.00.00 Efectivo y equivalentes al f inal del periodo 3.185.417 3.258.215

7.80.00.00 Componentes del efectivo y equivalentes al final del periodo 3.185.417 3.258.215

7.81.00.00 Caja 172.529 232.727

7.82.00.00 Bancos 3.012.888 3.025.488

7.83.00.00 Equivalente al efectivo - -

7

Al 30.06.2019

Capital

8.11.00.00 159.350.293 3.323.097 -27.856.465 -93.055 2.021.583 116.493.126 14.879.109 0 0 1.066.741 0 0 269.184.429

8.12.00.00 0

8.13.00.00 Ajuste por Correcciones de Errores o Cambios Contables

8.10.00.00 159.350.293 3.323.097 -27.856.465 -93.055 2.021.583 116.493.126 14.879.109 0 0 1.066.741 0 0 269.184.429

8.20.00.00 0 0 0 0 0 0 19.009.286 0 -561.778 0 0 18.447.508

8.21.00.00 19.009.286 19.009.286

8.22.00.00 0

8.23.00.00 -561.778 -561.778

8.30.00.00 14.879.109 -14.879.109 0

8.40.00.00 0 0 0 0 0 -14.746.184 0 0 0 0 0 0 -14.746.184

8.41.00.00 0

8.42.00.00 -14.746.184 -14.746.184

8.43.00.00 0

8.50.00.00 -6.226.731 9.531 -68.288 -450.499 -6.735.987

8.60.00.00 0 0

8.80.00.00 Otros Ajustes 2.075.397 2.075.397

9.00.00.00 159.350.293 3.323.097 -34.083.196 -83.524 1.953.295 116.175.552 19.009.286 0 0 2.580.360 0 0 268.225.163

Al 30.06.2018

Capital

8.11.00.00 159.350.293 3.323.097 -14.811.909 -68.093 2.380.772 93.914.125 42.284.713 0 0 0 0 0 286.372.998

8.12.00.00

8.13.00.00 Ajuste por Correcciones de Errores o Cambios Contables

8.10.00.00 159.350.293 3.323.097 -14.811.909 -68.093 2.380.772 93.914.125 42.284.713 0 0 0 0 0 286.372.998

8.20.00.00 0 0 0 0 -54.247 0 9.761.842 0 0 0 0 9.707.595

8.21.00.00 9.761.842 9.761.842

8.22.00.00 0

8.23.00.00 -54.247 -54.247

8.30.00.00 42.284.713 -42.284.713 0

8.40.00.00 0 0 0 0 0 -20.027.906 0 0 0 0 0 -20.027.906

8.41.00.00 0

8.42.00.00 -20.027.906 -20.027.906

8.43.00.00 0

8.50.00.00 -7.449.596 -983 -7.450.579

8.60.00.00 0 0

8.80.00.00 Otros Ajustes 0

9.00.00.00 159.350.293 3.323.097 -22.261.505 -69.076 2.326.525 116.170.932 9.761.842 0 0 0 0 0 268.602.108SALDO PATRIMONIO 30/06/2018

Resultado Integral

Resultado del período

Total de ingresos ( gastos ) registrados con abono ( cargo ) a patrimonio

Impuestos diferidos

Transferencias a resultados Acumulados

Operaciones con los Accionistas

Aumentos ( Disminución ) de capital

(-) Distribución de Dividendos

Otras Operaciones con los accionistas

Reservas

Transferencia de Patrimonio a resultado

SALDO PATRIMONIO 31/12/2017

Otras

Reservas

Resultados

Acumulados

Períodos

Anteriores

Resultado del

Ejercicio

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO (Cifras en miles de Pesos- M$)

Reservas Resultados Acumulados


Ajustes de periodos anteriores

Otros Ajustes

TotalPagado

Sobre Precio

de acciones

Reserva

Ajuste por

Calce

Reserva

Descalce

Seguros CUI

Resultado en

Coberturas

de Flujo de

caja

Otros

Resultados

con Ajuste

en

Patrimonio

Resultado en la

evaluacion

Propiedades ,

muebles y

equipos

Resultado en

activos

Financieros

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO (Cifras en miles de Pesos- M$)

Reservas Resultados Acumulados Otros Ajustes

TotalPagado

Sobre Precio

de acciones

Reserva

Ajuste por

Calce

Reserva

Descalce

Seguros CUI

Otras

Reservas

Resultados

Acumulados

Períodos

Anteriores

Resultado del

Ejercicio

Resultado en la

evaluacion

Propiedades ,

muebles y

equipos

Resultado en

activos

Financieros

Resultado en

Coberturas

de Flujo de

caja

Otros

Resultados

con Ajuste

en

Patrimonio


Ajustes de periodos anteriores


Resultado Integral

Resultado del período

Total de ingresos ( gastos ) registrados con abono ( cargo ) a patrimonio

Impuestos diferidos

Transferencias a resultados Acumulados

Operaciones con los Accionistas

Aumentos ( Disminución ) de capital

(-) Distribución de Dividendos

Otras Operaciones con los accionistas

Reservas

Transferencia de Patrimonio a resultado


8

INDICE DE NOTAS

Nota 1 Entidad que Reporta

Nota 2 Bases de Preparación

Nota 3 Políticas Contables

Nota 4 Políticas Contables Significativas

Nota 6 Administración de Riesgos

Nota 7 Efectivo y Efectivo Equivalente

Nota 8 Activos Financieros a Valor Razonable

Nota 8.1 Inversiones a Valor Razonable

Nota 8.2 Derivados de Cobertura e Inversión

Nota 8.2.1 Estrategia en el uso de Derivados

Nota 8.2.2 Posición en Contratos Derivados (Forwards, Opciones, Swap)

Nota 8.2.3 Posición en Contratos Derivados (Futuros)

Nota 8.2.4 Operaciones de Venta Corta

Nota 8.2.5 Contratos de Opciones

Nota 8.2.6 Contratos de Forwards

Nota 8.2.7 Contratos de Futuros

Nota 8.2.8 Contratos Swaps

Nota 9 Activos Financieros a Costo Amortizado

Nota 9.1 Inversiones a Costo Amortizado

Nota 9.2 Operaciones de Compromisos Efectuados sobre Instrumentos Financieros

Nota 10 Préstamos

Nota 11 Inversiones Seguros con Cuenta Unica de Inversión (CUI)

Nota 12 Participación de Entidades del Grupo

Nota 12.1 Participación en Empresas Subsidiarias

Nota 12.2 Participaciones en Empresas Asociadas (Coligadas)

Nota 12.3 Cambio en Inversiones en Empresas Relacionadas

Nota 13 Otras Notas de Inversiones Financieras

Nota 13.1 Movimiento de la Cartera de Inversiones

Nota 13.2 Garantías

Nota 13.3 Instrumentos financieros compuestos por derivados implícitos

Nota 13.4 Tasa de Reinversión TSA NCG N° 209

Nota 13.5 Información Cartera de Inversiones

Nota 13.6 Inversión en Cuotas de Fondos por Cuenta de los Asegurados – NCG N° 176

Nota 14 Inversiones Inmobiliarias

9

Nota 14.1 Propiedades de Inversión

Nota 14.2 Cuentas por Cobrar Leasing

Nota 14.3 Propiedades, Muebles y Equipos de Uso Propio

Nota 15 Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta

Nota 16 Cuentas por cobrar a Asegurados

Nota 16.1 Saldos Adeudados por Asegurados

Nota 16.2 Deudores por Primas por Vencimiento

Nota 16.3 Evolución del Deterioro Asegurados

Nota 17 Deudas por Operaciones de Reaseguro

Nota 17.1 Saldos Adeudados por Reaseguro

Nota 17.2 Evolución del deterioro por Reaseguro

Nota 17.3 Siniestros por Cobrar a Reaseguradores

Nota 17.4 Siniestros por Cobrar Reaseguradores

Nota 17.5 Participación del Reasegurador en la Reserva Riesgo en Curso

Nota 18 Deudores por Operaciones de Coaseguros

Nota 19 Participación del Reaseguro en las Reservas Técnicas (Activo) y Reservas Técnicas (Pasivo)

Nota 20 Intangibles

Nota 20.1 Goodwill

Nota 20.2 Activos Intangibles Distintos a Goodwill

Nota 21 Impuestos por Cobrar

Nota 21.1 Cuentas por Cobrar por Impuestos Corrientes

Nota 21.2 Activo por Impuestos Diferidos

Nota 21.2.1 Efecto de Impuestos Diferidos en Patrimonio

Nota 21.2.2 Efecto de Impuestos Diferidos en Resultado

Nota 22 Otros Activos

Nota 22.1 Deudas del Personal

Nota 22.2 Cuentas por Cobrar Intermediarios

Nota 22.3 Gastos anticipados

Nota 22.4 Otros Activos

Nota 23 Pasivos Financieros

Nota 23.1 Pasivos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Resultado

Nota 23.2 Pasivos Financieros a Costo Amortizados

Nota 23.2.1 Deudas con Entidades Financieras

Nota 23.2.2 Otros Pasivos Financieros a Costo Amortizado

Nota 24 Pasivos no Corrientes Mantenidos para la Venta

Nota 25 Reservas Técnicas

Nota 25.2 Reservas para Seguros de Vida

Nota 25.2.1 Reserva Riesgos en Curso

Nota 25.2.2 Reservas Seguros Previsionales

10

Nota 25.2.3 Reserva Matemática

Nota 25.2.4 Reserva Valor del Fondo

Nota 25.2.4.1 Reserva de Descalce Seguros con Cuenta Unica de Inversión (CUI)

Nota 25.2.5 Reserva Rentas Privadas

Nota 25.2.6 Reserva de Siniestros

Nota 25.2.7 Reservas de Insuficiencia de Primas

Nota 25.2.8 Otras Reservas

Nota 25.3 Calce

Nota 25.3.1 Ajuste de Reserva por Calce

Nota 25.3.2 Índices de Coberturas

Nota 25.3.3 Tasa de Costo de Emisión Equivalente

Nota 25.3.4 Aplicación Tablas de Mortalidad Rentas Vitalicias

Nota 25.4 Reserva SIS

Nota 25.4.1 Reserva de Siniestros en Proceso por Grupo

Nota 25.4.2 Reservas de Invalidez y Sobrevivencia

Nota 25.4.3 Reserva de Insuficiencia de Primas (RIP) del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)

Nota 26 Deudas por Operaciones de Seguro

Nota 26.1 Deudas con Asegurados

Nota 26.2 Deudas por Operaciones de Reaseguro

Nota 27 Provisiones

Nota 28 Otros Pasivos

Nota 28.1 Impuestos por Pagar

Nota 28.1.1 Cuentas por Pagar Impuestos

Nota 28.2 Deudas con Entidades Relacionadas

Nota 28.3 Deudas con Intermediarios

Nota 28.4 Deudas con el Personal

Nota 28.5 Ingresos Anticipados

Nota 28.6 Otros Pasivos no Financieros

Nota 29 Patrimonio

Nota 29.1 Capital Pagado

Nota 29.2 Distribución de Dividendos

Nota 29.3 Otras Reservas Patrimoniales

Nota 30 Reaseguradores y Corredores de Reaseguros Vigentes

Nota 31 Variación de Reservas Técnicas

Nota 32 Costo de Siniestros

Nota 33 Costos de Administración

Nota 34 Deterioro de Seguros

Nota 35 Resultado de Inversiones

Nota 35 Cuadro Resumen

11

Nota 36 Otros Ingresos

Nota 37 Otros Egresos

Nota 38 Diferencia de Cambio y Unidades Reajustables

Nota 38.1 Diferencia de Cambio

Nota 38.2 Utilidad (Pérdida) por Unidades Reajustables

Nota 39 Utilidad (Pérdida) por Operaciones Discontinuas

Nota 40 Impuesto a la Renta

Nota 40.1 Resultado por Impuestos

Nota 40.2 Reconciliación de la Tasa de Impuesto Efectiva

Nota 41 Estado de Flujo de Efectivo

Nota 42 Contingencias

Nota 42.1 Contingencias y Compromisos

Nota 42.2 Sanciones

Nota 43 Hechos Posteriores

Nota 44 Moneda Extranjera y Unidades Reajustables

Nota 44.1 Moneda Extranjera

Nota 44.1.1 Posición de Activos y Pasivos en Moneda Extranjera

Nota 44.1.2 Movimiento de Divisas por Concepto de Reaseguros

Nota 44.1.3 Margen de Contribución de las Operaciones de Seguros en Moneda Extranjera

Nota 44.2 Unidades Reajustables

Nota 44.2.1 Posición de Activos y Pasivos en Unidades Reajustables

Nota 45 Cuadro de Venta por Regiones (Seguros Generales)

Nota 46 Margen de Solvencia

Nota 46.1 Margen de Solvencia Seguros de Vida

Nota 46.1.1 Información General

Nota 46.1.2 Información General Costo de Siniestros Últimos 3 Años

Nota 46.1.3 Resumen

Nota 47 Cumplimiento Circular 794

Nota 48 Solvencia

Nota 48.1 Cumplimiento de Régimen de Inversiones y Endeudamiento

Nota 48.2 Obligación de Invertir

Nota 48.3 Activos no Efectivos

Nota 48.4 Inventario de Inversiones

Nota 49 Saldos y Transacciones con Relacionados

Nota 49.1 Saldos con Relacionados

Nota 49.2 Transacciones con Partes Relacionadas

Nota 49.3 Remuneraciones a Directores, Consejeros, Administradores y Personal Clave

6.01 Cuadro de Margen de Contribución

6.02 Cuadro de Apertura de Reservas de Primas

12

6.03 Cuadro Costo de Siniestros

6.04 Cuadro Costo de Rentas

6.05 Cuadro de Reservas

6.06 Cuadro de Seguros Previsionales

6.07 Cuadro de Prima

6.08 Cuadro de Datos

13

Nota 1 - Entidad que Reporta

BICE Vida Compañía de Seguros S.A. (en adelante BICE Vida) es una sociedad anónima cerrada con domicilio legal en Santiago, Avenida Providencia N° 1806 Comuna de Providencia, Santiago, de Rut: 96.656.410-5; su existencia fue autorizada por la Comisión para el Mercado Financiero con la Resolución exenta N°2 de fecha 5 de enero de 1993, cuyo certificado se publicó en el Diario Oficial el 8 de enero de 1993 y se inscribió en el Registro de Comercio de Santiago a fojas 192, Nº177 el 6 de enero de 1993. La actividad principal de BICE Vida es ser una Compañía aseguradora de vida, la cual está enfocada en rentas vitalicias previsionales y privadas y seguros de AFP. También ofrece seguros individuales, colectivos de vida y salud y créditos de consumo. Sus actividades están fiscalizadas por la Comisión para el Mercado Financiero.

BICE Vida pertenece al grupo económico BICECORP, holding financiero del grupo empresarial Matte, grupo que cuenta con presencia en una amplia gama de sectores, incluyendo el forestal, industrial, eléctrico, inmobiliario y financiero.

BICECORP es un holding financiero con un capital social de MM$ 221.464 al 30 de junio del 2019, que agrupa las siguientes áreas de actividades y Compañías:

Banca Comercial a través de Banco BICE, banco comercial corporativo y de personas que cuenta con actividades de leasing, factoring, hipotecarias y comercio exterior.

Seguros de vida mediante BICE Vida Compañía de Seguros S.A.

Securitización de activos a través de Securitizadora BICE S.A.

Inmobiliario mediante BICE Renta Urbana S.A. y BICE Vida Compañía de Seguros S.A.

Inversiones a través de BICE Inversiones.

Mutuos hipotecarios a través de BICE Hipotecaria, que se ha consolidado como uno de los principales colocadores de créditos hipotecarios entre las administradoras de mutuos hipotecarios, contando con una participación de mercado de aproximadamente 21,96 %.

Adicionalmente cuenta con actividades de corretaje de bolsa, fondos mutuos y administración de cartera.

La última entidad controladora de BICE Vida es BICECORP Rut 85.741.000-9.

Accionistas:

Nombre de accionista Rut de

accionista Categoría

% de Participación

BICE Chileconsult Finanzas y Servicios Ltda. 79.918.860-0 Persona Jurídica Nacional 73,923

BICECORP S.A. 85.741.000-9 Persona Jurídica Nacional 13,647

Compañía de Inversiones BICE Chileconsult S.A. 96.643.720-0 Persona Jurídica Nacional 12,426

BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. 79.578.560-4 Persona Jurídica Nacional 0,004

Total 100

N° de Trabajadores: Al 30 de junio de 2019 en BICE Vida hay 841 funcionarios.

14

Clasificadoras de Riesgo:

Nombre de la clasificadora N° registro de clasificadora

Rut Clasificación Fecha de clasificación

Fitch Chile 1 79.836.420-0 AA+ 05/julio/2019

ICR Chile 12 76.188.980-K AA+ 08/julio/2019

Auditores Externos:

RUT de la Empresa: 89.907.300-2

Nombre de Empresa: KPMG Auditores Consultores Limitada

Número de Registro en la CMF: N° 9

Run del Socio: 8.541.497-2

Nombre del Socio que firma el Informe con la Opinión: Cristián Bastián E.

Tipo de Opinión a los Estados Financieros de Diciembre 2018: Opinión Favorable

Fecha de emisión del Informe con la Opinión de los Estados: 28 de febrero de 2019

Fecha Sesión Directorio en que se aprobaron los Estados Financieros: 28 de febrero de 2019

15

Nota 2 - Bases de Preparación

(a) Declaración de Cumplimiento

Los presentes Estados Financieros Individuales de BICE Vida Compañía de Seguros de vida S.A. (en adelante, la Compañía), corresponden al periodo terminado el 30 de junio de 2019 y han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB) y normas e instrucciones de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF) vigentes al 30 de junio de 2019. Las normas emitidas por la CMF prevalecen sobre las NIIF en la elaboración de estos estados financieros.

Los Estados Financieros de la Compañía han sido preparados de acuerdo con las normas impartidas por la CMF en las Normas de Carácter General (NCG) aplicables y en la Circular N° 2.022 y sus modificaciones. Sólo estas normas difieren a las NIIF por lo siguiente:

Bienes Raíces y bienes en leasing, la Compañía no valoriza estos activos de acuerdo a la NIC 16 y NIC 40; en su lugar dichos activos son valorizados al costo corregido por inflación de acuerdo a la NCG 316 de la CMF.

Norma de Carácter General N° 374 de la CMF. Esta norma modificó la forma de determinar la tasa de costo equivalente, cambiando desde la aplicación de la antigua Tasa de Mercado ™ a la aplicación del nuevo Vector de Tasas de Descuento (VTD). Nuestra Compañía decidió aplicar el VTD voluntariamente a contar de marzo de 2015 en adelante. En la práctica, la adopción del VTD significo un aumento en las tasa de costo equivalente, lo que implica una menor pérdida contable y así, finalmente, redunda en la oferta de mejores pensiones de RRVV.

Modelos de Deterioro de Contratos de Seguros, Siniestros por cobrar reaseguradores, Mutuos Hipotecarios y Leasing Finanicieros, son realizados según lo requerido por la CMF en la circular N°1.499, Circular N° 848, Norma de Carácter General N°311 y N° 316 respectivamente.

De acuerdo al Oficio Ordinario N° 6583 emitido por la CMF, las inversiones financieras de renta fija que respaldan obligaciones por rentas vitalicias del D.L. N°3.500, se exceptúan del análisis de modelos de negocio para determinar su clasificación y valorización y se mantienen clasificados como inversiones a Costo Amortizado.

En la preparación de los presentes Estados Financieros Individuales, la Administración ha utilizado su mejor saber y entender respecto de las normas, interpretaciones y las circunstancias actuales.

Los Estados Financieros y sus correspondientes notas fueron aprobados para su emisión por el Directorio de la Compañía con fecha 25 de julio de 2019.

(b) Período Contable

Los presentes Estados Financieros Individuales de BICE Vida comprenden:

El Estado de Situación Financiera por los ejercicios terminados al 30 de junio de 2019 y 31 de diciembre 2018 y;

Los Estados de Resultados Integrales, de Cambios en Patrimonio y de Flujos de Efectivo por los ejercicios terminados al 30 de junio de 2019 y 2018.

De acuerdo a las instrucciones de la CMF, la Compañía no presenta sus notas en forma comparativa.

(c) Bases de Medición

Los Estados Financieros Individuales han sido preparados de acuerdo con el método del costo histórico, con excepción de las siguientes

partidas incluidas en el estado de situación financiera:

Los activos financieros medidos a valor razonable;

Las propiedades de inversión y de uso propio, valorizadas al menor valor entre el costo corregido por inflación menos depreciación acumulada y el valor de la tasación comercial.

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Las cuentas por cobrar leasing, valorizadas al menor valor entre el valor residual del contrato, el costo corregido por inflación menos la depreciación acumulada y el valor de la tasación comercial.

Reservas técnicas valorizadas al valor presente actuarial.

(d) Moneda Funcional y de Presentación

Los Estados Financieros Individuales se presentan en pesos chilenos, que es la moneda funcional y de presentación de la Compañía. Toda la información presentada en pesos chilenos ha sido redondeada a la unidad de mil más cercana (M$) excepto cuando se indica de otra manera.

(e) Nuevas nomas e interpretaciones para fechas futuras

(i) Existen Normas y modificaciones a normas e Interpretaciones que fueron de aplicación obligatoria por primera vez a partir de los períodos iniciados al 01 de enero de 2019.

Nuevas NIIF Fecha de aplicación obligatoria

NIIF 16: Arrendamientos Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2019.

Nuevas Interpretaciones

CINIIF 23: Incertidumbre sobre tratamientos tributarios Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2019. Se permite adopción anticipada.

Enmiendas a NIIFs

NIC 28: Participaciones de Largo Plazo en Asociadas y Negocios Conjuntos

Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2019. Se permite adopción anticipada.

NIIF 9: Cláusulas de prepago con compensación negativa Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2019. Se permite adopción anticipada.

Modificaciones de Planes, Reducciones y Liquidaciones (Modificaciones a NIC 19, Beneficios a Empleados).


Ciclo de mejoras anuales a las Normas NIIF 2015-2017. Modificaciones a NIIF 3, NIIF 11, NIC 12 y NIC 23.


La aplicación de estas normas no ha tenido efecto significativo en la preparación de los estados financieros de la Compañía.

(ii) Las siguientes nuevas Normas e Interpretaciones han sido emitidas pero su fecha de aplicación aún no está vigente:

Nuevas NIIF Fecha de aplicación obligatoria

NIIF 17: Contratos de Seguros

Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2022. Se permite adopción anticipada para entidades que aplican NIIF 9 y NIIF 15 en o antes de esa fecha.

Enmiendas a NIIFs

NIIF 10, Estados Financieros Consolidados, y NIC 28, Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos: Transferencia o contribución de activos entre un inversionista y su asociada o negocio conjunto.

Fecha efectiva diferida indefinidamente.

Enmiendas a las referencias en el Marco Conceptual para la Información Financiera.

Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2020.

Enmiendas a la definición de un negocio (Modificaciones a la NIIF 3) Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2020.

Enmiendas a la definición de material (Modificaciones a la NIC 1 y NIC 8)

Períodos anuales que comienzan en o después del 1 de enero de 2020.

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Se espera que estas normas no tengan un impacto significativo sobre los estados financieros de la Compañía en su período de aplicación

inicial. Respecto a IFRS 17 la compañía se encuentra efectuando un ejercicio de primera aplicación de esta norma, según directrices de

la CMF dictadas en el OFORD N°4577 emitido el 08 de febrero de 2019.

(f) Hipótesis de negocio en marcha

La Compañía al elaborar estos Estados Financieros Individuales evaluó la capacidad que tiene para continuar en funcionamiento. La Gerencia de la Compañía no estima que existan incertidumbres importantes, relativas a eventos o condiciones que puedan aportar dudas significativas sobre la posibilidad de que la Compañía continúe con sus operaciones normales.

(g) Cambios en políticas contables

i. Reservas de Ocurridos y no Reportados (OYNR)

Se modificó el método estándar de aplicación general, incorporando “Metodología de Triángulos de siniestros incurridos modificado según Bornhuetter-Ferguson”, donde se agrega el seguimiento de los últimos 5 años de la Base de Datos de “Primas Ganadas”, considerando: Ramo o Sub-Ramo, Fecha de devengo y Monto prima bruta ganada a la fecha de devengo neto de anulaciones.

ii. Adopción de IFRS 9

Los cambios en las políticas contables que resultan de la adopción de la Norma NIIF 9, se aplicaron a contar del 1 de enero de 2018. A

continuación se presenta un cuadro comparativo con las cifras resultantes:

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (M$) 31-12-2017AJUSTES 1era

Aplicación01-01-2018 31-12-2018

5.10.00.00 TOTAL ACTIVO 3.361.779.660 297.495 3.362.077.155 3.501.285.603

5.11.00.00 TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS 2.714.884.230 407.527 2.715.291.757 2.848.411.181

5.11.10.00 Efectivo y Efectivo Equivalente 2.125.341 - 2.125.341 3.355.878

5.11.20.00 Activos Financieros a Valor Razonable 204.327.715 1.759.779 206.087.494 300.220.191

5.11.30.00 Activos Financieros a Costo Amortizado 2.362.986.889 1.318.711- 2.361.668.178 2.392.739.930

5.11.40.00 Préstamos 49.982.842 49.982.842 55.704.041

5.11.50.00Inversiones Seguros Cuenta Única de

Inversión (CUI)72.789.717 33.541- 72.756.176 74.919.861

5.11.60.00 Participaciones en Entidades del Grupo 22.671.726 22.671.726 21.471.280

5.12.00.00 TOTAL INVERSIONES INMOBILIARIAS 427.729.731 - 427.729.731 444.266.386

5.13.00.00ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA

LA VENTA - - - -

5.14.00.00 TOTAL CUENTAS DE SEGURO 78.735.470 - 78.735.470 74.039.610

5.15.00.00 OTROS ACTIVOS 140.430.229 110.032- 140.320.197 134.568.426

5.15.10.00 Intangibles 2.571.199 - 2.571.199 2.188.591

5.15.20.00 Impuestos por Cobrar 24.796.322 110.032- 24.686.290 32.211.193

5.15.21.00 Cuenta por Cobrar por Impuestos Corrientes 12.545.657 - 12.545.657 12.001.284

5.15.22.00 Activo por Impuestos Diferidos 12.250.665 110.032- 12.140.633 20.209.909

5.15.30.00 Otros Activos 113.062.708 - 113.062.708 100.168.642

5.20.00.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO (B+C) 3.361.779.660 297.495 3.362.077.155 3.501.285.603

5.21.00.00 TOTAL PASIVOS 3.075.406.662 - 3.075.406.662 3.232.101.174

5.22.00.00 TOTAL PATRIMONIO 286.372.998 - 286.670.493 269.184.429

5.22.10.00 Capital Pagado 159.350.293 - 159.350.293 159.350.293

5.22.20.00 Reservas 9.176.133- - 9.176.133- 22.604.840-

5.22.30.00 Resultados Acumulados 136.198.838 297.495 136.496.333 131.372.235

5.22.31.00 Resultados Acumulados Periodos Anteriores 93.914.125 297.495 94.211.620 116.493.126

5.22.32.00 Resultado del Ejercicio 42.284.713 - 42.284.713 14.879.109

5.22.33.00 (Dividendos) - - - -

5.22.40.00 Otros Ajustes - - - 1.066.741

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Nota 3 - Políticas Contables

(a) Diferencias de Cambio

Las transacciones en moneda extranjera son convertidas al peso chileno (la moneda funcional de la Compañía) en las fechas de las transacciones. Los saldos de activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera a la fecha de reporte son reconvertidos a la moneda funcional a la tasa de cambio de esa fecha.

Las diferencias de cambio que surjan al liquidar las partidas monetarias, o al convertir las partidas monetarias a tasas de cambio diferentes de los que se utilizaron para su reconocimiento inicial, ya se hayan producido durante el ejercicio o en estados f inancieros previos, se reconocen en los resultados del ejercicio en el que aparezcan.

Los activos y pasivos no monetarios denominados en monedas extranjeras que son valorizados al valor razonable, son reconvertidos a la moneda funcional a la tasa de cambio a la fecha en que se determinó el valor razonable. Las partidas no monetarias que son valorizadas al costo histórico en una moneda extranjera se convierten a la tasa de cambio de la fecha de la transacción.

Los activos y pasivos en moneda extranjera y en unidades de fomentos (UF), han sido convertidos a pesos chilenos de acuerdo a las siguientes paridades vigentes al cierre del ejercicio:

(b) Efectivo y Efectivo Equivalente

El efectivo y equivalente al efectivo se compone de los saldos en caja, banco y las inversiones de fácil liquidación, con vencimiento restante de tres meses o menos desde la fecha de adquisición que están sujetos a riesgo insignificante de cambios en su valor razonable y son usados por la Compañía en la gestión de sus compromisos a corto plazo.

(c) Inversiones Financieras

I. Activos Financieros no Derivados

La Compañía clasifica sus instrumentos financieros en las siguientes categorías: a valor razonable con cambios en resultados, a valor razonable con cambios en otros resultados integrales y activos financieros a costo amortizado con efectos en resultado. La Administración determina la clasificación de sus instrumentos financieros en el momento del reconocimiento inicial en función del propósito con el que se adquirieron dichos instrumentos financieros, de acuerdo al modelo de negocio de BICE Vida: a) Activos Financieros a Valor Razonable

El Valor Razonable se encuentra definido por la IASB como: “el importe por el cual puede ser intercambiado un activo o cancelado un pasivo, entre un comprador y un vendedor interesados y debidamente informados, en condiciones de independencia mutua”

En este sentido los criterios generales para valorizar a mercado consideran, en resumen, tres escenarios:

Concepto 31.12.2018 30.06.2019

CLP CLP

UF 27.565,79 27.903,30

USD 694,77 679,15

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i) Instrumentos cotizados en mercados activos; donde el valor razonable está determinado por el precio observado en dichos mercados; ii) Instrumentos cotizados en mercados no activos, donde el valor razonable se determina utilizando una técnica o modelos de valoración, sobre la base de información histórica de mercado; iii) Instrumentos no cotizados, donde el valor razonable se determina utilizando técnicas o modelos de valoración.

b) Activos financieros a valor razonable con cambios en otros resultados integrales

Un activo financiero deberá medirse a valor razonable con cambios en otro resultado integral si se cumplen las dos

condiciones siguientes:

(i) El activo financiero se mantiene dentro de un modelo de negocio cuyo objetivo se logra obteniendo flujos de

efectivo contractuales y vendiendo activos financieros.

(ii)Las condiciones contractuales del activo financiero dan lugar, en fechas especificadas, a flujos de efectivo que son únicamente pagos del principal e intereses sobre el importe del principal pendiente.

La Compañía determinará el valor razonable de los instrumentos financieros y reconocerá los cambios de valor en resultados, siguiendo las normas establecidas en NIIF 9 y la normativa CMF al respecto. BICE Vida evaluó y determinó que la categoría apropiada a utilizar para valorizar la cartera de activos que respaldan los pasivos del Seguro de Invalidez y Sobrevicencia (SIS), es el Valor Razonable con cambios en otros resultados integrales ya que se cumple con los requisitos establecidos en la norma. Estos instrumentos son sometidos a análisis de deterioro.

c) Activos Financieros a Costo Amortizado

En BICE Vida, un activo financiero se mide al costo amortizado si se cumplen las dos condiciones siguientes:

Que el activo permanezca dentro de un modelo de negocio cuyo objetivo es mantener los flujos de efectivo contractuales;

Que las condiciones contractuales del activo financiero den lugar, en fechas especificadas, a flujos de efectivo que son únicamente pagos del principal e intereses sobre el importe del principal pendiente.

Sin perjuicio de lo anterior, la CMF a través de su OFORD N° 6593 determinó todos los instrumentos que respaldan pasivos de Rentas Vitalicias, se clasifican como Activos a Costo Amortizado, independiente del cumplimiento de estas características, por tanto, BICE Vida clasifica como Costo Amortizado aquellas inversiones que respaldan obligaciones por Rentas Vitalicias del D.L. N°3.500. Asimismo, las inversiones de Renta Fija que respaldan la Reserva del Valor del Fondo de Seguros CUI son clasificadas a costo amortizado, según nuestro modelo de negocio y lo indicado en NCG N°311 y sus modificaciones. Los instrumentos financieros clasificados a costo amortizado, se valorizan al valor presente resultante de descontar los flujos futuros de éste, a la tasa interna de retorno implícita en su adquisición (TIR de compra). Dicha tasa corresponderá a la tasa de descuento que iguala el costo de adquisición del instrumento, más los costos de transacción inicial, con sus flujos futuros.

Al vender un instrumento antes de su vencimiento, se refleja una utilidad o pérdida por la diferencia entre el valor de venta y el valor presente al momento de la venta, calculado a la TIR de compra del instrumento.

d) Otras Inversiones

Las inversiones no señaladas en las letras anteriores se clasifican de acuerdo al modelo de negocio de BICE Vida y los criterios generales establecidos en NIIF 9.

e) Inversiones Seguros Cuenta Única de Inversión (CUI)

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Se ha determinado que las inversiones de renta fija que respaldan la Reserva del Valor del Fondo de seguros con CUI, serán valorizadas al costo amortizado, pues esta es la valorización más razonable para estas inversiones, ajustándose de mejor manera al modelo de negocio de la Compañía.

BICE Vida evaluó que la cartera de inversión de renta fija que respalda la Reserva del Valor del Fondo de Seguros con CUI presenta características determinadas en la NIIF 9 para inversiones a ser clasificadas a costo amortizado:

El activo se mantiene dentro de un modelo de negocio cuyo objetivo es mantener los activos para recaudar los flujos de efectivo contractuales; y

Las condiciones contractuales del activo financiero dan lugar, en fechas especificadas, a flujos de efectivo que son únicamente pagos del principal e intereses por sobre el importe principal pendiente.

En efecto, la cartera mencionada responde a un modelo de negocio en que la compañía no tiene la necesidad de tener los activos para su compra y venta, ya que mantiene un flujo de caja estable en el tiempo y con Reserva del Valor del Fondo creciente de forma consistente. Para llegar a esta conclusión, la Compañía generó el flujo de caja estimado y pudo observar que con una tasa de rentabilidad menor al 3% anual, este flujo se mantiene positivo por los próximos 15 años, sin incluir venta esperada.

Las inversiones que respalden la reserva de valor del fondo, se asignan en cuentas segregadas del resto de las inversiones de la Compañía. Dicha asignación se efectúa respecto de cada plan o modalidad de inversión convenida en las pólizas.

BICE Vida no capitaliza los costos de transacción directamente atribuibles a la adquisición del activo financiero; las variaciones de los instrumentos registrados a valor razonable se registran directamente en el resultado.

II. Baja de Activos Financieros

BICE Vida da de baja un activo financiero cuando los derechos contractuales de los flujos de efectivo derivados del activo expiran, o cuando transfiere los derechos a recibir los flujos de efectivo contractuales del activo financiero en una transacción en la que se transfieren substancialmente todos los riesgos y beneficios relacionados con la propiedad del activo financiero. Cualquier participación en los activos financieros transferidos que sea creada o retenida por la Compañía se reconoce como un activo o pasivo separado.

III. Operaciones con Derivados

Las operaciones con productos derivados en las que BICE Vida participa son las siguientes:

Contrato de Forward: este tipo de operaciones genera la obligación de comprar y otra de vender un activo subyacente en un plazo establecido y precio determinados a su inicio.

Contrato de Swap: es un tipo de contrato donde las partes se comprometen a intercambiar flujos financieros expresados en tasas de interés distintas, en fechas especificadas, en cuanto al intercambio como al vencimiento.

Las operaciones en Derivados se valorizan de acuerdo a las normas generales establecidas en las NIIF y se valorizan a valor razonable con cambios en resultado, a excepción de lo expuesto en el párrafo siguiente.

Instrumento de Cobertura a Costo Amortizado.

En el caso de operaciones de cobertura a través de "Cross Currency Swap", vinculados a instrumentos de renta fija valorizados a costo amortizado, como respaldo de obligaciones de rentas vitalicias, calzando por tanto flujos expresados en UF, excepcionalmente su valorización puede ser a costo amortizado.

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Aquellos instrumentos de renta fija expresados en otras monedas, o instrumentos de tasa flotante, a través de operaciones forwards o swaps, se mantienen durante la vigencia de estos contratos. Los flujos en UF provenientes de estas operaciones, no pueden tener un descalce en cuanto a plazos con los flujos del activo que se quiere incorporar a la medición de calce, superior a 15 días.

(d) Deterioro de Activos

(i) Activos Financieros

Para los activos financieros valorizados a Costo Amortizado y a Valor Razonable con cambios en otros resultados integrales

(cuenta patrimonial) se debe reconocer una corrección de valor, por pérdidas crediticias esperadas. Para cumplir con este

objetivo y según lo descrito en la norma contable IFRS, cada activo financiero debe estar clasificado en alguna de las siguientes

tres etapas:

- Etapa 1: Instrumentos financieros que no han tenido incremento significativo en su riesgo de crédito desde su reconocimiento o que tienen bajo riesgo de crédito a la fecha de reporte.

- Etapa 2: Instrumentos financieros con incremento significativo en su riesgo de crédito desde su reconocimiento inicial, pero sin evidencia objetiva de deterioro.

- Etapa 3: Instrumentos financieros con evidencia objetiva de deterioro a la fecha de reporte.

El Comité de evaluación de deterioro, determinará a lo menos trimestralmente, la etapa en la que serán clasificados nuestros

instrumentos financieros. Si el instrumento no presenta indicios de deterioro a la fecha de compra y presenta un Riesgo

Crediticio Bajo, se realizará un reconocimiento de pérdidas crediticias esperadas durante los próximos 12 meses. El instrumento

será clasificado dentro de la “Etapa 1”.

Si el comité determina que el instrumento presenta un incremento significativo de su riesgo de crédito desde su reconocimiento

inicial, el instrumento será clasificado en Etapa 2 y será analizado por el total de la vida del activo financiero mediante la

evaluación experta, considerando elementos descritos en nuestra política contable de acuerdo a lo señalado en IFRS 9, siempre

que no exista evidencia objetiva de deterioro a la fecha de reporte. Si existe evidencia objetiva de deterioro a la fecha de reporte,

se realizará un reconocimiento de pérdidas crediticias esperadas durante toda la vida del instrumento (hasta su vencimiento) y

se clasificará este deterioro dentro de la “Etapa 3”.

Para estimar el valor esperado de pérdidas crediticias asociadas a un activo financiero, se considerará el valor presente de los

flujos de efectivo que se deben por contrato, la probabilidad de default asociado al instrumento y la pérdida dado el default

asociado al instrumento.

Según lo expresado en IFRS 9, para obtener el valor presente de los flujos de efectivo contractuales, BICE Vida descontará

estos últimos con la tasa de interés efectiva determinada en el reconocimiento inicial o una aproximación en caso de no contar

con la primera. Si el instrumento tiene tasa variable se usará la tasa de interés efectiva actual. Es decir, se utilizará el valor a

costo amortizado del instrumento.

Mutuos hipotecarios

Con fecha 09 de diciembre de 2014, la CMF emitió la Norma de Carácter General N° 371, que modificó la Norma de Carácter General N° 311 en relación a la provisión por deterioro de mutuos, la cual se determina en función del número de dividendos vencidos e impagos, del valor de la garantía y del saldo insoluto de la deuda de cada mutuo hipotecario considerado en forma individual, de acuerdo a las instrucciones impartidas en el número 5.2 del Título II, de la NCG N° 311, entrando en vigencia el 1 de enero de 2015.

Cuentas por Cobrar Leasing

Los bienes raíces entregados en leasing se valorizan según la NCG 316, al menor valor entre:

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El valor residual del contrato,

El costo corregido por inflación menos depreciación acumulada, y

El valor de la tasación comercial, que corresponde al menor de dos tasaciones.

Para estos efectos, el costo corregido y el valor residual del contrato de leasing, comprende el crédito a que se refiere el párrafo 6° del D.L. N° 825, de 1976, que el asegurador tenga con motivo de la adquisición del bien inmueble y pueda imputar al débito que se refiere el párrafo 5° del citado Decreto Ley, mientras el contrato esté vigente.

Préstamos

Para los préstamos, se seguirán las indicaciones de la NCG N° 208 emitida por la CMF en 2007 y las normas que la modifiquen o remplacen.

(ii) Activos no Financieros

Para determinar el valor en uso, se descuentan los flujos de efectivo futuros estimados a su valor presente usando una tasa de descuento antes de impuestos que refleja las evaluaciones actuales del mercado sobre el valor temporal del dinero y los riesgos específicos que pueda tener en el activo. El valor razonable se define como el importe que se puede obtener por la venta de un activo en una transacción realizada en condiciones de independencia mutua, entre partes interesadas y debidamente informadas, menos los costos de disposición.

En caso que la Compañía estime necesario el reverso de las pérdidas reconocidas con anterioridad, se revertirá la pérdida por deterioro del valor de un activo, si y solo si, se hubiera producido un cambio en las estimaciones utilizadas para determinar el monto recuperable del mismo, desde que se reconoció la última pérdida por deterioro. Bajo lo anterior, se aumentará el valor libro del activo hasta que alcance su valor recuperable.

El valor libro de un activo, incrementado tras la reversión de una pérdida por deterioro de valor, no excederá al valor libro que podría haberse obtenido (neto de amortización o depreciación) si no se hubiese reconocido una pérdida por deterioro del valor para dicho activo en períodos anteriores

Una pérdida por deterioro relacionada con la plusvalía no se reversa.

Bienes Raíces

Una inversión inmobiliaria en bienes raíces nacionales está deteriorada cuando, y sólo cuando, el valor de tasación comercial es menor que el valor costo corregido menos depreciación acumulada, en cuyo caso la Compañía debe realizar un ajuste por la diferencia mediante una provisión con cargo a resultados que se mantiene hasta que se realice una nueva tasación, fecha en que se tiene que reversar y constituir una nueva, si corresponde, según lo establece la NCG N° 316 emitida por la CMF.

Intangibles y Muebles y Equipos de Uso Propio

BICE Vida evalúa al final de cada año calendario la existencia de indicadores de deterioro mediante fuentes externas (p.e. un significativo detrimento del valor de mercado del activo; un cambio significativo en el ambiente operativo de la entidad, tanto tecnológico, de mercado, económico, o regulatorio, entre otros) e internas (p.e. obsolescencia o daño físico que afecta el activo; el activo se encuentra afectado por cambios adversos significativos, como planes de descontinuación o re estructuración de actividades, entre otros).

Posterior a la determinación de la existencia de indicadores de deterioro, se debe efectuar la comparación entre el valor recuperable y el valor libro. La pérdida por deterioro es la cantidad que excede el importe en libros de un activo a su valor recuperable.

Tras el reconocimiento de una pérdida por deterioro del valor, los cargos por depreciación del activo se ajustan en períodos futuros, con el fin de distribuir el importe en libros revisado del activo, menos su eventual valor residual, de una forma sistemática a lo largo de su vida útil restante.

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(iii) Deterioro Cuentas de Seguros

Si se ha deteriorado un activo por contrato de seguro, coaseguro o reaseguro cedido, la Compañía (cedente) reduce su valor libros, y reconoce en resultados una pérdida por deterioro.

Los lineamientos de los modelos establecido para cuentas por cobrar a asegurados, deudores por operaciones de coaseguro y reaseguros, están basados en los niveles de riesgos establecidos en las políticas de administración, la que considera las políticas de crédito y perfil de riesgo de los clientes o reaseguradores, según corresponda.

Primas por Cobrar a Asegurados

Las partidas que permanezcan en las cuentas por cobrar a favor de la Compañía están deterioradas de acuerdo a los modelos de pago asociados a esa prima por cobrar, de acuerdo a lo estipulado en Circular N° 1.499 y sus modificaciones emitida por la CMF. La cuantía del importe deteriorado, se determina de acuerdo al siguiente cuadro:

Primas por Cobrar a Asegurados Deterioro

Prima documentada por letra o pagaré (sin novación).

50% de la cuota impaga con plazo > 30 días. 100% con plazo > 60 días

Prima documentada por letras o pagaré (con novación).

100% de la cuota si estuviera vencida e impaga > 30 días

Primas sin documentar sin estipulación de forma de pago.

100% de la cuota si estuviera vencida e impaga > 60 días

Primas sin documentar con estipulación de forma de pago.

100% de la prima pendiente, si estuviera vencida e impaga.

Prima Cedida a Reasegurador (Parte Activa de RT) y Siniestros por Cobrar a Reaseguradores

Si se ha deteriorado el valor de un activo derivado de contratos de reaseguro cedido, la Compañía (actuando como cedente) reduce el importe en libros, y reconoce una pérdida por deterioro del valor en el resultado del ejercicio.

El Comité de Riesgo verifica trimestralmente cada uno de los indicadores de deterioro. De existir evidencia respecto de la incobrabilidad de un activo de reaseguro, se hace una evaluación individual del reasegurador afectado, este análisis incluye a la cuenta de activo "Participación del reaseguro en la reserva técnica".

Si con posterioridad a la evaluación del monto a deteriorar por parte del Comité de Riesgo, los indicadores de un Reasegurador mejoran hasta el punto de no ser considerado una evidencia de mayor deterioro, o incluso ser evidencia de disminuir el deterioro anteriormente evaluado, dicha evaluación deberá ser presentada nuevamente al Comité de Riesgo quien define el nuevo monto a deteriorar.

(e) Inversiones Inmobiliarias

(i) Bienes Raíces

Inversión en Bienes Raíces Nacionales

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Los bienes raíces nacionales se valorizan al costo en su reconocimiento inicial y posteriormente son valorizados al menor valor entre:

El costo corregido por inflación deducida la depreciación acumulada, y

El valor de la tasación comercial, que corresponderá al menor de dos tasaciones.

En caso que el valor de la tasación comercial, sea mayor que el valor costo corregido menos depreciación acumulada, los bienes raíces no están sujetos a ningún ajuste contable, reflejándose en Revelaciones ese mayor valor producto de la tasación.

Bienes Raíces en Construcción

Los bienes raíces en construcción se reconocen a su valor contable corregido por inflación que refleja el estado de avance de la construcción, hasta que se encuentre terminado y en condiciones de obtener una tasación comercial, en cuyo caso se valoriza de acuerdo a lo indicado en el punto anterior.

(ii) Cuentas por Cobrar Leasing

Los bienes raíces entregados en leasing, según la NCG N°316, se valorizan al menor valor entre:

El valor residual del contrato;

El costo corregido por inflación menos depreciación acumulada, y;

El valor de la tasación comercial, que corresponde al menor de dos tasaciones.

Para estos efectos, el costo corregido y el valor residual del contrato de leasing, comprende el crédito a que se refiere el párrafo 6° del D.L. N° 825, de 1976, que el asegurador tenga con motivo de la adquisición del bien inmueble y pueda imputar al débito que se refiere el párrafo 5° del citado Decreto Ley, mientras el contrato esté vigente. Para los contratos de leasing que presenten morosidad en el pago de sus cuotas, se constituye un deterioro por el monto de cuotas atrasadas, según lo descrito en la NCG N°316.

(iii) Propiedades de Uso Propio

Las propiedades de uso propio corresponden a los montos invertidos en bienes raíces nacionales y en construcción que son de uso exclusivo de la Compañía. Éstos se contabilizan del mismo modo que los bienes raíces de inversión (ver nota (i)).

(iv) Muebles y Equipos de Uso Propio

Reconocimiento y Medición

Un elemento de muebles y equipos de uso propio se reconoce si, y sólo si, sea probable que los beneficios económicos futuros que se han atribuido al mismo fluyan a la Compañía y el costo del activo puede ser medido de forma fiable.

Las partidas de muebles y equipos de uso propio son valorizados al costo como reconocimiento inicial.

El costo incluye gastos que son directamente atribuibles a la adquisición del activo. El precio de adquisición incluye los aranceles de importación e impuestos indirectos no recuperables y descontando cualquier descuento comercial o baja de precio. También se incluye cualquier otro costo directamente atribuible al proceso de hacer que el activo sea apto para trabajar para su uso previsto, así como los costos de desmantelar, remover las partidas y restaurar el lugar donde estén ubicados.

Para la medición posterior, los muebles y equipos de uso propio se registran por su costo menos la depreciación acumulada y el valor acumulado de las pérdidas por deterioro del valor.

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La ganancia o pérdida derivada de la baja en cuentas de una partida de mueble y equipo de uso propio se determina como la diferencia entre el monto neto que, en su caso, se obtenga por la enajenación y el valor libro de la partida.

Depreciación

La depreciación es calculada sobre el monto depreciable del activo mobiliario o inmueble cuando sea aplicable, es decir, el costo del activo menos su valor residual. El método de depreciación es lineal y la vida útil se determina en términos de la utilidad que se espera que preste el activo a BICE Vida. Se asume para efectos de cálculo de depreciación que el valor residual de los activos es cercano a cero para bienes muebles, con excepción de ciertos vehículos, para los cuales se determina un valor residual según condiciones del mercado.

Los elementos de muebles y equipos de uso propio se deprecian desde la fecha en la que están instalados y listos para su uso previsto. Las vidas útiles estimadas para el período actual son las siguientes:

Vehículos 3 años Muebles y equipos 6 años en promedio Equipo computacional

3 años

Bienes Raíces 50 años en promedio

Los métodos de depreciación, vidas útiles y valores residuales son revisados como mínimo en cada ejercicio por el área contable.

Costos Posteriores

Los desembolsos posteriores se capitalizan sólo cuando es probable que los beneficios económicos futuros relacionados con el gasto fluyan a la Compañía. Las reparaciones y mantenimientos continuos se registran como gastos en resultados cuando se incurren.

Baja de Activos

Los elementos de los muebles y equipos de uso propio se dan de baja de la contabilidad cuando se enajenan o cuando no se espera obtener beneficios económicos futuros derivados del uso continuado de los mismos. Cualquier ganancia o pérdida procedente de la disposición de un elemento de muebles y equipos de uso propio se reconoce en resultados.

(f) Activos Intangibles

(i) Plusvalía

La plusvalía, representa el exceso del costo de adquisición sobre la participación de BICE Vida en el valor razonable de los activos y pasivos identificables de una sociedad dependiente o entidad controlada conjuntamente en la fecha de adquisición.

La plusvalía es sometida a pruebas de deterioro anuales que buscan identificar si existe una reducción de su valor recuperable a un importe inferior al valor neto registrado. Cuando corresponde, este deterioro es registrado contra los resultados de la Compañía.

(ii) Activos Intangibles Distintos del Goodwill

El reconocimiento de un activo intangible exige, para la Compañía demostrar que el elemento en cuestión cumpla con los requisitos de identificabilidad, control y existencia de beneficios económicos futuros.

Una partida de activos intangibles cumple con los criterios de reconocimiento siempre que sea probable que los beneficios económicos futuros que se han atribuido al mismo, fluyan hacia la Compañía y el costo del activo puede ser medido de forma fiable. BICE Vida posee

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las siguientes clases de activo, según la definición de la NIC 38: programas y aplicaciones informáticas; y derechos de explotación, de los cuales se desprenden derechos de agua y derechos que permiten la aprobación de la factibilidad de los proyectos inmobiliarios para Zonas Urbanizables de Desarrollo Condicionado (ZDUC), los cuales se han definido que poseen vida útil indefinida.

Los activos intangibles (detallados en nota 20.2) que han sido adquiridos por la Compañía y tienen una vida útil definida, son valorizados a costo menos la amortización acumulada y las pérdidas acumuladas por deterioro. Aquellos activos intangibles con vida útil indefinida se valorizan al costo, menos las pérdidas acumuladas por deterioro, según aplique. Para el caso de los derechos por ZDUC, la baja en las cuentas del activo intangible, se hará efectiva cuando no se espere obtener beneficios económicos futuros, lo cual se prevé ocurrirá al momento de la venta del total de los terrenos asociados a los proyectos inmobiliarios. El costo incluye los aranceles de importación y los impuestos no recuperables que recaigan sobre la adquisición, después de deducir los descuentos o rebajas comerciales, y todos los costos directamente atribuibles a la preparación del activo intangible para su uso previsto.

(i) Desembolsos Posteriores

Los desembolsos posteriores son capitalizados sólo cuando aumentan los beneficios económicos futuros incorporados en el activo específico relacionado con dichos desembolsos. Todos los otros desembolsos, incluyendo los desembolsos para generar internamente goodwill y marcas registradas, son reconocidos en resultados cuando se incurren.

(ii) Amortización

La amortización se basa en el costo de un activo menos su valor residual. Los activos intangibles se amortizan en resultado, con base al método de amortización lineal durante su vida útil estimada. La vida útil estimada para los períodos en curso y los comparativos es de 3 años para software adquirido.

Los métodos de amortización, vidas útiles y valores residuales son revisados al final del período.

(g) Activos No Corrientes Mantenidos Para la Venta

A la fecha, BICE Vida no cuenta con activos que puedan ser clasificados en esta categoría.

(h) Operaciones de Seguros

(i) Primas

a) Reconocimiento de ingreso por primas seguro directo

La Compañía reconoce un ingreso por prima al momento de la aceptación del riesgo, aun cuando la vigencia del seguro no haya comenzado (inicio de vigencia en una fecha futura).

Las primas de contratos de seguros anuales renovables de vida son reconocidas como ingreso a lo largo del período de vigencia de los contratos, en función del tiempo transcurrido.

Las primas de los seguros de vida a largo plazo, tanto a prima única como periódica, se reconocen cuando surge el derecho de cobro por parte del emisor del contrato, es decir, mediante el acto por el que la Compañía asegurada decide la admisión y cobertura del riesgo que le ha sido propuesto por el asegurado. De acuerdo a lo anterior, se incluye el monto percibido o por percibir por el asegurador durante el período que se informa y aquella prima correspondiente al período de gracia, cuando corresponda.

b) Reaseguro Cedido

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Corresponde a las primas cedidas al reasegurador por su participación en los riesgos de seguro. Se reconocen desde el momento de la cesión del riesgo al reasegurador. Las primas correspondientes al reaseguro cedido se registran en función de los contratos de reaseguros proporcionales y bajo los mismos criterios que se utilizan para el seguro directo.

c) Descuento de Cesión

Cuando la Compañía perciba una comisión por parte del reasegurador en una cesión de reaseguro (descuento por cesión), que se relaciona con la cobertura del reaseguro a ser otorgada por el mismo, se diferirá el reconocimiento en resultados de esta comisión, constituyendo un pasivo, por concepto de descuento de cesión no ganada.

(ii) Otros Activos y Pasivos Derivados de los Contratos de Seguro y Reaseguro

a) Derivados Implícitos en Contratos de Seguros

Un derivado implícito es separable si, y sólo si, se trata de:

Un contrato híbrido que no se mida al valor razonable con efectos en resultados.

Un instrumento separado con las mismas características del derivado implícito que reúna la definición de un derivado explícito, y

Los riesgos y características económicas del derivado implícito no se encuentran estrechamente relacionadas con el contrato principal.

La Compañía no separa, ni valoriza a su valor justo, la opción que el tenedor de la póliza tenga para rescatar el contrato de seguro por una cantidad fija (o por un monto basado en una cantidad fija más una tasa de interés), incluso aunque el precio de ejercicio difiera del valor libros del pasivo por contratos de seguro.

b) Gastos de Adquisición

Los costos de adquisición, son los desembolsos en que incurre la Compañía por la contratación y aceptación de los riesgos en un contrato de seguro. Se aceptan como gastos de adquisición susceptibles de ser descontados de la prima directa, exclusivamente, las comisiones de intermediación y aquellos costos directos atribuibles a la venta del seguro, en los cuales no se hubiera incurrido si no se hubiera emitido los contratos de seguros.

Los costos de adquisición que considera la Compañía para descontar de la reserva de prima directa, se refiere a las comisiones de intermediación, gastos médicos asociados a la suscripción y los gastos de renovación asociados a la intermediación. Los costos de adquisición se reconocen de forma inmediata en resultados.

(iii) Reservas técnicas

a) Reserva de Riesgo en Curso

La reserva técnica que corresponde constituir para los seguros de vida que califiquen como seguros de corto plazo (menor a cuatro años), se reconoce al momento de la aceptación del riesgo y reconocimiento de la prima asociada a éste, aun cuando la vigencia del seguro no haya comenzado.

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Se reconoce una reserva de riesgo en curso por el 100% de la prima directa, menos los costos de adquisición, con un tope del 30% de la prima. La reserva se constituye por la proporción de prima no ganada en función a la proporción de la cobertura futura a ser otorgada, determinada de acuerdo al “método de numerales diarios”.

En seguros donde se establezca un período de cobertura y reconocimiento de la prima inferior al de la vigencia de la póliza, se puede considerar para efectos de la Reserva Riesgo en Curso dicho período.

No obstante lo anterior, la Compañía mantiene siempre al menos una reserva de riesgo en curso equivalente a un mes de prima o, cuando sea mayor, al equivalente en prima al período de gracia establecido en la póliza. En este caso, no se descuentan los costos de adquisición.

En el caso de pólizas colectivas, la Compañía calcula el costo de adquisición a nivel de póliza y no ítem por ítem.

Adicionalmente, la Compañía realiza un análisis para sus seguros de vida de corto plazo a través del Test de Suficiencia de Primas (TSP).

b) Reserva Matemática

Para aquellos contratos de seguros y coberturas adicionales calificadas como seguros de vida de largo plazo, la Compañía constituye una Reserva Matemática de acuerdo a la metodología de Prima del primer año y prima de renovación ( ALFA y BETA respectivamente) utilizando una tasa de descuento de interés máximo de 3% y las tablas de mortalidad M-95 para hombres y mujeres.

El método considera la necesidad de los gastos anticipados que debe realizar la Compañía para suscribir los contratos y por otra parte la necesitad de acortarlos a un máximo razonable, esto para los efectos solamente del cálculo de la reserva.

La Reserva Matemática corresponderá al valor actual de los pagos futuros por siniestros que generarán las pólizas, menos el valor actual de las primas futuras.

c) Reserva Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)

La Compañía determina esta reserva, de acuerdo a las instrucciones impartidas por la CMF en la NCG N° 243 y sus modificaciones.

En caso de existir reaseguro, éste no se considera en el cálculo de la reserva técnica, es decir, dicha reserva se presenta en términos brutos sin deducción por reaseguro. La participación del reaseguro en la reserva de siniestro o la reserva de primas, se reconoce como un activo por reaseguro, el cual está sujeto a la aplicación de deterioro.

d) Reserva Renta Privada

La reserva, se constituye en concordancia con los criterios de valoración del seguro de rentas vitalicias y las condiciones particulares individualizadas en las pólizas de este seguro.

e) Reserva Rentas Vitalicias

La reserva de rentas vitalicias considera un tratamiento distinto para pólizas nuevas y para el stock de pólizas vigentes. Considerando lo anterior, la reserva técnica en seguros de rentas vitalicias, se determina de acuerdo a las normas contenidas en Circular N° 1.512 de 2001, además de las instrucciones vigentes a la fecha de entrada en vigencia de la NCG N° 318 y sus modificaciones.

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Aquellas pólizas que inicien vigencia a partir del 1 de enero de 2012, se determina la respectiva reserva de rentas vitalicias, con los siguientes ajustes:

La tasa de descuento para valorizar la reserva equivaldrá a la menor entre la Tasa de Mercado (TM), entendiéndose por esta la TIR promedio implícita en transacciones de mercado formales y la Tasa de Venta (TV) que es la tasa de interés que se ofrece al cliente de rentas vitalicias, a la fecha de entrada en vigencia de las pólizas definidas en el Título III de la Circular N° 1.512.

No se considera el ajuste de reserva por calce señalado en el Título IV de la Circular N° 1.512. Por tanto, la Compañía sólo constituye reserva técnica base, considerando la tasa de interés fijada a la fecha de entrada en vigencia de la póliza.

Los flujos de obligaciones por rentas vitalicias cedidas en reaseguro, no se deberán descontar para el cálculo de la reserva técnica de las pólizas correspondientes. Los flujos consideran el 100% de la obligación de la Compañía. Los flujos cedidos en reaseguro deben reconocerse como un activo por reaseguro en las cuentas respectivas. Para su determinación, se debe considerar la misma tasa de interés utilizada para el cálculo de la reserva técnica de la póliza reasegurada. De existir una diferencia entre la prima de reaseguro y el activo constituido de acuerdo a lo señalada, al momento de la realización del contrato de reaseguro, está deberá reconocerse de inmediato en resultados.

Para las aceptaciones de reaseguro o traspasos de cartera efectuados a partir del 1 de enero de 2012, y con independencia de las fechas de entradas en vigencia de las pólizas subyacentes, la reserva técnica se calcula sin considerar la medición de calce descontando los flujos aceptados a la menor tasa entre la TM a la fecha de entrada en vigencia del contrato de reaseguro, y la tasa de interés implícita en la aceptación de los flujos.

Las Compañías deben calcular los flujos de pago, directos y aceptados, utilizando íntegramente las tablas de mortalidad fijadas por la CMF y sus factores de mejoramiento correspondientes vigentes a la fecha de cálculo.

Con fecha 26 de enero de 2016, la Comisión para el Mercado Financiero publicó con aplicación a contar de los estados financieros del 31 de diciembre de 2016 la Circular N° 2197 que modifica la Norma de Carácter General N° 398, la cual imparte instrucciones relativas a la aplicación de las tablas de mortalidad CB-2014 hombres, RV-2014 mujeres, B-2014 mujeres y MI-2014 hombres y mujeres, relacionadas al cálculo de reservas técnicas de seguros de Rentas Vitalicias y Seguros de Invalidez y Sobrevivencia, del D.L. N° 3.500, de 1980. La aplicación de tablas se realizará considerando la entrada en vigencia de las pólizas detallando las siguientes fechas:

Pólizas con entrada en vigencia a contar del 1 julio de 2016

Pólizas con entrada en vigencia a partir del 1 de febrero de 2008 y anterior al 1 de julio de 2016.

Pólizas con entrada en vigencia anterior al 1 de febrero de 2008.

Esta Circular considera los tópicos de Gradualidad, presentación de la información en los Estados Financieros e Indicadores de Cobertura.

Con fecha 03 de Marzo de 2016 mediante Norma de Carácter General N° 405 que modifica la Norma de Carácter General N° 318 que imparte instrucciones sobre la norma IFRS en la constitución de reservas técnicas de los seguros de rentas vitalicias y de invalidez y sobrevivencia, la Comisión para el Mercado Financiero impartió instrucciones relativas a la aplicación nuevas tablas de mortalidad previsionales CB-H-2014 (hombre), RV-M-2014 (mujeres), B-M-2014 (mujeres), MI-H-2014 (hombres) y MI-M-2014 (mujeres)“RV-2009”, incorporando consideraciones para la determinación del Test de Adecuación de Pasivos de la Compañía. Esta modificación rige a partir del 01 de Julio de 2016.

Las pólizas y, si corresponden las aceptaciones, no se considera para efectos de la medición de calce ni para la determinación del ajuste de reserva de calce, de pólizas cuya entrada en vigencia sea anterior al 1 de enero de 2012.

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La reserva técnica de pólizas de renta vitalicia con vigencia anterior al 1 de enero de 2012, se calculan de acuerdo a las instrucciones de la Circular Nª 1.512 y demás instrucciones impartidas por la CMF, vigentes a la fecha de entrada en vigencia de la NCG Nª 318 y sus modificaciones.

f) Reserva de Siniestros

La constitución de esta reserva se compone de Reserva de Siniestros Reportados, Reserva de Siniestros Detectados y no Reportados y la Reserva de Siniestros Ocurridos pero No Reportados , se contabiliza sin descuento por reaseguro. Esta parte se reconoce como un activo de la Compañía, sujeto a la aplicación de deterioro.

La constitución de la reserva de siniestros incorpora en su estimación, los gastos de la liquidación de los mismos, a fin de reflejar efectivamente el gasto directo total en que incurrirá la Compañía por las obligaciones derivadas del contrato de seguros. En el evento que en dichos gastos hubiera participación de los reaseguradores, también se consideran "brutos" y se reconoce en el activo dicha participación en los mismos.

En el caso de siniestros que generen una renta o pagos futuros en cualquiera de sus formas, el asegurador podrá establecer una reserva igual al valor presente de los pagos futuros que deberá efectuar, descontados a una tasa de interés máximo del 3% real anual y determinados utilizando las tablas de mortalidad vigentes que correspondan.

Respecto de Siniestros Detectados y no Reportados se constituye una Reserva de Siniestros en proceso de Liquidación por todas aquellas pólizas en que la Compañía haya tomado conocimiento por cualquier medio del deceso del asegurado sin haber recibido una denuncia formal. La mencionada Reserva será equivalente al monto asegurado en la cobertura de fallecimiento. Esta Reserva Técnica deberá ser mantenida hasta la denuncia formal del siniestro, fecha en la cual deberá ajustarse al criterio de la mejor estimación del costo de siniestro.

(i) Siniestros por Pagar

Es la obligación de la Compañía con los asegurados y reasegurados en relación al monto de los siniestros o compromisos contraído por las pólizas de vida, reportados y no reportados, incluidos los gastos inherentes a su liquidación, que hayan afectado a las suscripciones de riesgos de la entidad aseguradora y que no han sido pagados.

(ii) Siniestros Reportados

Las reservas se determinan utilizando el criterio de la mejor estimación del costo del siniestro. Para ello se util izan informes de liquidadores internos o externos. Son incluidos en la estimación, los costos directos asociados al proceso de liquidación del siniestro, considerando como tales, aquellos gastos o costos que la Compañía incurrirá en procesar, evaluar y resolver los reclamos en relación a los contratos de seguros existentes.

Los Siniestros Reportados se clasifican de la siguiente forma:

a) Siniestros liquidados y no pagados: comprende todos los siniestros cuya liquidación ha sido aceptada por las partes en cuanto al monto y forma de pago y que, a la fecha de cierre de los estados financieros, aún no han sido pagados al asegurado.

b) Siniestros liquidados y controvertidos por el asegurado: comprende los siniestros que estando liquidados han sido cuestionados por el asegurado. En este caso la mejor estimación deberá considerar los eventuales costos adicionales del proceso de solución de la controversia, tales como honorarios de abogados y peritos, costas judiciales, etc.

c) Siniestros en proceso de liquidación: se encuentran todos los siniestros en proceso de liquidación, incluidos aquellos cuyo informe de liquidación ha sido impugnado por la Compañía.

d) Siniestros detectados y no reportados: Corresponde a todos los siniestros que no han sido reportados o denunciados de manera formal por los beneficiarios o asegurados (según corresponda) y que son detectados por la Compañía, como parte de un proceso de rutificación efectuado de forma anual, según lo dispuesto en las NCG 306 y sus modificaciones. BICE Vida gestiona la realización de la denuncia formal y la correspondiente liquidación.

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g) Reserva Siniestros Ocurridos Pero No reportados

Esta reserva se determina por los siniestros ocurridos a la fecha de los estados financieros y que no han sido reportados a la aseguradora ("OYNR"). Las obligaciones por siniestros ocurridos se contabilizarán sin considerar descuento alguno por responsabilidad de los reaseguradores.

Para la estimación de las reservas de OYNR se utiliza el metodología de triángulos de siniestros incurridos modificado según Bornhuetter - Ferguson señalada en la NCG N° 306 y sus modificaciones, en el que adicional a la matriz de siniestros incurridos, se debe considerar la prima ganada del periodo, obteniendo así, una tasa de siniestralidad esperada . Esto permite que la estimación de la reserva disminuya su volatilidad, y se ajuste a la siniestralidad de la compañía.

h) Reserva de Insuficiencia de Prima

Se constituirá una Reserva de Insuficiencia de Primas para seguros de corto plazo, adicional a la Reserva de Riesgos en Curso, en el caso que en el Test de Suficiencia de Primas (TSP) se verificasen egresos superiores a los ingresos, la cual es reconocida como una pérdida del ejercicio en el cual se verifique su procedencia. Esta reserva se reconoce, cuando corresponda, en forma bruta en el pasivo y reconoce la participación del reasegurador en el activo.

Esta reserva se constituye cuando la Compañía verifica la existencia de una insuficiencia entre los siniestros ocurridos en el ejercicio y la prima recibida para hacer frente a estos siniestros. Este test es de utilización obligatoria y se determina de acuerdo a NCG N° 306 y sus modificaciones, bajo el concepto de “combined ratio” utilizando información histórica contenida en los Estados Financieros relativa a un determinado número de ejercicios.

i) Reserva Adicional por Test de Adecuación de Pasivos (TAP)

En el caso de los seguros de vida de largo plazo, la Compañía estima una posible insuficiencia de sus pasivos a través de la constitución de una reserva adicional a las reservas técnicas correspondientes. En caso contrario, no se deberá aplicar ajuste alguno sobre la reserva técnica constituida.

Para determinar el importe a constituir señalado en el párrafo anterior, es de carácter obligatorio aplicar un Test de Adecuación de Pasivos. Para la realización de este test se deben considerar las opciones o beneficios de los asegurados y las garantías pactadas con éste por la Compañía, así como también reconocer el riesgo cedido al reasegurador para efectos de su contabilización, es decir, cuando se determine la necesidad de constituir reserva técnica adicional, ésta debe reconocerse en forma bruta en el pasivo y reconocerse la participación del reasegurador en el activo, si corresponde.

j) Reserva Seguros con Cuenta Única de Inversión (CUI)

La Compañía mantiene la contabilización conjunta del componente del depósito con el componente de riesgo asociado a un seguro CUI. El componente de depósito se reconoce como reserva técnica seguros CUI.

La Compañía no reconoce Reserva Técnica para aquellos seguros asociados a la NCG N° 176, en donde la propiedad del ahorro permanece con el asegurado y donde la Compañía proporciona junto con el ahorro, un servicio de colocación y administración de los fondos a través de un mandato específico en este sentido por el asegurado.

La Reserva Técnica que corresponde constituir para seguros con CUI, es dividida en dos reservas. La primera corresponde a la Reserva Técnica por el riesgo de seguro la cual está dirigida al componente de seguro, donde la Compañía constituye reserva de riesgo en curso de acuerdo a la vigencia del seguro, considerando el tipo de riesgo del que se trate.

En segundo lugar, se constituye la reserva por el componente de depósito, la cual considera las siguientes reservas:

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Reserva de Valor del Fondo: esta reserva refleja la obligación de la Compañía asociada a la cuenta de inversión a favor del contratante. La reserva del valor del fondo corresponde para cada póliza, al valor póliza a la fecha de cálculo de la reserva, determinado de acuerdo a las condiciones establecidas en cada contrato, sin deducción de eventuales cargos por rescates que a futuro se produzcan.

Reservas para Descalce: esta reserva se constituye por el riesgo que asume la Compañía derivado del descalce en plazo, tasa de interés, moneda y tipos de instrumentos, entre la reserva de valor del fondo y las inversiones que respaldan esta reserva. La Compañía efectúa la reserva de descalce atendiendo al perfil de riesgo y rentabilidad de las inversiones que respaldan reserva del valor del fondo.

k) Participación del Reaseguro en las Reservas Técnicas

Se incluye la participación del reaseguro tanto en la reserva de riesgo en curso, reserva matemática y en las reservas relativas a siniestros. Dicha participación, se presenta en el activo de forma separada y estará sujeto a deterioro.

En el caso de la participación del reaseguro en la reserva técnica de siniestros ocurridos y no reportados, y con el objeto de cuantificar la participación que éstos tienen en dicha reserva, se calcula por año de ocurrencia (o denuncia según corresponda) en base al coeficiente de cesión en función de la relación entre los siniestros incurridos cedidos y los brutos existentes a la fecha de reporte de los estados financieros. Se excluyen de dicho cálculo los siniestros excepcionales no considerados en el cálculo de la reserva de OYNR.

En el caso de existir un cut – off de alguno de sus contratos de reaseguros, La Compañía realiza la estimación mencionada en el párrafo precedente sin computar cesión de siniestros alguna por dichos contratos.

(iv) Calce

La Compañía aplica los criterios establecidos en la Circular N° 1.512, N° 1.626, las NCG N° 149 y N° 178 a las pólizas de seguros de rentas vitalicias cuyo inicio de vigencia sea anterior al 1 de enero de 2012 con el fin de cuantificar si la Compañía es capaz de cumplir sus obligaciones por los flujos de rentas vitalicias considerando los flujos de activos y pasivos por tramos de vencimiento. La Compañía analiza la situación de calce en el tiempo de los flujos de activos con los flujos de pasivos, según metodología descrita en Circular N° 1.512 determinando la reserva técnica base, la reserva técnica financiera y la reserva de calce y descalce de acuerdo a esta Circular.

(i) Participación en Empresas Relacionadas

Inversión en entidades asociadas y entidades controladas conjuntamente (método de participación)

Las entidades asociadas son aquellas entidades en donde la Compañía tiene influencia significativa, pero no control, sobre las políticas financieras y operacionales. Se asume que existe una influencia significativa cuando la Compañía posee directa o indirectamente entre el 20% y el 50% del derecho a voto de otra entidad, salvo cuando pueda demostrarse claramente que tal influencia no existe.

Los negocios conjuntos son aquellas Inversiones en que la Compañía tiene un control conjunto sobre sus actividades, establecido por acuerdos contractuales y que requiere el consentimiento unánime para tomar decisiones financieras y operacionales estratégicas.

Las inversiones en entidades asociadas y los negocios conjuntos se valorizan según el método de participación y se reconocen inicialmente al costo. La inversión de la Compañía incluye la plusvalía identificada en la adquisición, neta de cualquier pérdida por deterioro acumulada.

Los estados financieros incluyen la participación de la Compañía en los ingresos y gastos y en los movimientos patrimoniales de las inversiones reconocidas según el método de participación, después de realizar ajustes para alinear las políticas contables con las de la Compañía, desde la fecha en que comienza la influencia significativa o el control conjunto hasta que éste termina.

Cuando la porción de pérdidas de la Compañía excede su participación en una inversión reconocida según el método de participación, el valor en libros de esa participación, incluida cualquier inversión a largo plazo, es reducida a cero y se descontinúa el reconocimiento

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de más pérdidas excepto en el caso que la Compañía tenga la obligación o haya realizado pagos a nombre de la sociedad en la cual participa.

Subsidiarias

Las subsidiarias son entidades controladas por la Compañía. BICE Vida controla una entidad cuando está expuesta o tiene derecho a rendimientos variables procedentes de su implicación en la participada y tiene la capacidad de influir en esos rendimientos a través, de su poder sobre ésta. La participación en las subsidiarias de la Compañía se reconoce según el método de participación en los EEFF.

(j) Pasivos Financieros

Los pasivos financieros y los instrumentos de patrimonio se clasifican conforme al contenido de los acuerdos contractuales pactados y teniendo en cuenta el fondo económico. Los principales pasivos financieros mantenidos se clasifican de acuerdo al siguiente detalle:

Pasivos financieros al vencimiento, se valorizan de acuerdo con su costo amortizado empleando para ello la Tasa de interés efectiva.

Pasivos financieros de negociación se valorizan a su valor razonable, siguiendo los mismos criterios que los correspondientes a los activos financieros para negociación. Las utilidades y las pérdidas procedentes de las variaciones en su valor razonable se incluyen en los resultados netos del ejercicio.

Los préstamos bancarios que devengan intereses se registran por el monto recibido, neto de costos directos de emisión.

Los gastos financieros, incluidas las comisiones a ser pagadas al momento de la liquidación o el reembolso y los costos directos de emisión, se contabilizan según el criterio del devengo en la cuenta de resultado utilizando el método del interés efectivo.

Los otros pasivos financieros se componen mayoritariamente por derivados y garantías asociadas a estos, deudas con entidades financieras y pactos de venta con retrocompra.

(k) Provisiones

Una provisión se reconoce si es resultado de un suceso pasado, la Compañía posee una obligación legal o implícita que puede ser estimada de forma fiable y es probable que sea necesario un flujo de salida de beneficios económicos para resolver la obligación. Las provisiones se valorizan de acuerdo a la mejor estimación, al final del período sobre el que se informa, del desembolso necesario para cancelar la obligación presente. Cuando resulte importante el efecto financiero producido por el descuento, el importe de la provisión debe ser el valor presente de los desembolsos que se espera sean necesarios para cancelar la obligación.

La tasa o tasas de descuento deben ser consideradas antes de impuestos, y deben reflejar las evaluaciones correspondientes al valor temporal del dinero que el mercado esté haciendo, así como el riesgo específico del pasivo correspondiente. La tasa o tasas de descuento no deben reflejar los riesgos que hayan sido ya objeto de ajuste, al hacer las estimaciones de los flujos de efectivo futuros relacionados con la provisión.

(l) Ingresos y Gastos de Inversión

Los ingresos financieros están compuestos por ingresos por intereses en inversiones financieras de deuda y cambios en el valor razonable de los activos financieros al valor razonable con cambios en resultados.

Los ingresos por intereses son reconocidos en resultados al costo amortizado, usando el método de interés efectivo.

Los gastos de inversiones están compuestos por los costos de transacciones atribuibles a los activos financieros al valor razonable con cambios en resultados, pérdidas por deterioro reconocidas en los activos financieros y pérdidas en instrumentos de cobertura que son reconocidas en resultados.

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Los costos por intereses financieros son registrados en el resultado el momento en que se incurren.

El resultado neto obtenido producto de la venta de instrumentos financieros, correspondiente a la diferencia entre el precio de venta y el valor contabilizado de los instrumentos financieros, se presenta bajo la línea Resultado Neto Inversiones Realizadas del Estado de Resultados Integrales.

El resultado neto no realizado de aquellos instrumentos financieros que la Compañía clasificó a valor razonable y que su efecto se reconoce en resultados, producto de variaciones en el valor de mercado respecto del valor costo, se presenta bajo la línea Resultado Neto Inversiones no Realizadas del Estado de Resultados Integrales.

El resultado neto obtenido por intereses y reajustes de las inversiones financieras, además de los dividendos de acciones entre otros, que se ha ganado durante el período contable informado por la Compañía, se presenta bajo la línea Resultado Neto Inversiones Devengadas del Estado de Resultados Integrales.

(m) Costos de Siniestros

Corresponde al pago realizado como indemnización por el riesgo cubierto por siniestros ocurridos, los siniestros aprobados y estimados u OYNR. Se contabilizan sin considerar descuento alguno por responsabilidad de los reaseguradores.

En el caso de siniestros reportados, el costo se determina utilizando el criterio de la mejor estimación de los costos del siniestro. Para ello se utilizan informes de liquidadores internos o externos. Deben incluirse en la estimación, los costos directos asociados al proceso de liquidación del siniestro, considerando como tales, aquellos gastos o costos que la aseguradora incurrirá en procesar, evaluar y resolver los reclamos en relación a los contratos existentes, incluyendo, tanto costos de liquidación externos a la Compañía como internos o directamente llevados a cabo por la aseguradora.

(n) Costos de Intermediación

Los costos de intermediación se refieren a las comisiones que paga BICE Vida relacionadas con la venta del seguro, los cuales son considerados como uno de los costos de adquisición de seguro. Los costos de intermediación se reconocen inmediatamente en resultado.

(o) Transacciones y Saldo en Moneda Extranjera

Las ganancias o pérdidas por la conversión de saldos en moneda extranjera y unidades reajustables, que surgen al liquidar las partidas monetarias o al convertir las partidas monetarias a tipos de cambio diferentes de los que se utilizaron para su reconocimiento inicial, se reconocen en los resultados del periodo en el que se generan. Las ganancias o pérdidas por la conversión de saldos en unidades reajustables son presentadas en el estado de resultados integral en la línea “Utilidad (Pérdida) por Unidades Reajustables”.

(p) Impuesto a la Renta e Impuestos diferidos

El régimen Atribuido aplica a los empresarios individuales, empresas individuales de responsabilidad limitada, comunidades, sociedades de personas y SPA cuando éstas últimas estén formadas exclusivamente por personas naturales domiciliadas y residentes en Chile; y/o contribuyentes sin domicilio ni residencia en Chile y contribuyentes del art. 58 n° 1 de LIR (establecimientos permanentes situados en Chile). El régimen Parcialmente Integrado, aplica al resto de los contribuyentes, tales como sociedades anónimas abiertas y cerradas, sociedades por acciones o sociedades de personas y las empresas en que al menos uno de sus propietarios, comuneros, socios o accionistas no sean contribuyentes de impuestos finales.

35

Asimismo, los contribuyentes podrán optar al cambio de régimen, distinto del régimen por defecto dentro de los meses de junio a diciembre del año comercial anterior (2016), de acuerdo a lo siguiente:

Las sociedades anónimas abiertas: mediante aprobación de junta extraordinaria de accionistas, con un quórum de

al menos dos tercios de las acciones emitidas con derecho a voto y se hará efectiva presentando la declaración suscrita por la sociedad, acompañada del acta reducida a escritura pública suscrita por la sociedad.

Las sociedades anónimas cerradas: mediante aprobación de junta extraordinaria de accionistas, con un quórum del

total de las acciones emitidas con derecho a voto y se hará efectiva presentando la declaración suscrita por la sociedad, acompañada del acta reducida a escritura pública suscrita por la sociedad.

Las sociedades de personas y sociedades por acciones: mediante la presentación de una declaración suscrita por

la sociedad, acompañada de una escritura pública en que conste de acuerdo unánime de todos los socios o accionistas.

Las comunidades: mediante declaración suscrita por todos los comuneros, quienes deben adoptar por unanimidad

la decisión. Los empresarios individuales, las empresas individuales de responsabilidad limitada y los contribuyentes del artículo 58, numero 1º de la Ley de la Renta: mediante una declaración suscrita por el contribuyente en la que contenga la decisión de acogerse al régimen al que opta. Los contribuyentes deberán mantenerse en el régimen de tributación que les corresponda, durante a lo menos cinco años comerciales consecutivos. Transcurrido dicho período, podrán cambiarse de régimen, debiendo mantener el nuevo régimen a los menos durante cinco años consecutivos. El régimen tributario que por defecto la sociedad está sujeta a partir del 1 de enero de 2017 es el Parcialmente Integrado. El sistema de impuesto a la renta chileno fue reformado por la Ley N° 20.780 publicada el 29 de septiembre de 2014 y la Ley N° 20.899 publicada el 8 de febrero de 2016, las que introdujeron una serie de cambios que gradualmente han entrado en vigencia. Conforme a estas modificaciones, a contar del año 2017 las sociedades anónimas determinan sus impuestos en base a un “Régimen Parcialmente Integrado” establecido en la letra B) del artículo 14 de la Ley de la Renta, sin posibilidad de acogerse al régimen alternativo de “Atribución de Rentas” que dispone la letra A) de esta norma. Adicionalmente, se estableció un aumento progresivo de la tasa del Impuesto a la Primera Categoría pasando de un 20% a un 21% para el año comercial 2014, 22,5% para el año comercial 2015, a un 24% para el año comercial 2016, a un 25,5% para el año comercial 2017 y a un 27% a contar del año comercial 2018. Respecto a lo anterior y de acuerdo a lo establecido por la NIC 12 (Impuestos a las Ganancias) los activos y pasivos por impuestos diferidos deben medirse empleando las tasas fiscales que se esperan sean de aplicación en el período en que el activo se realice o el pasivo se cancele, basándose en las tasas que al final del período, hayan sido aprobadas. A estos efectos, y de acuerdo a lo mencionado anteriormente, la Sociedad ha aplicado las tasas establecidas y vigentes para el Sistema Parcialmente Integrado.

(q) Beneficios al Personal

Se reconoce una obligación por el monto que se espera pagar bajo el bono en efectivo a corto plazo o los planes de participación de los empleados en las utilidades si la Compañía posee una obligación legal o constructiva actual de pagar este monto como resultado de un servicio entregado por el empleado en el pasado y la obligación puede ser estimada con fiabilidad.

Las obligaciones por beneficios a los empleados a corto plazo son medidas en base no descontada y son reconocidas como gastos a medida que el servicio relacionado se provee.

La Compañía no posee beneficios de largo plazo ni de post-empleo.

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(r) Pagos por Arrendamientos

Al 30 de junio de 2019, la Compañía mantiene contratos de arrendamientos en calidad de arrendatario, clasificados en el rubro Gastos de administración. Los arrendamientos se registran de acuerdo a las instrucciones impartidas en la NIIF 16, la cual indica el registro de un pasivo por concepto de arrendamiento, el cual es producto de los pagos futuros por pagar según la obligación contraída con el arrendador, fijados en el instrumento legal contraído y firmado por las partes, así como el reconocimiento de un activo por derecho de uso.

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Nota 4 - Políticas Contables Significativas

La preparación de los estados financieros requiere que la Administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos informados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones.

Las estimaciones y supuestos relevantes son revisados regularmente. Las revisiones de las estimaciones contables son reconocidas en el período en que la estimación es revisada y en cualquier período futuro afectado. La información sobre estimaciones y supuestos en la aplicación de políticas contables que tienen el efecto más importante sobre el monto reconocido en los estados financieros, se describen a continuación:

a) Determinación de Valores Razonables de Activos y Pasivos

Varias de las políticas y revelaciones contables de la Compañía requieren que se determine el valor razonable de los activos y pasivos financieros. Se han determinado los valores razonables para propósitos de valorización y/o revelación sobre la base de los siguientes métodos.

(i) Activos Financieros a Valor Razonable

El valor razonable corresponde al importe por el cual puede ser intercambiado un activo o cancelado un pasivo, entre un comprador y un vendedor interesados y debidamente informados, en condiciones de independencia mutua.

El valor razonable se asocia al valor observado en las transacciones de mercado bajo situaciones "normales". En este sentido, los criterios generales para valorizar a mercado consideran, en resumen, tres escenarios:

Nivel 1.- Instrumentos cotizados en mercados activos; donde el valor razonable está determinado por el precio observado en

dichos mercados; Nivel 2.- Instrumentos cotizados en mercados no activos, donde el valor razonable se determina utilizando una técnica o

modelos de valoración, sobre la base de información de mercado; Nivel 3.-Instrumentos no cotizados, donde también el valor razonable se determina utilizando técnicas o modelos de valoración.

El valor razonable que la Compañía determina para valorizar sus activos financieros que respalden rentas vitalicias y reserva valor del fondo se obtiene de las siguientes fuentes de información:

1. Inversiones que respaldan obligaciones por Rentas Vitalicias

Renta Variable Nacional

Acciones en Sociedades Anónimas Abiertas: el valor razonable corresponde al precio ponderado de las transacciones del último día de transacción bursátil, extraído del terminal Bolsa de Comercio de Santiago.

Acciones de Sociedades Anónimas Cerradas: el valor razonable para estos instrumentos es el porcentaje de participación sobre el patrimonio neto contable de la empresa participada.

Fondos de Inversión: instrumentos financieros valorizados de tres formas:

Si a la fecha de cierre de los estados financieros, tienen una presencia ajustada anual igual o superior al 20%, calculada de la misma forma que la presencia para acciones nacionales, se valorizan al precio promedio ponderado, por el número de cuotas transadas, de las transacciones del último día de transacción bursátil correspondiente a la fecha de cierre de los estados financieros. Las transacciones consideradas en este cálculo son aquellas en que se hubiere transado un monto total igual o superior a 150 unidades de fomento.

38

En caso de las inversiones en cuotas de fondos de inversión que no cumplan el requisito de presencia establecido en el párrafo anterior, deben ser valorizadas a su valor económico, presentado a la CMF por aquellos fondos que hayan optado por efectuar valorizaciones económicas de sus inversiones. El valor económico de la cuota corresponde al definido en Circular N° 1.258 de 1996 de la Comisión para el Mercado Financiero, o la que la remplace.

En el caso de no presentar el fondo de inversión valor económico de sus cuotas, se valorizarán estas inversiones al valor libro de la cuota, determinado en base a los últimos estados financieros del fondo presentados a la CMF. El valor libro de la cuota corresponderá al definido en Circular N° 1.998 de 2010, de la Comisión para el Mercado Financiero, o la que la remplace.

Fondos Mutuos

Instrumentos financieros que deben ser valorizados al valor de rescate que tenga la cuota a la fecha de cierre de los estados financieros de la entidad inversionista. La diferencia que se produzca entre este valor y el valor de inversión, contabilizado en los estados financieros anteriores, debe cargarse o abonarse, según corresponda, a los resultados del período que comprende los estados financieros.

Renta Variable Extranjera

Acciones de Sociedades Extranjeras: el valor razonable es obtenido del sistema de fuentes de precios públicos internacionales.

Cuotas de Fondos de Inversión Internacional y de Fondos Mutuos Internacionales: la inversión en cuotas de fondos mutuos y fondos de inversión constituidos en el país, cuyos activos estén invertidos en valores extranjeros según lo señalado en la letra e) del N° 3 del artículo 21 del D.F.L N° 251, de 1931 son valorizadas al precio de cierre de la cuota del último día hábil del mes correspondiente al cierre de los estados financieros. Con excepción de aquellos fondos que no cuentan con presencia bursátil los cuales se valorizan a su valor económico o su valor libro.

2. Inversiones que respaldan reserva de valor del fondo en seguros CUI

Renta Variable Nacional

Las fuentes de precios para obtener el valor razonable de estas inversiones corresponderán a las mismas fuentes referidas a inversiones que respalden rentas vitalicias (4) a) (i) 1. Renta variable nacional en inversiones que respaldan Rentas Vitalicias.

Renta Variable Extranjera

Las fuentes de precios para obtener el valor razonable de estas inversiones corresponderán a las mismas fuentes referidas a inversiones que respalden rentas vitalicias (4) a) (i) 1. Renta variable extranjera.

b) Determinación de Deterioro para Siniestros por Cobrar y Reaseguro Cedido

La Compañía opera con reaseguradores de primer nivel, entendiéndose por tales, aquellos evaluados de acuerdo a su mejor condición crediticia (credit rating). La Compañía evalúa, individualmente, la clasificación de riesgo de cada reaseguradora con al menos dos de las cuatro agencias de rating propuesta, dichas agencias son elegidas por el Comité de Riesgo, quien define un rating mínimo para los reaseguradores con los que se podría establecer un contrato que dependerá de la calidad de reasegurador líder o seguidor.

Los siguientes son algunos de los eventos que la Compañía (actuando como cedente) considerará como evidencia objetiva de deterioro:

Incumplimiento de pagos contractuales considerando un período de mora máximo de un año;

El reasegurador entrará, probablemente, en bancarrota y dicho evento causará una pérdida de flujos de caja contractuales,

Disminución de la calidad crediticia del reasegurador,

Cambios negativos en los niveles de capital,

Experiencia histórica respecto a la cobrabilidad de los reaseguradores específicos.

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Un reasegurador se somete a evaluación de deterioro si, y sólo si, incurre en uno o más eventos graves o, incurre en dos o más eventos medios o leves. Esta evaluación será presentada a la brevedad al Comité de Riesgo de la Compañía, quien determinará el importe a deteriorar para reflejar la pérdida esperada por el deterioro de reaseguro.

La reducción de activos de reaseguro aplica de manera cierta cuando:

El reaseguro cae en insolvencia y la cedente no espera pagos por montos de cuentas bajo contratos de reaseguro,

Existe un convenio o adjudicación del contrato de reaseguro, o liquidación de los activos del reasegurador, tal que sólo será pagada una parte de los montos adeudados, limitado a un monto fijo u otra fórmula, o

La cedente puede medir de manera fiable el monto de recupero de reaseguro que no recibirá como resultado del evento.

El monto de la pérdida se reconoce en el resultado del período en que procede.

c) Determinación de Deterioro de Mutuos Hipotecarios Endosables

Tratándose de mutuos hipotecarios endosables, la Compañía determina el deterioro de acuerdo a lo dictado en la Norma de Carácter General N°311 y sus modificaciones.

d) Clasificación de Arrendamientos

La clasificación de los arrendamientos se basa en el grado en que los riesgos y ventajas, derivados de la propiedad del activo, afectan al arrendador o al arrendatario.

Un arrendamiento se clasificará como financiero cuando transfiera sustancialmente todos los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad. Un arrendamiento se clasificará como operativo si no transfiere sustancialmente todos los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad.

El que un arrendamiento sea financiero u operativo dependerá de la esencia económica y naturaleza de la transacción, más que de la mera forma del contrato. En las siguientes aseveraciones, la Administración ha ejercido su juicio en el proceso de determinación de arrendamientos financieros u operativos:

El arrendamiento transfiere la propiedad del activo al arrendatario al finalizar el plazo del arrendamiento;

El arrendatario tiene la opción de comprar el activo a un precio que se espera sea suficientemente inferior al valor razonable, en el momento en que la opción sea ejercitable, de modo que, al inicio del arrendamiento, se prevea con razonable certeza que tal opción será ejercida;

El plazo del arrendamiento cubre la mayor parte de la vida económica del activo incluso si la propiedad no se transfiere al final del período;

Al inicio del arrendamiento, el valor presente de los pagos mínimos por el arrendamiento es al menos equivalente a la práctica totalidad del valor razonable del activo objeto de la operación; y

Los activos arrendados son de una naturaleza tan especializada que sólo el arrendatario tiene la posibilidad de usarlos sin realizar en ellos modificaciones importantes.

La clasificación de arrendamiento se hará al inicio del mismo. Si en algún otro momento, el arrendador y arrendatario acordaran cambiar las estipulaciones del contrato, salvo si el cambio fuera para renovarlo, de forma que esta modificación habría dado lugar a una clasificación diferente del arrendamiento, según los criterios establecidos precedentemente, en el caso de que las condiciones se hubieran producido al inicio de la operación, el contrato revisado se considerará un nuevo arrendamiento para todo el plazo restante del arrendamiento.

40

Nota 6 – Administración de Riesgo

Esta nota se presentará en los estados financieros al 31 de diciembre de cada año

41

Nota 7 - Efectivo y Efectivo Equivalente

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los saldos incluidos bajo efectivo y equivalente de efectivo es el siguiente:

Efectivo y Efectivo Equivalente CLP

M$

USD

M$ EUR

M$ GBP

M$ TOTAL

M$ Efectivo en Caja 172.529 0 0 0 172.529

Bancos 3.012.359 270 76 183 3.012.888

Equivalente al Efectivo 0 0 0 0 0

Total Efectivo y Efectivo Equivalente 3.184.888 270 76 183 3.185.417

42

Nota 8 – Activos Financieros a Valor Razonable

Nota 8.1 - Inversiones a Valor Razonable

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los activos financieros registrados a valor razonable, es el siguiente:

Concepto Nivel 1 M$

Nivel 2 M$

Nivel 3 M$

Total M$

Costo Amortizado

M$

Efecto en Resultado

M$

EFECTOS EN OCI (Other

Comprensive Income)

M$ Inversiones Nacionales 121.991.397 157.948 0 122.149.345 106.481.267 15.329.910 2.024.676

Renta Fija 22.331.806 0 0 22.331.806 17.862.202 1.712.466 2.024.676

Instrumentos del Estado 301.122 0 0 301.122 271.539 8.036 13.896

Instrumentos Emitidos por el Sistema

Financiero 5.310.325 0 0 5.310.325 4.008.787 532.646 425.808

Instrumento de Deuda o Crédito 16.720.359 0 0 16.720.359 13.581.876 1.171.784 1.584.972

Instrumentos de Empresas Nacionales

Transados en el Extranjero 0 0 0 0 0 0 0

Mutuos hipotecarios 0 0 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0

Renta Variable 99.659.591 157.948 0 99.817.539 88.619.065 13.617.444 0

Acciones en Sociedades Anónimas Abiertas 22.489.119 0 0 22.489.119 21.554.590 1.369.702 0

Acciones en Sociedades Anónimas

Cerradas 0 157.948 0 157.948 86.486 4.125 0

Fondos de Inversión 63.198.543 0 0 63.198.543 52.953.799 12.216.325 0

Fondos Mutuos 13.971.929 0 0 13.971.929 14.024.190 27.292 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0

Inversiones en el Extranjero 169.347.969 0 17.694.262 187.042.231 178.908.291 6.149.281 50.721

Renta Fija 545.213 0 0 545.213 426.809 14.369 50.721

Títulos emitidos por Estados y Bancos

Centrales Extranjeros 0 0 0 0 0 0 0

Títulos emitidos por Bancos y Financieras

Extranjeras 0 0 0 0 0 0 0

Títulos emitidos por Empresas Extranjeras 545.213 0 0 545.213 426.809 14.369 50.721

Renta Variable 168.802.756 0 17.694.262 186.497.018 178.481.482 6.134.912 0

Acciones de Sociedades Extranjeras 0 0 0 0 0 -221.719 0

Cuotas de fondos de Inversión Extranjeros 71.719.071 0 17.694.262 89.413.333 88.621.005 6.603.409 0

Cuotas de fondos de Inversión Constituidos

en el país cuyos activos están invertidos en

valores extranjeros 92.354.244 0 0 92.354.244 85.436.414 -648.491 0

Cuotas de Fondos Mutuos Extranjeros 4.729.441 0 0 4.729.441 4.424.063 401.713 0

Cuotas de Fondos Mutuos Constituidos en

el País cuyos Activos están invertidos en

valores extranjeros 0 0 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0

Derivados 2.208.778 0 0 2.208.778 -64.500 3.075.261 0

Derivados de Cobertura 2.528.249 0 0 2.528.249 254.971 3.152.695 0

Derivados de Inversión -319.471 0 0 -319.471 -319.471 -77.434 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0

Total 293.548.144 157.948 17.694.262 311.400.354 285.325.058 24.554.452 2.075.397

43

Nota 8.2 – Derivados de Cobertura e Inversión

Nota 8.2.1 - Estrategia en el uso de Derivados

La finalidad principal del uso de instrumentos derivados es obtener cobertura frente a la volatilidad de los mercados sobre aquellas

variables en la cual se encuentra expuesta la cartera de inversiones de la compañía, de esta manera obtener los flujos de caja y

rentabilidades previstas.

El uso de instrumentos derivados se regirá de acuerdo a lo establecido en la Norma de Carácter General N° 200 de la Comisión para el

Mercado Financiero y sus modificaciones. La Compañía mantendrá inversiones en instrumentos derivados dentro de los límites

establecidos por la Comisión para el Mercado Financiero por tipo de activo, con respecto a las Reservas Técnicas y Patrimonio de

Riesgo de cada compañía, como también, aquellos límites conjuntos y por emisor, basándose en los rangos permitidos por la ley y

tomando en cuenta las consideraciones que los regulan.

Los activos objeto de los contratos de derivados pueden ser los siguientes:

Moneda

Tasas de Interés e Instrumentos de Renta Fija

Acciones e Índices Accionarios

Inflación, entre otros.

En las operaciones con instrumentos derivados, las contrapartes asociadas son aquellas consideradas por la Comisión para el Mercado

Financiero como válidas para estos efectos. La contraparte puede ser local o extranjera de acuerdo a lo siguiente:

a. En Chile: Sólo pueden ser contrapartes los Bancos, Filiales Bancarias y Corredoras de Bolsa. b. En el Extranjero: Las contrapartes podrán ser Cámaras de Compensación Formales, autorizadas y supervisadas por una

Comisión Nacional de Valores o entidad equivalente, respecto de las operaciones realizadas en Bolsa o Bancos, Filiales Bancarias u otras entidades, con clasificación de riesgo mínima “A”.

Finalmente, quienes conducen, monitorean, controlan y auditan las operaciones en derivados, se encuentran adecuadamente

calificados.

44

Nota 8.2.2 - Posición en Contratos Derivados (Forwards, Opciones, Swap)

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los montos totales para las posiciones en forwards, opciones y swap, de acuerdo al objetivo del

contrato, es el siguiente:

Tipo de Instrumento

Cobertura M$

Cobertura 1512 M$

Inversión M$

Otros Derivados

Total Derivados

M$

Números de

Contratos

Efectos de Resultados

del Ejercicio

M$

Efectos en OCI (Other Compasive Income) M$

Montos Activos en Margen M$

Forward

Compra -155.509 0 -300.589 0 -456.098 36 -773.980 0 0

Venta 1.988.607 0 14.832 0 2.003.439 64 3.429.328 0 0

Opciones

Compra 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Swap 714.482 14.907.817 -33.711 0 15.588.588 293 15.570.112 0 967.558

TOTAL 2.547.580 14.907.817 -319.468 0 17.135.929 393 18.225.460 0 967.558

45

Nota 8.2.3 - Posición en contratos derivados (Futuros)

Estos instrumentos no presentan saldo al 30 de junio de 2019.

Nota 8.2.4 – Operaciones de venta corta

No existen estas operaciones saldo al 30 de junio de 2019.

Nota 8.2.5 – Contratos de opciones

No existen transacciones en este rubro al 30 de junio de 2019

46

Nota 8.2.6 - Contratos de Forward

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los contratos de forwards, es el siguiente:

Objetivo del

Contrato

Tipo de

Operación

Folio de

Operación

Item

Operación

(2)

Contrapartes de la Operación Características de la Operación Información de Valorización Tasa de

Descuento

de Flujos

(15)

Valor

Razonable

del Contrato

Forward a la

Fecha de

Información

M$(16)

Origen de

Información

(17) Nombre (3) Nacionalidad

(4)

Clasificación

de Riesgo (5)

Activo

Objeto

(6)

Nominales (7) Moneda

(8)

Precio

Forward

(9)

Fecha de

la

Operación

(10)

Fecha de

Vencimiento

del

Contrato (11)

Valor de

Mercado del

Activo Objeto

a la Fecha de

Información

M$(12)

Precio

Spot a la

Fecha de

Informació

n (13)

Precio

Forward

Cotizado

en

Mercado a

la Fecha

de

Informació

n (14)

COMPRAS

COBERTURA Compra 19.179 1 BANCO DE

CHILE

Chile AAA UF 350.000, UF 28.369,0

0

21-11-2018 09-01-2020 9.766.155 27.903,3 28.224,268

5

2,394 -50.014 BLOOMBERG


CHILE

Chile AAA UF 150.000, UF 28.318,0

0

07-12-2018 09-01-2020 4.185.495 27.903,3 28.224,268

5

2,394 -13.882 BLOOMBERG


CHILE

Chile AAA UF 400.000, UF 28.483,0

0

29-03-2019 09-06-2020 11.161.320 27.903,3 28.528,086

6

2,358 17.636 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 19.603 1 BANCO BCI Chile S/C UF 300.000, UF 29.026,0

0

18-04-2019 08-01-2021 8.370.990 27.903,3 28.971,022

4

2,312 -15.923 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 19.662 1 ITAU

CORPBANCA

Chile S/C PROM 350.000, PROM 685,76 08-05-2019 01-07-2019 237.703 679,15 680,1578 2,5 -1.961 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 19.707 1 HSBC BANK

CHILE

Chile S/C PROM 1.000.000, PROM 706,35 29-05-2019 01-07-2019 679.150 679,15 680,1578 2,5 -26.190 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 19.709 1 HSBC BANK

CHILE


COBERTURA Compra 60.051.517 1 HSBC BANK

CHILE

Chile S/C PROM 84.000, PROM 697,08 05-06-2019 06-08-2019 57.049 679,15 680,01 2,485 -1.430 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 60.051.580 1 BANCO

FALABELLA


COBERTURA Compra 60.051.577 1 HSBC BANK

CHILE

Chile S/C PROM 2.930.000, PROM 692,63 10-06-2019 09-08-2019 1.989.910 679,15 680,01 2,484 -36.875 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 60.051.851 1 SCOTIABANK Chile S/C PROM 750.000, PROM 679,95 26-06-2019 19-07-2019 509.363 679,15 680,0967 2,493 110 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 60.051.849 1 SCOTIABANK Chile S/C PROM 1.500.000, PROM 679,85 26-06-2019 24-07-2019 1.018.725 679,15 680,0696 2,491 329 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 60.051.850 1 SCOTIABANK Chile S/C PROM 1.250.000, PROM 679,75 26-06-2019 20-08-2019 848.938 679,15 680,01 2,475 324 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 60.051.783 1 BANCO BCI Chile S/C EUR 3.920.599, EUR 772,17 28-06-2019 03-07-2019 3.027.134 772,11 774,5918 2,499 9.493 BLOOMBERG


ESTADO

Chile S/C PROM 2.019.098, PROM 678,55 28-06-2019 12-07-2019 1.371.270 679,15 680,1346 2,495 3.197 BLOOMBERG


ESTADO

Chile S/C PROM 500.000, PROM 678,43 28-06-2019 19-07-2019 339.575 679,15 680,0967 2,493 832 BLOOMBERG


ESTADO

Chile S/C PROM 1.600.000, PROM 678,35 28-06-2019 24-07-2019 1.086.640 679,15 680,0696 2,491 2.747 BLOOMBERG

COBERTURA Compra 60.051.799 1 SCOTIABANK Chile S/C PROM 1.903.632, PROM 679,50 28-06-2019 25-07-2019 1.292.852 679,15 680,0642 2,49 1.072 BLOOMBERG


ESTADO

Chile S/C PROM 1.000.000, PROM 678,19 28-06-2019 20-08-2019 679.150 679,15 680,01 2,475 1.814 BLOOMBERG

TOTALES 22.249.299, 48.144.052 -155.509

VENTAS

COBERTURA Venta 19.559 1 BANCO BCI Chile S/C $$ 8.145.850, EUR 751,84 04-04-2019 03-07-2019 6.289.492 772,11 772,3809 2,499 -167.288 BLOOMBERG

47

Objetivo del

Contrato

Tipo de

Operación

Folio de

Operación

Item

Operación

(2)


Descuento

de Flujos

(15)

Valor

Razonable

del Contrato

Forward a la

Fecha de

Información

M$(16)

Origen de

Información


(4)

Clasificación

de Riesgo (5)

Activo

Objeto

(6)


(8)

Precio

Forward

(9)

Fecha de

la

Operación

(10)

Fecha de

Vencimiento

del

Contrato (11)

Valor de

Mercado del

Activo Objeto

a la Fecha de

Información

M$(12)

Precio

Spot a la

Fecha de

Informació

n (13)

Precio

Forward

Cotizado

en

Mercado a

la Fecha

de

Informació

n (14)

COBERTURA Venta 19.560 1 BANCO BCI Chile S/C $$ 3.920.599, EUR 751,84 04-04-2019 03-07-2019 3.027.134 772,11 772,3809 2,499 -80.516 BLOOMBERG

COBERTURA Venta 19.565 1 BANCO BCI Chile S/C $$ 400.000, EUR 751,27 08-04-2019 03-07-2019 308.844 772,11 772,3809 2,499 -8.443 BLOOMBERG

COBERTURA Venta 19.637 1 HSBC BANK

CHILE

Chile S/C $$ 7.375.000, PROM 677,67 30-04-2019 01-07-2019 5.008.731 679,15 679,5511 2,5 -13.872 BLOOMBERG

COBERTURA Venta 19.636 1 ITAU

CORPBANCA

Chile S/C $$ 300.000, PROM 679,97 30-04-2019 01-07-2019 203.745 679,15 679,5511 2,5 126 BLOOMBERG


CHILE



CORPBANCA

Chile S/C $$ 800.000, PROM 684,79 02-05-2019 01-07-2019 543.320 679,15 679,5511 2,5 4.191 BLOOMBERG


CORPBANCA



CORPBANCA


COBERTURA Venta 19.669 1 BANCO

FALABELLA

Chile S/C $$ 1.000.000, PROM 687,23 10-05-2019 01-07-2019 679.150 679,15 679,5511 2,5 7.678 BLOOMBERG


FALABELLA

Chile S/C $$ 1.500.000, PROM 687,25 10-05-2019 08-08-2019 1.018.725 679,15 679,2971 2,484 11.897 BLOOMBERG


FALABELLA



CHILE



CHILE



CORPBANCA



CORPBANCA



CORPBANCA



CHILE



CHILE



CHILE


COBERTURA Venta 60.051.473 1 HSBC BANK

CHILE



CHILE



CHILE



CHILE



CHILE



CHILE



CHILE



CHILE


48

Objetivo del

Contrato

Tipo de

Operación

Folio de

Operación

Item

Operación

(2)


Descuento

de Flujos

(15)

Valor

Razonable

del Contrato

Forward a la

Fecha de

Información

M$(16)

Origen de

Información


(4)

Clasificación

de Riesgo (5)

Activo

Objeto

(6)


(8)

Precio

Forward

(9)

Fecha de

la

Operación

(10)

Fecha de

Vencimiento

del

Contrato (11)

Valor de

Mercado del

Activo Objeto

a la Fecha de

Información

M$(12)

Precio

Spot a la

Fecha de

Informació

n (13)

Precio

Forward

Cotizado

en

Mercado a

la Fecha

de

Informació

n (14)

COBERTURA Venta 60.051.520 1 BANCO

FALABELLA



CHILE



CHILE



FALABELLA



ESTADO


COBERTURA Venta 60.051.896 1 ITAU

CORPBANCA



ESTADO



ESTADO



ESTADO



CHILE



CHILE



CHILE

Chile S/C $$ 17.259, PROM 682,64 21-06-2019 16-12-2019 11.721 679,15 679,1655 2,413 59 BLOOMBERG


FALABELLA



CHILE



CHILE



CHILE


COBERTURA Venta 60.051.822 1 BANCO BCI Chile S/C $$ 4.700.000, EUR 776,01 28-06-2019 17-09-2019 3.628.917 772,11 776,6527 2,45 -3.004 BLOOMBERG


CHILE

Chile S/C $$ 17.100.000, PROM 679,19 28-06-2019 26-09-2019 11.613.465 679,15 679,1367 2,442 904 BLOOMBERG

TOTALES 218.683.488, 150.114.685 1.988.607

COMPRAS

INVERSION Compra 30.006 1 HSBC BANK

USA

Estados

Unidos

S/C PROM 4.065.775,21 PROM 110,68 08-04-2019 11-07-2019 2.761.271 107,84 107,7989 1,509 -73.765 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C PROM 1.490.705,02 PROM 1.140,40 08-04-2019 12-07-2019 1.012.412 1.154,6 1.157,8783 1,558 15.275 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C PROM 1.060.186,94 PROM 7,83 08-04-2019 12-07-2019 720.026 7,8098 7,8196 1,558 -849 BLOOMBERG

INVERSION Compra 19.602 1 ITAU

CORPBANCA

Chile S/C UF 200.000, UF 29.023,0

0

18-04-2019 08-01-2021 5.580.660 27.903,3 28.971,022

4

2,312 -10.036 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos



USA

Estados

Unidos

S/C PROM 1.433.199,92 PROM 655,88 14-05-2019 12-07-2019 973.358 63,1334 63,2372 1,558 -36.157 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C PROM 4.644.877,97 PROM 1.184,10 14-05-2019 12-07-2019 3.154.569 1.154,6 1.157,8783 1,558 -71.402 BLOOMBERG

49

Objetivo del

Contrato

Tipo de

Operación

Folio de

Operación

Item

Operación

(2)


Descuento

de Flujos

(15)

Valor

Razonable

del Contrato

Forward a la

Fecha de

Información

M$(16)

Origen de

Información


(4)

Clasificación

de Riesgo (5)

Activo

Objeto

(6)


(8)

Precio

Forward

(9)

Fecha de

la

Operación

(10)

Fecha de

Vencimiento

del

Contrato (11)

Valor de

Mercado del

Activo Objeto

a la Fecha de

Información

M$(12)

Precio

Spot a la

Fecha de

Informació

n (13)

Precio

Forward

Cotizado

en

Mercado a

la Fecha

de

Informació

n (14)

INVERSION Compra 60.051.481 1 HSBC BANK

USA

Estados

Unidos

S/C EUR 1.900.000, EUR 1,12 31-05-2019 10-07-2019 1.290.385 1,1369 1,1363 1,385 23.780 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C PROM 1.000.000, PROM 19,86 03-06-2019 01-07-2019 679.150 19,1917 19,1581 ,396 -24.793 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos



USA

Estados

Unidos

S/C PROM 1.248.595,33 PROM 20,02 03-06-2019 09-08-2019 847.984 19,1917 19,2707 2,14 -33.002 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos


INVERSION Compra 60.051.631 1 ITAU

CORPBANCA


INVERSION Compra 60.051.632 1 ITAU

CORPBANCA



CHILE


INVERSION Compra 60.051.814 1 BANCO BCI Chile S/C EUR 8.545.850, EUR 772,17 28-06-2019 03-07-2019 6.598.336 772,11 774,5918 2,499 20.692 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C PROM 371.195,25 PROM 107,76 28-06-2019 11-07-2019 252.097 107,84 107,7989 1,509 93 BLOOMBERG

TOTALES 44.483.466,16 36.450.198 -300.589

VENTAS

INVERSION Venta 19.568 1 HSBC BANK

USA

Estados

Unidos

S/C PROM 6.180.000, EUR 1,14 08-04-2019 10-07-2019 4.197.147 1,137 1,1386 1,385 -13.624 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C YY 359.613,47 PROM 111,23 22-04-2019 11-07-2019 244.231 107,84 107,5368 1,509 8.385 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C HKD 51.071,48 PROM 7,83 22-04-2019 12-07-2019 34.685 7,81 7,8095 1,558 101 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C KRW 79.034,72 PROM 1.138,74 22-04-2019 12-07-2019 53.676 1.154,6 1.157,4783 1,558 -869 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C PROM 500.000, EUR 1,13 30-04-2019 10-07-2019 339.575 1,137 1,1386 1,385 -3.444 BLOOMBERG

INVERSION Venta 60.051.196 1 HSBC BANK

USA

Estados

Unidos



USA

Estados

Unidos

S/C KRW 789.130,96 PROM 1.191,00 29-05-2019 12-07-2019 535.938 1.154,6 1.157,4783 1,558 15.513 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C TWD 888.103,57 PROM 31,61 29-05-2019 12-07-2019 603.156 30,982 30,9984 1,558 11.895 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C YY 867.959,37 PROM 108,30 31-05-2019 11-07-2019 589.475 107,84 107,5368 1,509 4.182 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C KRW 328.421,05 PROM 1.187,50 31-05-2019 12-07-2019 223.047 1.154,6 1.157,4783 1,558 5.782 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C HKD 1.008.939,97 PROM 7,83 31-05-2019 12-07-2019 685.222 7,81 7,8095 1,558 1.802 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos

S/C MXN 999.362,24 PROM 19,60 05-06-2019 01-07-2019 678.717 19,192 19,1272 ,396 16.778 BLOOMBERG

INVERSION Venta 60.051.617 1 ITAU

CORPBANCA


INVERSION Venta 60.051.630 1 SCOTIABANK Chile S/C $$ 1.000.000, PROM 699,83 17-06-2019 08-07-2019 679.150 679,15 679,5013 2,497 20.317 BLOOMBERG


USA

Estados

Unidos


50

Objetivo del

Contrato

Tipo de

Operación

Folio de

Operación

Item

Operación

(2)


Descuento

de Flujos

(15)

Valor

Razonable

del Contrato

Forward a la

Fecha de

Información

M$(16)

Origen de

Información


(4)

Clasificación

de Riesgo (5)

Activo

Objeto

(6)


(8)

Precio

Forward

(9)

Fecha de

la

Operación

(10)

Fecha de

Vencimiento

del

Contrato (11)

Valor de

Mercado del

Activo Objeto

a la Fecha de

Información

M$(12)

Precio

Spot a la

Fecha de

Informació

n (13)

Precio

Forward

Cotizado

en

Mercado a

la Fecha

de

Informació

n (14)


CHILE



USA

Estados

Unidos

S/C MXN 14.074,23 PROM 19,18 28-06-2019 01-07-2019 9.559 19,192 19,1272 ,396 28 BLOOMBERG

INVERSION Venta 60.051.821 1 BANCO BCI Chile S/C $$ 8.750.000, EUR 776,01 28-06-2019 17-09-2019 6.755.963 772,11 776,6527 2,45 -5.593 BLOOMBERG

TOTALES 0 0 31.515.711,06 22.217.296 14.832

51

Nota 8.2.7 – Contratos de futuros

No existen transacciones en este rubro Al 30 de junio de 2019

Nota 8.2.8 - Contratos Swap

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los contratos swaps, es el siguiente:

Objetivo del Contrato

Folio Op (1)

Item Op (2)

Contrapartes de la Operación Características de la Operación Información de Valorización Valor Presente Posición Corta

M$ (20)

Valor Razonable

del Contrato Swap a la Fecha de

Información M$ (21)

Origen de Información


(4) Clasificación

de Riesgo (5)

Nominal Posición Larga (6)

Nominales Posición Corta (7)

Moneda Posición Larga (8)

Moneda Posición Corta (9)

Tipo Cambio Contrato

(10)

Tasa Posición

Larga (11)

Tasa Posición Corta (12)

Fecha de la Operación

(13)

Fecha de Vencimiento

del Contrato

(14)

Valor de Mercado del Activo Objeto

a la Fecha de Información M$

(15)

Tipo de Cambio Mercado

(16)

Tasa Mercado Posición

Larga (17)

Tasa Mercado Posición Corta

(18)

Valor Presente Posición Larga

M$ (19)

COBER.1512 316 1 CITIBAN

K CHILE Chile AAA 132.118 4.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

4.73%

FIJA

6.625% 22-06-2005 18-03-2025 2.716.600 679,15 4,6625 6,634 3.757.166 2.779.031 978.135

BLOOMBE

RG

COBER.1512 325 1

BANCO

SANTAN

DER Chile AAA 95.847 3.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

4.6%

FIJA

6.625% 02-08-2005 18-03-2025 2.037.450 679,15 4,5566 6,6897 2.721.247 2.079.090 642.157

BLOOMBE

RG

COBER.1512 541 1

CITIBAN


FIJA

5.72%

FIJA

7.875% 25-05-2005 01-02-2027 6.791.500 679,15 5,1206 7,2698 9.913.840 7.295.119 2.618.721

BLOOMBE

RG

COBER.1512 543 1

BANCO

SANTAN


FIJA

6.5%

FIJA

7.875% 11-10-2005 01-02-2027 724.653 679,15 5,7748 7,1216 951.765 784.578 167.187

BLOOMBE

RG

COBER.1512 544 1

CITIBAN


FIJA

6.5%

FIJA

7.875% 11-10-2005 01-02-2027 1.697.875 679,15 5,7748 7,1216 2.223.660 1.838.279 385.381

BLOOMBE

RG

COBER.1512 1.692 1

CITIBAN


FIJA

5.11%

FIJA

7.875% 12-06-2007 01-02-2027 1.358.300 679,15 4,3919 7,1545 1.698.448 1.468.039 230.409

BLOOMBE

RG

COBER.1512 1.747 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.2%

FIJA

7.875% 22-06-2007 01-02-2027 2.366.838 679,15 4,3871 7,0489 2.967.223 2.572.566 394.657

BLOOMBE

RG

COBER.1512 1.891 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.25%

FIJA

7.875% 30-07-2007 01-02-2027 2.726.787 679,15 4,5328 7,0704 3.340.281 2.960.389 379.892

BLOOMBE

RG

COBER.1512 1.980 1

DEUTSC

HE AG

LONDO

N Inglaterra A- 277.540 10.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.29%

FIJA

7.75% 28-08-2007 14-02-2022 6.791.500 679,15 5,0035 7,5116 4.762.239 4.214.274 547.965

BLOOMBE

RG

COBER.1512 3.889 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

3.63%

FIJA

6.223% 23-04-2010 15-12-2026 3.395.750 679,15 4,287 7,1868 2.441.411 2.384.689 56.722

BLOOMBE

RG

52


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 3.927 1

BANCO

DE

CHILE Chile AAA 44.286 1.800.000 UF PROM 679,15

FIJA

3.81%

FIJA

6.223% 03-05-2010 15-12-2026 1.222.470 679,15 4,51 7,2232 871.579 857.394 14.185

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.204 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

6.79%

FIJA

8.75% 30-07-2010 06-11-2019 2.037.450 679,15 4,7736 6,6863 2.092.374 2.078.496 13.878

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.205 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

6.8%

FIJA

8.75% 30-07-2010 06-11-2019 1.358.300 679,15 4,7833 6,6863 1.393.066 1.385.664 7.402

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.230 1

BANCO

DE


FIJA

5.54%

FIJA

7.25% 13-08-2010 22-04-2020 1.358.300 679,15 4,7836 6,5533 1.364.726 1.384.957 -20.231

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.248 1

BANCO

BBVA

CHILE Chile AA 47.280 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.72%

FIJA

7.375% 17-08-2010 21-01-2020 1.358.300 679,15 4,6852 6,3254 1.360.192 1.410.608 -50.416

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.249 1

HSBC

BANK

USA

Estados

Unidos A+ 23.659 1.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.64%

FIJA

7.375% 17-08-2010 21-01-2020 679.150 679,15 4,6146 6,3323 680.368 705.279 -24.911

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.252 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.68%

FIJA

7.375% 18-08-2010 21-01-2020 1.358.300 679,15 4,582 6,2594 1.353.108 1.411.085 -57.977

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.253 1

BANCO

BBVA

CHILE Chile AA 19.516 830.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.59%

FIJA

7.25% 18-08-2010 22-04-2020 563.695 679,15 4,6871 6,3993 554.309 575.419 -21.110

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.257 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

5.55%

FIJA

7.25% 19-08-2010 22-04-2020 1.358.300 679,15 4,6331 6,3805 1.353.118 1.386.748 -33.630

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.272 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.52%

FIJA

7.25% 24-08-2010 22-04-2020 3.395.750 679,15 4,5213 6,2952 3.366.043 3.469.085 -103.042

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.313 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.27%

FIJA

7.375% 15-09-2010 21-01-2020 1.358.300 679,15 4,3549 6,4811 1.328.373 1.409.486 -81.113

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.342 1

HSBC

BANK

USA

Estados

Unidos A+ 45.508 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.6%

FIJA

7.375% 28-09-2010 21-01-2020 1.358.300 679,15 4,6938 6,4898 1.307.633 1.409.424 -101.791

BLOOMBE

RG

53


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 4.344 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.6%

FIJA

7.375% 28-09-2010 21-01-2020 1.697.875 679,15 4,7214 6,5184 1.632.959 1.761.522 -128.563

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.373 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.98%

FIJA

7.25% 07-10-2010 22-04-2020 736.878 679,15 4,7214 6,0307 700.080 754.286 -54.206

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.465 1

BANCO

BBVA


FIJA

6.12%

FIJA

7.25% 22-11-2010 22-04-2020 1.358.300 679,15 4,9043 6,0188 1.273.342 1.390.514 -117.172

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.470 1

BANCO

SANTAN


FIJA

6.2%

FIJA

7.25% 23-11-2010 22-04-2020 679.150 679,15 5,1233 6,1724 640.261 694.456 -54.195

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.628 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.55%

FIJA

5.625% 26-01-2011 15-01-2021 1.358.300 679,15 4,6381 5,7679 1.300.276 1.391.589 -91.313

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.640 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.43%

FIJA

5.625% 28-01-2011 15-01-2021 1.358.300 679,15 4,5075 5,7542 1.280.304 1.391.853 -111.549

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.641 1

BANCO

DE


FIJA

4.58%

FIJA

5.75% 28-01-2011 22-01-2021 1.358.300 679,15 4,9267 6,1497 1.278.605 1.385.907 -107.302

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.642 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.52%

FIJA

5.75% 28-01-2011 22-01-2021 2.037.450 679,15 4,8492 6,1427 1.912.708 2.079.064 -166.356

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.646 1

CORPBA

NCA Chile AA 45.025 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

4.61%

FIJA

5.75% 31-01-2011 22-01-2021 1.358.300 679,15 4,9624 6,1568 1.275.917 1.385.769 -109.852

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.781 1

CORPBA


FIJA

7.18%

FIJA

8.75% 21-03-2011 06-11-2019 1.358.300 679,15 5, 6,5608 1.265.451 1.386.240 -120.789

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.827 1

BANCO

DE


FIJA

7.15%

FIJA

8.75% 04-04-2011 06-11-2019 679.150 679,15 4,7928 6,3804 624.932 693.535 -68.603

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.871 1

BANCO

DE


FIJA

5.83%

FIJA

7.373% 15-04-2011 15-06-2022 2.876.265 679,15 4,9721 6,6052 892.343 992.971 -100.628

BLOOMBE

RG

COBER.1512 4.904 1

HSBC

BANK

USA

Estados

Unidos A+ 43.297 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.35%

FIJA

7.25% 20-04-2011 22-04-2020 1.358.300 679,15 4,9627 6,884 1.224.342 1.381.544 -157.202

BLOOMBE

RG

54


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 4.980 1

BANCO

DE


FIJA

7.26%

FIJA

8.75% 05-05-2011 06-11-2019 1.018.725 679,15 4,8454 6,2358 919.988 1.040.803 -120.815

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.011 1

CORPBA


FIJA

5.64%

FIJA

7.25% 12-05-2011 22-04-2020 1.358.300 679,15 5,1002 6,7317 1.215.317 1.383.113 -167.796

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.014 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.7%

FIJA

7.25% 13-05-2011 22-04-2020 1.358.300 679,15 5,1423 6,7126 1.220.975 1.383.310 -162.335

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.045 1

BANCO

DE


FIJA

6.15%

FIJA

7.373% 25-05-2011 16-06-2022 2.017.290 679,15 4,982 6,2878 622.644 699.575 -76.931

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.053 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

4.32%

FIJA

5.95% 26-05-2011 03-06-2021 3.395.750 679,15 4,3867 6,0607 3.016.113 3.408.647 -392.534

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.316 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.6%

FIJA

5.95% 11-08-2011 03-06-2021 1.358.300 679,15 4,4879 5,9047 1.205.310 1.367.164 -161.854

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.981 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.9%

FIJA

5.125% 07-11-2012 13-05-2023 2.037.450 679,15 4,9494 4,8691 1.774.142 2.073.084 -298.942

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.987 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

5.64%

FIJA

5.75% 08-11-2012 01-03-2022 1.358.300 679,15 4,6941 4,8311 1.221.743 1.416.734 -194.991

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.057 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.71%

FIJA

4.875% 30-11-2012 20-01-2023 1.697.875 679,15 4,8646 5,0525 1.487.302 1.727.832 -240.530

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.058 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.71%

FIJA

4.875% 30-11-2012 20-01-2023 1.697.875 679,15 4,8646 5,0525 1.487.302 1.727.832 -240.530

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.059 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.71%

FIJA

4.875% 30-11-2012 20-01-2023 1.697.875 679,15 4,8646 5,0525 1.487.302 1.727.832 -240.530

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.424 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.17%

FIJA

4.5% 28-03-2013 01-02-2023 679.150 679,15 4,2965 4,5 584.241 692.636 -108.395

BLOOMBE

RG

55


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 7.432 1

CORPBA


FIJA

4.17%

FIJA

4.5% 02-04-2013 01-02-2023 1.358.300 679,15 4,1558 4,5499 1.174.196 1.383.092 -208.896

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.689 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.23%

FIJA

4.875% 10-06-2013 20-01-2023 679.150 679,15 4,4101 5,12 621.917 688.146 -66.229

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.690 1

BANCO

DE


FIJA

4.29%

FIJA

4.875% 11-06-2013 20-01-2023 679.150 679,15 4,722 5,373 616.710 684.342 -67.632

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.763 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.83%

FIJA

4.875% 24-06-2013 20-01-2023 679.150 679,15 4,721 5,924 619.539 672.880 -53.341

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.770 1

BANCO

DE

CHILE Chile AAA 8.816 400.000 UF PROM 679,15

FIJA

8.39%

FIJA

8.75% 27-06-2013 06-11-2019 271.660 679,15 5,3323 5,6826 251.665 278.060 -26.395

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.885 1

HSBC

BANK

USA

Estados

Unidos A+ 33.634 1.500.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.27%

FIJA

5.95% 30-07-2013 03-06-2021 1.018.725 679,15 4,5295 5,2475 955.558 1.037.212 -81.654

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.923 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.84%

FIJA

5.65% 08-08-2013 19-03-2022 1.018.725 679,15 5,5269 6,4337 930.858 1.017.532 -86.674

BLOOMBE

RG

COBER.1512 7.974 1

BANCO

BCI Chile AAA 55.938 2.500.000 UF PROM 679,15

FIJA

3.25%

FIJA

4.5% 21-08-2013 08-02-2023 1.697.875 679,15 4,6024 5,9196 1.513.482 1.654.465 -140.983

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.001 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.84%

FIJA

5.625% 29-08-2013 15-01-2021 1.358.300 679,15 4,4864 5,2958 1.273.985 1.400.752 -126.767

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.024 1

BANCO


FIJA

3.64%

FIJA

4.875% 04-09-2013 20-01-2023 679.150 679,15 4,8418 6,2051 601.855 667.135 -65.280

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.025 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.26%

FIJA

4.5% 04-09-2013 08-02-2023 679.150 679,15 5,2392 6,5704 584.097 648.513 -64.416

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.026 1

BANCO

DE


FIJA

2.95%

FIJA

4.25% 05-09-2013 01-04-2023 1.358.300 679,15 4,7643 6,3084 1.167.332 1.284.193 -116.861

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.027 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.6%

FIJA

4.875% 05-09-2013 20-01-2023 609.198 679,15 4,8697 6,2832 539.639 596.999 -57.360

BLOOMBE

RG

56


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 8.028 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.01%

FIJA

4.25% 06-09-2013 01-04-2023 679.150 679,15 5,2001 6,7042 574.826 633.886 -59.060

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.066 1

BANCO

DE


FIJA

2.86%

FIJA

3.875% 13-09-2013 12-10-2022 1.358.300 679,15 4,431 5,6148 1.175.169 1.302.340 -127.171

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.067 1

BANCO

DE


FIJA

3.54%

FIJA

4.5% 13-09-2013 25-04-2022 1.697.875 679,15 4,5538 5,6396 1.498.322 1.664.851 -166.529

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.090 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.64%

FIJA

4.5% 27-09-2013 25-04-2022 1.358.300 679,15 4,5026 5,4733 1.197.539 1.337.472 -139.933

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.159 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.96%

FIJA

5.625% 15-10-2013 15-01-2021 679.150 679,15 4,4867 5,1829 619.580 701.480 -81.900

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.319 1

BANCO


FIJA

3.67%

FIJA

4.5% 14-11-2013 08-02-2023 679.150 679,15 4,7695 5,6969 613.583 666.413 -52.830

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.320 1

BANCO

DE


FIJA

3.5%

FIJA

4.375% 14-11-2013 01-04-2023 679.150 679,15 4,5568 5,5134 608.919 662.080 -53.161

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.321 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.5%

FIJA

4.375% 14-11-2013 01-04-2023 339.575 679,15 4,7351 5,7005 302.873 329.016 -26.143

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.322 1

BANCO


FIJA

3.52%

FIJA

4.375% 15-11-2013 01-04-2023 679.150 679,15 4,614 5,5508 607.718 661.268 -53.550

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.445 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.94%

FIJA

4.5% 19-12-2013 25-04-2022 679.150 679,15 4,5102 5,1099 632.250 674.903 -42.653

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.446 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.94%

FIJA

4.5% 19-12-2013 25-04-2022 679.150 679,15 4,5102 5,1099 631.179 674.903 -43.724

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.455 1

BANCO


FIJA

4.13%

FIJA

4.875% 23-12-2013 20-01-2023 1.358.300 679,15 5,0428 5,8866 1.249.893 1.347.300 -97.407

BLOOMBE

RG

COBER.1512 8.678 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.78%

FIJA

4.5% 04-02-2014 08-02-2023 679.150 679,15 5,1178 5,9545 644.764 661.065 -16.301

BLOOMBE

RG

57


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 8.708 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.91%

FIJA

5.65% 13-02-2014 19-03-2022 1.358.300 679,15 5,2668 6,0755 1.309.655 1.365.464 -55.809

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.330 1

BANCO


FIJA

4.25%

FIJA

5.25% 10-07-2014 16-07-2024 2.037.450 679,15 4,2828 5,314 1.961.257 2.086.056 -124.799

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.331 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.25%

FIJA

5.25% 10-07-2014 16-07-2024 1.358.300 679,15 4,2811 5,3191 1.307.601 1.390.408 -82.807

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.338 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.59%

FIJA

6.625% 14-07-2014 19-03-2024 2.037.450 679,15 4,6408 5,9486 2.037.787 2.137.864 -100.077

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.430 1

BANCO

DE


FIJA

4.05%

FIJA

5.25% 24-07-2014 16-07-2024 679.150 679,15 4,1436 5,3924 663.765 693.081 -29.316

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.440 1

BANCO

DE


FIJA

4.08%

FIJA

5.25% 25-07-2014 16-07-2024 679.150 679,15 4,1873 5,3991 663.219 692.887 -29.668

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.448 1

HSBC

BANK

USA

Estados

Unidos A+ 23.769 1.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.45%

FIJA

6.625% 31-07-2014 19-03-2024 679.150 679,15 4,489 5,7177 701.449 718.984 -17.535

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.531 1

BANCO

DE


FIJA

4.51%

FIJA

5.5% 01-08-2014 06-08-2022 2.716.600 679,15 4,2389 5,2388 2.731.162 2.800.830 -69.668

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.532 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.5%

FIJA

5.5% 04-08-2014 06-08-2022 1.358.300 679,15 4,2808 5,2934 1.357.726 1.398.356 -40.630

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.533 1

BANCO

DE


FIJA

5.26%

FIJA

6.45% 05-08-2014 03-02-2024 1.358.300 679,15 4,7473 5,9387 1.397.225 1.425.592 -28.367

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.534 1

BANCO


FIJA

5.35%

FIJA

6.45% 06-08-2014 03-02-2024 1.426.215 679,15 4,852 5,9555 1.466.250 1.495.931 -29.681

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.535 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.16%

FIJA

5.25% 06-08-2014 16-07-2024 1.018.725 679,15 4,5113 5,6547 1.009.072 1.028.330 -19.258

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.536 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.88%

FIJA

5.75% 07-08-2014 01-03-2022 1.528.088 679,15 4,1327 5,058 1.560.049 1.585.329 -25.280

BLOOMBE

RG

58


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 9.537 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.6%

FIJA

4.5% 08-08-2014 08-02-2023 1.672.746 679,15 4,2747 5,2207 1.634.319 1.666.111 -31.792

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.538 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.23%

FIJA

6.125% 07-08-2014 24-04-2022 1.697.875 679,15 4,1356 5,7775 1.738.877 1.735.217 3.660

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.560 1

BANCO


FIJA

3.5%

FIJA

4.5% 11-08-2014 08-02-2023 1.270.011 679,15 4,2138 5,2684 1.233.721 1.263.074 -29.353

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.764 1

BANCO

DE


FIJA

4.14%

FIJA

5.25% 03-09-2014 16-07-2024 1.018.725 679,15 4,1758 5,3323 1.043.744 1.042.231 1.513

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.804 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.76%

FIJA

6.625% 08-09-2014 19-03-2024 2.037.450 679,15 4,5181 5,7343 2.179.017 2.155.573 23.444

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.827 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.71%

FIJA

4.75% 11-09-2014 15-09-2024 3.395.750 679,15 3,7764 4,8396 3.437.973 3.436.388 1.585

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.828 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.69%

FIJA

4.75% 11-09-2014 15-09-2024 3.395.750 679,15 3,756 4,8396 3.443.034 3.436.388 6.646

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.829 1

BANCO


FIJA

3.64%

FIJA

4.75% 12-09-2014 15-09-2024 2.037.450 679,15 3,705 4,8396 2.067.428 2.061.833 5.595

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.830 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.65%

FIJA

4.75% 12-09-2014 15-09-2024 2.377.025 679,15 3,7152 4,8396 2.413.699 2.405.472 8.227

BLOOMBE

RG

COBER.1512 9.831 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.65%

FIJA

4.75% 12-09-2014 15-09-2024 2.377.025 679,15 3,7152 4,8396 2.413.699 2.405.472 8.227

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.203 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.23%

FIJA

5.75% 10-11-2014 01-03-2022 1.358.300 679,15 4,3111 4,8415 1.399.598 1.416.387 -16.789

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.204 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.23%

FIJA

5.75% 10-11-2014 01-03-2022 679.150 679,15 4,3231 4,8537 699.003 707.990 -8.987

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.399 1

BANCO


FIJA

4.35%

FIJA

4.875% 01-12-2014 20-01-2023 1.358.300 679,15 4,304 4,8683 1.421.180 1.390.155 31.025

BLOOMBE

RG

59


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 10.414 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.26%

FIJA

4.75% 01-12-2014 26-09-2022 2.518.288 679,15 4,2678 4,7822 2.595.245 2.550.567 44.678

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.480 1

BANCO

DE


FIJA

4.21%

FIJA

4.875% 10-12-2014 25-05-2029 2.716.600 679,15 4,3598 5,0487 2.421.767 2.361.197 60.570

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.485 1

BANCO


FIJA

4.07%

FIJA

4.75% 12-12-2014 15-04-2023 1.358.300 679,15 4,8964 5,6348 1.375.180 1.334.379 40.801

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.486 1

BANCO

DE


FIJA

4.49%

FIJA

5.25% 12-12-2014 12-05-2024 2.037.450 679,15 4,3938 5,1763 2.127.523 2.063.190 64.333

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.629 1

BANCO

DE


FIJA

4.66%

FIJA

5.25% 08-01-2015 12-05-2024 2.377.025 679,15 4,5627 5,1764 2.454.978 2.407.045 47.933

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.824 1

BANCO


FIJA

3.97%

FIJA

4.75% 26-01-2015 26-09-2022 1.358.300 679,15 4,1606 5,0056 1.427.459 1.366.923 60.536

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.052 1

BANCO


FIJA

6.27%

FIJA

6.875% 05-02-2015 16-09-2021 1.018.725 679,15 4,2226 5,955 1.129.723 1.059.496 70.227

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.053 1

BANCO

DE


FIJA

4.23%

FIJA

5.15% 06-02-2015 12-11-2024 3.056.175 679,15 4,3196 5,2607 3.237.123 3.109.138 127.985

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.057 1

BANCO


FIJA

4.22%

FIJA

5.15% 06-02-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,2625 5,2125 1.441.768 1.384.799 56.969

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.058 1

BANCO

DE


FIJA

4.26%

FIJA

5.15% 09-02-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,3421 5,2523 1.448.056 1.382.354 65.702

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.060 1

BANCO


FIJA

4.2%

FIJA

5.15% 10-02-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,4103 5,3861 1.435.660 1.374.176 61.484

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.061 1

BANCO

DE


FIJA

4.2%

FIJA

5.15% 10-02-2015 12-11-2024 679.150 679,15 4,4234 5,3996 718.201 686.677 31.524

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.062 1

BANCO


FIJA

4.2%

FIJA

5.15% 10-02-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,4103 5,3861 1.435.660 1.374.176 61.484

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.063 1

BANCO

DE


FIJA

4.19%

FIJA

5.15% 10-02-2015 12-11-2024 679.150 679,15 4,4131 5,3996 717.144 686.677 30.467

BLOOMBE

RG

60


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 11.064 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.23%

FIJA

5.15% 12-02-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,3158 5,2587 1.443.990 1.381.962 62.028

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.139 1

BANCO


FIJA

4.31%

FIJA

5.125% 17-02-2015 13-05-2023 1.358.300 679,15 4,4725 5,3451 1.413.671 1.360.080 53.591

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.140 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.29%

FIJA

5.125% 18-02-2015 13-05-2023 1.358.300 679,15 4,4502 5,3451 1.415.268 1.360.080 55.188

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.268 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.25%

FIJA

5.15% 04-03-2015 12-11-2024 2.716.600 679,15 4,1261 5,0548 2.885.256 2.789.086 96.170

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.269 1

CORPBA


FIJA

5.23%

FIJA

5.875% 05-03-2015 09-07-2022 1.358.300 679,15 4,6508 5,3139 1.466.028 1.419.639 46.389

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.270 1

CORPBA


FIJA

4.4%

FIJA

5.15% 05-03-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,3048 5,0752 1.442.451 1.393.277 49.174

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.271 1

CORPBA


FIJA

4.37%

FIJA

5.15% 05-03-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,2644 5,0736 1.443.294 1.393.376 49.918

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.303 1

CORPBA


FIJA

4.38%

FIJA

5.125% 09-03-2015 13-05-2023 2.037.450 679,15 4,651 5,4593 2.135.260 2.032.316 102.944

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.304 1

BANCO


FIJA

4.25%

FIJA

5.15% 09-03-2015 12-11-2024 1.358.300 679,15 4,2632 5,1907 1.451.583 1.386.141 65.442

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.318 1

BANCO


FIJA

4.33%

FIJA

5.15% 10-03-2015 12-11-2024 679.150 679,15 4,3712 5,1591 729.080 694.044 35.036

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.320 1

BANCO


FIJA

4.35%

FIJA

5.15% 10-03-2015 12-11-2024 1.222.470 679,15 4,431 5,2518 1.314.648 1.244.147 70.501

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.342 1

CORPBA


FIJA

5.23%

FIJA

5.875% 12-03-2015 09-07-2022 2.361.405 679,15 4,6959 5,3624 2.596.731 2.464.925 131.806

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.419 1

BANCO


FIJA

3.64%

FIJA

4.375% 20-03-2015 28-01-2025 1.358.300 679,15 4,66 5,465 1.391.715 1.317.016 74.699

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.454 1

BANCO


FIJA

3.625%

FIJA

4.375% 24-03-2015 28-01-2025 2.037.450 679,15 4,6084 5,4296 2.055.308 1.978.781 76.527

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.607 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.52%

FIJA

5.15% 07-04-2015 12-11-2024 2.037.450 679,15 4,499 5,1546 2.115.058 2.082.549 32.509

BLOOMBE

RG

61


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 11.694 1

BANCO

DE


FIJA

5.28%

FIJA

5.875% 20-04-2015 09-07-2022 1.358.300 679,15 4,6577 5,2809 1.450.309 1.420.861 29.448

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.075 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.18%

FIJA

4.875% 09-06-2015 30-10-2024 1.697.875 679,15 4,1354 4,8547 1.765.306 1.716.318 48.988

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.076 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.16%

FIJA

4.875% 09-06-2015 30-10-2024 1.697.875 679,15 4,1872 4,9296 1.762.646 1.711.521 51.125

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.105 1

BANCO


FIJA

6.85%

FIJA

7.25% 11-06-2015 09-06-2020 1.358.300 679,15 6,4784 6,888 1.422.566 1.369.454 53.112

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.106 1

BANCO

SANTAN


FIJA

6.88%

FIJA

7.25% 11-06-2015 09-06-2020 1.358.300 679,15 6,4728 6,8513 1.426.423 1.369.890 56.533

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.107 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.22%

FIJA

4.875% 11-06-2015 30-10-2024 2.037.450 679,15 4,2481 4,9295 2.132.698 2.053.833 78.865

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.114 1

BANCO


FIJA

6.9%

FIJA

7.25% 12-06-2015 09-06-2020 679.150 679,15 6,5289 6,8876 712.387 684.729 27.658

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.124 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.975%

FIJA

4.75% 16-06-2015 01-08-2026 1.086.640 679,15 4,1839 5,1215 1.143.386 1.089.074 54.312

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.125 1

BANCO

SANTAN

DER Chile AAA 25.341 1.000.000 UF PROM 679,15 FIJA 7%

FIJA

7.25% 16-06-2015 09-06-2020 679.150 679,15 6,606 6,8624 712.959 684.879 28.080

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.171 1

CORPBA


FIJA

4.7%

FIJA

5.25% 19-06-2015 22-09-2024 1.358.300 679,15 4,5256 5,16 1.444.630 1.386.681 57.949

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.425 1

BANCO

DE


FIJA

6.68%

FIJA

7.25% 24-07-2015 09-06-2020 1.358.300 679,15 6,1387 6,7358 1.486.296 1.371.265 115.031

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.537 1

BANCO


FIJA

3.95%

FIJA

4.875% 03-08-2015 25-05-2029 1.697.875 679,15 4,0366 5,0077 1.640.995 1.478.135 162.860

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.655 1

CORPBA

NCA Chile AA 27.409 1.000.000 UF PROM 679,15 FIJA 5%

FIJA

5.875% 17-08-2015 09-07-2022 679.150 679,15 4,5863 5,4855 792.810 706.655 86.155

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.657 1

CORPBA


FIJA

3.9%

FIJA

4.75% 17-08-2015 26-09-2022 1.697.875 679,15 4,2538 5,1921 1.915.193 1.699.558 215.635

BLOOMBE

RG

62


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 12.841 1

CORPBA


FIJA

3.46%

FIJA

4.75% 31-08-2015 01-08-2026 2.037.450 679,15 3,8465 5,3074 2.289.149 2.021.872 267.277

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.842 1

BANCO


FIJA

3.43%

FIJA

4.75% 31-08-2015 01-08-2026 1.358.300 679,15 3,8485 5,3435 1.521.650 1.345.327 176.323

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.875 1

CORPBA


FIJA

4.22%

FIJA

5.125% 02-09-2015 11-09-2022 1.358.300 679,15 4,5451 5,5612 1.535.267 1.364.683 170.584

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.954 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.13%

FIJA

4.875% 08-09-2015 30-10-2024 1.358.300 679,15 4,0894 4,8894 1.535.851 1.371.275 164.576

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.962 1

CORPBA


FIJA

3.4%

FIJA

4.5% 10-09-2015 16-09-2025 2.037.450 679,15 3,6071 4,7464 2.295.024 2.042.342 252.682

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.963 1

CORPBA


FIJA

3.44%

FIJA

4.5% 10-09-2015 16-09-2025 1.358.300 679,15 3,6307 4,7279 1.533.835 1.362.865 170.970

BLOOMBE

RG

COBER.1512 12.971 1

CORPBA


FIJA

3.98%

FIJA

4.875% 14-09-2015 30-10-2024 679.150 679,15 3,9738 4,9386 766.440 684.378 82.062

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.030 1

BANCO


FIJA

3.38%

FIJA

4.5% 22-09-2015 16-09-2025 3.395.750 679,15 3,7373 4,9026 3.806.203 3.376.531 429.672

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.031 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.38%

FIJA

4.5% 22-09-2015 16-09-2025 1.358.300 679,15 3,7322 4,8971 1.526.183 1.350.996 175.187

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.061 1

BANCO

DE


FIJA

3.62%

FIJA

4.375% 23-09-2015 15-05-2023 1.358.300 679,15 3,8715 4,6934 1.536.503 1.352.928 183.575

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.086 1

SCOTIA

BANK Chile AAA 55.401 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.435%

FIJA

6.125% 25-09-2015 24-04-2022 1.358.300 679,15 4,7365 6,1603 1.591.359 1.375.168 216.191

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.087 1

BANCO

DE


FIJA

3.23%

FIJA

4.5% 25-09-2015 16-09-2025 1.358.300 679,15 3,7427 5,0774 1.498.989 1.338.494 160.495

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.094 1

SCOTIA


FIJA

3.32%

FIJA

4.5% 28-09-2015 16-09-2025 2.037.450 679,15 3,8773 5,1209 2.280.053 2.003.249 276.804

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.102 1

SCOTIA


FIJA

3.35%

FIJA

4.5% 29-09-2015 16-09-2025 1.358.300 679,15 4,0078 5,2268 1.512.124 1.328.246 183.878

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.103 1

SCOTIA


FIJA

3.36%

FIJA

4.5% 29-09-2015 16-09-2025 2.037.450 679,15 4,0216 5,2302 2.266.870 1.992.020 274.850

BLOOMBE

RG

63


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 13.128 1

SCOTIA


FIJA

3.2%

FIJA

4.375% 05-10-2015 28-10-2024 699.525 679,15 5,045 6,3473 719.792 653.570 66.222

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.152 1

CORPBA


FIJA

3.92%

FIJA

4.875% 15-10-2015 30-10-2024 1.657.126 679,15 3,8881 4,9304 1.824.473 1.670.394 154.079

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.162 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.82%

FIJA

4.875% 16-10-2015 25-05-2029 1.286.310 679,15 4,6059 5,7966 1.184.584 1.083.625 100.959

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.215 1

BANCO


FIJA

3.65%

FIJA

4.75% 28-10-2015 01-08-2026 1.697.875 679,15 3,8574 5,1468 1.887.584 1.699.382 188.202

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.271 1

SCOTIA


FIJA

3.4%

FIJA

4.5% 13-11-2015 16-09-2025 3.395.750 679,15 3,882 5,0558 3.785.750 3.349.959 435.791

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.288 1

JP

MORGA

N

CHASE

BANK

Estados

Unidos AA 138.704 5.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

3.44%

FIJA

4.5% 16-11-2015 16-09-2025 3.395.750 679,15 3,9034 5,0338 3.817.276 3.353.758 463.518

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.292 1

SCOTIA


FIJA

2.8%

FIJA

3.625% 16-11-2015 03-04-2023 2.037.450 679,15 5,1591 6,1097 2.170.516 1.892.875 277.641

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.305 1

SCOTIA


FIJA

4.08% FIJA 5% 19-11-2015 14-07-2025 1.358.300 679,15 4,1623 5,16 1.576.349 1.382.613 193.736

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.306 1

JP

MORGA

N

CHASE

BANK

Estados

Unidos AA 55.694 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

3.89%

FIJA

4.75% 19-11-2015 22-05-2024 1.358.300 679,15 4,3549 5,2512 1.531.691 1.339.567 192.124

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.345 1

SCOTIA


FIJA

3.69%

FIJA

4.5% 01-12-2015 16-09-2025 2.037.450 679,15 4,1117 4,9781 2.275.427 2.018.041 257.386

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.385 1

SCOTIA


FIJA

3.55%

FIJA

4.5% 11-12-2015 16-09-2025 1.358.300 679,15 4,2272 5,2618 1.504.010 1.325.859 178.151

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.386 1

SCOTIA


FIJA

3.55%

FIJA

4.5% 11-12-2015 16-09-2025 2.037.450 679,15 4,2272 5,2618 2.256.015 1.988.789 267.226

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.407 1

SCOTIA


FIJA

3.53%

FIJA

4.5% 14-12-2015 16-09-2025 1.358.300 679,15 4,265 5,325 1.507.796 1.321.564 186.232

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.408 1

SCOTIA


FIJA

3.82%

FIJA

4.75% 15-12-2015 22-05-2024 757.252 679,15 5,0507 6,0644 820.176 721.961 98.215

BLOOMBE

RG

64


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 13.568 1

SCOTIA


FIJA

3.49%

FIJA

4.5% 20-01-2016 28-01-2026 1.358.300 679,15 4,545 5,6825 1.520.804 1.301.971 218.833

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.623 1

SCOTIA


FIJA

5.64%

FIJA

5.95% 29-01-2016 03-06-2021 679.150 679,15 4,8146 5,1357 788.945 692.832 96.113

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.735 1

BCO. JP

MORGA

N

CHASE Chile AAA 55.367 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

3.89%

FIJA

4.75% 08-02-2016 01-08-2026 1.358.300 679,15 4,7648 5,7961 1.498.341 1.313.424 184.917

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.741 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

6.17%

FIJA

6.75% 09-02-2016 30-09-2022 2.037.450 679,15 5,0192 5,6205 2.446.910 2.143.276 303.634

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.745 1

CORPBA


FIJA

3.79%

FIJA

4.375% 10-02-2016 15-05-2023 1.507.713 679,15 4,2878 4,9213 1.700.025 1.490.081 209.944

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.752 1

CORPBA


FIJA

3.87%

FIJA

4.5% 11-02-2016 01-08-2024 1.358.300 679,15 4,0586 4,7101 1.568.762 1.373.627 195.135

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.765 1

SCOTIA


FIJA

3.78%

FIJA

4.375% 12-02-2016 01-04-2023 1.358.300 679,15 4,4677 5,1308 1.517.269 1.340.925 176.344

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.773 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

4.2%

FIJA

4.875% 12-02-2016 30-10-2024 998.351 679,15 5,228 5,983 1.093.845 967.812 126.033

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.944 1

SCOTIA

BANK Chile AAA 88.225 3.000.000 UF EUR 772,11

FIJA

4.75%

FIJA

3.875% 17-03-2016 22-03-2026 2.316.330 772,11 4,7474 3,875 2.493.038 2.340.130 152.908

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.945 1

SCOTIA


FIJA

4.73%

FIJA

3.875% 17-03-2016 22-03-2026 1.544.220 772,11 4,7274 3,875 1.662.554 1.560.086 102.468

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.946 1

BCO. JP

MORGA

N

CHASE Chile AAA 58.871 2.000.000 UF EUR 772,11

FIJA

4.71%

FIJA

3.875% 17-03-2016 22-03-2026 1.544.220 772,11 4,7074 3,875 1.663.405 1.560.086 103.319

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.250 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

6.93%

FIJA

7.875% 05-05-2016 01-02-2027 1.697.875 679,15 6,0647 6,7337 1.944.575 1.877.005 67.570

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.284 1

BANCO


FIJA

5.83%

FIJA

6.625% 12-05-2016 18-03-2025 3.056.175 679,15 5,9665 6,733 3.358.235 3.112.611 245.624

BLOOMBE

RG

65


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 14.377 1

BANCO


FIJA

5.57%

FIJA

7.875% 25-05-2016 01-02-2027 6.791.500 679,15 4,9981 7,3013 9.960.238 7.282.862 2.677.376

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.404 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.65%

FIJA

7.875% 25-05-2016 01-02-2027 3.395.750 679,15 5,0166 7,2226 4.961.290 3.656.761 1.304.529

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.409 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

5.61%

FIJA

7.875% 25-05-2016 01-02-2027 4.754.050 679,15 5,0022 7,2537 6.986.272 5.110.969 1.875.303

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.410 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

4.62%

FIJA

6.625% 25-05-2016 18-03-2025 679.150 679,15 4,5618 6,6667 917.642 693.744 223.898

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.411 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

4.73%

FIJA

6.625% 25-05-2016 18-03-2025 679.150 679,15 4,6651 6,644 950.536 694.449 256.087

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.456 1

SCOTIA


FIJA

3.99%

FIJA

4.75% 10-06-2016 01-08-2026 679.150 679,15 4,1253 5,0582 741.539 682.978 58.561

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.471 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

7.88%

FIJA

8.75% 14-06-2016 23-05-2026 1.358.300 679,15 8,609 9,5493 1.445.247 1.330.271 114.976

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.509 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.1%

FIJA

4.75% 16-06-2016 01-08-2026 1.358.300 679,15 4,2518 5,0687 1.496.524 1.365.189 131.335

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.539 1

BANCO

SANTAN


FIJA

6.27%

FIJA

6.75% 17-06-2016 30-09-2022 1.358.300 679,15 4,2577 4,737 1.580.237 1.464.566 115.671

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.594 1

SCOTIA


FIJA

6.08%

FIJA

4.75% 28-06-2016 14-01-2025 1.389.798 772,11 9,7014 8,053 1.249.197 1.219.969 29.228

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.906 1

SCOTIA


FIJA

4.46%

FIJA

5.5% 17-08-2016 29-04-2026 1.358.300 679,15 3,5048 4,5643 1.496.010 1.448.590 47.420

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.907 1

JP

MORGA

N

CHASE

BANK

Estados

Unidos AA 125.528 5.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

4.06%

FIJA

4.875% 17-08-2016 30-10-2024 3.395.750 679,15 3,5456 4,4017 3.601.627 3.491.445 110.182

BLOOMBE

RG

66


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 14.981 1

BANCO

DE


FIJA

3.57%

FIJA

4.5% 30-08-2016 16-09-2025 679.150 679,15 2,6388 3,5968 763.627 722.865 40.762

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.982 1

BANCO

DE


FIJA

3.56%

FIJA

4.5% 31-08-2016 16-09-2025 679.150 679,15 2,5932 3,5601 770.725 724.263 46.462

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.983 1

BANCO

SANTAN


FIJA

6.73%

FIJA

7.25% 31-08-2016 09-06-2020 1.154.555 679,15 5,592 6,1853 1.248.792 1.171.181 77.611

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.202 1

SCOTIA


FIJA

3.95%

FIJA

4.875% 03-10-2016 30-10-2024 1.358.300 679,15 3,3981 4,3846 1.439.456 1.397.477 41.979

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.204 1

SCOTIA


FIJA

3.66%

FIJA

4.75% 03-10-2016 01-08-2026 679.150 679,15 3,3727 4,4978 724.376 703.841 20.535

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.220 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

5.76%

FIJA

6.75% 06-10-2016 30-09-2022 1.358.300 679,15 3,4895 4,4564 1.538.857 1.476.172 62.685

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.221 1

CORPBA


FIJA

5.76%

FIJA

6.75% 06-10-2016 30-09-2022 1.358.300 679,15 3,4983 4,4656 1.539.620 1.475.790 63.830

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.453 1

JP

MORGA

N

CHASE

BANK

Estados

Unidos AA 50.922 2.000.000 UF PROM 679,15

FIJA

5.64%

FIJA

6.625% 14-11-2016 18-03-2025 1.358.300 679,15 3,5552 4,4993 1.597.722 1.531.114 66.608

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.454 1

CORPBA


FIJA

5.93%

FIJA

6.75% 14-11-2016 30-09-2022 1.697.875 679,15 4,367 5,1879 1.889.032 1.807.729 81.303

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.505 1

SCOTIA


FIJA

3.42%

FIJA

4.5% 18-11-2016 29-01-2025 2.037.450 679,15 3,2018 4,3631 2.221.405 2.093.549 127.856

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.130 1

BANCO


FIJA

4.99%

FIJA

6.875% 07-04-2017 11-04-2024 2.716.600 679,15 5,0483 6,875 2.794.420 2.768.759 25.661

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.139 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.99%

FIJA

6.875% 07-04-2017 11-04-2024 2.716.600 679,15 4,7816 6,7007 2.822.793 2.787.367 35.426

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.140 1

BANCO

DE


FIJA

4.99%

FIJA

6.875% 07-04-2017 11-04-2024 1.358.300 679,15 4,9078 6,8375 1.404.153 1.386.374 17.779

BLOOMBE

RG

67


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 16.346 1

BANCO


FIJA

3.9%

FIJA

5.25% 18-05-2017 16-07-2024 679.150 679,15 4,1618 5,638 713.263 686.030 27.233

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.347 1

BANCO


FIJA

3.85%

FIJA

5.5% 18-05-2017 17-01-2027 679.150 679,15 3,5593 5,2949 734.948 707.229 27.719

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.358 1

SCOTIA


FIJA

3.85%

FIJA

5.25% 19-05-2017 16-07-2024 679.150 679,15 3,9862 5,5096 711.319 689.704 21.615

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.359 1

SCOTIA


FIJA

4.1%

FIJA

5.75% 19-05-2017 14-07-2026 1.358.300 679,15 3,5481 5,2706 1.482.072 1.437.256 44.816

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.360 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.9%

FIJA

5.5% 22-05-2017 17-01-2027 1.358.300 679,15 3,498 5,1723 1.470.654 1.424.630 46.024

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.420 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.42%

FIJA

7.5% 09-06-2017 27-07-2035 2.233.724 679,15 3,5488 5,4407 2.865.871 2.812.025 53.846

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.534 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.87%

FIJA

6.875% 06-07-2017 21-11-2036 3.395.750 679,15 4,3541 6,338 3.737.569 3.645.140 92.429

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.787 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.6%

FIJA

6.875% 22-08-2017 11-04-2024 1.358.300 679,15 4,7627 6,1591 1.412.789 1.423.137 -10.348

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.889 1

BANCO

SANTAN


FIJA

6.48%

FIJA

8.5% 07-09-2017 11-03-2032 2.037.450 679,15 3,1832 4,8576 2.641.351 2.799.229 -157.878

BLOOMBE

RG

COBER.1512 16.903 1

BANCO


FIJA

3.27%

FIJA

4.875% 13-09-2017 19-09-2027 679.150 679,15 3,3656 5,0113 658.412 684.757 -26.345

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.095 1

BANCO

DE


FIJA

3.48%

FIJA

4.875% 13-10-2017 24-10-2027 1.358.300 679,15 3,6272 5,0624 1.296.950 1.358.527 -61.577

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.413 1

BANCO

BCI Chile AAA 11.608 500.000 UF PROM 679,15

FIJA

6.82%

FIJA

8.5% 18-12-2017 11-03-2032 339.575 679,15 3,595 5,036 437.436 459.823 -22.387

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.419 1

BANCO

DE


FIJA

3.59%

FIJA

4.875% 18-12-2017 24-10-2027 1.358.300 679,15 3,5892 4,9246 1.304.595 1.370.846 -66.251

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.439 1

SCOTIA


FIJA

3.55%

FIJA

4.875% 20-12-2017 24-10-2027 1.358.300 679,15 3,5684 4,9477 1.302.969 1.368.771 -65.802

BLOOMBE

RG

68


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 17.566 1

BANCO


FIJA

6.83%

FIJA

8.5% 08-01-2018 11-03-2032 1.925.390 679,15 3,5589 4,9961 2.422.437 2.615.646 -193.209

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.679 1

BANCO


FIJA

1.78%

FIJA

3.375% 29-01-2018 18-01-2023 2.716.600 679,15 3,5193 4,8367 2.393.830 2.633.844 -240.014

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.680 1

BANCO


FIJA

1.78%

FIJA

3.375% 29-01-2018 18-01-2023 2.716.600 679,15 3,5193 4,8417 2.393.830 2.633.427 -239.597

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.681 1

BANCO

DE


FIJA

1.77%

FIJA

3.375% 29-01-2018 18-01-2023 1.511.109 679,15 3,4799 4,8102 1.331.018 1.466.307 -135.289

BLOOMBE

RG

COBER.1512 17.787 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.31%

FIJA

7.5% 14-02-2018 27-07-2035 1.358.300 679,15 3,0907 4,9778 1.613.672 1.787.513 -173.841

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.378 1

BANCO

DE


FIJA

3.71%

FIJA

5.999% 09-05-2018 27-01-2028 1.358.300 679,15 4,2345 6,7363 1.281.651 1.337.170 -55.519

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.472 1

BANCO

SANTAN


FIJA

2.45%

FIJA

4.375% 18-05-2018 17-07-2027 2.037.450 679,15 3,455 5,6148 1.858.943 1.925.046 -66.103

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.473 1

BANCO


FIJA

4.71%

FIJA

6.875% 18-05-2018 11-04-2024 1.697.875 679,15 4,6591 6,9279 1.664.188 1.726.966 -62.778

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.857 1

BANCO

SANTAN

DER Chile AAA 93.828 3.000.000 UF GBP 862,41

FIJA

5.55%

FIJA

6.625% 17-08-2018 16-01-2034 2.587.230 862,41 5,3078 6,4374 2.744.936 2.707.130 37.806

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.006 1

CORPBA


FIJA

3.29% FIJA 6% 25-09-2018 15-01-2029 2.037.450 679,15 3,3073 6,0858 2.092.252 2.092.915 -663

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.007 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.33% FIJA 6% 25-09-2018 15-01-2029 1.358.300 679,15 3,3539 6,0926 1.384.898 1.394.632 -9.734

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.142 1

BANCO

SANTAN


FIJA

1.93%

FIJA

4.375% 08-11-2018 17-07-2027 2.037.450 679,15 3,3547 6,1504 1.877.100 1.861.275 15.825

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.178 1

BANCO

ITAU

CHILE Chile AA- 36.605 1.500.000 UF PROM 679,15

FIJA

1.46% FIJA 4% 20-11-2018 04-10-2027 1.018.725 679,15 3,1619 6,029 900.925 900.420 505

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.226 1

CORPBA


FIJA

1.91%

FIJA

4.375% 06-12-2018 17-07-2027 679.150 679,15 3,6105 6,501 613.188 607.000 6.188

BLOOMBE

RG

69


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 19.304 1

BANCO

DE

CHILE Chile AAA 42.336 1.500.000 UF EUR 772,11

FIJA

4.85%

FIJA

4.75% 10-01-2019 14-01-2025 1.158.165 772,11 3,5857 3,4897 1.280.956 1.255.312 25.644

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.324 1

BANCO

SANTAN


FIJA

2.45%

FIJA

4.875% 17-01-2019 19-09-2027 1.018.725 679,15 3,3133 6,0209 964.886 962.883 2.003

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.360 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.15%

FIJA

6.625% 23-01-2019 16-01-2034 862.410 862,41 4,7976 6,2476 941.100 917.923 23.177

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.427 1

BANCO

SANTAN


FIJA

2.14%

FIJA

4.35% 11-02-2019 29-09-2026 679.150 679,15 3,8 6,3657 604.257 611.389 -7.132

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.428 1

BANCO

SANTAN


FIJA

2.1%

FIJA

4.35% 12-02-2019 29-09-2026 679.150 679,15 3,65 6,2512 607.333 615.457 -8.124

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.509 1

BANCO

SANTAN

DER Chile AAA 25.436 800.000 UF GBP 862,41

FIJA

5.18%

FIJA

6.625% 20-03-2019 16-01-2034 689.928 862,41 4,2274 5,6109 798.290 778.304 19.986

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.525 1

SCOTIA


FIJA

2.26%

FIJA

4.35% 22-03-2019 29-09-2026 679.150 679,15 3,6742 6,3218 631.077 612.945 18.132

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.539 1

SCOTIA


FIJA

3.6% FIJA 6% 29-03-2019 15-01-2029 1.358.300 679,15 2,7431 5,1601 1.493.002 1.486.909 6.093

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.587 1

SCOTIA


FIJA

3.495% FIJA 6% 11-04-2019 15-01-2029 2.037.450 679,15 2,6234 5,1513 2.199.530 2.231.726 -32.196

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.588 1

CORPBA


FIJA

3.23%

FIJA

5.75% 03-04-2019 03-04-2029 3.395.750 679,15 3,3004 5,884 3.383.405 3.428.655 -45.250

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.604 1

SCOTIA


FIJA

3.52% FIJA 6% 18-04-2019 15-01-2029 679.150 679,15 2,63 5,137 730.668 744.648 -13.980

BLOOMBE

RG

COBER.1512 19.619 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.58% FIJA 6% 24-04-2019 15-01-2029 679.150 679,15 2,66 5,1099 745.017 746.052 -1.035

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.340 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.91%

FIJA

6.2% 19-08-2011 21-12-2021 1.358.300 679,15 4,4505 5,7695 1.211.892 1.375.874 -163.982

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.401 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.62%

FIJA

5.7% 13-09-2011 18-05-2021 1.358.300 679,15 4,4878 5,6411 1.216.872 1.370.374 -153.502

BLOOMBE

RG

70


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 5.459 1

BANCO

DE


FIJA

4.65%

FIJA

5.7% 27-09-2011 18-05-2021 1.358.300 679,15 4,79 5,9211 1.280.308 1.363.848 -83.540

BLOOMBE

RG

COBER.1512 5.622 1

CORPBA


FIJA

4.94%

FIJA

5.95% 02-11-2011 03-06-2021 1.358.300 679,15 4,5371 5,6145 1.281.921 1.374.099 -92.178

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.115 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

4.53%

FIJA

5.65% 13-03-2012 19-03-2022 679.150 679,15 4,5721 5,7261 607.296 689.859 -82.563

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.290 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

4.88%

FIJA

5.75% 17-04-2012 01-03-2022 1.358.300 679,15 4,723 5,6234 1.223.816 1.390.614 -166.798

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.308 1

BANCO


FIJA

5.04%

FIJA

5.75% 23-04-2012 01-03-2022 1.358.300 679,15 4,878 5,6147 1.236.315 1.390.897 -154.582

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.690 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.93%

FIJA

6.75% 19-07-2012 30-03-2022 1.358.300 679,15 6,0142 6,8586 1.227.052 1.380.834 -153.782

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.691 1

BANCO


FIJA

5.71%

FIJA

5.877% 19-07-2012 15-07-2019 679.150 679,15 7,0494 7,2338 613.403 697.103 -83.700

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.712 1

BANCO

BBVA


FIJA

5.67%

FIJA

5.877% 25-07-2012 15-07-2019 679.150 679,15 7,564 7,8049 623.143 696.951 -73.808

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.877 1

CORPBA


FIJA

6.24%

FIJA

6.75% 27-09-2012 30-09-2022 2.037.450 679,15 5,015 5,522 1.835.419 2.149.157 -313.738

BLOOMBE

RG

COBER.1512 6.878 1

DEUTSC

HE AG

LONDO


FIJA

6.25%

FIJA

6.75% 27-09-2012 30-09-2022 1.018.725 679,15 5,036 5,522 921.155 1.074.578 -153.423

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.223 1

BANCO


FIJA

4.26%

FIJA

4.875% 13-11-2014 20-01-2023 2.037.450 679,15 4,1606 4,8157 2.080.538 2.088.630 -8.092

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.224 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.26%

FIJA

4.875% 14-11-2014 20-01-2023 2.037.450 679,15 4,1765 4,8324 2.085.116 2.087.550 -2.434

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.225 1

BANCO

BBVA


FIJA

4.26%

FIJA

4.875% 14-11-2014 20-01-2023 1.358.300 679,15 4,1677 4,8232 1.390.463 1.392.097 -1.634

BLOOMBE

RG

71


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 10.226 1

BANCO


FIJA

4.16%

FIJA

4.75% 14-11-2014 26-09-2022 2.037.450 679,15 4,1563 4,7715 2.060.305 2.064.199 -3.894

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.227 1

BANCO

BBVA

CHILE Chile AA 73.196 3.000.000 UF PROM 679,15 FIJA 4%

FIJA

4.75% 18-11-2014 15-09-2024 2.037.450 679,15 3,9687 4,7496 2.072.231 2.070.030 2.201

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.228 1

BANCO

BBVA


FIJA

3.99%

FIJA

4.75% 18-11-2014 15-09-2024 1.358.300 679,15 3,9583 4,7496 1.383.083 1.380.020 3.063

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.229 1

BANCO


FIJA

4.25%

FIJA

4.875% 18-11-2014 20-01-2023 2.037.450 679,15 4,223 4,8917 2.086.235 2.083.724 2.511

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.542 1

BANCO


FIJA

4.3%

FIJA

5.25% 18-12-2014 12-05-2024 1.358.300 679,15 4,282 5,2659 1.400.546 1.370.392 30.154

BLOOMBE

RG

COBER.1512 10.838 1

BANCO


FIJA

4.17%

FIJA

4.875% 30-01-2015 20-01-2023 1.358.300 679,15 4,185 4,9092 1.464.066 1.388.398 75.668

BLOOMBE

RG

COBER.1512 11.059 1

BANCO


FIJA

4.24%

FIJA

5.15% 09-02-2015 12-11-2024 679.150 679,15 4,3735 5,3056 717.651 689.544 28.107

BLOOMBE

RG

COBER.1512 13.700 1

BANCO

DE


FIJA

3.9%

FIJA

4.75% 03-02-2016 01-08-2026 1.358.300 679,15 4,6751 5,6899 1.499.251 1.320.820 178.431

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.208 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

4.69%

FIJA

5.5% 27-04-2016 29-04-2026 1.358.300 679,15 4,89 5,7298 1.438.820 1.359.079 79.741

BLOOMBE

RG

COBER.1512 14.240 1

BCO. JP

MORGA

N


FIJA

4.67%

FIJA

5.5% 05-05-2016 29-04-2026 1.018.725 679,15 4,7316 5,339 1.083.052 1.041.207 41.845

BLOOMBE

RG

COBER.1512 15.387 1

CORPBA


FIJA

3.12%

FIJA

4.35% 07-11-2016 29-09-2026 2.716.600 679,15 3,6617 4,9688 2.705.930 2.653.854 52.076

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.247 1

BANCO


FIJA

2.78%

FIJA

4.75% 23-04-2018 22-05-2024 1.358.300 679,15 3,9175 6,187 1.182.955 1.288.445 -105.490

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.248 1

BANCO


FIJA

2.78%

FIJA

4.75% 23-04-2018 22-05-2024 679.150 679,15 3,9667 6,2406 590.194 642.797 -52.603

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.431 1

BANCO

DE


FIJA

4.55%

FIJA

6.875% 14-05-2018 11-04-2024 2.037.450 679,15 4,4443 6,873 1.960.483 2.076.729 -116.246

BLOOMBE

RG

72


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

COBER.1512 18.432 1

BANCO

SANTAN


FIJA

3.82%

FIJA

5.999% 14-05-2018 27-01-2028 1.358.300 679,15 4,1053 6,4654 1.284.008 1.359.877 -75.869

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.433 1

BANCO

DE


FIJA

4.56%

FIJA

6.875% 15-05-2018 11-04-2024 1.358.300 679,15 4,4702 6,8855 1.320.716 1.383.822 -63.106

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.456 1

BANCO


FIJA

3.84%

FIJA

5.999% 17-05-2018 27-01-2028 1.358.300 679,15 4,315 6,6774 1.285.258 1.342.064 -56.806

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.483 1

BANCO


FIJA

2.475%

FIJA

4.375% 22-05-2018 17-07-2027 1.697.875 679,15 3,5619 5,7086 1.506.182 1.594.731 -88.549

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.484 1

BANCO

DE


FIJA

2.81%

FIJA

4.75% 22-05-2018 01-08-2026 1.358.300 679,15 3,3469 5,6263 1.263.322 1.325.276 -61.954

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.499 1

BANCO


FIJA

2.71%

FIJA

4.75% 23-05-2018 22-05-2024 1.358.300 679,15 4,3076 6,4584 1.203.044 1.274.094 -71.050

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.500 1

BANCO

DE


FIJA

3.75%

FIJA

5.75% 23-05-2018 14-07-2026 1.358.300 679,15 3,3711 5,4906 1.337.341 1.420.075 -82.734

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.501 1

CORPBA


FIJA

4.66%

FIJA

6.875% 23-05-2018 11-04-2024 1.358.300 679,15 4,7577 7,0957 1.298.290 1.372.719 -74.429

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.515 1

BANCO

DE


FIJA

3.78%

FIJA

5.75% 29-05-2018 14-07-2026 1.358.300 679,15 3,4101 5,5042 1.344.622 1.419.022 -74.400

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.634 1

BANCO

SANTAN


FIJA

2.75%

FIJA

4.875% 20-06-2018 27-03-2028 2.139.323 679,15 3,3171 5,6171 2.000.661 2.067.888 -67.227

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.760 1

BANCO

SANTAN

DER Chile AAA 14.733 627.000 UF PROM 679,15

FIJA

4.45%

FIJA

5.25% 18-07-2018 15-08-2021 425.827 679,15 4,8373 5,6891 415.149 431.056 -15.907

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.783 1

BANCO

SANTAN


FIJA

4.39%

FIJA

6.875% 24-07-2018 21-11-2036 2.037.450 679,15 3,2357 5,5691 2.339.190 2.363.853 -24.663

BLOOMBE

RG

COBER.1512 18.913 1

BANCO

SANTAN


FIJA

5.4%

FIJA

6.625% 28-08-2018 16-01-2034 1.293.615 862,41 5,1863 6,4734 1.363.223 1.349.204 14.022

BLOOMBE

RG

452.149.018 468.836.545 453.928.731 14.907.817

73


Folio Op (1)

Item Op (2)


M$ (20)

Valor Razonable





(4) Clasificación

de Riesgo (5)






(10)

Tasa Posición

Larga (11)



(13)


del Contrato

(14)



(15)


(16)


Larga (17)


(18)


M$ (19)

INVERSION 19.591 1

BANCO

DE

CHILE Chile AAA 1.000.000 1.000.000 PROM PROM 679,15

FIJA

SWAPLI

BOR3

2.5955 %

%

FIJA

FIJA

2.515 %

% 01-04-2019 03-04-2029 679.150 679,15 2,5955 2,515 683.359 717.070 -33.711

BLOOMBE

RG

679.150 683.359 717.070 -33.711

COBERTURA 16.103 1

BANCO

BICE Chile AA 198.000

5.240.430.3

60 UF $$ 1,

FIJA 3.6

%

TNA +

2.80% 28-03-2017 21-09-2037 5.240.430 1, 3,6 5,66 7.502.498 6.788.016 714.482

BLOOMBE

RG

5.240.430 7.502.498 6.788.016 714.482

Total 458.068.598 477.022.402 461.433.817 15.588.588

74

Nota 9 – Activos Financieros a Costo Amortizado

Nota 9.1 - Inversiones a Costo Amortizado

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los activos financieros valorizados a costo amortizado, es el siguiente:

Concepto

Costo

Amortizado

M$

Deterioro

M$ Costo

Amortizado

Neto

M$

Valor

Razonable

M$

Tasa Efectiva

Promedio

Inversiones Nacionales Renta Fija 2.185.520.828 -9.250.865 2.176.269.963 2.503.785.328 0,00

Instrumentos del Estado 25.202.172 -5.489 25.196.683 27.015.225 4,60

Instrumentos Emitidos por el Sistema Financiero 252.323.866 -164.229 252.159.637 326.376.845 5,30

Instrumento de Deuda o Crédito 943.914.387 -836.556 943.077.831 1.138.120.586 4,40

Instrumentos de Empresas Nacionales Transados

en el Extranjero 220.694.021 -332.274 220.361.747 239.459.299 5,70

Mutuos Hipotecarios 674.874.884 -3.972.664 670.902.220 704.301.875 5,00

Créditos Sindicados 68.511.498 -3.939.653 64.571.845 68.511.498 4,20

Otros 0 0 0 0 0,00

Inversiones en el Extranjero

Renta Fija 254.204.623 -386.871 253.817.752 275.293.989 0,00

Títulos Emitidos por Estados y Bancos Centrales

Extranjeros 7.459.903 -5.280 7.454.623 8.697.225 3,90

Títulos Emitidos por Bancos y Financieras

Extranjeras 97.985.843 -233.206 97.752.637 103.492.315 5,80

Títulos Emitidos por Empresas Extranjeras 148.758.877 -148.385 148.610.492 163.104.449 5,60

Otros 0 0 0 0 0,00

Derivados 14.907.817 0 14.907.817 0 4,40

Otros 0 0 0 0 0,00

TOTALES 2.454.633.268 -9.637.736 2.444.995.532 2.779.079.317

El efecto total por el deterioro de las inversiones a costo amortizado al término del periodo, se detalla a continuación:

CUADRO DE EVOLUCION DEL DETERIORO Total

M$ Saldo Inicial al 01.01.2019 6.368.759

Disminución y Aumento de la Provisión por Deterioro 3.335.263

Castigo de Inversiones 0

Variación por Efecto de Tipo de Cambio 0

Otros -66.286

Total 9.637.736

El deterioro ha sido calculado de acuerdo a la política y modelo que se describe en la Nota 3, letra d).

75

Nota 9.2 - Operaciones de Compromisos Efectuados sobre Instrumentos Financieros

Al 30 de junio de 2019, el detalle de los compromisos efectuados sobre instrumentos financieros es el siguiente:

Tipo de Operación

Folio Operación

(1)

Item Operación

(2)

Contrapartes de la Operación Características de la Operación Información de Valorización

Nombre (3) Nacionalidad

(4) Activo

Objeto (5)

Serie Activo Objeto

(6)

Nominales (7)

Valor Inicial (8)

Valor Pactado

(9)

Moneda (10)

Tasa de

Interés Pacto (11)

Fecha de la

Operación (12)

Fecha de Vencimiento del Contrato

(13)

Interés Devengado del Pacto

(14)

Valor de Mercado

del Activo Objeto a la Fecha de

Información (15)

Valor del Pacto a la Fecha de Cierre

(16)

Pacto de Venta con Retrocompra

60.051.766 1

BANCO DEL

ESTADO CLP BFFCC-S S 410.000 16.000.000 16.005.120 UF 0,24 27-06-2019 01-07-2019 3.840 12.699.668 16.003.840

Total 410.000 16.000.000 16.005.120 3.840 12.699.668 16.003.840

76

Nota 10 – Préstamos

Al 30 de junio de 2019, la estructura de los préstamos a terceros es la siguiente:

Concepto Costo Amortizado

M$

Deterioro

M$

Costo Amortizado

Neto

M$

Valor Razonable

M$

Avance a Tenedores de Pólizas 8.067.504 0 8.067.504 8.067.504

Préstamos Otorgados 53.943.041 2.673.607 51.269.434 51.269.434

Préstamos a Pensionados 36.897.330 1.797.176 35.100.154 35.100.154

Créditos Complementarios 16.903.642 869.343 16.034.299 16.034.299

Líneas de Crédito 142.069 7.088 134.981 134.981

Total Préstamos 62.010.545 2.673.607 59.336.938 59.336.938

El efecto total por el deterioro de préstamos a terceros al término del periodo, se detalla a continuación:

Cuadro de Evolución de Deterioro Total

Saldo Inicial al 01.01.2019 2.579.433

Aumento (disminución) de la provisión por deterioro 94.174

Castigo de préstamos 0

Variación por Efecto de Tipo de Cambio 0

Otros 0

Total Deterioro 2.673.607

Para los préstamos, se seguirán las indicaciones de la NCG N° 208 emitida por la CMF en 2007 y las normas que la modifiquen o reemplacen.

77

Nota 11 - Inversiones Seguros con Cuenta Unica de Inversión (CUI)

Al 30 de junio de 2019, el detalle los instrumentos financieros que respaldan inversiones con cuenta única de inversión es como sigue:

Concepto

Inversiones que Respaldan Reservas de Valor del Fondo de Seguros en la que la Compañía Asume el Riesgo del Valor Póliza

Inversiones que Respaldan Reservas de Valor del Fondo de Seguros en la que los Asegurados Asumen el Riesgo del Valor Póliza

Total Inversión

por Seguros con Cuenta de

Inversión M$

Nivel (1)* M$

Nivel (2)* M$

Nivel (3)* M$

Total Activo a

Valor Razonable

M$

Costo Amortizado

M$

Deterioro M$

Total Activo a Costo

Amortizado

M$

Total Inversión

Administrada por la

Compañía M$

Nivel (1)* M$

Nivel (2)* M

Nivel (3)* M$

Total Activo a

Valor Razonable

M$

Costo Amortizado

M$

Deterioro M$

Total Activo a Costo

Amortizado M$

Total Inversión a Cuenta del Asegurado

M$

Inversiones Nacionales 0 0 0 0 47.458.102 -25.847 47.432.255 47.432.255 28.374.042 0 0 28.374.042 0 0 0 28.374.042 75.806.297

Renta Fija 0 0 0 0 47.458.102 -25.847 47.432.255 47.432.255 0 0 0 0 0 0 0 0 47.432.255

Instrumentos del Estado 0 0 0 0 37.656 -8 37.648 37.648 0 0 0 0 0 0 0 0 37.648

Instrumentos Emitidos por el Sistema

Financiero 0 0 0 0 12.786.029 -10.712 12.775.317 12.775.317 0 0 0 0 0 0 0 0 12.775.317

Instrumento de Deuda o Crédito 0 0 0 0 34.634.417 -15.127 34.619.290 34.619.290 0 0 0 0 0 0 0 0 34.619.290

Instrumentos de Empresas Nacionales

Transados en el Extranjero 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Renta Variable 0 0 0 0 0 0 0 0 28.354.708 0 0 28.354.708 0 0 0 28.354.708 28.354.708

Acciones de Sociedades Anónimas

Abiertas 0 0 0 0 0 0 0 0 5.403.805 0 0 5.403.805 0 0 0 5.403.805 5.403.805

Acciones de Sociedades Anónimas

Cerradas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Fondos de Inversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Fondos Mutuos 0 0 0 0 0 0 0 0 22.950.903 0 0 22.950.903 0 0 0 22.950.903 22.950.903

Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otras Inversiones Nacionales 0 0 0 0 0 0 0 0 19.334 0 0 19.334 0 0 0 19.334 19.334

Inversiones en el Extranjero 0 0 0 0 0 0 0 0 524.070 0 0 524.070 0 0 0 524.070 524.070

Renta Fija 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Títulos Emitidos por Estados y Bancos

Centrales Extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Títulos Emitidos por Bancos y

Financieras Extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Títulos Emitidos por Empresas

Extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Renta Variable 0 0 0 0 0 0 0 0 524.070 0 0 524.070 0 0 0 524.070 524.070

Acciones de Sociedades Extranjeras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cuotas de Fondos de Inversión

Extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 0 524.070 0 0 524.070 0 0 0 524.070 524.070

Cuotas de Fondos de Inversión

Constituidos en el Paí-s Cuyos Activos

Están Invertidos en Valores Extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cuota de Fondos Mutuos Extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cuotas de Fondos Mutuos Constituidos

en el País Cuyos Activos Están

Invertidos en Valores Extranjeros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otras Inversiones en el extranjero 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Banco 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inmobiliaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 0 0 0 0 47.458.102 -25.847 47.432.255 47.432.255 28.898.112 0 0 28.898.112 0 0 0 28.898.112 76.330.367

78

Nota 12 – Participación en Entidades del Grupo

Nota 12.1 - Participación en Empresas Subsidiarias (Filiales)

Rut Nombre de la Sociedad

País de

destino

Naturaleza

de la

inversión

Moneda de

Control de

Inversiones

N° de

Acciones

% de

Participación

Patrimonio

Sociedad

M$

Resultado

Ejercicio

M$

Valor costo

de la

inversión

M$

Deterioro

de la

inversión

M$

Valor

final de la

inversión

(VP) M$

81461800-5

Comunidad Edificio Plaza

de Armas CHILE IO 0 96,8516 3.457.048 427.445 3.348.206 0 3.348.206

Total 0 96,8516 3.457.048 427.445 3.348.206 0 3.348.206

79

Nota 12.2 - Participaciones en Empresas Asociadas (Coligadas)

A continuación se presenta el resumen de la información financiera de las inversiones contabilizadas utilizando el método de participación:

Rut Nombre de Sociedades País de Origen

Naturaleza de la

inversión

Moneda de control de la

inversión

N° de acciones

% de Participación

Patrimonio Sociedad M$

(*)

Resultado Ejercicio

M$

Valor Costo de

la inversión

M$

Deterioro de la

inversión M$

Valor final de la inversión

(VP) M$

96.844.470-0

Piedra Roja Desarrollos Inmobiliarios

S.A. Chile IO 14.999.857 15,83 91.135.986 1.779.593 4.801.618 0 14.900.995

76.806.620-5

Inmobiliaria Parque Quinta Normal

S.A. Chile IO 454.394.890 50,00 12.472 175 500 0 6.236

76.836.800-7 Inmobiliaria BBI S.A. Chile IO 43.390 43,39 3.377.834 67.114 4.881 0 1.465.642

76.966.850-0 Inmobiliaria Vicente Valdes S.A. Chile IO 105.350 35,00 1.531.937 -14.589 595.311 0 536.178

76.039.786-5 Inversiones Inmobiliarias Seguras S.A. Chile IO 1.925.000 27,50 4.448.349 -107.290 5.620.102 0 1.223.296

76.453.061-6 Inmobiliaria San Francisco SpA Chile IO 1.089.635 50,00 1.706.409 -108.058 1.089.636 0 853.204

TOTAL 102.212.987 1.616.945 12.112.048 0 18.985.551

(*) Los patrimonios presentados de las Empresas Coligadas corresponden al 31 de marzo 2019.

80

Nota 12.3 - Cambio en Inversiones en Empresas Relacionadas

Al 30 de junio de 2019, el movimiento de las inversiones en coligadas durante el periodo, es el siguiente:

Concepto Filiales

M$ Coligadas

M$

Saldo inicial 3.328.596 18.142.684

Adquisiciones 0 0

Ventas/Transferencias 0 0

Reconocimiento en resultado 413.987 842.867

Dividendos recibidos 0 0

Deterioro 0 0

Diferencia de cambio 0 0

Otros -394.377 0

Total 3.348.206 18.985.551

81

Nota 13 – Otras Notas de Inversiones Financieras

Nota 13.1 - Movimiento de la Cartera de Inversiones

El movimiento de las inversiones en instrumentos financieros durante el periodo, es el siguiente:

Concepto Valor Razonable M$

Costo Amortizado M$

CUI M$

Saldo Inicial al 01.01.2019 300.220.191 2.392.739.930 74.919.861

Adiciones 331.874.970 137.738.338 10.712.682

Ventas -343.219.239 -49.557.643 -10.967.139

Vencimientos -302.885 -86.080.347 -1.093.673

Devengo de Intereses -836.035 79.847.583 1.439.805

Prepagos 0 -25.573.548 0

Dividendos 0 0 0

Sorteo 0 -746.818 0

Valor Razonable Utilidad/Perdida Reconocida en: 28.103.570 0 1.326.148

Resultado 26.022.912 0 1.326.148

Patrimonio 2.080.658 0 0

Deterioro 0 -3.335.263 -6.549

Diferencia de Tipo de Cambio -3.742.893 -102.986 -7.498

Utilidad o Pérdida por Unidad Reajustable 0 0 0

Reclasificación 0 0 0

Otros -697.325 66.286 6.730

Saldo Final 311.400.354 2.444.995.532 76.330.367

82

Nota 13.2 – Garantías

Al 30 de junio de 2019 la Compañía tiene garantías otorgadas:

Emisor de Garantía Valor Libro

(M$) Plazo (*) Tipo de

Relación con el

Emisor

Otras Condiciones

Ferrocarriles del Estado 12.699.668 1 Terceros N/A

83

Nota 13.3 – Instrumentos Financieros Compuestos por Derivados Implícitos

No existen instrumentos financieros con estas características al 30 de junio de 2019.

84

Nota 13.4 - Tasa de Reinversión - TSA - NCG N°209

La tasa de reinversión al 30 de junio de 2019 es la siguiente:

Suficiencia (insuficiencia) (U.F.)

(1)

Tasa de Reinversión aplicando 100% las tablas (%) (2)

3.109.329 1,36

85

Nota 13.5 - Información Cartera de Inversiones

El detalle de la cartera de inversiones al 30 de junio de 2019 es el siguiente:

Tipo de Inversión

(Titulos del N° 1 y 2 del

art. N° 21 del DFL 251)

Monto al 30-06-2019

Monto Fecu por Tipo de Instrumento

(Seguros CUI) (2)

M$

Total Inversiones (1)+(2) (3)

M$

Inversiones Custodiables

en (4) M$

% Inversiones Custodiable

s (4)/(3) (5)

Detalle de columna de inversiones (columna N° 3)

Empresa de Depósito y Custodia de Valores

Banco Otro Compañia

Costo Amortizado

(1) M$

Valor Razonable (1)

M$

Total (1) M$

Monto (6) M$

% c/r Total Inv. (7)

% c/r Inv. Custodiabl

es (8)

Nombre Empresa Custodia Valores

(9)

Monto (10) M$

% Total Inv. (11)

Nombre del Banco

Custodio (12)

Monto (13) M$

% (14) Nombre del Custodio (15)

Monto (16) M$

% (17)

Instrumentos

del Estado 25.196.683 301.122 25.497.805 37.648 25.535.453 22.914.730 89,74 22.914.730 89,74 100,00 DCV 0 0 0 0 2.620.723 10,26

Instrumentos

Sistema

Bancario

252.159.637 5.310.325 257.469.962 12.775.317 270.245.279 270.245.279 100,00 270.245.279 100,00 100,00 DCV 0 0 0 0 0 0,00

Bonos de

Empresa 1.163.439.578 16.720.359 1.180.159.937 34.619.290 1.214.779.227 967.589.379 79,65 967.589.379 79,65 100,00 DCV 0 0 220.361.747 18,14 BBH 26.828.101 2,21

Mutuos

Hipotecarios 670.902.220 0 670.902.220 0 670.902.220 0 0,00 0 0,00 0,00 0 0 0 0 670.902.220 100,00

Acciones S.A.

Abiertas 0 22.489.119 22.489.119 5.403.805 27.892.924 27.892.924 100,00 27.892.924 100,00 100,00 DCV 0 0 0 0 0 0,00

Acciones S.A.

Cerradas 0 157.948 157.948 0 157.948 157.948 100,00 157.948 100,00 100,00 0 0 0 0 0 0,00

Fondos de

Inversión 0 63.198.543 63.198.543 0 63.198.543 47.452.033 75,08 47.452.033 75,08 100,00 DCV 0 0 15.746.510 24,92

LAS

AMERICAS

AGF 0 0,00

Fondos

Mutuos 0 13.971.929 13.971.929 22.950.903 36.922.832 700.468 1,90 700.468 1,90 100,00 DCV 0 0 0 0 36.222.364 98,10

Total 2.111.698.118 122.149.345 2.233.847.463 75.786.963 2.309.634.426 1.336.952.760 1.336.952.760 0 236.108.257 736.573.408

86

Nota 13.6 - Inversión en Cuotas de Fondos por Cuenta de los Asegurados – NCG

N° 176

Al 30 de junio de 2019 el detalle de la inversión en cuotas de fondo por cuenta de los asegurados, es el siguiente:

Fondo

RUN Cuotas por Fondo Valor Cuota al 30.06.2019

Valor Final M$ Ingresos M$ Egresos M$ N° Póliza Vigente N° Asegurados

Acciones Asia 568.999,9931 1.404,9304 799.405 32.841 7.508 655 655

Acciones Asia B 32.800,899 1.902,8972 62.417 559 586 5 5

Acciones Asia G 117.699,0638 1.667,7039 196.287 2.050 1.844 37 37

Acciones Brasil 276.894,6089 1.067,8999 295.696 25.039 2.777 457 457

Acciones Brasil B 112.947,9506 865,8471 97.796 1.813 919 3 3

Acciones Brasil G 94.462,1361 1.265,1196 119.506 1.576 1.122 25 25

Acciones Chile Activo 1.140.180,3531 1.053,4796 1.201.157 79.724 11.281 1.388 1.388

Acciones Chile Activo B 41.055,4902 847,0756 34.777 456 327 7 7

Acciones Chile Activo G 521.400,7111 1.099,7544 573.413 9.108 5.386 75 75

Acciones Chile Selectivo 4.151.504,8704 924,3275 3.837.350 153.207 36.041 1.746 1.746

Acciones Chile Selectivo B 106.022,2175 3.405,7433 361.084 2.795 3.391 22 22

Acciones Chile Selectivo G 663.227,4065 947,88 628.660 5.783 5.904 62 62

Acciones Europa 1.371.768,7091 1.445,3761 1.982.722 86.305 18.622 1.286 1.286

Acciones Europa B 85.970,0538 2.185,6084 187.897 1.524 1.765 10 10

Acciones Europa G 541.649,5176 1.766,6659 956.914 8.466 8.988 90 90

Acciones India 114.332,8015 1.049,1426 119.951 6.288 1.127 148 148

Acciones India B 40.491,5303 1.006,0285 40.736 313 383 3 3

Acciones India G 89.780,1252 1.055,9912 94.807 857 890 18 18

Acciones Japon 210.885,8707 961,2242 202.709 11.548 1.904 229 229

Acciones Japon B , 1.496,8555 0 0 0 0 0

Acciones Japon G 119.613,3328 1.041,4808 124.575 1.045 1.170 17 17

Acciones Latam Pacifico 1.412.078,8321 732,0133 1.033.660 46.838 9.708 811 811

Acciones Latam Pacifico B 46.093,6244 792,674 36.537 348 343 3 3

Acciones Latam Pacifico G 317.624,6268 1.019,4495 323.802 3.153 3.041 35 35

Acciones Mercados

Emergentes

984.756,6993 1.147,4206 1.129.930 48.707 10.612 1.111 1.111

Acciones Mercados

Emergentes B

21.360,8301 1.303,6631 27.847 240 262 4 4

Acciones Mercados

Emergentes G

277.187,1826 1.400,8526 388.298 4.164 3.647 46 46

Acciones Mundo Activo 775.081,3525 1.219,3455 945.092 44.921 8.876 908 908

Acciones Mundo Activo B 9.560,1811 1.988,0017 19.006 166 179 1 1

Acciones Mundo Activo G 217.894,629 1.250,7266 272.527 2.736 2.560 29 29

Acciones Norteamérica 4.157.426,2738 2.580,6592 10.728.900 439.093 100.768 4.477 4.477

Acciones Norteamérica B 829.739,3578 2.295,0213 1.904.269 14.743 17.885 46 46

Acciones Norteamérica G 1.910.523,1314 2.405,3902 4.595.554 42.916 43.162 268 268

Commodities 28.594,6851 743,857 21.270 1.036 200 41 41

Commodities B , 621,4957 0 0 0 0 0

Commodities G 9.359,0986 818,0588 7.656 143 72 6 6

Estrategia Agresiva 766.204,1122 1.650,3539 1.264.508 50.873 11.876 775 775

Estrategia Agresiva B 78.367,7356 2.351,6128 184.291 1.047 1.731 5 5

Estrategia Agresiva G 606.305,245 1.633,3039 990.281 9.657 9.301 48 48

Estrategia Balanceada 3.721.605,2495 1.711,1133 6.368.088 326.200 59.810 3.578 3.578

Estrategia Balanceada B 284.288,5222 2.452,1841 697.128 3.817 6.548 21 21

Estrategia Balanceada G 1.868.407,0939 1.603,641 2.996.254 18.638 28.141 155 155

Estrategia Conservadora 1.934.819,7911 1.568,2461 3.034.274 116.447 28.498 1.736 1.736

Estrategia Conservadora B 191.296,7868 2.431,576 465.153 2.805 4.369 21 21

Estrategia Conservadora G 1.337.522,182 1.504,388 2.012.152 10.751 18.898 100 100

Estrategia Mas Agresiva 480.472,3337 1.788,4763 859.313 46.534 8.071 568 568

Estrategia Mas Agresiva B 106.813,9184 2.085,6682 222.778 2.236 2.092 11 11

Estrategia Mas Agresiva G 364.604,8774 1.779,4855 648.809 5.969 6.094 33 33

Estrategia Mas Conservadora 3.386.587,551 1.263,3946 4.278.596 212.888 40.185 2.300 2.300

Estrategia Mas Conservadora

B

80.597,4856 1.430,9302 115.329 401 1.083 4 4

Estrategia Mas Conservadora

G

1.293.747,8893 1.321,2534 1.709.369 12.842 16.055 107 107

Liquidez Pesos 2.564.563,8243 1.370,4713 3.514.661 127.888 33.010 1.602 1.602

87

Fondo

RUN Cuotas por Fondo Valor Cuota al 30.06.2019

Valor Final M$ Ingresos M$ Egresos M$ N° Póliza Vigente N° Asegurados

Liquidez Pesos B 397.271,5666 1.557,3458 618.689 3.107 5.811 29 29

Liquidez Pesos G 1.326.930,4771 1.272,9169 1.689.072 9.259 15.864 86 86

Renta Largo Plazo 1.760.688,3005 1.141,0312 2.009.000 65.256 18.869 1.142 1.142

Renta Largo Plazo B 322.413,1425 1.199,9305 386.873 1.025 3.634 9 9

Renta Largo Plazo G 1.607.633,1596 1.158,0036 1.861.645 7.258 17.485 87 87

Renta UF 7.236.494,4961 1.555,9234 11.259.431 416.282 105.751 4.700 4.700

Renta UF B 516.043,072 3.071,8554 1.585.210 6.185 14.889 49 49

Renta UF G 2.509.484,741 1.423,1905 3.571.475 24.482 33.544 230 230

Tendencias 343.688,9839 1.063,4976 365.512 22.678 3.433 370 370

Tendencias B 6.822,5845 1.401,1035 9.559 88 90 1 1

Tendencias G 220.012,8433 1.177,6208 259.092 2.470 2.433 19 19

Total 86.328.749 2.587.584 810.815

88

Nota 14 – Inversiones Inmobiliarias

Nota 14.1 - Propiedades de Inversión

El movimiento de las inversiones en el periodo, es el siguiente

Conceptos Terrenos

M$ Edificios

M$ Otros

M$ Total

M$

Saldo inicial al 01.01.19 101.954.940 134.395.379 719.581 237.069.900

Más: Adiciones, Mejoras y Transferencias 726.095 12.640.681 0 13.366.776

Menos: Ventas, Bajas y Transferencias -455.602 -828.322 -147.031 -1.430.955

Menos: Depreciación del Ejercicio 0 -1.515.684 -10.499 -1.526.183

Ajustes por Revalorización 1.440.669 2.036.180 8.148 3.484.997

Otros 0 0 0 0

Valor Contable Propiedades de Inversión 103.666.102 146.728.234 570.199 250.964.535

Valor Razonable a la Fecha de Cierre 223.720.630 203.578.845 711.702 428.011.177

Deterioro (Provisión) 0 -14.336 0 -14.336

Valor Final a la Fecha de Cierre 103.666.102 146.713.898 570.199 250.950.199

Propiedades de Inversión Terrenos

M$ Edificios

M$ Otros

M$ Total

M$

Valor Final Bienes Raíces Nacionales 103.666.102 146.713.898 570.199 250.950.199

Valor Final Bienes Raíces Extranjeros 0 0 0 0

Valor Final a la Fecha de Cierre 103.666.102 146.713.898 570.199 250.950.199

Arriendos Operativos

El importe total de los pagos mínimos futuros de arrendamiento, correspondiente a los arrendamientos operativos no cancelables, así

como los importes que corresponden a los siguientes plazos:

Período Monto M$

No más de 1 año 2.344.978

De 1 a 5 años 26.783.071

Más de 5 años 125.524.644

Total 154.652.693

Ver nota 4.d para detalles de clasificación de arrendamientos

89

Nota 14.2 - Cuentas por Cobrar Leasing

Al 30 de junio de 2019 el detalle de la cuentas por cobrar, de bienes raíces entregados en arrendamiento financieros, es el siguiente:

Años remanente

contrato leasing Valor del contrato Valor de

costo Valor de

tasación Valor final

leasing Capital

Insoluto

Intereses por

Recibir

Valor

Presente Deterioro

Valor final del

contrato

0-1 25.588.716 9.743.172 15.636.165 -36.082 15.600.083 27.464.480 49.086.902 15.600.083

1-5 100.901.585 37.947.007 81.406.484 -172.913 81.233.571 115.265.613 177.300.428 81.233.571

5 y Más 113.345.419 44.912.989 104.707.746 0 104.707.746 145.686.517 185.434.489 104.707.746

TOTAL 239.835.720 92.603.168 201.750.395 -208.995 201.541.400 288.416.610 411.821.819 201.541.400

a. Los activos inmobiliarios con contratos de Leasing corresponden a propiedades por oficinas locales y terrenos los cuales se encuentran ubicados en la región metropolitana y algunas regiones del país con un promedio de duración de 20 años.

b. La política de provisiones está sujeta a la normativa vigente NCG N°316, en la cual se constituye una provisión por el menor valor entre el valor residual del contrato (la tasación menor) y el costo corregido por inflación menos depreciación. Adicionalmente se constituye una provisión por el monto de las cuotas morosas.

c. Las cuotas contingentes reconocidas en los ingresos del ejercicio al 30 de junio 2019 ascienden a M$ 4.342.-

d. La Compañía no registra valores residuales no garantizados al 30 de junio de 2019.

90

Nota 14.3 - Propiedades de Uso Propio

El movimiento de estos activos en el periodo, es el siguiente:

Conceptos Terrenos

M$ Edificios

M$ Otros

M$ Total

M$

Saldo inicial 01.01.19 992.518 6.160.971 0 7.153.489

Mas: Adiciones, Mejoras y Transferencias 0 5.337 0 5.337

Menos: Ventas, Bajas y Transferencias -53.042 -360.783 0 -413.825

Menos: Depreciación del ejercicio 0 -49.349 0 -49.349

Ajustes por Revalorización 13.211 81.160 0 94.371

Otros 0 0 0 0

Valor Contable Propiedades, Muebles y Equipos de Uso Propio 952.687 5.837.336 0 6.790.023

Valor Razonable a la Fecha de Cierre 1.618.083 10.189.733 0 11.807.816

Deterioro (Provisión) 0 0 0 0

Valor Final a la Fecha de Cierre 952.687 5.837.336 0 6.790.023

91

Nota 15 – Activos No Corrientes mantenidos para la venta

Al 30 de junio de 2019 no existen activos no corrientes mantenidos para la venta.

92

Nota 16 – Cuentas por cobrar asegurados

Nota 16.1 - Saldos Adeudados por Asegurados

Al 30 de junio de 2019 el detalle de los saldos de prima por cobrar adeudados a la Compañía es el siguiente:

Concepto Saldos con Empresas

Relacionadas

M$

Saldos con Terceros

M$

Total

M$

Cuentas por cobrar asegurados 0 12.055.471 12.055.471

Cuentas por cobrar coaseguro (Líder) 0 0 0

Deterioro 0 -226.977 -226.977

Total 0 11.828.494 11.828.494

Activos Corrientes (Corto Plazo) 0 11.828.494 11.828.494

Activos no Corrientes (Largo Plazo) 0 0 0

93

Nota 16.2 - Deudores por Primas por Vencimiento

La cartera de las cuentas por cobrar a asegurados tiene la siguiente estructura de antigüedad a la fecha de reporte:

Vencimientos de Saldos

Primas Documentadas

Primas

Seguros Inv y Sob DL3500

PRIMAS ASEGURADOS

Cuentas por Cobrar

Coaseguro (No Líder)

Otros Deudore

s

Con Especificación de Forma de Pago

Plan Pago PAC

Plan Pago PAT

Plan Pago CUP

Plan Pago Cía.

Sin Especificar Forma de Pago

Seguros Revocables

1. Vencimientos Anteriores a la Fecha de los

Estados Financieros 0 0 8.739 2.901 0 3.255 12.040.576 0 0

Meses Anteriores 0 0 0 0 0 0 127.331 0 0

Marzo-2019 0 0 389 0 0 0 98.684 0 0

Abril-2019 0 0 185 0 0 0 86 0 0

Mayo-2019 0 0 185 0 0 117 0 0 0

Junio-2019 0 0 7.980 2.901 0 3.138 11.814.475 0 0

2. Deterioro 0 0 -759 0 0 -117 -226.101 0 0

Pagos Vencidos 0 0 -759 0 0 -117 -226.101 0 0

Voluntarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. Ajustes por no Identificación 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4. SubTotal (1-2-3) 0 0 7.980 2.901 0 3.138 11.814.475 0 0

5. Vencimientos Posteriores a la Fecha de los

Estados Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Julio-2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Agosto-2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Septiembre-2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Meses Posteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6. Deterioro 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pagos Vencidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Voluntarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7. SubTotal (5-6) 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Seguros No Revocables

8. Vencimientos Anteriores a la Fecha de los


9. Vencimientos Posteriores a la Fecha de los


10. Deterioro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Cuentas por

Cobrar Asegurados

11. SubTotal (8+9+10) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.828.494

12. Total (4+7+11) 0 0 7.980 2.901 0 3.138 11.814.475 0 0 M/Nacional

0

M/Extranjera

94

Nota 16.3 - Evolución del Deterioro Asegurados

El efecto total por el deterioro de cuentas por cobrar a asegurados al término del periodo, se detalla a continuación:

Cuadro de evolución del deterioro Cuentas por cobrar

de seguros

M$

Cuentas por cobrar

coaseguro (Líder)

M$

Total

M$

Saldo inicial al 01.01.2019 166.652 0 166.652

Disminución y aumento de la provisión por deterioro 60.325 0 60.325

Recupero de cuentas por cobrar de seguros 0 0 0

Castigo de cuentas por cobrar 0 0 0

Variación por efecto de tipo de cambio 0 0 0

Total 226.977 0 226.977

Cuando a la fecha de cierre de estados financieros hubiere cuentas o documentos vencidos, la Compañía debe efectuar una provisión

de morosidad para lo cual utilizará el mecanismo definido en la Circular N° 1.499 de la Comisión para el Mercado Financiero y sus

modificaciones, no aplicando tasa de interés alguna a estos activos.

95

Nota 17 – Deudores por operaciones de reaseguro

Nota 17.1 - Saldos Adeudados por Reaseguro

Al 30 de junio de 2019 el detalle de los deudores por primas por cobrar adeudados a la Compañía es el siguiente:

Concepto Saldos con Empresas

Relacionadas

M$

Saldos con Terceros

M$ Total

M$

Primas por Cobrar de Reaseguros 0 0 0

Siniestros por Cobrar Reaseguradores 0 12.661.926 12.661.926

Activos por Reaseguros no Proporcionales 0 136.726 136.726

Otras Deudas por Cobrar de Reaseguros 0 1.528.650 1.528.650

Deterioro 0 0 0

Total 0 14.327.302 14.327.302

Activos por Reaseguros no Proporcionales Revocables 0 136.726 136.726

Activos por Reaseguros no Proporcionales no Revocables 0 0 0

Total Activos por Reaseguros no Proporcionales 0 136.726 136.726

Se utiliza como modelo de deterioro lo indicado en la Circular N° 848 emitida por la CMF.

Por tratarse de partidas por cobrar a corto plazo y el efecto del descuento sobre el monto original no es relativamente importante, no se aplica tasa de interés alguna.

96

Nota 17.2 – Evolución del Deterioro por Reaseguro

La compañía no presenta deterioro por reaseguro al 30 de junio de 2019.

97

Nota 17.3 - Siniestros por Cobrar a Reaseguradores

Al 30 de junio de 2019 el detalle de los siniestros por cobrar a reaseguradores adeudados a la Compañía es el siguiente:

Reaseguradores y/o corredores de reaseguro

Sin Corredor Corredor: Arthur J. Gallager

Reaseg. Nacionales

Reaseg. 1 Reaseg. 2 Reaseg. 3 Reaseg. 4 Reaseg. 5 Reaseg. 6

Corredor: MDB

Reaseg. Extranjeros

TOTAL GENERAL

Reaseg. 1

Cód. de ID

Tipo de Relación

País del Corredor Reaseg. 1

Cód. de ID

Tipo de Rel.

País del Corredor Reaseg. 1

ANTECEDENTES REASEGURADOR

Nombre

Reasegurador

Caja

Reasegurad

ora de Chile

S.A.

C-

258 NR

CHL:

Chile

Swiss

Reinsuranc

e Company

ltd

Münchener

Rückversiche

rungs-

Gesellschaft

Aktiengesells

chaft In

München

(Munich

Reinsurance

Company)

Mapfre Re,

Compania

De

Reaseguros,

S.A.

Hannover

Rück Se

Scor Global

Life Se

Swiss

Reinsurance

Company Ltd

Rga

Reinsurance

Company C-273 NR

BEL:

Belgiu

m

Axa France

Vie S.A.

Código de

Identificación 99027000-7

NRE176201

70008

NRE0032017

0008

NRE0612017

0002

NRE0032017

0004

NRE0682017

0012

NRE1762017

0008

NRE0622017

0045

NRE0682017

0005

Tipo de Relación

R/NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR

País del

Reasegurador CHL: Chile

CHE:

Switzerland

DEU:

Germany ESP: Spain

DEU:

Germany FRA: France

CHE:

Switzerland

USA: United

States (the) FRA: France

Código

Clasificador de

Riesgo 1 HM SP SP SP SP SP SP SP SP

Código

Clasificador de

Riesgo 2 F&R AMB AMB AMB AMB AMB AMB AMB FR

Clasificación

Riesgo 1 AA- AA- AA- A AA- AA- AA- AA- AA-

Clasificación

Riesgo 2 AA- A+ A+ A A+ A+ A+ A+ AA-

Fecha

Clasificación 1 01-03-2018 24-10-2018 28-06-2019 27-03-2018 29-08-2018 06-09-2018 24-10-2018 21-06-2019 18-06-2019

Fecha

Clasificación 2 30-08-2018 13-12-2018 11-07-2019 06-09-2018 15-01-2019 19-09-2018 13-12-2018 09-08-2018 06-05-2019

SALDOS

ADEUDADOS

Meses Anteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Enero 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Febrero 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Marzo 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abril 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mayo 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Junio 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Julio 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Agosto 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Septiembre 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Octubre 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Noviembre 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Meses Posteriores 555.827 0 0 0 1.130.121 1.685.948 426.266 1.146.781 7.856.298 44.645 13.952 101.073 0 0 0 1.386.963 10.975.978 12.661.926

98

Nota 17.3 - Siniestros por Cobrar a Reaseguradores



Sin Corredor Corredor: Arthur J. Gallager

Reaseg. 1 Reaseg.

Nacionales Reaseg

1 Reaseg

2 Reaseg

3 Reaseg

4 Reaseg

5 Reaseg

6

Corredor: MDB Reaseg.

Extranjeros

TOTAL GENERAL

Reaseg. 1 Cód. de ID

Tipo de Relación

País del Corredor

Cód. de ID

Tipo de Rel.

País del Corredor

Reaseg. 1

1. TOTAL SALDOS

ADEUDADOS 555.828 0 0 0 1.130.121 1.685.948 426.266 1.146.781 7.856.298 44.645 13.952 101.073 0 0 0 1.386.963 10.975.978 12.661.926

2. DETERIORO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. TOTAL 555.828 0 0 0 1.130.121 1.685.948 426.266 1.146.781 7.856.298 44.645 13.952 101.073 0 0 0 1.386.963 10.975.978 12.661.926

MONEDA NACIONAL 555.828 0 0 0 1.130.121 1.685.948 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.685.948

MONEDA EXTRANJERA 0 0 0 0 0 0 426.266 1.146.781 7.856.298 44.645 13.952 101.073 0 0 0 1.386.963 10.975.978 10.975.978

99

Nota 17.4 - Siniestros por Cobrar Reaseguradores



Reasegurador 1 M$

Reaseguradores Nacionales Sub Total

Reasegurador 1 M$ Reasegurador 2 M$

Reasegurador 3 M$

Reasegurador 4 M$

Reasegurador 5 M$

Reasegurador 6 M$

Reasegurador 7 M$

Reaseguradores Extranjeros Sub Total

Total General

Nombre del Corredor:

Arthur J.

Gallagher Chile

Corredores de

Reaseguro S.A.

MDB

Reinsurance

Brokers S.A.

Código de Identificación del

Corredor: C-258 C-273

Tipo de relación: NR NR

País del Corredor: CHL: Chile BEL: Belgium

Nombre del reasegurador

Caja

Reaseguradora

de Chile S.A.

Hannover Rück

Se

Münchener

Rückversicherungs-

Gesellschaft

Aktiengesellschaft

In München

(Munich

Reinsurance

Company)

Mapfre Re,

Compania De

Reaseguros, S.A.

Scor Global Life

Se

Swiss

Reinsurance

Company Ltd

Swiss

Reinsurance

Company Ltd

Axa France Vie

S.A.

Código de Identificación: 99027000-7 NRE00320170004 NRE00320170008 NRE06120170002 NRE06820170012 NRE17620170008 NRE17620170008 NRE06820170005

Tipo de relación: NR NR NR NR NR NR NR NR

País del Reasegurador: CHL: Chile DEU: Germany DEU: Germany ESP: Spain FRA: France

CHE:

Switzerland

CHE:

Switzerland FRA: France

Código Clasificación de Riesgo 1 HM SP SP SP SP SP SP SP

Código Clasificación de Riesgo 2 F&R AMB AMB AMB AMB AMB AMB FR

Clasificación de Riesgo 1 AA- AA- AA- A AA- AA- AA- AA-

Clasificación de Riesgo 2 AA- A+ A+ A A+ A+ A+ AA-

Fecha Clasificación 1 01-03-2018 29-08-2018 28-06-2019 27-03-2018 06-09-2018 24-10-2018 24-10-2018 18-06-2019

Fecha Clasificación 2 30-08-2018 15-01-2019 11-07-2019 06-09-2018 19-09-2018 13-12-2018 13-12-2018 06-05-2019

Saldo Siniestro por cobrar

Reaseguradores 9.152.875 9.152.875 6.388.824 63.103 161.769 567 151.581 1.401.428 2.672.629 10.839.901 19.992.776

100

Nota 17.5 – Participación del Reasegurador en la Reserva Riesgo en Curso


Reasegurador 1 M$

Reaseguradores Nacionales Sub Total

Reasegurador 1 M$

Reasegurador 2 M$

Reasegurador 3 M$

Reasegurador 4 M$

Reasegurador 5 M$

Reasegurador 6 M$

Reaseguradores Extranjeros Sub Total

Total General


Código de Identificación del Corredor:

Tipo de relación:

País del Corredor:

Nombre del reasegurador

Hannover Rück Se

Münchener

Rückversicherungs-

Gesellschaft

Aktiengesellschaft In

München (Munich

Reinsurance

Company)

Mapfre Re,

Compania De

Reaseguros, S.A. Scor Global Life Se

Swiss Reinsurance

Company Ltd

Rga Reinsurance

Company

Código de Identificación:

NRE00320170004 NRE00320170008 NRE06120170002 NRE06820170012 NRE17620170008 NRE06220170045

Tipo de relación:

NR NR NR NR NR NR

País del Reasegurador:

DEU: Germany DEU: Germany ESP: Spain FRA: France CHE: Switzerland

USA: United States

(the)

Código Clasificación de Riesgo 1

SP SP SP SP SP SP

Código Clasificación de Riesgo 2

AMB AMB AMB AMB AMB AMB

Clasificación de Riesgo 1

AA- AA- A AA- AA- AA-

Clasificación de Riesgo 2

A+ A+ A A+ A+ A+

Fecha Clasificación 1

29-08-2018 28-06-2019 27-03-2018 06-09-2018 24-10-2018 21-06-2019

Fecha Clasificación 2

15-01-2019 11-07-2019 06-09-2018 19-09-2018 13-12-2018 09-08-2018

Saldo Participación del Reaseguro en RRC

0 0 444.680 61.715 133.889 5.339 9.334 5.293 660.250 660.250

101

Nota 18 – Deudores por Operaciones de Coaseguros

Al 30 de junio de 2019, no existen en la Compañía operaciones por Coaseguros.

102

Nota 19 - Participación del Reaseguro en las Reservas Técnicas (Activo) y Reservas Técnicas

(Pasivo)

Al 30 de junio de 2019 el detalle de la participación del reaseguro en las reservas técnicas (parte activa) y de las reservas técnicas (en el pasivo) es el

siguiente:

Reservas Para Seguros De Vida Directo

M$ Aceptado

M$

Total Pasivo Por Reserva

M$

Participacion del Reasegurador en

La Empresa M$

Deterioro M$

Participacion del Reasegurador en

Las Reservas Tecnicas

M$ RESERVA DE RIESGO EN CURSO 9.812.782 0 9.812.782 660.250 0 660.250

RESERVAS PREVISIONALES 2.955.326.795 0 2.955.326.795 27.763.781 0 27.763.781

RESERVAS DE RENTAS VITALICIAS 2.924.712.797 0 2.924.712.797 9.256.382 0 9.256.382

RESERVA SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA 30.613.998 0 30.613.998 18.507.399 0 18.507.399

RESERVA MATEMÁTICA 45.213.357 0 45.213.357 1.368.697 0 1.368.697

RESERVA DE RENTAS PRIVADAS 24.849.179 0 24.849.179 0 0 0

RESERVA DE SINIESTROS 23.442.994 0 23.442.994 1.485.377 0 1.485.377

LIQUIDADOS Y NO PAGADOS 9.596.329 0 9.596.329 273.547 0 273.547

LIQUIDADOS Y CONTROVERTIDO POR EL ASEGURADO 70.375 0 70.375 0 0 0

EN PROCESO DE LIQUIDACIÓN (1)+(2) 8.007.921 0 8.007.921 752.737 0 752.737

(1) Siniestros Reportados 7.381.777 0 7.381.777 713.003 0 713.003

(2) Siniestros Detectados y No Reportados 626.144 0 626.144 39.734 0 39.734

OCURRIDOS Y NO REPORTADOS 5.768.369 0 5.768.369 459.093 0 459.093

RESERVA DE INSUFICIENCIA DE PRIMAS 0 0 0 0 0 0

OTRAS RESERVAS TECNICAS 1.238.672 0 1.238.672 0 0 0

RESERVA VALOR DEL FONDO 76.304.230 0 76.304.230 0 0 0

TOTAL 3.136.188.009 0 3.136.188.009 31.278.105 0 31.278.105

103

Nota 20 – Intangibles

Nota 20.1 - Goodwill

Al 30 de junio de 2019, BICE Vida no mantiene saldos por este concepto.

104

Nota 20.2 - Activos Intangibles Distintos a Goodwill

Los activos intangibles tuvieron el siguiente movimiento durante el periodo:

Descripción Software o

Programas

Computacionales

M$

Otros Intangibles Total

M$

Monto Bruto al 01.01.2019 770.680 2.109.308 2.879.988

Menos: Amortización Acumulada -691.397 0 -691.397

Menos: Deterioro 0 0 0

Monto Neto al 01.01.2019 79.283 2.109.308 2.188.591

Adiciones, Mejoras y Transferencias 0 0 0

Adquisiciones a Través de Combinaciones de Negocio 0 0 0

Ventas, Bajas y Transferencias 0 -109.516 -109.516

Ajustes por Revalorización 0 0 0

Amortización -60.391 0 -60.391

Deterioro 0 0 0

Monto Neto al 30.06.2019 18.892 1.999.792 2.018.684

Más: Amortización Acumulada 0 0 0

El ítem "otros intangibles" corresponde a derechos de agua. Adicionalmente, BICE Vida efectuó desembolsos asociados a derechos

que permiten la aprobación de la factibilidad de los proyectos inmobiliarios para Zonas Urbanizables de Desarrollo Condicionado (ZDUC)

. Ambos activos se clasifican con vida útil indefinida debido a que no existe un límite previsible del periodo en que se extinguirá el

derecho, principalmente porque obedece a la generación de beneficios futuros respecto de la venta de los terrenos asociados a los

proyectos inmobiliarios. Este activo intangible se dará de baja cuando no se espere obtener beneficios económicos futuros, lo cual se

prevé ocurrirá al momento de la venta del total de los terrenos. Sin perjuicio de lo anterior, se evaluará en cada ejercicio las variables

que permiten concluir que el activo continuará otorgando beneficios a la Compañía. La baja del activo intangible se producirá a prorrata

de los metros cuadrados del activo principal en conjunto con la venta de terrenos.

Al 30 de junio de 2019, ni los activos con vida útil definida como los de vida útil indefinida, presentan indicios de deterioro.

Durante el ejercicio no se realizaron gastos por Investigación y desarrollo.

105

Nota 21 – Impuesto por Cobrar

Nota 21.1 - Cuentas por Cobrar por Impuestos Corrientes

Al 30 de junio de 2019 el monto neto de impuestos por cobrar se compone según el siguiente detalle:

Concepto M$

Pagos Previsionales Mensuales 2.953.529

PPM por Pérdidas Acumuladas Artículo N° 31 Inciso 3 0

Crédito por Gasto de Capacitación 76.770

Crédito por Adquisición de Activos Fijos 0

Impuesto por pagar 0

Otros 5.395.806

Total 8.426.105

106

Nota 21.2 - Activo por Impuestos Diferidos

Activos y Pasivos diferidos al 30 de junio de 2019

Concepto Activo

M$

Pasivo

M$

Neto

M$ Depreciación Activo Fijo Vehiculos 3.464 0 3.464

Activo Fijo Bienes Raices 0 -2.557.137 2.557.137

Activos Bienes Raices En Leasing 9.177.875 0 9.177.875

Menor Valor Tasaciones 91.216 0 91.216

Provision Vacaciones 364.396 0 364.396

Ajustes Cuotas Fondos De Inversion Privados 2.247 0 2.247

Ajuste Cuotas De Fondos De Inversion 0 -5.188.236 5.188.236

Ajuste Inversion Extranjera 20.357 0 20.357

Cuentas Incobrables 4.091.236 0 4.091.236

Pérdidas Tributarias 277.468 0 277.468

Ajuste de inversión a Valor Tributario 1.953.295 0 1.953.295

Ajuste Adopcion IFRS 0 -1.509.259 1.509.259

Ajuste Mercado Derivados 7.667.571 0 7.667.571

Pactos de Inversiones 892.126 0 892.126

Intereses y tipo de cambio moneda extranjera 35.701 0 35.701

Intereses instrumentos acogidos al art. 104 40.017 0 40.017

Corrección monetaria instrumentos Financieros 500.582 0 500.582

Derecho Uso del Activo IFRS 16 0 -712.645 -712.645

Obligación Uso del Activo IFRS 16 723.727 0 723.727

Totales 25.841.278 -9.967.277 15.874.001

Con fecha 26 de septiembre de 2014 se promulgó la ley N° 20.780 “Sobre reforma tributaria “, la cual fue publicada en el Diario Oficial

con fecha 29 de septiembre del 2014. Esta ley, entre otros aspectos, establece un aumento de la tasa de impuesto a la renta para los

años comerciales 2014, 2015, 2016, 2017 y 2018 (a un 21%, 22,5%, 24%, 25,5%, y 27%, respectivamente).

107

Nota 21.2.1 - Impuestos Diferidos en Patrimonio

Concepto Activos M$

Pasivos M$

Neto M$

Inversiones Financieras con Efecto en Patrimonio 0 68.285 68.285

Coberturas 0 0 0

Otros 0 393.216 393.216

Total 0 461.501 461.501

108

Nota 21.2.2 - Impuestos Diferidos en Resultado

Las diferencias temporarias para la determinación del efecto en resultados por impuestos diferidos, se detallan a continuación:

Conceptos Activo M$

Pasivo M$

Neto M$

Deterioro Cuentas Incobrables 1.319.485 0 1.319.485

Deterioro Deudores por Reaseguro 0 0 0

Deterioro Instrumentos de Renta Fija 0 0 0

Deterioro Mutuos Hipotecarios 0 0 0

Deterioro Bienes Raíces 0 -4.241 -4.241

Deterioro Intangibles 0 0 0

Deterioro Contratos de Leasing 0 0 0

Deterioro Préstamos otorgados 0 0 0

Valorización Acciones 0 0 0

Valorización Fondos de Inversión 0 0 0

Valorización Fondos Mutuos 0 -7.021.910 -7.021.910

Valorización Inversión Extranjera 0 -9 -9

Valorización Operaciones de Cobertura de Riesgo Financiero 1.161.473 0 1.161.473

Valorización Pactos 213.377 0 213.377

Prov. Remuneraciones 0 0 0

Prov. Gratificaciones 0 0 0

Prov. DEF 0 0 0

Provisión de Vacaciones 0 -42.712 -42.712

Prov. Indeminización Años de Servicio 0 0 0

Gastos Anticipados 0 0 0

Gastos Activados 0 0 0

Pérdidas Tributaria 277.468 0 277.468

Otros 222.664 0 222.664

Totales 3.194.467 -7.068.872 -3.874.405

109

Nota 22 – Otros Activos

Nota 22.1 - Deudas del Personal

Al 30 de junio de 2019 las deudas del personal corresponden principalmente a anticipos, según el siguiente detalle:

Concepto Monto en M$

Anticipo 33.598

Préstamos 68.841

Otros 874

Sobregiro por cobrar remuneraciones 5.786

Subtotal 109.099

Deterioro (-) 0

Total 109.099

110

Nota 22.2 - Cuentas por Cobrar Intermediarios

Al 30 de junio de 2019 la Compañía presenta saldos por cobrar adeudados por los intermediarios, según el siguiente cuadro:

Concepto Saldos con

Empresas

Relacionadas (M$)

Saldos con Terceros

(M$)

Total

(M$)

Cuentas por Cobrar Intermediarios 0 0 0

Cuentas por Cobrar Asesores Previsionales 0 35.853 35.853

Corredores 0 11.114 11.114

Otros 0 478.702 478.702

Otras Cuentas por Cobrar de Seguros 0 0 0

Deterioro 0 -158.567 -158.567

Total 0 367.102 367.102

Activos Corrientes (Corto Plazo) 0 367.102 367.102

Activos no Corrientes (Largo Plazo) 0 0 0

Las partidas por cobrar a corto plazo, sin tasa de interés establecida, se miden por el importe original si el efecto del descuento no

posee una materialidad relevante.

111

Nota 22.3 – Gastos anticipados

Este rubro no supera el 5% del total de otros activos al 30 de junio de 2019.

112

Nota 22.4 - Otros Activos

Al 30 de junio de 2019, los otros activos se componen según lo siguiente:

Otros Activos Monto M$ Explicación del concepto

Cuentas por cobrar inversiones 19.593.948 Ventas de inversiones financieras último día del mes

Pactos Inversiones 12.699.668 Inversiones financieras en pacto al cierre de los EEFF

Arriendos y cuotas por cobrar Inmobiliaria 155.523 Cuotas por contratos de arriendos al cierre del EEFF

Garantias Inmobiliaria 1.591.968 Boletas en garantía por desarrollos inmobiliarios

Financiamiento Inmobiliaria 50.796.874 Abonos de precio contratos de financiamiento Inmobiliarios ( 20% )

Documentos por Cobrar mayor a 90 días 163.359 Documentos a fecha y en cobranza por arriendos

Anticipos a inmobiliarias 16.036.305 Anticipos a inmobiliarias por proyectos

Cuentas por cobrar inmobiliarias 1.158.636 Otras cuentas por cobrar inmobiliarias (intereses en mora)

Cuentas Por Cobrar Varias 6.914.269

Fondos por rendir, garantías de arriendo de sucursales, boletas en garantía

por licitaciones de seguros colectivos y masivos; y otros.

Activo Fijo en transito 3.392.798 Activo Fijo en transito

Cuentas Por Cobrar Pensiones 755.398 Bonificacion fiscal, bonos, garantia estatal por cobrar

Total 113.258.746

113

Nota 23 – Pasivos Financieros

Nota 23.1 - Pasivos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Resultado

Al 30 de junio no existen pasivos financieros a valor razonable.

114

Nota 23.2 – Pasivos Financieros a Costo Amortizado

Nota 23.2.1 - Deudas con Entidades Financieras

Nombre Banco o

Institución Financiera Fecha de

Otorgamiento Saldo Insoluto Corto Plazo Largo Plazo Total

Monto M$ Moneda Tasa de

Interés

(%)

Ultimo

Vencimiento Monto M$ Tasa de

Interés (%) Monto M$ Ultimo

Vencimiento

Banco de Credito e

Inversiones

30-06-2019 9.985.993 CLP 0,268 30-06-2019 9.985.993 9.985.993

Banco Bilbao Vizcaya

Argentaria

30-06-2019 29.863.275 CLP 0,234 30-06-2019 29.863.275 29.863.275

Banco de Chile 30-06-2019 20.000.000 CLP 0,270 30-06-2019 20.000.000 20.000.000

Banco de Chile 30-06-2019 103.516 CLP 0,000 30-06-2019 103.516 103.516

Brown Brothers Harriman 30-06-2019 510.232 USD 0,000 30-06-2019 510.232 510.232

TOTAL 60.463.016 60.463.016 60.463.016

El valor razonable de las deudas con entidades financieras al cierre del ejercicio asciende a M$ 60.463.016.-

Las líneas de crédito utilizadas corresponden a los Bancos: Banco de Crédito e Inversiones, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria y Banco de Chile, consistentes en líneas de sobregiros rotativa mensual cuya tasa efectiva al cierre de los estados financieros al 30 de junio de 2019 son de 0,268%, 0,234% y 0,27% respectivamente. Las demás partidas corresponden a sobregiros contables, cheques girados y no cobrados al cierre de los estados financieros al 30 de junio de 2019.

115

Nota 23.2.2 - Otros Pasivos Financieros a Costo Amortizado

La composición del rubro es la siguiente, al 30 de junio de 2019:

Concepto Monto M$

Tasa Efectiva (%)

Derivados Cobertura 0 0

Pactos 16.003.840 0,24

Garantía Derivados 1.989.910 2,40

Total 17.993.750

116

Nota 24 – Pasivos no corrientes mantenidos para la venta

Este rubro no presenta saldo al 30 de junio de 2019.

117

Nota 25 – Reservas Técnicas

Nota 25.2 – Reserva para Seguros de Vida

Nota 25.2.1 - Reserva Riesgos en Curso

Las reservas al 30 de junio de 2019 por este concepto, tienen el siguiente movimiento:

Concepto M$

Saldo inicial al 01.01.2019 9.224.659

Reserva por Venta Nueva 2.284.753

Liberación de Reserva -5.917.811

Liberación de reserva stock -3.640.573

Liberación de reserva venta nueva -2.277.238

Otros 4.221.181

TOTAL RESERVA RIESGO EN CURSO 9.812.782

118

Nota 25.2.2 - Reservas Seguros Previsionales

Las reservas al 30 de junio de 2019 por este concepto, tienen el siguiente movimiento durante el periodo:

Reserva Rentas Vitalicias (5.21.31.21) M$

Saldo Inicial al 01.01.2019 2.831.555.941

Reserva por Rentas contratadas en el período 105.733.210

Pensiones pagadas -103.075.523

Interés del período 102.652.493

Liberación por fallecimiento -13.931.582

Subtotal Reserva Rentas Vitalicias del Ejercicio 2.922.934.539

Pensiones no cobradas 0

Cheques caducados 1.174.622

Cheques no cobrados 7.460

Rentas garantizadas vencidas no canceladas 596.176

Otros 0

Total Reserva Rentas Vitalicias 2.924.712.797

Reserva Seguro de Invalidez y Sobrevivencia

(5.21.31.22) M$

Saldo Inicial al 01.01.2019 36.595.517

Incremento de siniestros 298.928

Invalidez total 0

Invalidez parcial 0

Sobrevivencia 298.928

Liberación por pago de aportes adicionales -6.386.164

Invalidez total -3.471.649

Invalidez parcial -2.589.475

Sobrevivencia -325.040

Pago de pensiones transitorias invalidez parcial -1.117.683

Ajuste por tasa de interés 685.169

Otros 538.231

Total Reserva Seguro de Invalidez y Sobrevivencia 30.613.998

119

Las tasas de interés de descuento de las reservas técnicas para el período son:

Mes Tasa

Abril 2019 2,02

Mayo 2019 1,93

Junio 2019 1,71

120

Nota 25.2.3 - Reserva Matemática Las reservas al 30 de junio de 2019 por este concepto, tienen el siguiente

movimiento durante el periodo:

Concepto M$

Saldo Inicial al 01.01.2019 49.559.673

Primas 3.262.031

Interés 370.355

Reserva Liberada por Muerte 0

Reserva Liberada por otros Términos -7.978.702

TOTAL RESERVA MATEMATICA 45.213.357

121

Nota 25.2.4 - Reserva Valor del Fondo


Reserva Valor del Fondo Cobertura de Riesgo Reserva Valor del

Fondo Reserva Descalce

Seguros CUI Reserva de Riesgo

en Curso Reserva

Matemática

Seguros de Vida Ahorro Previsional Voluntario APV ( La

CIA asume el riesgo del Valor Póliza) 79.326 0 0 0

Otros Seguros de Vida con Cuenta Única de Inversión ( La

CIA asume el riesgo del Valor Póliza) 142.264 0 52.767.497 83.524

Seguros de Vida Ahorro Previsional Voluntario APV ( El

Asegrado asume el riesgo del Valor Póliza)

0 0 0 0

Otros Seguros de Vida con Cuenta Única de Inversión ( El

Asegurado asume el riesgo del Valor Póliza)

43.723 0 23.453.209 0

Total 265.313 0 76.220.706 83.524

122

Nota 25.2.4.1 - Reserva de Descalce Seguros con Cuenta Unica de Inversión (CUI)


Nombre del Fondo Tipo de Valor del

Fondo

Distribución Estrategica Inversión Reserva de Descalce (M$)

Tipo Inversión Monto M$

Protección Cuenta Básica y

Excedente OTR 100% TIP NOM 4% o 100% TIP REAL 4%;3,5%;3%;2%;1% BONO SECUR 2.537.154 2.731


Excedente OTR 100% TIP NOM 4% o 100% TIP REAL 4%;3,5%;3%;2%;1% BONO EMPRE 40.537.315 43.628


Excedente OTR 100% TIP NOM 4% o 100% TIP REAL 4%;3,5%;3%;2%;1% BONO FINAN 5.787.023 6.228


Excedente OTR 100% TIP NOM 4% o 100% TIP REAL 4%;3,5%;3%;2%;1% UBS 10.667.070 11.480


Excedente OTR 100% TIP NOM 4% o 100% TIP REAL 4%;3,5%;3%;2%;1% BVL 40.953 44

Total 59.569.515 64.111

Valor Cuenta Excedente OTR 70%TIP NOM + 30% IPSA o 70%TIP REAL + 30% IPSA ACC 2.331.137 0

Total 2.331.137 0

Crecimiento Cuenta Excedente OTR 30%TIP NOM + 70% IPSA o 30%TIP REAL + 70% IPSA ACC 3.072.667 0

Chile y USA acciones Cuenta

Excedente OTR

100% IPSA, 100% S&P500, 30%IPSA+70%S&P500, 50%IPSA+50%S&P500,

70%IPSA+30%S&P500, 20%TIP+40%IPSA+40%S&P500,

60%TIP+20%IPSA+20%S&P500 ETFA 524.070 19.413

Total 3.596.737 19.413

Total 65.497.389 83.524

123

Nota 25.2.5 - Reserva Rentas Privadas


Reservas Rentas Privadas Monto M$

Reserva al 01.01.2019 24.063.167

Reserva por Rentas Contratadas en el Período 1.235.808

Pensiones Pagadas -1.405.186

Interés del Período 986.451

Liberación por Conceptos Distintos de Pensiones -130.111

Otros 99.050

Total Reserva Rentas Privadas del Ejercicio 24.849.179

124

Nota 25.2.6 - Reserva de Siniestros


Reserva de Siniestros Saldo Inicial al

1ero de Enero Incremento Disminuciones Ajuste por

Diferencia de

Cambio

Otros Saldo Final M$

Liquidados y no Pagados 8.951.804 644.524 0 0 0 9.596.328

Liquidados y Controvertidos por el Asegurado 41.381 28.993 0 0 0 70.374

En Proceso de Liquidación (1)+(2) 6.652.973 1.354.949 0 0 0 8.007.922

(1) Siniestros Reportados 6.132.096 1.249.682 0 0 0 7.381.778

(2) Siniestros detectados y no reportados 520.877 105.267 0 0 0 626.144

Ocurridos y no Reportados 5.789.327 0 -20.957 0 0 5.768.370

TOTAL RESERVA DE SINIESTRO 21.435.485 2.028.466 -20.957 0 0 23.442.994

125

Nota 25.2.7 - Reservas de Insuficiencia de Primas

I.- Características del Modelo de cálculo:

El modelo de cálculo empleado para el Test de Suficiencia de Primas es el descrito en la NCG N° 306 (modificada por la NCG

N° 404) que se basa en el concepto de “Combined Ratio”.

El análisis del test se hará en dos grupos los cuales se agruparan en ramos FECU. El primer grupo considerará todos los ramos

de seguros individuales excluyendo el ramo 105 de Rentas Privadas y Otras Rentas. El segundo grupo considerará todos los

Seguros Colectivos Tradicionales y Seguros Banca Seguros y Retail.

El período de información a utilizar en el test para las dos agrupaciones de ramos será anual al cierre de cada estado financiero.

II.- Hipótesis empleadas:

Para los siguientes ítems:

Gastos por Reaseguro No Proporcional

Comisiones Agentes Directos

Comisiones Corredores y Retribución Asesores Previsionales

Comisiones Reaseguro Aceptado

Comisiones Reaseguro Cedido

Gastos Médicos

Costo de Administración

Otros Gastos

Otros Ingresos

Deterioro de Seguros (Nota 34)

Se utiliza el supuesto que:

La proporción del Monto de cada ítem que corresponde a seguros con cálculo de reserva de riesgo en curso respecto del monto total

del ítem, es idéntica a la proporción de la Prima Directa de Seguros de Reserva de Riesgo en Curso respecto de la Prima Directa Total.

III.- Cálculo de Ratios para TSP

Para el cálculo de TSP en cualquiera de los dos grupo se calculan los siguientes ratios:

1. Siniestralidad 2. Ratio de gastos 3. Combined ratio 4. Rentabilidad 5. Insuficiencia 6. Reserva por Insuficiencia de Primas

1.- Siniestralidad (S)

𝑺 = 𝑼𝑷𝑵

𝑷𝑹𝑵 − 𝑪𝑨𝑪

Donde: UPN = Última pérdida neta por siniestros ocurridos en el período

126

Este valor se obtiene de la suma de los siguientes conceptos:

a) Siniestros Liquidados en el período

Siniestros Liquidados

Costo de liquidación de los siniestros pagados

b) Reserva de siniestros pendientes

Esta reserva de siniestros se compone de los siguientes conceptos

Reserva de Siniestros Liquidados y No Pagados

Reserva por Siniestros en proceso de Liquidación (en este ítem se incluyen los siniestros detectados y no reportados según lo establecido en la NCG N° 387, que modificó la NCG N° 306)

Reserva liquidados y controvertidos por el asegurado

Costos de liquidación de los siniestros pendientes.

c) Reserva por Siniestros Ocurridos y No Reportados

PRN = Prima Retenida Neta de anulaciones e incobrabilidad

La prima retenida neta de incobrabilidad se obtiene de la suma de los siguientes conceptos:

a) Prima Retenida Neta b) Estimación de Incobrabilidad

CAC = Costos de adquisición computables

Los costos de adquisición computables se obtienen de la suma de los siguientes conceptos:

a) Comisiones Agentes Directos b) Comisiones Corredores y Retribución Asesores Previsionales c) Comisiones Reaseguro Aceptado d) Gastos Médicos

%CAC = Porcentaje de Costos de adquisición computables

Corresponde a la razón entre los costos de adquisición computables y la prima directa del periodo

2.- Ratio de gastos (RG)

𝑹𝑮 =𝑮𝑬 − 𝑮𝑪𝑹

𝑷𝑹𝑵 − 𝑪𝑨𝑪

Donde: GE = Gastos de explotación

Los gastos de explotación se obtienen de los siguientes conceptos:

127

a) Costos de administración b) Gastos por reaseguro no proporcional c) Otros Gastos

GCR= Gastos a cargo de reaseguradores

Los gastos a cargo de reaseguradores se obtienen de la suma de los siguientes conceptos

a) Comisiones de reaseguro cedido b) Otros Ingresos

3.- Combined Ratio (CR)

𝑪𝑹 = 𝑺 + 𝑹𝑮

Donde:

RG = Ratio de gastos

S = Siniestralidad

4.-Rentabilidad (R)

𝑹 =𝑻𝑰 ∗ 𝑹𝑴

𝑷𝑹𝑵 − 𝑪𝑪𝑨

Donde:

TI = Tasa esperada inversiones. Se fija en 3% que corresponde a un interés máximo real anual fijado por CMF.

PRN = Prima retenida neta de anulaciones e incobrabilidad

CAC = Costos de adquisición computables

1. Reserva medias (RM)



Donde:

RRC = Reserva de Riesgo en Curso Neta de Reaseguro (promedio de las reservas trimestrales informadas en el periodo analizado).

128

5.- Insuficiencia (I)



Donde:

CR = Combined Ratio

R = Rentabilidad

6.- Reserva de Insuficiencia de Primas (RIP)

𝑹𝑰𝑷 = 𝑰 ∗ 𝑹𝑹𝑪

Donde:

I = Insuficiencia

RRC = Reserva riesgo en curso

IV.- Resultado del TSP

Seguros Valor TSP (M$)

Seguros Individuales excluyendo el ramo 105 de Rentas Privadas y

Otras Rentas

0

Seguros Colectivos Tradicionales y Seguros Banca Seguros y Retail 0

129

Nota 25.2.8 - Otras Reservas

TEST ADECUACION DE PASIVOS

Para dar cumplimiento a la norma de carácter General N°306 de la CMF, la Compañía efectuará un Test de Adecuación de Pasivos

(TAP) para los seguros tradicionales que generan Reserva Matemática según la metodología del valor presente de flujos de obligación

Compañía menos valor presente de primas netas de comisiones.

I.-Seguros Individuales

Los Seguros Individuales con Reserva Matemática y en los que corresponde aplicar el test de adecuación de pasivos son:

Seguros Dotales y Temporales con Devolución de Primas

Seguros Vida Entera

Seguros Temporales y Desgravamen:

I.1.- Definiciones de Variables del Modelo:

Primas (t): Corresponde a las primas retenidas en cada período. Esta prima decrece en el tiempo debido a las caídas y los fallecimientos

de asegurados.

Comisiones (t): Comisiones pagadas en cada período. Se determina a partir de la prima del período y el porcentaje de comisión

correspondiente según el año de vigencia de la póliza.

Dote (t): Monto estimado en cada período. Se determina como el monto del capital pactado por la probabilidad de sobrevivencia.

Siniestros (t): Siniestros pagados retenidos en cada período t. Se determina a partir de los capitales asegurados por la probabilidad de

fallecimiento de los asegurados.

Rescates (t): Corresponde a la estimación de los rescates esperados en el período. El monto del rescate es un valor garantizado que

corresponde a un porcentaje de la reserva en cada período.

Gastos (t): Corresponde a los gastos de liquidación de siniestros esperados en cada periodo, se determinan como el producto del

número de siniestros en cada periodo por el monto unitario de gastos de liquidación de siniestros. La compañía realiza una vez al año

un estudio de gastos.

qx (t): Probabilidad de fallecer de un asegurado de edad “x” en el periodo t. Se determina según los estudios de mortalidad de la cartera

de la Compañía y se expresa como un porcentaje de las tablas normativas.

x: Edad en meses del asegurado al inicio de la vigencia de la póliza.

Caída (t): Probabilidad que una póliza caduque en el periodo t. Esta probabilidad o tasa de caída se obtiene de datos históricos mediante

estudios de la cartera de la Compañía. Estos estudios se realizan una vez al año.

td : Tasa de descuento para determinar el valor presente, se utiliza un 3% anual.

Capital: Capital retenido de la póliza.

130

Probabilidad sobrevivencia (t): Se determinan según los estudios de mortalidad de la cartera de la Compañía y se expresa como un

porcentaje de las tablas normativas. Los estudios de la cartera son anuales.

Póliza vigente (t): Corresponde a la estimación de las pólizas que permanecen vigentes en cada período t.

%R: Porcentaje de rescatar de un asegurado de edad “x” en el periodo t.

Reserva (t): Provisión de la obligación con el asegurado en el periodo t.

Gasto Unitario: Corresponde a costo de liquidación de un siniestro. Este monto se determina mediante un estudio de gastos de la

Compañía.

I.2.- Cálculo del TAP

I.2.1.- Seguros Dotales y Temporales con Devolución de Primas

Los seguros dotales y temporales con devolución de primas son planes de seguros que otorgan la cobertura de protección en caso de

fallecimiento y dan un ahorro garantizado en un tiempo determinado y por un monto definido. El asegurado puede efectuar rescates a

partir del tercer año según tabla de valores garantizados.

𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑇𝐴𝑃 = ∑ (𝑆𝑖𝑛𝑖𝑒𝑠𝑡𝑟𝑜𝑠(𝑡) + 𝐷𝑜𝑡𝑒(𝑡) + 𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑡) + 𝑅𝑒𝑠𝑐𝑎𝑡𝑒𝑠(𝑡) − (𝑃𝑟𝑖𝑚𝑎𝑠(𝑡) − 𝐶𝑜𝑚𝑖𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠(𝑡))

(1 + 𝑡𝑑)𝑡

1296−𝑥

𝑡=1

)

I.2.2.- Seguros de Vida Entera

Los seguros de vida entera son planes de seguro que otorgan la cobertura de protección en caso de fallecimiento en forma vitalicia y

dan un ahorro garantizado en un tiempo determinado o vitalicio según sea la forma de pago escogida por el asegurado y por un monto

definido. El asegurado puede efectuar rescates a partir del tercer año según tabla de valores garantizados.

𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑇𝐴𝑃 = ∑𝑆𝑖𝑛𝑖𝑒𝑠𝑡𝑟𝑜𝑠(𝑡) + 𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑡) + 𝑅𝑒𝑠𝑐𝑎𝑡𝑒𝑠(𝑡) − (𝑃𝑟𝑖𝑚𝑎𝑠(𝑡) − 𝐶𝑜𝑚𝑖𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠(𝑡))

(1 + 𝑡𝑑)𝑡

1296−𝑥

𝑡=1

I.2.3.- Seguros Temporales y Desgravamen

Los seguros temporales y desgravamen son planes de seguro que otorgan la cobertura de protección en caso de fallecimiento en un

tiempo determinado y por un monto definido para seguros temporales o por un saldo insoluto en caso de desgravamen.

𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑇𝐴𝑃 = ∑𝑆𝑖𝑛𝑖𝑒𝑠𝑡𝑟𝑜𝑠(𝑡) + 𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑡) − (𝑃𝑟𝑖𝑚𝑎𝑠(𝑡) − 𝐶𝑜𝑚𝑖𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠(𝑡))

(1 + 𝑡𝑑)𝑡

1296−𝑥

𝑡=1

Por lo tanto, Si Valor TAP es mayor que la reserva técnica base, se constituirá una reserva adicional por la diferencia.

131

II.-Rentas Vitalicias Previsionales

Las Rentas Vitalicias previsionales son planes de seguros que garantizan rentas de por vida a los asegurados.

Dado que la Compañía está reconociendo las tablas RV2004, B2006, MI2006, CB-H-2014, RV-M-2014, B-M-2014 y MI2014 en forma

gradual, el test de adecuación de pasivos se tiene que realizar en forma separada para las pólizas afectas a gradualidad y a las pólizas

no afectas a gradualidad.

II.1.- Bloque de pólizas afectas a gradualidad.

II.1.1.- Modelo

(+) Pagos pensiones más cuotas mortuorias (t)

(+) Gastos de mantención (t)

(=) Flujo Pasivo (t)

Reserva Técnica pólizas con gradualidad = ∑𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜(𝑡)

(1+𝑡𝑑𝑡)𝑡1296−𝑥𝑡=1

Tasa de descuento 𝑡𝑑𝑡 :

De acuerdo al oficio N° 8378 de las CMF, la tasa de descuento que se utilizará para los flujos calzados será la tasa de devengo de la

cartera de activos que respaldan la reserva de rentas vitalicias para el bloque de pólizas afectas a gradualidad. Para los flujos

descalzados se utilizará la tasa de reinversión según portafolio del cotizador a la fecha de cierre.

Pagos pensiones más cuotas mortuorias (t):

Se determinan los pagos de pensiones esperados con las tablas RV2009, B2006 y MI2006 ajustada a la mortalidad real del último

estudio de mortalidad realizado a la fecha cierre. La Compañía realiza una vez al año un estudio de mortalidad de la cartera y mercado.

Gastos de mantención (t)

Para determinar los gastos de mantención esperados por pólizas en cada periodo, se utilizarán los gastos reales de mantención

asociados al pago de las pensiones al último mes de cierre. Los gastos futuros se determinarán como un porcentaje del pago de la

pensión.

Flujo Pasivo (t)

Es la suma del pago de pensiones más la cuota mortuoria más los gastos de mantención en cada periodo (t)

II.2.- Bloque de pólizas no afectas a gradualidad.




Reserva Técnica pólizas no afecta a gradualidad = ∑𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜(𝑡)

(1+𝑡𝑑𝑡)𝑡1296−𝑥𝑡=1

132

Tasa de descuento : De acuerdo al oficio N° 8378 de las CMF, la tasa de descuento que se utilizará para los flujos calzados será la

tasa de devengo de la cartera de activos que respaldan la reserva de rentas vitalicias para el bloque de pólizas no afectas a gradualidad.

Para los flujos descalzados se utilizará la tasa de reinversión según portafolio del cotizador a la fecha de cierre.

Pagos pensiones más cuotas mortuorias (t): Se determina los pagos de pensiones esperados con las tablas RV2009, B2006 y MI2006

ajustada a la mortalidad real del último estudio de mortalidad realizado a la fecha cierre. La Compañía realiza una vez al año un estudio

de mortalidad de la cartera y mercado.

Gastos de mantención (t): Para determina los gastos de mantención esperados por pólizas en cada periodo, se utilizarán los gastos

reales de mantención asociados al pago de las pensiones al último mes de cierre. Los gastos futuros se determinarán como un porcentaje

del pago de la pensión.

Flujo pasivo (t): Es la suma del pago de pensiones más la cuota mortuoria más los gastos de mantención en cada periodo (t).

II.3.- RESERVA ADICIONAL

Valor TAP = Reserva Técnica pólizas con gradualidad + Reserva Técnica pólizas no afecta a gradualidad

Si Valor TAP es mayor que la reserva técnica financiera total, se constituye reserva adicional por la diferencia.

III.-Rentas Privadas

Las Rentas Privadas son planes de seguros que garantizan rentas a los asegurados por un período determinado (vitalicio o temporal).

Para Rentas Privadas la Compañía aplica las mismas normas de reservas de renta previsional. Dado que la Compañía está aplicando

el reconociendo de tablas RV2004, B2006 y MI2006 en forma gradual, el test de adecuación de pasivos se tiene que realizar en forma

separada para las pólizas afectas a gradualidad y a las pólizas no afectas a gradualidad.

III.1.- Bloque de pólizas afectas a gradualidad.

Modelo




Reserva Técnica pólizas con gradualidad= ∑𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜(𝑡)

(1+𝑡𝑑𝑡)𝑡1296−𝑥𝑡=1

Tasa de descuento 𝑡𝑑𝑡 : De acuerdo al oficio N° 8378 de las CMF, la tasa de descuento que se utilizará para los flujos calzados será la

tasa de devengo de la cartera de activos que respaldan la reserva de rentas privadas afectas a gradualidad. Para los flujos descalzados

se utilizará la tasa de reinversión según portafolio del cotizador a la fecha de cierre.

133

Pagos pensiones más cuotas mortuorias (t): Se determinan los pagos de pensiones esperados con las tablas RV2009, B2006 y

MI2006 ajustada a la mortalidad real del último estudio de mortalidad realizado a la fecha cierre. La Compañía realiza una vez al año un

estudio de mortalidad de la cartera y mercado.

Gastos de mantención (t): Para determinar los gastos de mantención esperados por pólizas en cada periodo, se utilizarán los gastos



Flujo Pasivo (t): Es la suma del pago de pensiones más la cuota mortuoria más los gastos de mantención en cada periodo (t).

III.2.- Bloque de pólizas no afectas a gradualidad.



(=) Flujo Pasivo(t)

Reserva Técnica pólizas no afecta a gradualidad = ∑𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜(𝑡)

(1+𝑡𝑑𝑡)𝑡1296−𝑥𝑡=1

Tasa de descuento 𝑡𝑑𝑡 : De acuerdo al oficio N° 8378 de las CMF, la tasa de descuento que se utilizará para los flujos calzados será la

tasa de devengo de la cartera de activos que respaldan la reserva de rentas privadas no afectas a gradualidad. Para los flujos

descalzados se utilizará la tasa de reinversión según portafolio del cotizador a la fecha de cierre.

Pagos pensiones más cuotas mortuorias (t): Se determinan los pagos de pensiones esperados con las tablas RV2009, B2006 y

MI2006 ajustada a la mortalidad real del último estudio de mortalidad realizado a la fecha cierre. La Compañía realiza una vez al año un

estudio de mortalidad de la cartera y mercado.

Gastos de mantención (t): Para determinan los gastos de mantención esperados por pólizas en cada periodo, se utilizarán los gastos



Flujo pasivo (t): Es la suma del pago de pensiones más la cuota mortuoria más los gastos de mantención en cada periodo (t).

III.3.- RESERVA ADICIONAL

Valor TAP = Reserva Técnica pólizas con gradualidad + Reserva Técnica pólizas no afecta a gradualidad

Si Valor TAP es mayor que la reserva técnica financiera total, se constituye reserva adicional por la diferencia.

IV.- Seguros Masivos con Devolución de Primas

Los seguros masivos con devolución de primas son planes de seguro que otorgan la cobertura de protección en caso de fallecimiento y

dan un ahorro garantizado en un tiempo determinado y por un monto definido.

Para realizar el TAP a estos planes de seguros se utilizará la metodología del valor presente de flujos de obligación Compañía menos

valor presente de primas netas de comisiones.

134

IV.1.- Definiciones de Variables del Modelo:


de la Compañía y se expresa como un porcentaje de las tablas normativas. Los estudios de la cartera son anuales.

Prima SFP (t): Prima según forma de pago en t.

Caída (t): Probabilidad que una póliza caduque en el periodo t. Esta probabilidad o tasa de caída se obtiene de datos históricos mediante

estudios de la cartera de la Compañía, los cuales se realizan una vez al año.

Gastos (t): Corresponde a los gastos de liquidación de siniestros esperados en cada periodo, se determinan como el producto del



%Devolución: Porcentaje de devolución de primas.

Plazo: Plazo del seguro en meses.

Probabilidad sobrevivencia (t): Se determina según los estudios de mortalidad de la cartera de la Compañía y se expresa como un

porcentaje de las tablas normativas. Los estudios de la cartera son anuales.

td: Tasa de descuento para determinar el valor presente, se utiliza un 3% anual.

Capital: Capital asegurado.

IV.2.- Cálculo del TAP

Valor TAP = ∑𝑆𝑖𝑛𝑖𝑒𝑠𝑡𝑟𝑜𝑠(𝑡)+𝐷𝑜𝑡𝑒(𝑡)+𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑡)−(𝑃𝑟𝑖𝑚𝑎𝑠(𝑡)−𝐶𝑜𝑚𝑖𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠(𝑡))

(1+𝑡𝑑)𝑡1296−𝑥𝑡=1


V.- Seguros Colectivos

Los Seguros Colectivos con Reserva Matemática en los que corresponde aplicar el test de adecuación de pasivos corresponden a un

plan de seguro dotal puro específico. Plan de seguro otorga una dote al finalizar el período de cobertura del seguro, en este caso cuando

el asegurado cumple 70 años.

Para realizar TAP se utilizará la metodología del valor presente de flujos de obligación Compañía menos valor presente de primas.

135

V.1.- Definiciones de Variables del Modelo:


de la Compañía y se expresa como un porcentaje de las tablas normativas. Los estudios de la cartera son anuales.

Caída (t): Probabilidad que un asegurado se retire antes de cumplir los 70 años en el periodo t. Esta probabilidad o tasa de caída se

obtiene de datos históricos mediante estudios de la cartera de la Compañía, los cuales se realizan una vez al año.

td: Tasa de descuento. Dado que este seguro es de largo plazo y gran parte de la reserva matemática responde a un seguro de prima

única, las inversiones se realizaron con una vista similar a una renta vitalicia, ya que el pago de la dote se realiza cuando el asegurado

cumple 70 años. La tasa de descuento para los flujos calzados se utilizará la tasa de devengo de la cartera de activos que respaldan la

reserva matemática que es idéntica a la de rentas vitalicias. Para los flujos descalzados se utilizará la tasa de reinversión según portafolio

del cotizador de rentas vitalicias.

Capital: Monto pactado en la póliza.

Gastos de liquidación: Los gastos de liquidación de siniestros esperados en cada periodo, se determinan en como el producto del

numero de siniestros en cada periodo por el monto unitario de gastos de liquidación de siniestros. La compañía realiza una vez al año


Probabilidad sobrevivencia (t): Se determinan según los estudios de la experiencia de la cartera de la Compañía y se expresa como

un porcentaje de las tablas normativas. Los estudios de la cartera son anuales.

V.2.- Cálculo del TAP

Valor TAP = ∑𝐷𝑜𝑡𝑒𝑠(𝑡)+𝑅𝑒𝑠𝑐𝑎𝑡𝑒𝑠(𝑡)+𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑡)−𝑃𝑟𝑖𝑚𝑎𝑠(𝑡)

(1+𝑡𝑑)𝑡1296−𝑥𝑡=1


VI.- Seguros Desgravamen Prima Única

Los Seguros Desgravamen Prima Única son planes de seguro que otorgan la cobertura de protección en caso de fallecimiento en un

tiempo determinado. El capital asegurado de estos seguros corresponde al saldo insoluto en caso de una deuda.

VI.1.- Definiciones de Variables del Modelo:


de la Compañía y se expresa como un porcentaje de las tablas normativas.

Capital (t): Saldo Insoluto del crédito en t.

136

Gastos (t): Corresponden a los gastos de liquidación de siniestros esperados en cada periodo, se determinan como el producto del



td: Tasa de descuento para determinar el valor presente, se utilizar un 3% anual.

VI.2.- Cálculo del TAP

Valor TAP = ∑𝑆𝑖𝑛𝑖𝑒𝑠𝑡𝑟𝑜𝑠(𝑡)+𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠(𝑡)

(1+𝑡𝑑)𝑡1296−𝑥𝑡=1


VII. Seguros de invalidez y sobrevivencia

Para realizar el TIP del seguro de invalidez y sobrevivencia se utilizará la metodología del valor presente de flujos de siniestros (pensiones, aportes adicionales, contribuciones), más gastos de mantención, menos valor presente de primas. Los valores corresponden a la fracción adjudicada por la compañía.

(+) Primas (t) (-) Pensiones (t) (-) Aportes Adicionales (t) (-) Contribuciones (t) (-) Gastos de mantención (t)

Valor TIP = Suma (Primas + Pensiones + Aportes adicionales + Contribuciones + Gastos Mantención) Tasa de descuento Td

De acuerdo a la Norma de Carácter General N° 243 de las CMF, la tasa de descuento que se utilizará para los flujos será la tasa de de libre riesgo de corto plazo (3%) de la cartera de activos que respaldan la reserva de seguros de invalidez y sobrevivencia. Pensiones (t):

Pagos de pensiones esperados de los inválidos parciales por el periodo de 36 meses desde que quede ejecutoriado el primer dictamen. Aportes Adicionales (t):

Pagos de aportes adicionales esperados de inválidos totales con dictamen único ejecutoriado, pagos de aportes de inválidos parciales con segundo dictamen ejecutoriado después del mes 36, pagos de aportes adicionales de sobrevivencia por muerte de afiliados de las AFP y pago de aportes adicionales por muerte de inválidos en proceso de dictamen de invalidez. Contribuciones (t):

Pagos de Contribuciones esperados de inválidos parciales cuyo segundo dictamen ejecutoriado los declaro no inválidos después del mes 36, este pago corresponde a la suma de las cotizaciones que el asegurado hubiere enterado en su cuenta individual durante el periodo que recibió la pensión transitoria. Gastos de mantención (t)

Para determinar los gastos de mantención esperados en cada periodo, se utilizarán los gastos de mantención asociados al pago de los siniestros (pensiones, aportes adicionales, contribuciones) estimados por el DIS para el periodo de cobertura.

137

Primas (t):

Prima esperada durante el periodo de cobertura del contrato, la cual se determina como el producto entre la tasa adjudicada de la compañía por la remuneración imponible esperada por igual periodo de cobertura. RESERVA ADICIONAL

RESERVA TIP = Valor presente de flujos de obligación Compañía menos valor presente de primas. Si RESERVA TIP es mayor que la reserva técnica, se constituye reserva adicional por la diferencia.

VIII.- Cuadro de Resultados

Los resultados de aplicar el test a los seguros con reserva matemática son los siguientes:

Seguro Reserva Técnica Base

(M$) TAP (M$) Reserva Adicional (M$)

Individuales 12.932.255 6.745.192 0

Rentas Vitalicias Previsionales 2.913.678.162 2.505.435.128 0

Rentas Privadas 24.750.129 22.166.305 0

Masivos con Devolución de Primas 23.674.629 24.913.301 1.238.672

Colectivos 7.106.313 4.547.168 0

Desgravamen Prima Única 255.359 128.705 0

Test Insuficiencia de Prima Seguros de Invalidez y Sobrevivencia

Para realizar el TIP del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia se utilizará la metodología del valor presente de flujos de siniestros

(pensiones, aportes adicionales, contribuciones), más gastos de mantención, menos valor presente de primas. Los valores corresponden

a la fracción adjudicada por la compañía.

(+) Primas (t) (-) Pensiones (t) (-) Aportes Adicionales (t) (-) Contribuciones (t) (-) Gastos de mantención (t)

Valor TIP = Suma (Primas + Pensiones + Aportes adic. + Contribuciones + Gastos Mantención) Tasa de descuento Td

De acuerdo a la Norma de Carácter General N° 243 de las CMF, la tasa de descuento que se utilizará para los flujos será la tasa de de libre riesgo de corto plazo (3%) de la cartera de activos que respaldan la reserva de seguros de invalidez y sobrevivencia. Pensiones (t):

Pagos de pensiones esperados de los inválidos parciales por el periodo de 36 meses desde que quede ejecutoriado el primer dictamen.

138

Aportes Adicionales (t):

Pagos de aportes adicionales esperados de inválidos totales con dictamen único ejecutoriado, pagos de aportes de inválidos parciales con segundo dictamen ejecutoriado después del mes 36, pagos de aportes adicionales de sobrevivencia por muerte de afiliados de las AFP y pago de aportes adicionales por muerte de inválidos en proceso de dictamen de invalidez. Contribuciones (t):

Pagos de Contribuciones esperados de inválidos parciales cuyo segundo dictamen ejecutoriado los declaro no inválidos después del mes 36, este pago corresponde a la suma de las cotizaciones que el asegurado hubiere enterado en su cuenta individual durante el periodo que recibió la pensión transitoria. Gastos de mantención (t)

Para determinar los gastos de mantención esperados en cada periodo, se utilizarán los gastos de mantención asociados al pago de los siniestros (pensiones, aportes adicionales, contribuciones) estimados por el DIS para el periodo de cobertura. Primas (t):

Prima esperada durante el periodo de cobertura del contrato, la cual se determina como el producto entre la tasa adjudicada de la compañía por la remuneración imponible esperada por igual periodo de cobertura.

RESERVA ADICIONAL

RESERVA TIP = Valor presente de flujos de obligación Compañía menos valor presente de primas.

Si RESERVA TIP es mayor que la reserva técnica, se constituye reserva adicional por la diferencia.

Reserva adicional junio 2019 Valor TIP (M$)

Seguro de Invalidez y Sobrevivencia 0

139

Nota 25.3 - Calce

Nota 25.3.1 - Ajuste de Reserva por Calce

La Reserva de ajuste por Calce tiene el siguiente movimiento durante el periodo:

Concepto Pasivos Reserva Ténica Base

M$ Reserva Técnica

Financiera M$

Ajuste de Reserva por Calce

M$

No Previsionales

Monto Inicial 16.979.079 17.558.104 -579.025

Monto Final 16.627.605 17.252.342 -624.737

Variación -351.474 -305.762 -45.712

Previsionales

Monto Inicial 1.381.273.036 1.408.550.476 -27.277.440

Monto Final 1.361.571.144 1.395.029.603 -33.458.459

Variación -19.701.892 -13.520.873 -6.181.019

Total

Monto Inicial 1.398.252.115 1.426.108.580 -27.856.465

Monto Final 1.378.198.749 1.412.281.945 -34.083.196

Variación -20.053.366 -13.826.635 -6.226.731

140

Nota 25.3.2 - Indices de Coberturas

Los índices de coberturas para el periodo se detallan a continuación:

CPK-1

Tramos K Flujo de Activos

Nominales en UF Ak

Flujo de Pasivos de

Seguros Nominales en UF

Bk (1)

Flujo de Pasivos

Financieros Ck Indice de Cobertura de

Activos CAk Indice de Cobertura de

Pasivos CPk

Tramo 1 14.331.164 9.544.120 0 0,6660 1,0000

Tramo 2 16.206.727 8.826.535 0 0,5446 1,0000

Tramo 3 16.059.962 8.048.091 0 0,5011 1,0000

Tramo 4 14.993.448 7.223.064 0 0,4817 1,0000

Tramo 5 12.200.696 6.353.779 0 0,5208 1,0000

Tramo 6 14.429.970 7.930.137 0 0,5496 1,0000

Tramo 7 14.398.493 6.099.845 0 0,4236 1,0000

Tramo 8 18.974.523 6.718.453 0 0,3541 1,0000

Tramo 9 2.786.874 4.415.700 0 1,0000 0,6311

Tramo 10 12.200 2.376.184 0 1,0000 0,0051

Total 124.394.057 67.535.908 0

(1) RV-85, B-85 Y MI-85 hombres y mujeres, para pólizas con inicio de vigencia anterior al 9/03/2005

RV-2004, B-85 Y MI-85 hombres y mujeres, para pólizas con inicio de vigencia a contar del 9/03/2005 y anterior al 1/02/2008


CPK-2


Nominales en UF Ak Flujo de Pasivos de


Bk (2)

Flujo de Pasivos



Pasivos CPk

Tramo 1 14.331.164 9.587.854 0 0,6690 1,0000

Tramo 2 16.206.727 8.980.128 0 0,5541 1,0000

Tramo 3 16.059.962 8.301.869 0 0,5169 1,0000

Tramo 4 14.993.448 7.559.311 0 0,5042 1,0000

Tramo 5 12.200.696 6.749.254 0 0,5532 1,0000

Tramo 6 14.429.970 8.576.200 0 0,5943 1,0000

Tramo 7 14.398.493 6.730.055 0 0,4674 1,0000

Tramo 8 18.974.523 7.553.679 0 0,3981 1,0000

Tramo 9 2.786.874 4.991.572 0 1,0000 0,5583

Tramo 10 12.200 2.530.941 0 1,0000 0,0048

Total 124.394.057 71.560.863 0

(2) RV-2004, B-85 Y MI-85 hombre y mujeres, para pólizas con inicio de vigencia anterior al 1/02/2008

RV-2009, B-2006Y MI-2006 hombres y mujeres, para pólizas con inicio de vigencia a contar del 1/02/2008 y anterior al 01/01/2012

141

CPK-3 Tramos K Flujo de Activos



Bk (3)

Flujo de Pasivos



Pasivos CPk

Tramo 1 14.331.164 9.625.246 0 0,6716 1,0000

Tramo 2 16.206.727 9.106.796 0 0,5619 1,0000

Tramo 3 16.059.962 8.527.868 0 0,5310 1,0000

Tramo 4 14.993.448 7.889.119 0 0,5262 1,0000

Tramo 5 12.200.696 7.181.294 0 0,5886 1,0000

Tramo 6 14.429.970 9.390.677 0 0,6508 1,0000

Tramo 7 14.398.493 7.686.536 0 0,5338 1,0000

Tramo 8 18.974.523 9.217.939 0 0,4858 1,0000

Tramo 9 2.786.874 6.817.326 0 1,0000 0,4088

Tramo 10 12.200 3.921.233 0 1,0000 0,0031

Total 124.394.057 79.364.034 0

(3) RV-2004, B-2006 Y MI-2006 hombres y mujeres, para pólizas con inicio de vigencia anterior al 1/02/2008


CPK-4




Bk (4)

Flujo de Pasivos



Pasivos CPk

Tramo 1 14.331.164 9.627.421 0 0,6718 1,0000

Tramo 2 16.206.727 9.114.985 0 0,5624 1,0000

Tramo 3 16.059.962 8.540.688 0 0,5318 1,0000

Tramo 4 14.993.448 7.904.688 0 0,5272 1,0000

Tramo 5 12.200.696 7.197.326 0 0,5899 1,0000

Tramo 6 14.429.970 9.410.664 0 0,6522 1,0000

Tramo 7 14.398.493 7.695.869 0 0,5345 1,0000

Tramo 8 18.974.523 9.203.227 0 0,4850 1,0000

Tramo 9 2.786.874 6.766.932 0 1,0000 0,4118

Tramo 10 12.200 3.888.141 0 1,0000 0,0031

Total 124.394.057 79.349.941 0

(4) RV-2009, B-2006 Y MI-2006 hombres y mujeres, para todo el stock de pólizas anterior al 1/01/2012

142

CPK-5 Tramos K Flujo de Activos



Bk (4)

Flujo de Pasivos



Pasivos CPk

Tramo 1 14.331.164 9.624.462 0 0,6716 1,0000

Tramo 2 16.206.727 9.110.141 0 0,5621 1,0000

Tramo 3 16.059.962 8.542.374 0 0,5319 1,0000

Tramo 4 14.993.448 7.921.813 0 0,5284 1,0000

Tramo 5 12.200.696 7.238.802 0 0,5933 1,0000

Tramo 6 14.429.970 9.533.198 0 0,6607 1,0000

Tramo 7 14.398.493 7.895.178 0 0,5483 1,0000

Tramo 8 18.974.523 9.645.635 0 0,5083 1,0000

Tramo 9 2.786.874 7.327.253 0 1,0000 0,3803

Tramo 10 12.200 4.406.456 0 1,0000 0,0028

Total 124.394.057 81.245.312 0

(5) CB-2014 hombres, RV-2014 mujeres, B-2014 mujeres y MI-2014 hombres y mujeres, para todo el stock de pólizas anterior a 1/01/2012

143

Nota 25.3.3 -Tasa de Costo de Emisión Equivalente

Las tasas para el periodo reportado, se detallan a continuación:

Mes Tasa

Abril 2019 2,02

Mayo 2019 1,93

Junio 2019 1,71

144

Nota 25.3.4 - Aplicación Tablas de Mortalidad Rentas Vitalicias

Las tablas de mortalidad aplicadas durante el periodo, son las siguientes:

RTF 85-85-85

RTF 2004-85-85

RTF(s) 2004-85-85

Diferencia Reconocida

RV-2004

RTF 2004-2006-2006

RTF(s) 2004-2006-2006

Diferencia por

Reconocer B-2004 y MI-

2006

RTF 2009-2006-2006

Diferencia Reconocida

RV-2009 RTF 2014 RTF(s) 2014

Diferencia por

reconocer Tablas 2014

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)

Pólizas con inicio de

vigencia anterior al 9

de marzo de 2005 870.208.182 899.828.169 899.828.169 0 985.244.476 938.930.407 46.314.069 985.642.824 398.348 998.626.860 992.134.842 6.492.018


vigencia a contar del 9

de marzo de 2005 y

hasta el 31 de enero

de 2008 149.508.306 166.584.537 156.119.688 10.464.849 166.838.744 254.207 170.258.897 168.548.820 1.710.076


vigencia a contar del 1

de febrero de 2008 y

hasta el 30 de junio de

2011 (13) 287.347.361 294.902.352 291.124.857 3.777.495

Totales 870.208.182 1.049.336.475 899.828.169 0 1.151.829.013 1.095.050.095 56.778.918 1.439.828.929 652.555 1.463.788.109 1.451.808.519 11.979.589

RTB 2009-2006-2006 RTB 2014 RTB(s) 2014

Diferencia por reconocer

Tablas 2014

(14) (15) (16) (17)

Pólizas con inicio de vigencia a contar del 1 de enero de 2012 y hasta

el 30 de junio de 2016 (18) 884.391.483 909.357.046 896.874.265 12.482.782

Polizas con inicio de vigencia a contar del 1 de julio de 2016 621.774.296

Totales 884.391.483 1.531.131.342 896.874.265 12.482.782

145

Aplicación de las tablas MI2006 Y B-2006

Conceptos Monto M$

Monto de la cuota anual al que se refiere la letra c) de la circular 1874 4.094.911

Valor de la cuota trimestral 1.023.728

Número de la cuota año 11, trimestre 1

Valor de todas las cuotas reconocidas a la fecha de cierre de estados financieros 45.713.621

Tasa de costo equivalente promedio implícita en el cálculo de las reservas técnicas base del

total de la cartera de rentas vitalicias de la compañía vigentes al 31 de enero de 2008. 3,84

Valor de la cuota trimestral que fue utilizada en el periodo junio 2008 a mayo 2012 986.300

Valor de la cuota trimestral que fue utilizada en el periodo junio 2012 a mayo 2017 1.035.964

Valor de la cuota trimestral que fue utilizada en le periodo junio 2017 a mayo 2022 0

146

Nota 25.4 – Reserva SIS

Nota 25.4.1 - Reserva de Siniestros en Proceso por Grupo

Las reservas de siniestros en proceso por grupo, se detallan a continuación:

Concepto Descripción

Contrato 01/07/2012 hasta 30/06/2014

Grupo Mujeres

A. Invalidez

A.1 Invalidez SIn Primer Ejecutoriado o con primer dictamen ejecutoriado pero sin antecedentes para la determinación de su costo

Concepto Número

de

Siniestros

Costo

Invalidez

Total

Prob.

Pago Costo

Invalidez

Parcial

Prob

Pago Reserva Total

Mínima %

Participación Reserva

Compañía Reserva

Compañía M$

l1 Sin Dictamen 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l2t Total Aprobadas en Análisis Cía 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l2p Parcial Aprobadas en Análisis Cía 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l3t Total Aprobadas Reclamadas Cía 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l3pa Parcial Aprobadas Reclamadas Afiliado 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l4 Rechazadas, Dentro del Plazo de Reclamación 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l6t Total Definitivo, por el Primer Dictamen 0 0 0 0 0 0 0 0 0

l6p Parcial Definitivo, por el Primer Dictamen 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 0 0 0 0 0 0

A2. Inválidos Transitorios

A.2 Invalidez Transitorios sin Solicitud de Clasificación por el Segundo Dictamen

Inválidos Transitorios Número de

Siniestros Reserva Total Mínima % Participación Reserva Compañía Reserva Compañía M$

l6p Parcial Definitivo por el Primer Dictamen 4 5.579 0,1250 697 19.460

147

A.2.2 Invalidos Parciales Transitorios con Solicitud por el Segundo Dictamen

Concepto Número

de

Siniestros

Costo

Invalidez

Total

Prob.

Pago Costo

Invalidez

Parcial

Prob

Pago Reserva Total

Mínima %


Compañía Reserva

Compañía M$

K1 Sin Dictamen 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K2t Total Aprobadas en Análisis Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K2p Parcial Aprobadas en Análisis Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K3t Total Aprobadas Reclamadas Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K3pa Parcial Aprobadas Reclamadas Afiliado 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K4 Rechazadas, Dentro del Plazo de Reclamación 1 1.179 0,0559 850 0,1298 203 0,1250 25 708

K5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K6t Total Definitivo 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

K6p Parcial Definitivo 3 3.295 0,0000 2.377 1,0000 2.377 0,1250 297 8.292

K6n No Inválidos 5 5.001 0,0000 3.586 0,0000 89 0,1250 11 309

TOTAL 9 9.475 6.813 2.669 333 9.309

A.2.3 Inválidos Transitorios Fallecidos

Concepto Número de Siniestros Aporte Adicional % Participación Aporte Adicional Compañía

Inválidos Transitorios Fallecidos

0 0 0 0

B. Sobrevivencia

Concepto Número de Siniestros Costo Total Prob. Pago Reserva Total Minima % Participación Reserva Compañía Reserva Compañía M$

B.1 Costo Estimado 1 301 0,9356 291 0,125 36 1.013

B.2 Costo Real 0 0 0 0 0 0 0

148


Contrato 01/07/2014 hasta 30/06/2016

Grupo Mujeres

A. Invalidez

A.1 Invalidez Sin Primer Ejecutoriado o con primer dictamen ejecutoriado pero sin antecedentes para la determinación de su costo

Concepto

Número de

Siniestros

Costo Invalidez

Total

Prob. Pago

Costo Invalidez Parcial

Prob Pago

Reserva Total

Mínima

% Participación

Reserva Compañía

Reserva Compañía M$

l1 Sin Dictamen 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l2t Total Aprobadas en Análisis Cía 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l2p Parcial Aprobadas en Análisis Cía 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l3t Total Aprobadas Reclamadas Cía 1 3.218 0,5351 2.329 0,2027 2.194 0,2000 439 12.243

l3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l3pa Parcial Aprobadas Reclamadas Afiliado 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l4 Rechazadas, Dentro del Plazo de Reclamación 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 5 7.692 0,0325 5.585 0,0659 618 0,2000 124 3.449

l6t Total Definitivo, por el Primer Dictamen 1 1.648 0,9725 1.208 0,0000 1.602 0,2000 320 8.942

l6p Parcial Definitivo, por el Primer Dictamen 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

TOTAL 7 12.558 9.122 4.414 883 24.634

A2. Inválidos Transitorios

A.2.1 Inválidos transitorios sin solicitud de clasificación por el segundo dictamen

Inválidos Transitorios Número de Siniestros Reserva Total Mínima % Participación Reserva Compañía Reserva Compañía M$

l6p Parcial Definitivo por el Primer Dictamen 258 350.041 0,2000 70.008 1.953.461

149

A.2.2 Inválidos parciales transitorios con solicitud por el segundo dictamen

Concepto Número de Siniestros

Costo Invalidez Total

Prob. Pago


Prob Pago

Reserva Total Mínima

% Participación

Reserva Compañía


K1 Sin Dictamen 183 290.036 0,3346 209.205 0,5290 208.460 0,2000 41.692 1.163.345

K2t Total Aprobadas en Análisis Cía. 16 49.608 0,8400 35.647 0,1297 46.314 0,2000 9.263 258.461

K2p Parcial Aprobadas en Análisis Cía. 36 70.844 0,0424 51.021 0,9092 49.452 0,2000 9.890 275.974

K3t Total Aprobadas Reclamadas Cía. 35 74.456 0,6159 53.796 0,3112 62.726 0,2000 12.545 350.050

K3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía. 41 76.993 0,1055 55.396 0,6633 45.197 0,2000 9.039 252.231

K3pa Parcial Aprobadas Reclamadas Afiliado 3 6.582 0,2615 4.761 0,6872 5.001 0,2000 1.000 27.909

K4 Rechazadas, Dentro del Plazo de Reclamación 8 20.495 0,0559 14.731 0,1298 3.361 0,2000 672 18.756

K5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 18 30.990 0,0986 22.393 0,2289 8.648 0,2000 1.730 48.261

K6t Total Definitivo 5 9.244 1,0000 6.648 0,0000 9.244 0,2000 1.849 51.590


K6n No Inválidos 17 36.017 0,0000 25.918 0,0000 623 0,2000 125 3.479

TOTAL 366 670.120 483.012 442.522 88.504 2.469.566

A.2.3 Inválidos transitorios fallecidos

Concepto Número de Siniestros Aporte Adicional % Participación

Aporte Adicional Compañía


0 0 0 0

B. Sobrevivencia


Costo Total Prob. Pago Reserva Total

Minima % Participación

Reserva Compañía


B.1 Costo Estimado 3 1.085 0,9653 1.047 0,2000 209 5.844

B.2 Costo Real 0 0 0 0 0 0 0

150


Contrato 01/07/2014 hasta 30/06/2016

Grupo Hombres

A1. Invalidez


Concepto

Número de Siniestros

Costo Invalidez

Total Prob. Pago


Prob Pago Reserva

Total Mínima %


Compañía

Reserva Compañía

M$

l1 Sin Dictamen 1 316 0,3632 245 0,1386 149 0,1111 17 462

l2t Total Aprobadas en Análisis Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l2p Parcial Aprobadas en Análisis Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l3t Total Aprobadas Reclamadas Cía. 2 1.969 0,5638 1.432 0,1692 1.353 0,1111 150 4.194

l3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0



l5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 4 12.245 0,0509 9.012 0,0726 1.277 0,1111 142 3.960

l6t Total Definitivo, por el Primer Dictamen 8 2.142 0,9712 1.635 0,0000 2.081 0,1111 231 6.451


TOTAL 15 16.672 12.324 0 4.860 540 15.067

A2. Inválidos Transitorios A.2.1 Inválidos transitorios sin solicitud de clasificación por el segundo dictamen


l6p Parcial Definitivo por el Primer Dictamen 392 442.287 0,1111 49.143 1.371.251

151



Costo Invalidez Total Prob. Pago

Costo Invalidez Parcial Prob Pago


% Participación

Reserva Compañía


K1 Sin Dictamen 197 304.690 0,3629 220.889 0,4948 221.022 0,1111 24.558 685.249

K2t Total Aprobadas en Análisis Cía. 21 33.336 0,8730 24.173 0,1012 31.570 0,1111 3.508 97.878



K3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía. 32 47.975 0,1225 34.757 0,5672 25.965 0,1111 2.885 80.500


K4 Rechazadas, Dentro del Plazo de Reclamación 13 18.706 0,0503 13.536 0,1199 2.949 0,1111 328 9.144

K5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 18 32.398 0,1000 23.526 0,2385 9.517 0,1111 1.057 29.506


K6p Parcial Definitivo 29 35.138 0,0000 25.506 1,0000 25.506 0,1111 2.834 79.079

K6n No Inválidos 28 34.014 0,0000 24.697 0,0000 1.072 0,1111 119 3.324

TOTAL 454 675.496 489.793 454.711 50.523 1.409.773




0 0 0 0

B. Sobrevivencia

Concepto


Costo Total Prob. Pago Reserva

Total Minima %


Compañía

Reserva Compañía

M$

B.1 Costo Estimado 4 2.711 0,9679 2.624 0,1111 292 8.136

B.2 Costo Real 0 0 0 0 0 0 0

152


Contrato 01/07/2016 hasta 30/06/2018

Grupo Mujeres

A1. Invalidez


Concepto


Costo Invalidez

Total Prob. Pago


Prob Pago Reserva

Total Mínima %


Compañía

Reserva Compañía

M$

l1 Sin Dictamen 11 8.619 0,2585 6.241 0,1520 3.177 0,0000 635 17.729

l2t Total Aprobadas en Análisis Cía. 1 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l2p Parcial Aprobadas en Análisis Cía. 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0,0000 0 0

l3t Total Aprobadas Reclamadas Cía. 2 3.327 0,5351 2.434 0,2027 2.274 0,2000 455 12.688

l3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía. 9 20.611 0,0648 14.935 0,4797 8.500 0,2000 1.700 47.434



l5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 16 37.315 0,0325 27.256 0,0659 3.009 0,2000 602 16.791

l6t Total Definitivo, por el Primer Dictamen 8 14.738 0,9725 10.659 0,0000 14.333 0,2000 2.867 79.988


TOTAL 47 84.610 61.525 31.293 6.259 174.630

A2. Inválidos Transitorios A.2.1 Inválidos transitorios sin solicitud de clasificación por el segundo dictamen


l6p Parcial Definitivo por el Primer Dictamen 2.338 3.765.264 0,2000 753.053 21.012.660

153



Costo Invalidez Total Prob. Pago

Costo Invalidez Parcial Prob Pago


% Participación

Reserva Compañía


K1 Sin Dictamen 31 107.124 0,3346 77.468 0,5290 77.051 0,2000 15.410 429.998

K2t Total Aprobadas en Análisis Cía. 3 2.048 0,8400 1.480 0,1297 1.915 0,2000 383 10.685



K3pc Parcial Aprobadas Reclamadas Cía. 4 6.000 0,1055 4.360 0,6633 3.557 0,2000 711 19.851


K4 Rechazadas, Dentro del Plazo de Reclamación 1 5.796 0,0559 4.199 0,1298 942 0,2000 188 5.258

K5 Rechazadas, en Proceso de Reclamación 1 3.302 0,0986 2.378 0,2289 903 0,2000 181 5.037



K6n No Inválidos 1 4.841 0,0000 3.477 0,0000 10 0,2000 2 57

TOTAL 58 181.241 130.944 124.815 24.964 696.551




1 1.449 0,2000 290

B. Sobrevivencia

Concepto


Costo Total Prob. Pago Reserva

Total Minima %


Compañía

Reserva Compañía

M$

B.1 Costo Estimado 18 12.750 0,9653 12.307 0,2000 2.461 68.684

B.2 Costo Real 0 0 0,0000 0 0,0000 0 0

154

Nota 25.4.2 - Reservas de Invalidez y Sobrevivencia

Las Reservas de Invalidez y Sobrevivencia tienen el siguiente movimiento durante el periodo:


Contrato 01/07/2012 - 30/06/2014

Grupo Mujeres

Concepto Número de

Siniestros Reserva

Técnica Reserva de

Insuficiencia

de Prima

Reserva

Adicional Reserva Total

Compañía Reaseguro Reserva Neta

de Reaseguro Reserva Neta

de Reaseguro

M$ 1. INVALIDEZ 13 1.031 0 0 1.031 0 1.031 28.770

1A. Inválidos 13 1.031 0 0 1.031 0 1.031 28.770

1.a.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0

1.a.2. En proceso de liquidación 13 1.031 0 0 1.031 0 1.031 28.770

1.a.3. Ocurridos y no reportados 0 0 0 0 0 0 0 0

1.b. Inválidos transitorios fallecidos 0 0 0 0 0 0 0 0

1.b.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0

1.b.2. En proceso de liquidación 0 0 0 0 0 0 0 0

2. SOBREVIVENCIA 1 36 0 0 36 0 36 1.013

2.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0

2.2. En proceso de liquidación 1 36 0 0 36 0 36 1.013

2.3. Ocurridos y no reportados 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 14 1.067 0 0 1.067 0 1.067 29.783

155



Contrato 01/07/2014 - 30/06/2016

Grupo Mujeres


Reserva Técnica Reserva de

Insuficiencia de Prima

Reserva Adicional

Reserva Total Compañía

Reaseguro Reserva Neta de

Reaseguro Reserva Neta de Reaseguro M$

1. INVALIDEZ 639 161.685 0 0 161.685 77.170 84.515 2.358.245

1A. Inválidos 639 161.685 0 0 161.685 77.170 84.515 2.358.245

1.a.1. Liquidados 8 2.290 0 0 2.290 1.174 1.116 31.136

1.a.2. En proceso de liquidación 631 159.395 0 0 159.395 75.996 83.399 2.327.109


1.b. Inválidos Transitorios Fallecidos 0 0 0 0 0 0 0 0

1.b.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0


2. SOBREVIVENCIA 24 2.213 0 0 2.213 1.339 874 24.407

2.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0


2.3. Ocurridos y no reportados 21 2.004 0 0 2.004 1.175 829 23.139

Total 663 163.898 0 0 163.898 78.509 85.389 2.382.652

156



Contrato 01/07/2014 - 30/06/2016

Grupo Hombres


Reserva Técnica

Reserva de Insuficiencia de

Prima

Reserva Adicional


Reaseguro Reserva Neta de Reaseguro

Reserva Neta de Reaseguro

M$

1. INVALIDEZ 862 100.253 0 0 100.253 14.905 85.348 2.381.487

1A. Inválidos 862 100.253 0 0 100.253 14.905 85.348 2.381.487

1.a.1. Liquidados 1 47 0 0 47 7 40 1.114

1.a.2. En proceso de liquidación 861 100.206 0 0 100.206 14.898 85.308 2.380.373



1.b.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0


2. SOBREVIVENCIA 26 2.123 0 0 2.123 293 1.829 51.046

2.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0


2.3. Ocurridos y no reportados 22 1.831 0 0 1.831 262 1.568 43.765

Total 888 102.376 0 0 102.376 15.198 87.177 2.432.533

157



Contrato 01/07/2016 - 30/06/2018

Grupo Mujeres


Reserva Técnica

Reserva de Insuficiencia de

Prima

Reserva Adicional


Reaseguro Reserva Neta de Reaseguro

Reserva Neta de Reaseguro

M$

1. INVALIDEZ 2.444 784.564 0 0 784.564 554.869 229.695 6.409.257

1A. Inválidos 2.443 784.564 0 0 784.564 554.869 229.695 6.409.257

1.a.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0

1.a.2. En proceso de liquidación 2.443 784.564 0 0 784.564 554.869 229.695 6.409.257



1.b.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0


2. SOBREVIVENCIA 125 20.570 0 0 20.570 14.693 5.878 164.014

2.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0

2.2. En proceso de liquidación 18 2.461 0 0 2.461 1.765 696 19.427

2.3. Ocurridos y no reportados 107 18.109 0 0 18.109 12.928 5.182 144.587

Total 2.569 805.134 0 0 805.134 569.562 235.574 6.573.271

158

Nota 25.4.3 - Reserva de Insuficiencia de Primas (RIP) del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia

(SIS)

Contrato Grupo RIP Directo Participación del

Reasegurador en la RIP Total RIP Neta

H 0 0 0

01/07/2016 - 30/06/2018 M 0 0 0

159

Nota 26 – Deudas por Operaciones de Seguro

Nota 26.1 - Deudas con Asegurados

Al 30 de junio de 2019 la composición del rubro saldos de prima por pagar adeudados por la entidad es la siguiente:

Concepto Saldos con Empresas Relacionadas

M$

Saldos con Terceros M$

Total M$

Deudas con Asegurados 399.965 1.262.325 1.662.290

Pasivos no Corrientes 0 0 0

Pasivos Corrientes 399.965 1.262.325 1.662.290

160

Nota 26.2 - Deudas por Operaciones de Reaseguro

Deudas por operaciones reaseguros

Reaseguradores Nacionales Reaseguradores Extranjeros

Total General

Reaseg. 1 M$ Sub Total Reaseg. 1 M$ Reaseg. 2 M$ Reaseg. 3 M$ Reaseg. 4 M$ Reaseg. 5 M$ Reaseg. 6 M$ Reaseg. 7 M$ Sub Total


MDB Reinsurance

Brokers S.A.

Código de Identificación del Corredor: C-273

Tipo de relación: NR

País del Corredor: BEL: Belgium

Nombre del reasegurador:

Caja

Reaseguradora de

Chile S.A.

Münchener

Rückversicherungs-

Gesellschaft

Aktiengesellschaft

In München

(Munich

Reinsurance

Company)

Mapfre Re,

Compania De

Reaseguros, S.A.

Hannover Rück

Se

Scor Global Life

Se

Swiss

Reinsurance

Company Ltd

Rga Reinsurance

Company

Axa France Vie

S.A.

Código de Identificación: 99027000-7 NRE00320170008 NRE06120170002 NRE00320170004 NRE06820170012 NRE17620170008 NRE06220170045 NRE06820170005

Tipo de relación: NR NR NR NR NR NR NR NR

País del Reasegurador: CHL: Chile DEU: Germany ESP: Spain DEU: Germany FRA: France CHE: Switzerland

USA: United

States (the) FRA: France

VENCIMIENTOS DE SALDOS

1. Saldo sin Retención 18.456 18.456 384.919 922.831 6.367.030 85.902 146.833 58.745 45.186 8.011.446 8.029.902

Meses anteriores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Marzo 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abril 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Mayo 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Junio 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Julio 2019 18.456 18.456 187.194 349.840 4.823.104 57.410 96.898 42.708 40.409 5.597.563 5.616.019

Agosto 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Septiembre 2019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Meses posteriores 0 0 197.725 572.991 1.543.926 28.492 49.935 16.037 4.777 2.413.883 2.413.883

2. Fondos retenidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. Total cuenta 5.21.32.20 (1+2) 18.456 18.456 384.919 922.831 6.367.030 85.902 146.833 58.745 45.186 8.011.446 8.029.902

Moneda Nacional 18.456

Moneda Extranjera 8.011.446

161

Nota 27 - Provisiones

El movimiento de las provisiones durante el periodo es el siguiente:

Concepto Saldo al

01.01.2019 Provisión

Adicional

Efectuada en

el Período

Incrementos en

Provisiones

Existentes

Importes

Usados

Durante el

Período

Importes no

Utilizados

Durante el

Período

Otros Total

Provisión Administracion

Seguros

106.327 0 45.942 50.328 0 0 101.941

Provisión Administración

Mutuos Hipotecarios

412.137 0 61.082 48.294 0 0 424.925

Provisión por

Remodelaciones

250.000 0 148.736 108.894 0 0 289.842

Provisión Administración

Inversiones

492.249 0 2.120.414 903.539 0 0 1.709.124

Total 1.260.713 0 2.376.174 1.111.055 0 0 2.525.832

Concepto No Corriente Corriente Total

Provisión Administracion Seguros 0 101.941 101.941

Provisión Administración Mutuos Hipotecarios 0 424.925 424.925

Provisión por Remodelaciones 0 289.842 289.842

Provisión Administración Inversiones 0 1.709.124 1.709.124

Total 0 2.525.832 2.525.832

Las provisiones constituidas por BICE Vida corresponden a obligaciones ciertas, de las cuales se tiene incertidumbre acerca del monto o vencimiento. La Compañía reconoció provisiones por M$ 2.525.832.- La calendarización de salida de estos montos está programada durante el año 2019, sin contar con una fecha específica.

162

Nota 28 – Otros Pasivos

Nota 28.1 – Impuestos por Pagar

Nota 28.1.1 - Cuentas por Pagar Impuestos

Al 30 de junio de 2019 la composición del rubro cuentas por pagar por impuestos corrientes adeudados por la entidad es la siguiente:

Concepto M$

IVA por Pagar 612.058

Impuesto Renta 8.574

Impuesto de Terceros 235.473

Impuesto de Reaseguro 172.429

Otros 10.138

Total 1.038.672

163

Nota 28.2 - Deudas con Entidades Relacionadas

Ver detalle en Nota 49.1

164

Nota 28.3 - Deudas con Intermediarios

Al 30 de junio de 2019 la composición del rubro deudas con intermediarios adeudados por la Compañía es la siguiente:

Concepto Saldos con Empresas Relacionadas

M$

Saldos con Terceros M$

Total M$

Deudas con Intermediarios

Asesores Previsionales 8.644 4.746 13.390

Corredores 188 1.442.439 1.442.627

Otras 0 280.936 280.936

Otras Deudas por Seguro 0 0 0

Total 8.832 1.728.121 1.736.953

Pasivos no Corrientes 0 0 0

Pasivos Corrientes 8.832 1.728.121 1.736.953

Deudas con intermediarios: corresponde a las deudas por intermediación con el canal de vendedores en relación de dependencia, que

principalmente comercializan seguros individuales.

Deudas con asesores previsionales: corresponde a la venta de productos previsionales realizadas a través de asesores previsionales.

Corredores: corresponde a la deuda con Brokers principalmente por la venta de seguros colectivos.

Las partidas por cobrar a corto plazo, sin tasa de interés establecida, se miden por el importe original si el efecto del descuento no es

relativamente importante.

165

Nota 28.4 - Deudas con el Personal

Al 30 de junio de 2019 la composición del rubro deudas con el personal, es la siguiente:

Concepto Total M$

Indemnizaciones y Otros 0

Remuneraciones por Pagar 11.330

Deudas Previsionales 342.248

Otras 1.194.157

Total deudas con el Personal 1.547.735

166

Nota 28.5 – Ingresos Anticipados

No se presenta saldo en este rubro al 30 de junio de 2019.

167

Nota 28.6 - Otros Pasivos no Financieros

Al 30 de junio de 2019 la composición del rubro otros pasivos no financieros, es la siguiente:

Concepto Monto M$ Explicación del Concepto

AFP 0 Cotizaciones previsionales a empleados

Salud 1.741.348 Cotizaciones previsionales a empleados

Caja de Compensación 570.530 Cotizaciones previsionales a empleados

Cuentas por pagar a Inmobiliarios 52.652.838 Anticipo de precio, proyectos y otros Inmobiliarios

Garantías 10.443.138 Garantías de arriendos, proyectos Inmobilarios y otras

Otras cuentas y documentos por pagar 20.041.457 Proveedores por pagar: pensiones, inversiones y otros

Total 85.449.311

168

Nota 29 – Patrimonio

Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.22.00.00 del estado de situación financiera.

Nota 29.1 - Capital Pagado

Corresponde a lo presentado en la cuenta 5.22.10.00 del estado de situación financiera.

Concepto Monto M$

Capital Pagado 159.350.293

Capital Suscrito 159.350.293

La Compañía gestiona su capital de tal forma de cumplir cómodamente con los requerimientos de solvencia regulatorios. La estrategia de gestión de capital de la Compañía es maximizar el valor de largo plazo de los accionistas manteniendo una clasificación de riesgo de “AA+”, demostrando solidez al cumplir con los requerimientos regulatorios, de solvencia y de los clasificadores de riesgo.

169

Nota 29.2 - Distribución de Dividendos

Con fecha 17 de Abril de 2019, la junta de accionistas determinó la distribución de dividendos por un total de M$14.746.184.- compuesto por un dividendo definitivo de $571.890.- por acción con cargo a las utilidades del ejercicio 2018.

Con fecha 8 Mayo de 2019 la compañia distribuyo dividendos por un total de M$14.746.184.-

170

Nota 29.3 - Otras Reservas Patrimoniales

La Compañía no presenta otras Reservas Patrimoniales al 30 de junio de 2019.

171

Nota 30 - Reaseguradores y Corredores de Reaseguros Vigentes

A continuación se presenta la información de los Reaseguradores y Corredores de Reaseguros con que opera la Compañía a la fecha de los Estados

Financieros

Nombre Código de

Identificación

Tipo de

Relación

R/NR

País Prima Cedida

M$

Costo de

Reaseguro no

Proporcional

M$ (ver 1.7)

Total

Reaseguro

M$

Clasificación de Riesgo

Código

Clasificador

Clasificación de

Riesgo

Fecha Clasificación

C1 C2 C1 C2 C1 C2

1. Compañías Reaseguradoras Nacionales

Caja Reaseguradora de Chile S.A. 99027000-7 NR CHL: Chile 23.204 0 23.204 HM F&R AA- AA- 01-03-2018 30-08-2018

1.1 Subtotal Nacional 23.204 0 23.204

2. Compañías Reaseguradoras Extranjeras

Hannover Rück Se NRE00320170004 NR

DEU:

Germany 2.468.715 103.966 2.572.681 SP AMB AA- A+ 29-08-2018 15-01-2019

Mapfre Re, Compania De Reaseguros, S.A. NRE06120170002 NR ESP: Spain 720.672 78.527 799.199 SP AMB A A 27-03-2018 06-09-2018

Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft

Aktiengesellschaft In München (Munich

Reinsurance Company) NRE00320170008 NR

DEU:

Germany 321.461 0 321.461 SP AMB AA- A+ 28-06-2019 11-07-2019

Swiss Reinsurance Company Ltd NRE17620170008 NR CHE:

Switzerland 97.955 0 97.955 SP AMB AA- A+ 24-10-2018 13-12-2018

Rga Reinsurance Company NRE06220170045 NR

USA: United

States

(the)USA:

United States

(the)

31.921 0 31.921 SP AMB AA- A+ 21-06-2019 09-08-2018

Scor Global Life Se NRE06820170012 NR FRA: France 29.298 0 29.298 SP AMB AA- A+ 06-09-2018 19-09-2018

2.1 Subtotal Extranjero 3.670.022 182.493 3.852.515

3.- Corredores de Reaseguros

3.1 Corredores de Reaseguros Nacionales

172

Nombre Código de

Identificación

Tipo de

Relación

R/NR

País Prima Cedida

M$

Costo de

Reaseguro no

Proporcional

M$ (ver 1.7)

Total

Reaseguro

M$

Clasificación de Riesgo

Código

Clasificador

Clasificación de

Riesgo

Fecha Clasificación

C1 C2 C1 C2 C1 C2

Arthur J. Gallagher Chile Corredores de

Reaseguro S.A. C-258 NR CHL: Chile 0 0 0

Swiss Reinsurance Company Ltd NRE17620170008 NR CHE:

Switzerland -15.680 0 -15.680 SP AMB AA- A+ 24-10-2018 13-12-2018

3.2 Subtotal Nacional -15.680 0 -15.680

3.3 Corredores de Reaseguros Extranjeros

MDB Reinsurance Brokers S.A. C-273 NR BEL: Belgium 0 0 0

Axa France Vie S.A. NRE06820170005 NR FRA: France -5.418 0 -5.418 SP FR AA- AA- 18-06-2019 06-05-2019

3.4 Subtotal Extranjero -5.418 0 -5.418

Total Reaseguro Nacional

7.524 0 7.524

Total Reaseguro Extranjero 3.664.604 182.493 3.847.097

Total Reaseguros 3.672.128 182.493 3.854.621

173

Nota 31 - Variación de Reservas Técnicas

La variación presentada por las reservas técnicas es la siguiente:

Concepto Directo M$

Cedido M$

Aceptado M$

Total M$

Reserva Riesgo en Curso 475.178 -13.976 0 489.154

Reserva Matemática -4.973.049 -35.575 0 -4.937.474

Reserva Valor del Fondo 1.354.740 0 0 1.354.740

Reserva Catastrófica de Terremoto 0 0 0 0

Reserva de Insuficiencia de Primas 0 0 0 0

Otras Reservas Técnicas 0 0 0 0

Total -3.143.131 -49.551 0 -3.093.580

174

Nota 32 - Costo de Siniestros

A continuación se presenta el monto total de los siniestros devengados en el periodo

CONCEPTO M$

Siniestros Directos 42.394.995

Siniestros Pagados Directos 43.257.532

Siniestros por Pagar Directos 34.064.216

Siniestros por Pagar Directos Periodo anterior 34.926.753

Siniestros Cedidos 6.621.237

Siniestros Pagados Cedidos 6.621.237

Siniestros por Pagar Cedidos 0

Siniestros por Pagar Cedidos Periodo Anterior 0

Siniestros Aceptados 0

Siniestros Pagados Aceptados 0

Siniestros por Pagar Aceptados 0

Siniestros por Pagar Aceptados Periodo Anterior 0

Total Costos de Siniestros 35.773.758

175

Nota 33 - Costos de Administración

El detalle de los gastos de administración, se indican en el siguiente cuadro:

Concepto Total M$

Remuneraciones 10.796.025

Informática y comunicaciones 2.251.464

Arriendos y gastos comunes 736.887

Administ. de cobranza por seguros 5.657.034

Depreciación y amortización 255.093

Gastos Administración Pensiones y Seguros 5.829.662

IVA Crédito no recuperado 1.272.452

Materiales y útiles de oficina 64.761

Otros Gastos del personal 456.635

Gastos Asociados al canal de distribución 745.951

Patente Comercial 194.760

Servicios de Asesorías Externas 361.805

Remodelaciones de oficinas 49.446

Otros Gastos de Administración 1.382.816

Total 30.054.791

176

Nota 34 - Deterioro de Seguros

El detalle del gasto por concepto de deterioro, durante el periodo, se indica en el siguiente cuadro:

CONCEPTO M$

Primas por cobrar a asegurados 60.325

Primas por cobrar Reaseguro Aceptado 0

Primas por cobrar por Operaciones de Coaseguro 0

Siniestros por cobrar a Reaseguradores 0

Siniestros por cobrar por Operaciones de Coaseguro 0

Activo por Reaseguro No Proporcional 0

Participación de Reaseguro en Reservas Técnicas 0

Otros 0

TOTAL 60.325

177

Nota 35 - Resultado de Inversiones

El detalle de los ingresos de inversiones inmobiliarias y financieras en el periodo reportado se indica en el siguiente cuadro:

Resultado de Inversiones Inversiones a Costo Amortizado

M$

Inversiones a Valor Razonable

M$

Total

M$

Total Resultado Neto de Inversiones Realizadas 2.663.368 1.187.482 3.850.850

Total Inversiones Realizadas Inmobiliarias 686.290 0 686.290

Resultado en Venta de Propiedades de Uso Propio 0 0 0

Resultado en Venta de Bienes Entregados en Leasing 78.813 0 78.813

Resultado en Venta de Propiedades de Inversión 360.878 0 360.878

Otros 246.599 0 246.599

Total Inversiones Realizadas Financieras 1.977.078 1.187.482 3.164.560

Resultado en Venta Instrumentos Financieros -520.776 -1.342.400 -1.863.176

Otros 2.497.854 2.529.882 5.027.736

Total Resultado Neto de Inversiones No Realizadas 24.776.851 26.235.946 51.012.797

Total Inversiones No Realizadas Inmobiliarias 1.208.664 0 1.208.664

Variaciones en el Valor de Mercado Respecto del Valor Costo Corregido 818.524 0 818.524

Otros 390.140 0 390.140

Total Inversiones No Realizadas Financieras 23.568.187 26.235.946 49.804.133

Ajuste a mercado de la cartera 0 26.022.912 26.022.912

Otros 23.568.187 213.034 23.781.221

Resultado Neto de Inversiones Devengadas 71.807.371 4.085.738 75.893.109

Total Inversiones Devengadas Inmobiliarias 18.303.221 0 18.303.221

Intereses por bienes entregados en Leasing 5.434.646 0 5.434.646

Reajustes 0 0 0

Otros 12.868.575 0 12.868.575

Total Inversiones Devengadas Financieras 57.903.213 5.523.695 63.426.908

Intereses 4.553.153 5.173.877 9.727.030

Dividendos 0 0 0

Otros 53.350.060 349.818 53.699.878

Total Depreciación 1.575.532 0 1.575.532

Depreciación de Propiedades de Uso Propio 49.349 0 49.349

Depreciación de Propiedades de Inversión 1.526.183 0 1.526.183

Otros 0 0 0

Total Gastos de Gestión 2.823.531 1.437.957 4.261.488

Propiedades de Inversión 1.838.332 0 1.838.332

Gastos Asociados a la Gestión de la Cartera de Inversiones 939.333 1.437.957 2.377.290

Otros 45.866 0 45.866

Resultado Inversiones por Seguros con Cuenta Unica de Inversiones 1.434.241 1.571.221 3.005.462

Total Deterioro de Inversiones -3.501.560 19 -3.501.541

Propiedades de Inversión -14.336 0 -14.336

Bienes Entregados en Leasing 3.958 0 3.958

Propiedades de Uso Propio 0 0 0

Inversiones Financieras -3.335.263 19 -3.335.244

Préstamos -94.174 0 -94.174

Otros -61.745 0 -61.745

Total Resultado de Inversiones 97.180.271 33.080.406 130.260.677

178

Nota 35 – Cuadro Resumen

Concepto Monto Inversiones M$ Resultado de Inversiones M$

1. Inversiones Nacionales 2.808.970.364 102.606.564

1.1 Renta Fija 2.249.871.203 70.006.968

1.1.1 Estatales 25.497.805 1.190.830

1.1.2 Bancarios 257.469.962 8.318.121

1.1.3 Corporativo 1.229.620.209 34.709.927

1.1.4 Securitizados 15.111.573 699.812

1.1.5 Mutuos Hipotecarios Endosables 670.902.220 22.892.681

1.1.6 Otra Renta Fija 51.269.434 2.195.597

1.2 Renta Variable 99.817.539 17.356.032

1.2.1 Acciones 22.647.067 1.636.291

1.2.2 Fondos de Inversión 63.198.543 15.648.803

1.2.3 Fondos Mutuos 13.971.929 70.938

1.2.4 Otros Renta Variable 0 0

1.3 Bienes Raíces 459.281.622 15.243.564

1.3.1 Bienes Raíces de Uso Propio 6.790.023 -49.349

1.3.2 Propiedades de Inversión 452.491.599 15.292.913

1.3.2.1 Bienes Raíces en Leasing 201.541.400 5.478.261

1.3.2.2 Bienes Raíces de Inversión 250.950.199 9.814.652

2. Inversiones en el extranjero 440.859.983 17.382.217

2.1 Renta Fija 254.362.965 6.828.886

2.2 Acciones 0 -186.120

2.3 Fondos Mutuos o de Inversión 186.497.018 10.739.451

2.4 Otros Extranjeros 0 0

3. Derivados 17.116.595 7.294.562

4. Otras Inversiones 110.723.033 2.977.334

Total (1+2+3+4) 3.377.669.975 130.260.677

179

Nota 36 - Otros Ingresos

El detalle de los otros ingresos durante el periodo se indica en el siguiente cuadro:

Explicación del concepto M$

Intereses por Prima 0

Comisiones y Cargos por Administración de Pólizas 2.216.483

Comisión prepagos créditos pensionados 3.074

Otros ingresos de recaudación 191.908

Otros ingresos de administración 40.446

Otros ingresos inmobiliarios 51.639

TOTAL OTROS INGRESOS 2.503.550

180

Nota 37 - Otros Egresos

El detalle de los otros gastos en el periodo, se indica en el siguiente cuadro:

Explicación del concepto M$

Gastos Financieros 769

Bancarios 113.140

Cobros varios primas seguros 24.866

Gastos Inmobiliarios 2.254

Gastos de administración 1.025

Total Otros Egresos 142.054

181

Nota 38 – Diferencia de Cambio y Unidades Reajustables

Nota 38.1 - Diferencia de Cambio

El detalle de las ganancias y pérdidas por concepto de diferencia de cambio de acuerdo al activo o pasivo de origen se indica en el

siguiente cuadro

Conceptos CARGOS M$

ABONOS M$

Activos 3.853.377 86.456

Activos financieros a valor razonable 3.742.893 0

Activos financieros a costo amortizado 102.986 0

Préstamos 0 0

Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) 7.498 0

Inversiones inmobiliarias 0 0

Cuentas por cobrar asegurados 0 0

Deudores por operaciones de reaseguro 0 0

Deudores por operaciones de coaseguro 0 0

Participación del reaseguro en las reservas técnicas 0 0

Otros activos 0 86.456

Pasivos 0 67.203

Pasivos Financieros 0 0

Reservas Técnicas 0 0

Reserva Rentas Vitalicias 0 0

Reserva Riesgo en Curso 0 0

Reserva Matemática 0 0

Reserva Valor de Fondo 0 0

Reserva Rentas Privadas 0 0

Reserva Siniestros 0 0

Reserva Seguro Invalidez y Sobrevivencia 0 0

Reserva Insuficiencia de Prima 0 0

Otras Reservas Técnicas 0 0

Deudas con asegurados 0 0

Deudas por Operaciones de Reaseguro 0 0

Deudas por Operaciones de Coaseguro 0 0

Otros pasivos 0 67.203

Patrimonio 0 0

Utilidad (Perdida) por Diferencia de Cambio 3.853.377 153.659

182

Nota 38.2 - Utilidad (Pérdida) por Unidades Reajustables

Conceptos CARGOS M$

ABONOS M$

Activos 0 6.608.756

Activos financieros a valor razonable 0 0

Activos financieros a costo amortizado 0 0

Préstamos 0 299.232

Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI) 0 0

Inversiones inmobiliarias 0 6.219.350

Cuentas por cobrar asegurados 0 0

Deudores por operaciones de reaseguro 0 0

Deudores por operaciones de coaseguro 0 0

Participación del reaseguro en las reservas técnicas 0 0

Otros activos 0 90.174

Pasivos 1.359.051 124.146

Pasivos Financieros 0 0

Reservas técnicas 0 0

Reserva Rentas Vitalicias 0 0

Reserva Riesgo en Curso 104.791 0

Reserva Matemática 591.540 0

Reserva Valor del Fondo 637.808 0

Reserva Rentas Privadas 0 0

Reserva Siniestros 0 0

Reserva Seguros Invalidez y Sobrevivencia 0 0

Reserva Insuficiencia de Prima 0 0

Otras Reservas Técnicas 14.983 0

Deudas con asegurados 9.929 0

Deudas por operaciones reaseguro 0 124.146

Deudas por operaciones coaseguro 0 0

Otros pasivos 0 0

Patrimonio 0 0

Utilidad (Pérdida) por Unidades Reajustables 1.359.051 6.732.902

183

Nota 39 - Utilidad (Pérdida) por operaciones discontinuas y disponibles para la

venta

La compañía no presenta este tipo de operaciones Al 30 de junio de 2019.

184

Nota 40 - Impuesto a la Renta

Al 30 de junio de 2019 la Renta Líquida Imponible asciende M$ (1.027.660).-, por lo que la Compañia efectuó un Impuesto Diferido por la Pérdida Tributaria y una provisión por M$ 8.574.- de impuesto a la renta Art. 21 LIR. Además la Compañia ha reconocido en resultado pérdida, el efecto de los impuestos diferidos originados por diferencias temporarias, pérdidas tributarias u otros eventos que crean diferencias entre la base contable y tributaria de activos y pasivos. El monto asciende a un cargo por M$ 3.874.405.-

185

Nota 40.1 - Resultado por Impuestos

El detalle del gasto por impuesto en el periodo, se indica en el siguiente cuadro

Concepto M$

Gastos por impuesto a la renta: 0

Impuesto año corriente 0

Cambio en diferencias temporales no reconocidas 3.874.405

Originación y reverso de diferencias temporarias 3.874.405

Cambio en diferencias temporales no reconocidas 0

Beneficio y obligación fiscal ejercicios anteriores 0

Reconocimientos de pérdidas tributarias no reconocidas previamente 0

Subtotales 3.874.405

Impuesto por gastos rechazados Artículo N°21 8.574

PPM por Pérdidas Acumuladas Artículo N°31 inciso 3 0

Otros 0

Cargo (abono) neto a resultados por impuesto a la renta 3.882.979

186

Nota 40.2 - Reconciliación de la Tasa de Impuesto Efectiva

La conciliación de la tasa de impuesto a la renta, calculado con arreglo a la legislación fiscal chilena y la tasa efectiva de impuestos se

detallan a continuación:

Concepto Tasa de Impuesto % Monto M$

Utilidad antes de impuesto 27,00 6.180.912

Diferencias permanentes -10,57 -2.420.417

Agregados o deducciones 0,00 0

Impuesto único (gastos rechazados) 0,04 8.574

Gastos no deducibles (gastos financieros y no tributarios) 0,00 0

Incentivos de impuestos no reconocidos en el estado de resultados 0,00 0

Otros 0,50 113.910

Tasa efectiva y gasto por impuesto a la renta 16,97 3.882.979

187

Nota 41 – Estado de Flujo de Efectivo

El monto de los ingresos (egresos) clasificados en los rubros “Otros” no supera el 5% de la suma de flujos por actividades de

operación, inversión y financiamiento.

188

Nota 42 – Contingencias

Nota 42.1 – Contingencias y Compromisos

No existen compromisos ni contigencias al cierre de los Estados Financieros.

Nota 42.2 – Sanciones

Al 30 de junio de 2019, no existen sanciones al cierre de los Estados Financieros.

Sanciones Entidad que sanciona Entidad o persona

sancionada Fecha de la

sanción Monto de la Sanción

(M$) Resumen de la Infracción

189

Nota 43 - Hechos Posteriores

Entre el 30 de junio de 2019 y la fecha de emisión de los presentes Estados Financieros, no han ocurrido hechos de carácter financiero o de otra índole, que pudiesen afectar significativamente los saldos o la interpretación de los Estados que se informan.

190

Nota 44. Moneda Extranjera y Unidades Reajustables

Nota 44.1 - Moneda Extranjera

1) Posición de Activos y Pasivos en Moneda Extranjera

ACTIVOS: USD EUR GBP YY BRL KRW Consolidado

(M$)

Inversiones 635.427.815 22.932.574 5.834.229 0 3.004.825 0 667.199.443

Instrumentos de Renta Fija 453.411.973 7.924.779 5.739.058 0 0 0 467.075.810

Instrumentos de Renta Variable 165.725.893 14.594.169 0 0 3.004.825 0 183.324.887

Otras Inversiones 16.289.949 413.626 95.171 0 0 0 16.798.746

Deudores por Primas 0 0 0 0 0 0 0

Asegurados 0 0 0 0 0 0 0

Reaseguradores 0 0 0 0 0 0 0

Coaseguradores 0 0 0 0 0 0 0

Participación del Reaseguro en le Reserva Técnica 0 0 0 0 0 0 0

Deudores por siniestros 0 0 0 0 0 0 0

Otros Deudores 0 0 0 0 0 0 0

Otros activos 8.614.255 56.380 0 0 0 0 8.670.635

TOTAL ACTIVOS 644.042.070 22.988.954 5.834.229 0 3.004.825 0 675.870.078

191

PASIVOS: USD EUR GBP YY BRL KRW Consolidado (M$)

Reservas 0 0 0 0 0 0 0

Reservas de Primas 0 0 0 0 0 0 0

Reserva Matemática 0 0 0 0 0 0 0

Reserva de Siniestros 0 0 0 0 0 0 0

Otras reservas (soló Mutuales) 0 0 0 0 0 0 0

Primas por pagar 0 0 0 0 0 0 0

Asegurados 0 0 0 0 0 0 0

Reaseguradores (Pasivos) 0 0 0 0 0 0 0

Coaseguradores 0 0 0 0 0 0 0

Deudas con Inst. Financieras 1.989.910 304.829 0 0 0 0 2.294.739

Otros pasivos 3.440.126 38.683 0 0 0 0 3.478.809

TOTAL PASIVOS: 5.430.036 343.512 0 0 0 0 5.773.548

USD EUR GBP YY BRL KRW

Consolidado

(M$)

POSICIÓN NETA (M$)

638.612.034 22.645.442 5.834.229 0 3.004.825 0 670.096.530

POSICIÓN NETA (Moneda de origen)

940.310.732 29.329.295 6.765.029 0 16.981.209 0

TIPOS DE CAMBIOS DE CIERRE A LA FECHA DE INFORMACIÓN

679,15 772,11 862,41 6,30 176,95 0,59

192

2) Movimiento de Divisas por Concepto de Reaseguros

Concepto USD EUR Otras Monedas Consolidado M($)

Entradas Salidas Movimiento

Neto Entradas Salidas Movimiento



Neto Primas 0 -18.836.944 -18.836.944 0 0 0 0 0 0 0 -18.836.944 -18.836.944

Siniestros 16.467.374 0 16.467.374 0 0 0 0 0 0 16.467.374 0 16.467.374

Otros 886.516 0 886.516 0 0 0 0 0 0 886.516 0 886.516

Movimiento

Neto

17.353.890 -18.836.944 -1.483.054 0 0 0 0 0 0 17.353.890 -18.836.944 -1.483.054

193

3) Margen de Contribución de las Operaciones de Seguros en Moneda Extranjera

El detalle por tipo de moneda, de las ganancias y pérdidas por diferencias de cambio reconocidas en resultados se presenta en el

siguiente cuadro

Conceptos USD EUR Otras Monedas Consolidado (M$)

Prima Directa 0 0 0 0

Prima Cedida 3.854.621 0 0 3.854.621

Prima Aceptada 0 0 0 0

Ajuste Reserva Técnica 0 0 0 0

TOTAL INGRESO DE EXPLOTACIÓN 3.854.621 0 0 3.854.621

Costo de Intermediación 0 0 0 0

Costos de Siniestros 6.621.237 0 0 6.621.237

Costo de Administración 0 0 0 0

TOTAL COSTO DE EXPLOTACION 6.621.237 0 0 6.621.237

Productos de Inversiones 0 0 0 0

Otros Ingresos y Egresos 0 0 0 0

Diferencia de cambio 0 0 0 0

Resultado Antes de Impuesto -2.766.616 0 0 -2.766.616

194

Nota 44.2 – Unidades Reajustables

1) Posición de Activos y Pasivos en Unidades Reajustables

ACTIVOS: Unidad de

Fomento (M$) Unidad Seguro

Reajustable (M$) Otras Unidades

Reajustables (M$) Consolidado

(M$)

Inversiones 2.040.407.155 0 0 2.040.407.155

Instrumentos de Renta Fija 2.015.436.009 0 0 2.015.436.009

Instrumentos de Renta Variable 0 0 0 0

Otras Inversiones 24.971.146 0 0 24.971.146

Deudores por Primas 14.327.302 0 0 14.327.302

Asegurados 0 0 0 0

Reaseguradores 14.327.302 0 0 14.327.302

Coaseguradores 0 0 0 0

Participación del Reaseguro en le Reserva

Técnica 31.824.658 0 0 31.824.658

Deudores por siniestros 0 0 0 0

Otros Deudores 0 0 0 0

Otros activos 316.422.506 0 0 316.422.506

TOTAL ACTIVOS 2.402.981.621 0 0 2.402.981.621

PASIVOS: Unidad de

Fomento (M$) Unidad Seguro

Reajustable (M$) Otras Unidades

Reajustables (M$) Consolidado

(M$)

Reservas 3.074.576.439 0 0 3.074.576.439

Reservas de Primas 2.977.844.138 0 0 2.977.844.138

Reserva Matemática 45.336.197 0 0 45.336.197

Reserva de Siniestros 51.396.104 0 0 51.396.104

Otras reservas (soló Mutuales) 0 0 0 0

Primas por pagar 8.752.872 0 0 8.752.872

Asegurados (Pasivos) 857.053 0 0 857.053

Reaseguradores (Pasivos) 7.895.819 0 0 7.895.819

Coaseguradores (Pasivos) 0 0 0 0

Deudas con Inst. Financieras 72.218 0 0 72.218

Otros pasivos 83.669.533 0 0 83.669.533

TOTAL PASIVOS 3.167.071.062 0 0 3.167.071.062

Unidad de Fomento (M$)

Unidad Seguro Reajustable (M$)

Otras Unidades Reajustables (M$)

Consolidado (M$)

POSICIÓN NETA (M$) -764.089.441 0 0 -764.089.441

POSICIÓN NETA (UNIDAD) -27.383.479 0 0 -27.383.479

VALOR DE LA UNIDAD AL CIERRE DE LA FECHA DE INFORMACIÓN

27.903,3

0 0

195

Nota 45 – Cuadro de Venta por Regiones

No aplica al negocio de BICE Vida

196

Nota 46 – Margen del Solvencia

Nota 46.1 Margen de Solvencia Seguros de Vida

1. Información general

Seguros

Prima Monto Asegurado Reserva Capital en Riesgo

Directa

M$

Aceptada

M$

Cedida

M$

Directa

M$

Aceptada

M$

Cedida

M$

Directa

M$

Aceptada

M$

Cedida

M$

Directa

M$

Aceptada

M$

Cedida

M$

Accidentes 8.073.937 0 166.356 160.163.848.942 0 678.163.198 883.704 0 12.132 0 0 0

Salud 44.550.666 0 1.392.349 35.559.375.533 0 13.783.205.675 4.025.647 0 133.746 0 0 0

Adicionales 3.988.509 0 202.288 6.906.172.159 0 559.888.068 496.315 0 18.389 0 0 0

Sub-Total 56.613.112 0 1.760.993 202.629.396.634 0 15.021.256.941 5.405.666 0 164.267 0 0 0

Sin Res. Matm.= RRC

(Sin Adicionales) 17.429.143.370 0 6.341.604.056 27.850.110 0 1.981.360 17.401.293.259 0 6.339.622.696

Con Res. Matm.= RRC

(Sin Adicionales) 834.227.604 0 292.351.319 147.605.438 0 1.368.697 0 0 0

DEL DL 3.500 0 0 0

-Seg AFP 30.613.998 0 18.507.399

-Inv y Sobr 13.768.930 0 0

-R.V. 2.910.943.867 0 9.256.382

Sub-Total 2.955.326.795 0 27.763.781

197

2. Información General Costo de Siniestros Últimos 3 Años

Concepto

Costo de Siniestros Últimos 3 Años

Año 2018 Año 2017 Año 2016

Directo Aceptado Cedido Directo Aceptado Cedido Directo Aceptado Cedido

Accidentes 727.509 0 49.840 740.568 0 -31.029 1.446.109 0 50.415

Salud 35.661.992 0 1.942.475 31.639.788 0 1.415.768 28.615.271 0 1.300.929

Adicionales 4.901.301 0 1.284.834 4.242.718 0 959.111 4.237.026 0 909.312

Total 41.290.802 0 3.277.149 36.623.074 0 2.343.850 34.298.406 0 2.260.656

198

3 - Resumen

1) Seguros Accidentes, Salud y Adicionales

Concepto

En Función de las En Función de los

Total F.R. (%) F.R. (%)

F.P. % Primas Cía SVS Primas F.S.% Siniestros Cía SVS Siniestros

Accidentes 0,00 8.073.937 0,93 0,00 1.073.834 0,00 971.395 0,93 0,00 156.880 1.073.834

Salud 0,14 44.550.666 0,95 0,95 5.925.239 0,17 31.972.350 0,95 0,95 5.163.535 5.925.239

Adicionales 0,00 3.988.509 0,74 0,00 530.472 0,00 4.460.349 0,74 0,00 720.346 720.346

Total 7.719.419

2) Seguros que no generan Reservas Matemáticas

Margen de Solvencia

Capital en Riesgo Factor (%) COEF R. (%) Total

Cía SVS

17.401.293.259 0,0005 0,6357 0,5000 5.530.835

3) Seguros con Reservas Matemáticas

Margen de Solvencia

Pasivo Total Pasivo Indirecto

Reserva de Seguros Reserva Seguros

Letra B Oblig. Cía. Menos

Res. AyB Total (Columna

Ant/20) Accidentes Salud Adicionales Letra A

3.317.282.002 0 883.704 4.025.647 496.315 5.405.666 27.850.110 3.284.026.226 160.931.130

D. MARGEN DE

SOLVENCIA ( A + B + C)

174.181.384

199

Nota 47 - Cumplimiento circular 794

No aplicable para seguros de vida.

200

Nota 48 - Solvencia

Nota 48.1 - Cumplimiento de Régimen de Inversiones y Endeudamiento

Concepto Monto M$

Obligaciones de Invertir las Reservas Técnicas y Patrimonio de Riesgo 3.287.121.190

Reservas Técnicas 3.112.939.806

Patrimonio de Riesgo 174.181.384

Inversiones Representativas de Reservas Técnicas y Patrimonio de Riesgo 3.333.488.740

Superávit de Inversiones Representativas de Reservas Técnicas y Patrimonio de Riesgo 46.367.550

Concepto Monto M$

Patrimonio Neto 256.402.000

Patrimonio Contable 268.225.163

Activo No Efectivo (-) 11.823.163

Endeudamiento 12,56

Total Financiero 0,67

201

Nota 48.2 - Obligación de Invertir

Concepto Monto M$

Total Reservas Seguros Previsionales 2.927.563.014

Reserva de Rentas Vitalicias 2.915.456.415

5.21.31.21 - Reserva de Rentas Vitalicias 2.924.712.797

5.14.22.10 - Participación del Reaseguro en la Reserva de Rentas Vitalicias -9.256.382

Reserva Seguros de Invalidez y Sobrevivencia 12.106.599

5.21.31.22 - Reserva Seguros de Invalidez y Sobrevivencia 30.613.998

5.14.22.20 - Participación del Reaseguro en la Reserva de Seguros de Invalidez y Sobrevivencia -18.507.399

Total Reservas Seguros No Previsionales 176.108.218

Reserva de Riesgo en Curso 9.152.532

5.21.31.10 - Reserva de Riesgo en Curso 9.812.782

5.14.21.00 - Participación del Reaseguro en la Reserva de Riesgo en Curso -660.250

Reserva Matemática 43.844.660

5.21.31.30 - Reserva Matemática 45.213.357

5.14.23.00 - Participación del Reaseguro en la Reserva Matemática -1.368.697

5.21.31.40 - Reserva del Valor del Fondo 76.304.230

Reserva de Rentas Privadas 24.849.179

5.21.31.50 - Reserva de Rentas Privadas 24.849.179

5.14.24.00 - Participación del Reaseguro en la Reserva de Rentas Privadas 0

Reserva de Siniestros 21.957.617

5.21.31.60 - Reserva de Siniestros 23.442.994

5.21.32.32 - Siniestros por pagar por Operaciones de Coaseguro 0

5.14.25.00 - Participación del Reaseguro en la Reserva de Siniestros -1.485.377

Total Reservas Adicionales 1.238.672

Reserva de Insuficiencia de Primas 0

5.21.31.80 - Reserva de Insuficiencia de Primas 0

5.14.27.00 - Participación del Reaseguro en la Reserva de Insuficiencia de Primas 0

Otras Reservas Técnicas 1.238.672

5.21.31.90 - Otras Reservas Técnicas 1.238.672

5.14.28.00 - Participación del Reaseguro en Otras Reservas Técnicas 0

Primas por Pagar 8.029.902

5.21.32.20 - Deudas por Operaciones de reaseguro 8.029.902

5.21.32.31 - Primas por pagar por operaciones de coaseguro 0

202

Concepto Monto M$

TOTAL OBLIGACION DE INVERTIR RESERVAS TECNICAS 3.112.939.806

Patrimonio de Riesgo 174.181.384

Margen de Solvencia 174.181.384

Patrimonio de Endeudamiento 173.064.091

((PE+PI-RVF)/20)+(RVF/140) 161.030.014

Pasivo Exigible + Pasivo Indirecto - Reservas Técnicas 173.064.091

Patrimonio Mínimo UF 90.000 (UF 120.000 Si es reaseguradora) 2.511.297

TOTAL OBLIGACION DE INVERTIR (RESERVAS TECNICAS + PATRIMONIO DE RIESGO) 3.287.121.190

203

Nota 48.3 - Activos no Efectivos

Al 30 de junio de 2019 el detalle de los activos no efectivos que posee la Compañía se presenta en el siguiente cuadro:

Activo no Efectivo Cuenta del

Estado

Financiero

Activo Inicial

M$ Fecha

Inicial Saldo Activo Amortización

del Período Plazo de

Amortización

Gastos Organización y Puesta en Marcha 0 0 0 0 0

Programas Computacionales 5.151.200 342.622 31-12-2015 18.892 60.391 36

Derechos, Marcas, Patentes 5.151.200 2.502.380 01-01-2007 1.999.792 0 0

Otros 5.123.200 38.658 01-01-2007 38.658 0 0

Cuenta Corriente Mercantiles 5.153.300 9.645.140 01-01-2007 9.765.821 0 0

Total Inversiones no Efectivas 11.823.163

204

Nota 48.4 - Inventario de Inversiones

ACTIVOS

INV. REPRESENT. DE

R.T. Y P.R.

INV. NO REPRESENT DE

R.T. Y P.R. TOTAL INVERSIONES

SUPERAVIT

INVERSIONES

1) Instrumentos emitidos por el Estado o Banco Central 25.535.453 0 25.535.453 355.188

2) Depósitos a Plazo 5.065.751 0 5.065.751 70.463

3) Bonos y pagarés bancarios 258.706.296 0 258.706.296 3.598.505

4) Letras de créditos emitidas por Bancos e Instituciones Financieras 6.473.232 0 6.473.232 90.040

5) Bonos, Pagarés o Debentures Emitidos por Empresas Públicas o Privadas 1.180.962.722 6.988.412 1.187.951.134 16.426.739

6) Participación en convenios de créditos (Créditos sindicados) 64.571.845 0 64.571.845 898.170

7) Mutuos Hipotecarios 663.084.874 7.817.346 670.902.220 9.223.256

8) Préstamos otorgados a personas naturales o juridicas 51.198.599 70.835 51.269.434 712.153

9) Acciones de sociedades anónimas abiertas admitidas 27.892.924 0 27.892.924 387.980

10) Cuotas de Fondos Mutuos Nacionales 36.922.832 0 36.922.832 513.582

11) Cuotas de Fondos de Inversiones Nacionales 62.725.267 473.276 63.198.543 872.484

12) Instrumentos de deuda o crédito emitidos por Estados o Bancos Centrales Extranjeros 7.454.623 0 7.454.623 103.691

13) Titulos emitidos por instituciones financieras o empresas extranjeras 218.849.703 28.058.639 246.908.342 3.044.115

14) Acciones de sociedades anónimas extranjeras 0 0 0 0

15) Cuotas de fondos mutuos o de inversiones extranjeros 76.972.582 0 76.972.582 1.070.659

16) Cuotas de fondos mutuos o de inversiones constituidos en el país cuyos activos estan invertidos en el

extranjero 91.778.249 575.995 92.354.244 1.276.600

17) Notas estructuradas 0 0 0 0

18) Bienes raíces no habitacionales situados en el extranjero 0 0 0 0

19) Cuenta corriente en el extranjero 259 0 259 4

20) Bienes Raices nacionales 459.281.622 0 459.281.622 6.388.431

20.1) Bienes raíces no habitacionales para uso propio o de renta 257.170.023 0 257.170.023 3.577.136

20.2) Bienes raíces no habitaciones entregados en leasing 201.541.400 0 201.541.400 2.803.364

20.3) Bienes raíces habitacionales para uso propio o de renta 570.199 0 570.199 7.931

20.4) Bienes raíces habitacionales entregados en leasing 0 0 0 0

21) Crédito a asegurados por prima no vencida y no devengada (1er. grupo) 0 0 0 0

22) Siniestos por cobrar a reaseguradores (por siniestros) pagados a asegurados, no vencido 12.661.926 0 12.661.926 176.123

23) Crédito no vencido seguro de invalidez y sobrevivencia D.L. N° 3500 y crédito por saldo cuenta individual

(2do. Grupo) 0 0 0 0

24) Avance a tenedores de pólizas de seguros de vida (2do. Grupo) 8.067.504 0 8.067.504 112.216

25) Crédito a cedentes por prima no vencida y no devengada (1er. Grupo) 0 0 0 0

26) Crédito a cedentes por prima no vencida devengada (1er. Grupo) 0 0 0 0

27) Préstamos otorgados a asegurados por pólizas de seguros de crédito 0 0 0 0

29) Derivados 17.135.929 0 17.135.929 238.354

30) Inversiones del N° 7 del Art. 21 del DFL 251 55.133.919 5.678.813 60.812.732 766.892

30.1) AFR 23.230.175 3.597.918 26.828.093 323.123

30.2) Fondos de inversión privados nacionales 0 0 0 0

30.3) Fondos de inversión privados extranjeros 17.694.262 0 17.694.262 246.120

30.4) Otras Inversiones del N° 7 del Art. 21 del DFL 251 14.209.482 2.080.895 16.290.377 197.648

31) Bancos 3.012.629 0 3.012.629 41.905

32) Caja 0 172.529 172.529 0

33) Muebles y equipo para uso propio uso 0 805.988 805.988 0

34) Acciones de sociedades anónimas cerradas 0 2.853.122 2.853.122 0

35) Otras 0 3.348.206 3.348.206 0

TOTAL 3.333.488.740 56.843.161 3.390.331.901 46.367.550

205

Nota 49 – Saldos y Transacciones con Relacionados

Nota 49.1 – Saldos con Relacionados

Rut Sociedad Entidad Relacionada Naturaleza de la

operación Plazo

(Meses) Tipo de Garantía Moneda

Deudas de Empresas Relacionadas (M$)

97.080.000-K Banco BICE Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 207.695

96.777.060-4 BICE Hipotecaria S.A. Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 5.252

76.633.240-4 BICE Renta Urbana S.A. Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 246

76.307.553-2 BK SpA Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 66.108

90.222.000-3 Empresas C.M.P.C. S.A. Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 8.835

96.596.540-8 Inversiones C.M.P.C. S.A. Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 19

76.515.655-6 Servicios de Administración Inmobiliaria SpA Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 27

76.515.649-1 Servicios de Asesoría Inmobiliaria y Empresarial SpA Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 101

76.948.367-5 Sura Seguros de Rentas Vitalicias S.A. Primas de Seguros 1 Sin Garantía CLP 227

76.836.800-7 Inmobiliaria BBI S.A. Cuenta Corriente Mercantil

Sin

Plazo Sin Garantía UF 5.682.963

76.039.786-5 Inversiones Inmobiliaria Segura S.A. Cuenta Corriente Mercantil

Sin

Plazo Sin Garantía UF 3.953.057

81.461.800-5 Comunidad Edificio Plaza de Armas Cuenta Corriente Mercantil

Sin

Plazo Sin Garantía CLP 129.800

TOTAL 10.054.330

206

Rut Sociedad Entidad Relacionada Naturaleza de

la operación Plazo

(Meses) Tipo de Garantía Moneda

Deudas de Empresas Relacionadas (M$)

97.080.000-K Banco BICE

Comisiones de Administración de

Seguros 1 Sin Garantía CLP 33.969

97.080.000-K Banco BICE Comisiones Bancarias 1 Sin Garantía CLP 17.177

97.080.000-K Banco BICE Comisión Tarjeta de Crédito 1 Sin Garantía CLP 3

79.578.560-4 BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. Asesoria de Inversiones 1 Sin Garantía CLP 15.000

79.578.560-4 BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. Asesoria Financiera 1 Sin Garantía CLP 18.927

78.996.780-6 BICE Corredores De Seguros Ltda. Comisión de Intermediación 1 Sin Garantía CLP 201.654

96.777.060-4 BICE Hipotecaria S.A. Créditos Complementarios 1 Sin Garantía UF 275.152

96.777.060-4 BICE Hipotecaria S.A. Gastos de Alzamiento por Pagar 1 Sin Garantía CLP 1.587

79.532.990-0 BICE Inversiones Corredores de Bolsa S.A. Comisión por Inversiones 1 Sin Garantía CLP 2.369

76.307.553-2 BK SpA

Comisiones de Administración de

Seguros 1 Sin Garantía CLP 50.784

76.515.655-6 Servicios de Administración Inmobiliaria SpA Gastos Comunes por Administración 1 Sin Garantía CLP 27.338

76.948.367-5 Bice Renta Urbana S.A. Arriendos por pagar 1 Sin Garantía UF 2.572

TOTAL 646.532

207

Nota 49.2 – Transacciones con Parte Relacionadas

Entidad Relacionada Rut País Naturaleza

de la Relación

Descripción de la Transacción

Moneda Tipo de Garantía

Monto de la Transacción M$

Efecto en Resultado Ut./(Perd)

Activos

Banco BICE 97.080.000-K Chile

Matriz

Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 207.695 0

BICE Hipotecaria S.A. 96.777.060-4 Chile

Matriz


BICE Renta Urbana S.A. 76.633.240-4 Chile

Matriz

Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 246 0

BK SpA 76.307.553-2 Chile

Matriz


Empresas C.M.P.C. S.A. 90.222.000-3 Chile

Matriz


Inversiones C.M.P.C. S.A. 96.596.540-8 Chile

Matriz


Servicios de Administración Inmobiliaria SpA 76.515.655-6 Chile

Matriz


Servicios de Asesoría Inmobiliaria y

Empresarial SpA 76.515.649-1 Chile

Matriz


Sura Seguros de Rentas Vitalicias S.A. 76.948.367-5 Chile

Matriz


Inmobiliaria BBI S.A. 76.836.800-7 Chile

Matriz

Común

Cuenta Corriente

Mercantil UF Sin Garantía 5.682.963 0

Inversiones Inmobiliaria Segura S.A. 76.039.786-5 Chile

Matriz

Común

Cuenta Corriente

Mercantil UF Sin Garantía 3.953.057 0

Comunidad Edificio Plaza de Armas 81.461.800-5 Chile

Matriz

Común

Cuenta Corriente

Mercantil CLP Sin Garantía 129.800 0

Subtotal Activos 10.054.330 0

208

Pasivos


Matriz

Común

Comisiones de

Administración de

Seguros CLP Sin Garantía 33.969 0


Matriz

Común Comisiones Bancarias CLP Sin Garantía 17.177 0


Matriz

Común

Comisión Tarjeta de

Crédito CLP Sin Garantía 3 0

BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. 79.578.560-4 Chile

Matriz

Común

Asesoria de

Inversiones CLP Sin Garantía 15.000 0

BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. 79.578.560-4 Chile

Matriz

Común Asesoria Financiera CLP Sin Garantía 18.927 0

BICE Corredores De Seguros Ltda. 78.996.780-6 Chile

Matriz

Común

Comisión de

Intermediación CLP Sin Garantía 201.654 0


Matriz

Común

Créditos

Complementarios UF Sin Garantía 275.152 0


Matriz

Común

Gastos de Alzamiento

por Pagar CLP Sin Garantía 1.587 0

BICE Inversiones Corredores de Bolsa S.A. 79.532.990-0 Chile

Matriz

Común

Comisión por

Inversiones CLP Sin Garantía 2.369 0

BK SpA 76.307.553-2 Chile

Matriz

Común

Comisiones de

Administración de

Seguros CLP Sin Garantía 50.784 0

Servicios de Administración Inmobiliaria SpA 76.515.655-6 Chile

Matriz

Común

Gastos Comunes por

Administración CLP Sin Garantía 27.338 0

Bice Renta Urbana S.A. 76.948.367-5 Chile

Matriz

Común Arriendos por pagar UF Sin Garantía 2.572 0

Subtotal Pasivos 646.532 0

209

Entidad Relacionada Rut País Naturaleza de la

Relación Descripción de la

Transacción Moneda

Tipo de Garantía



Otros

Juan Eduardo Correa García 12.231.796-K Chile Presidente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 517 517

Juan Eduardo Correa García 12.231.796-K Chile Presidente

Cobro de Comisión por

mantención CLP Sin Garantía 91 91

Juan Eduardo Correa García 12.231.796-K Chile Presidente Dietas de directorio CLP Sin Garantía -23.239 -23.239

Bernardo Fontaine Talavera 6.371.763-0 Chile Director Dietas de directorio CLP Sin Garantía -16.600 -16.600

Carlos Francisco Ballón Morales 14.705.268-5 Chile Director Dietas de directorio CLP Sin Garantía -16.600 -16.600

Cristian Eduardo Morales Jaureguiberry 7.106.267-8 Chile Director Dietas de directorio CLP Sin Garantía -16.600 -16.600

Cristian Eduardo Morales Jaureguiberry 7.106.267-8 Chile Director Primas de Seguros CLP Sin Garantía 226 226

Demetrio Zañartu Bacarreza 10.750.189-4 Chile Director Primas de Seguros CLP Sin Garantía 1.965 1.965

Demetrio Zañartu Bacarreza 10.750.189-4 Chile Director



Demetrio Zañartu Bacarreza 10.750.189-4 Chile Director Dietas de directorio CLP Sin Garantía -16.600 -16.600

Rodrigo Eugenio Álvarez Seguel 9.108.924-6 Chile Director



Rodrigo Eugenio Álvarez Seguel 9.108.924-6 Chile Director Primas de Seguros CLP Sin Garantía 439 439

Rodrigo Eugenio Álvarez Seguel 9.108.924-6 Chile Director Dietas de directorio CLP Sin Garantía -16.600 -16.600

Rodrigo José Donoso Munita 15.363.942-6 Chile Director Primas de Seguros CLP Sin Garantía 1.367 1.367

Rodrigo José Donoso Munita 15.363.942-6 Chile Director Dietas de directorio CLP Sin Garantía -16.600 -16.600

Aldo Paolo Figari Martínez 8.713.160-2 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 137 137

Carlos Alberto Sepúlveda Inzunza 12.325.069-9 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 230 230

Felipe Rodríguez Vergara 9.807.831-2 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 304 304

Felipe Rodríguez Vergara 9.807.831-2 Chile Gerente



210



Transacción Moneda

Tipo de Garantía



Francisco Javier García Sir 6.068.696-3 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 288 288

Germán Leonardo Novoa Rojas 5.311.409-1 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 377 377

Max Ronald Schmidt Silva 10.843.798-7 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 640 640

Sergio Francisco Ovalle Garcés 6.538.541-4 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 46 46

Sergio Francisco Ovalle Garcés 6.538.541-4 Chile Gerente



Sergio Araya Valenzuela 10.860.688-6 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 208 208

Sergio Araya Valenzuela 10.860.688-6 Chile Gerente



Mauricio Guasch Brzovic 10.378.581-2 Chile Gerente Primas de Seguros CLP Sin Garantía 22 22

Mauricio Guasch Brzovic 10.378.581-2 Chile Gerente



Banco BICE 97.080.000-K Chile Matriz Común

Comisiones Servicios

Bancarios CLP Sin Garantía -144.481 -144.481

Banco BICE 97.080.000-K Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 703.502 703.502

Banco BICE 97.080.000-K Chile Matriz Común Comisión de Administración CLP Sin Garantía -99.456 -99.456

Banco BICE 97.080.000-K Chile Matriz Común Canon Arriendo UF

Contrato de

Arriendo 74.053 74.053

Banco BICE 97.080.000-K Chile Matriz Común Arriendo Sucursal UF Sin Garantía -67.791 -67.791

BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. 79.578.560-4 Chile Matriz Común Asesorias Financieras CLP Sin Garantía -84.801 -84.801

BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. 79.578.560-4 Chile Matriz Común Asesorias Tributarias CLP Sin Garantía -24.899 -24.899

BICE Chileconsult Servicios Financieros Ltda. 79.578.560-4 Chile Matriz Común

Recuperación de gastos por

servicios CLP Sin Garantía -2.910 -2.910

BICE Corredores de Seguros Ltda. 78.996.780-6 Chile Matriz Común Comisiones de Seguros CLP Sin Garantía -465.051 -465.051

211



Transacción Moneda

Tipo de Garantía



BICE Capitales Ltda. 79.791.730-3 Chile Matriz Común

Primas de Seguros

Desgravamen CLP Sin Garantía 1 1

BICE Capitales Ltda. 79.791.730-3 Chile Matriz Común Comisión de Administración CLP Sin Garantía -27 -27

BICE Hipotecaria S.A. 96.777.060-4 Chile Matriz Común

Compra de Mutuos

Hipotecarios UF Sin Garantía 59.624.838 59.624.838

BICE Hipotecaria S.A. 96.777.060-4 Chile Matriz Común Primas de Seguros de Vida CLP Sin Garantía 4.232 4.232


Administración de Mutuos

Hipotecarios UF Sin Garantía -450.656 -450.656

BICE Hipotecaria S.A. 96.777.060-4 Chile Matriz Común Venta Mutuos Hipotecarios CLP Sin Garantía -1.020.219 -1.020.219


Gastos de Administración de

bienes raices adjudicados CLP Sin Garantía -18.260 -18.260

BICE Hipotecaria S.A. 96.777.060-4 Chile Matriz Común Canon Arriendo UF

Contrato de

Arriendo 66.053 66.053


Gastos de Alzamiento por

Pagar CLP Sin Garantía -12.010 -12.010

BICE Inversiones Administradora General De

Fondos 96.514.410-2 Chile Matriz Común

Comisión ganada por

Administración SVI CLP Sin Garantía 722.798 722.798

BICE Inversiones Corredores de Bolsa S.A. 79.532.990-0 Chile Matriz Común Comisiones de Inversiones CLP Sin Garantía -1.660 -1.660

BICE Renta Urbana S.A. 76.633.240-4 Chile Matriz Común Arriendo Bienes Raices UF Sin Garantía -105.028 -105.028

BICE Renta Urbana S.A. 76.633.240-4 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 1.287 1.287

BK SpA 76.307.553-2 Chile Matriz Común

Primas de Seguros de

Desgravamen CLP Sin Garantía 389.805 389.805

BK SpA 76.307.553-2 Chile Matriz Común Comisión de Administración CLP Sin Garantía -291.922 -291.922

Compañía Industrial El Volcan S.A. 90.209.000-2 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 84.793 84.793

Empresas C.M.P.C. S.A. 90.222.000-3 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 12.218 12.218

Inversiones C.M.P.C. S.A. 96.596.540-8 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 73 73

212



Transacción Moneda

Tipo de Garantía



Servicios de Administración Inmobiliaria SpA 76.515.655-6 Chile Matriz Común

Administración de Bienes

Raices UF Sin Garantía -59.816 -59.816

Servicios de Administración Inmobiliaria SpA 76.515.655-6 Chile Matriz Común Canon Arriendo UF

Contrato de

Arriendo 4.211 4.211

Servicios de Administración Inmobiliaria SpA 76.515.655-6 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 75 75


Empresarial SpA 76.515.649-1 Chile Matriz Común Asesoría de Bienes Raices UF Sin Garantía -169.507 -169.507


Empresarial SpA 76.515.649-1 Chile Matriz Común Canon Arriendo UF

Contrato de



Empresarial SpA 76.515.649-1 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 278 278

Forestal O'Higgins S.A. 95.980.000-6 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 26.625 26.625

Tolhuaca Capital SpA 78.456.200-K Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 5.755 5.755

Sura Seguros de Rentas Vitalicias S.A. 76.948.367-5 Chile Matriz Común Canon Arriendo UF

Contrato de


Sura Seguros de Rentas Vitalicias S.A. 76.948.367-5 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 597 597

Cominco S.A. 81.358.600-2 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 1.696 1.696

Forestal Constructora Y Comercial Del Pacifico

Sur 91.553.000-1 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 2.478 2.478

Minera Valparaiso S.A. 90.412.000-6 Chile Matriz Común Primas de Seguros CLP Sin Garantía 2.877 2.877

Total 58.606.338 58.606.338

213

Nota 49.3 – Remuneraciones a Directores, Consejeros, Administradores y Personal Clave

Nombre Remuneraciones

Pagadas Dieta de Directorio Dieta Comité Directores Participación de

Utilidades Otros

DIRECTORES 0 122.838 0 0 0

CONSEJEROS 66.607 0 0 0 0

GERENTES 1.488.925 0 0 0 0

OTROS 0 0 0 0 0

TOTAL 1.555.532 122.838 0 0 0

214

6.01- Cuadro Margen de Contribución

CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 101 102 103 104 105 108

6.31.10.00 Margen de Contribución -81.349.250 -22.219 189.896 -3.093.065 -122.858 -997.285 184.414

6.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 84.068 283.252 7.823.453 172.722 1.140.391 298.086

6.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 87.373 333.965 7.841.610 174.730 1.140.391 305.563

6.31.11.20 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0

6.31.11.30 Prima Cedida -3.672.128 -3.305 -50.713 -18.157 -2.008 0 -7.477

6.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 3.093.580 94.545 -31.366 -1.350.386 212.295 0 -949

6.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso -489.154 0 241 4.354 -1 0 -949

6.31.12.20 Variación Reserva Matemática 4.937.474 94.545 -31.607 0 212.296 0 0

6.31.12.30 Variación Reserva Valor del Fondo -1.354.740 0 0 -1.354.740 0 0 0

6.31.12.40 Variación Reserva Insuficiencia de primas 0 0 0 0 0 0 0

6.31.12.50 Variación Otras Reservas Técnicas 0 0 0 0 0 0 0

6.31.13.00 Costo de Siniestros -35.773.758 -180.685 40.027 -7.821.333 -469.255 0 -100.587

6.31.13.10 Siniestros Directos -42.394.995 -180.685 40.731 -7.871.125 -469.255 0 -122.717

6.31.13.20 Siniestros Cedidos 6.621.237 0 -704 49.792 0 0 22.130

6.31.13.30 Siniestros Aceptados 0 0 0 0 0 0 0

6.31.14.00 Costo de Rentas -193.210.109 0 0 0 0 -2.137.676 0

6.31.14.10 Rentas Directas -193.772.874 0 0 0 0 -2.137.676 0

6.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 0 0 0 0 0 0

6.31.14.30 Rentas Aceptadas 0 0 0 0 0 0 0

6.31.15.00 Resultado de Intermediación -7.971.841 -19.582 -100.610 -1.738.877 -37.952 0 -12.136

6.31.15.10 Comisión Agentes Directos -3.287.185 -19.582 -91.913 -1.731.179 -37.952 0 -12.136

6.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales -4.684.656 0 -8.697 -7.698 0 0 0

6.31.15.30 Comisiones Reaseguro Aceptado 0 0 0 0 0 0 0

6.31.15.40 Comisiones Reaseguro Cedidos 0 0 0 0 0 0 0

6.31.16.00 Reaseguro no Proprocional -182.493 0 0 -552 0 0 0

6.31.17.00 Gastos Médicos -302.323 -69 -1.407 -5.370 0 0 0

6.31.18.00 Deterioro de Seguros -60.325 -496 0 0 -668 0 0

6.01.02 CUADRO COSTO DE ADMINISTRACIÓN

6.31.20.00 Costo de Administración -30.054.791 -60.949 -232.964 -5.470.068 -121.886 -143.709 -213.152

6.31.21.00 Costo de Administración Directo -3.910.663 -10.513 -40.182 -943.484 -21.023 -14.337 -36.765

6.31.21.10 Remuneración -3.164.712 -9.393 -35.902 -842.999 -18.784 -10.106 -32.849

6.31.21.20 Gastos asociados al canal de distribución -745.951 -1.120 -4.280 -100.485 -2.239 -4.231 -3.916

6.31.21.30 Otros 0 0 0 0 0 0 0

6.31.22.00 Costo de Administración Indirecto -26.144.128 -50.436 -192.782 -4.526.584 -100.863 -129.372 -176.387

6.31.22.10 Remuneración -7.631.313 -22.650 -86.574 -2.032.789 -45.295 -24.368 -79.212

6.31.22.20 Gastos asociados al canal de distribución 0 0 0 0 0 0 0

6.31.22.30 Otros -18.512.815 -27.786 -106.208 -2.493.795 -55.568 -105.004 -97.175

215



6.31.10.00 Margen de Contribución -81.349.250 4.215 448.501 15.111 1.557.337 -207.731 848

6.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 593.352 600.555 24.697 3.907.442 0 1.073

6.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 1.291.398 635.307 26.648 4.109.778 0 2.125

6.31.11.20 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0

6.31.11.30 Prima Cedida -3.672.128 -698.046 -34.752 -1.951 -202.336 0 -1.052

6.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 3.093.580 10.371 6.598 -21 -230.085 -75.416 14

6.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso -489.154 10.371 6.598 0 -230.085 0 14

6.31.12.20 Variación Reserva Matemática 4.937.474 0 0 -21 0 -75.416 0

6.31.12.30 Variación Reserva Valor del Fondo -1.354.740 0 0 0 0 0 0



6.31.13.00 Costo de Siniestros -35.773.758 -345.806 -118.292 0 -1.625.460 -132.315 0

6.31.13.10 Siniestros Directos -42.394.995 -1.300.016 -145.849 0 -1.674.363 -132.315 0

6.31.13.20 Siniestros Cedidos 6.621.237 954.210 27.557 0 48.903 0 0


6.31.14.00 Costo de Rentas -193.210.109 0 0 0 0 0 0

6.31.14.10 Rentas Directas -193.772.874 0 0 0 0 0 0

6.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 0 0 0 0 0 0


6.31.15.00 Resultado de Intermediación -7.971.841 -242.946 -35.950 -8.689 -362.867 0 -239

6.31.15.10 Comisión Agentes Directos -3.287.185 -234.028 -35.391 -6.009 -6.462 0 0

6.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales -4.684.656 -8.918 -559 -2.680 -356.405 0 -239



6.31.16.00 Reaseguro no Proprocional -182.493 0 -4.414 0 -81.835 0 0

6.31.17.00 Gastos Médicos -302.323 -10.969 0 -876 -4.936 0 0

6.31.18.00 Deterioro de Seguros -60.325 213 4 0 -44.922 0 0


6.31.20.00 Costo de Administración -30.054.791 -900.840 -443.171 -18.589 -969.876 0 -501

6.31.21.00 Costo de Administración Directo -3.910.663 -155.378 -76.439 -3.206 -136.380 0 -70

6.31.21.10 Remuneración -3.164.712 -138.830 -68.298 -2.865 -113.859 0 -58

6.31.21.20 Gastos asociados al canal de distribución -745.951 -16.548 -8.141 -341 -22.521 0 -12

6.31.21.30 Otros 0 0 0 0 0 0 0

6.31.22.00 Costo de Administración Indirecto -26.144.128 -745.462 -366.732 -15.383 -833.496 0 -431

6.31.22.10 Remuneración -7.631.313 -334.770 -164.691 -6.908 -274.556 0 -142


6.31.22.30 Otros -18.512.815 -410.692 -202.041 -8.475 -558.940 0 -289

216



6.31.10.00 Margen de Contribución -81.349.250 60.839 2.061.307 738.680 -30.241 25.103 4.589.170

6.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 1.137.516 21.255.410 1.334.327 1.304 0 2.557.996

6.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 1.222.542 21.256.965 1.383.589 1.773 0 2.758.035

6.31.11.20 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0

6.31.11.30 Prima Cedida -3.672.128 -85.026 -1.555 -49.262 -469 0 -200.039

6.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 3.093.580 -42.038 -168.968 -193.919 131 6.901 4.680.812

6.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso -489.154 -42.038 -168.968 -193.919 131 6.901 19.166

6.31.12.20 Variación Reserva Matemática 4.937.474 0 0 0 0 0 4.661.646




6.31.13.00 Costo de Siniestros -35.773.758 -930.278 -17.224.797 -225.219 -31.650 -3.461 -2.239.202

6.31.13.10 Siniestros Directos -42.394.995 -1.170.429 -17.361.414 -225.219 -31.650 -3.461 -2.399.392

6.31.13.20 Siniestros Cedidos 6.621.237 240.151 136.617 0 0 0 160.190


6.31.14.00 Costo de Rentas -193.210.109 0 0 0 0 0 0

6.31.14.10 Rentas Directas -193.772.874 0 0 0 0 0 0

6.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 0 0 0 0 0 0


6.31.15.00 Resultado de Intermediación -7.971.841 -104.361 -1.631.513 -164.321 -26 0 -404.903

6.31.15.10 Comisión Agentes Directos -3.287.185 -1.722 -18.132 -1.716 0 0 0

6.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales -4.684.656 -102.639 -1.613.381 -162.605 -26 0 -404.903



6.31.16.00 Reaseguro no Proprocional -182.493 0 -68.038 -13.821 0 0 -5.533

6.31.17.00 Gastos Médicos -302.323 0 -63.035 0 0 0 0

6.31.18.00 Deterioro de Seguros -60.325 0 -37.752 1.633 0 21.663 0


6.31.20.00 Costo de Administración -30.054.791 -288.511 -5.016.482 -326.516 -419 0 -269.720

6.31.21.00 Costo de Administración Directo -3.910.663 -40.570 -705.399 -45.913 -59 0 -38.531

6.31.21.10 Remuneración -3.164.712 -33.870 -588.910 -38.331 -49 0 -32.360

6.31.21.20 Gastos asociados al canal de distribución -745.951 -6.700 -116.489 -7.582 -10 0 -6.171

6.31.21.30 Otros 0 0 0 0 0 0 0

6.31.22.00 Costo de Administración Indirecto -26.144.128 -247.941 -4.311.083 -280.603 -360 0 -231.189

6.31.22.10 Remuneración -7.631.313 -81.672 -1.420.084 -92.431 -119 0 -78.033


6.31.22.30 Otros -18.512.815 -166.269 -2.890.999 -188.172 -241 0 -153.156

217



6.31.10.00 Margen de Contribución -81.349.250 155.137 269.543 138.339 1.921.275 967.448 4.234.653

6.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 153.163 398.330 247.636 2.330.936 3.151.806 7.024.253

6.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 153.163 398.330 263.886 2.333.834 5.357.086 7.057.256

6.31.11.20 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0

6.31.11.30 Prima Cedida -3.672.128 0 0 -16.250 -2.898 -2.205.280 -33.003

6.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 3.093.580 7.545 5.289 15.146 94.396 24.853 30.684

6.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso -489.154 7.545 5.289 15.146 37.468 24.853 11.581

6.31.12.20 Variación Reserva Matemática 4.937.474 0 0 0 56.928 0 19.103




6.31.13.00 Costo de Siniestros -35.773.758 2.439 -86.027 -104.844 -56.740 -1.296.708 -2.203.653

6.31.13.10 Siniestros Directos -42.394.995 2.439 -329.431 -117.730 -65.008 -2.823.339 -2.203.653

6.31.13.20 Siniestros Cedidos 6.621.237 0 243.404 12.886 8.268 1.526.631 0


6.31.14.00 Costo de Rentas -193.210.109 0 0 0 0 0 0

6.31.14.10 Rentas Directas -193.772.874 0 0 0 0 0 0

6.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 0 0 0 0 0 0


6.31.15.00 Resultado de Intermediación -7.971.841 -8.010 -48.049 -19.599 -447.317 -781.227 -616.631

6.31.15.10 Comisión Agentes Directos -3.287.185 0 0 0 0 0 0

6.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales -4.684.656 -8.010 -48.049 -19.599 -447.317 -781.227 -616.631



6.31.16.00 Reaseguro no Proprocional -182.493 0 0 0 0 -8.300 0

6.31.17.00 Gastos Médicos -302.323 0 0 0 0 -122.976 0

6.31.18.00 Deterioro de Seguros -60.325 0 0 0 0 0 0


6.31.20.00 Costo de Administración -30.054.791 -14.978 -38.955 -25.806 -228.236 -523.893 -690.159


6.31.21.10 Remuneración -3.164.712 -1.797 -4.674 -3.096 -27.383 -62.855 -82.803

6.31.21.20 Gastos asociados al canal de distribución -745.951 -343 -891 -590 -5.222 -11.987 -15.791

6.31.21.30 Otros 0 0 0 0 0 0 0

6.31.22.00 Costo de Administración Indirecto -26.144.128 -12.838 -33.390 -22.120 -195.631 -449.051 -591.565

6.31.22.10 Remuneración -7.631.313 -4.333 -11.270 -7.466 -66.031 -151.567 -199.670


6.31.22.30 Otros -18.512.815 -8.505 -22.120 -14.654 -129.600 -297.484 -391.895

218


CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 420 421.1 421.2 422.1 422.2 423

6.31.10.00 Margen de Contribución -81.349.250 -614.919 -30.651.298 -31.894.001 -19.807.755 -2.173.680 -8.997.719

6.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 88.515 50.218.236 7.838.955 24.379.397 3.243.587 12.193.965

6.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 136.382 50.218.236 7.838.955 24.379.397 3.243.587 12.193.965

6.31.11.20 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0

6.31.11.30 Prima Cedida -3.672.128 -47.867 0 0 0 0 0

6.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 3.093.580 0 0 0 0 0 0

6.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso -489.154 0 0 0 0 0 0

6.31.12.20 Variación Reserva Matemática 4.937.474 0 0 0 0 0 0




6.31.13.00 Costo de Siniestros -35.773.758 -611.905 0 0 0 0 0

6.31.13.10 Siniestros Directos -42.394.995 -3.803.107 0 0 0 0 0

6.31.13.20 Siniestros Cedidos 6.621.237 3.191.202 0 0 0 0 0


6.31.14.00 Costo de Rentas -193.210.109 0 -80.301.780 -39.636.757 -43.959.462 -5.385.731 -21.076.531

6.31.14.10 Rentas Directas -193.772.874 0 -80.324.410 -40.117.091 -43.967.514 -5.386.694 -21.127.317

6.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 0 22.630 480.334 8.052 963 50.786


6.31.15.00 Resultado de Intermediación -7.971.841 0 -567.754 -96.199 -227.690 -31.536 -115.153

6.31.15.10 Comisión Agentes Directos -3.287.185 0 -540.228 -94.496 -207.776 -22.499 -100.614

6.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales -4.684.656 0 -27.526 -1.703 -19.914 -9.037 -14.539



6.31.16.00 Reaseguro no Proprocional -182.493 0 0 0 0 0 0

6.31.17.00 Gastos Médicos -302.323 -91.529 0 0 0 0 0

6.31.18.00 Deterioro de Seguros -60.325 0 0 0 0 0 0


6.31.20.00 Costo de Administración -30.054.791 -1.314.013 -6.328.361 -987.843 -3.072.223 -408.747 -1.536.649


6.31.21.10 Remuneración -3.164.712 -84.518 -445.009 -69.464 -216.038 -28.743 -108.057

6.31.21.20 Gastos asociados al canal de distribución -745.951 -39.728 -186.316 -29.084 -90.451 -12.034 -45.241

6.31.21.30 Otros 0 0 0 0 0 0 0

6.31.22.00 Costo de Administración Indirecto -26.144.128 -1.189.767 -5.697.036 -889.295 -2.765.734 -367.970 -1.383.351

6.31.22.10 Remuneración -7.631.313 -203.804 -1.073.084 -167.506 -520.949 -69.310 -260.566


6.31.22.30 Otros -18.512.815 -985.963 -4.623.952 -721.789 -2.244.785 -298.660 -1.122.785

219


CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 424 425

6.31.10.00 Margen de Contribución -81.349.250 -712.172 413.877

6.31.11.00 Prima Retenida 153.058.019 0 573.596

6.31.11.10 Prima Directa 156.730.147 0 584.278

6.31.11.20 Prima Aceptada 0 0 0

6.31.11.30 Prima Cedida -3.672.128 0 -10.682

6.31.12.00 Variación de Reservas Técnicas 3.093.580 0 -2.852

6.31.12.10 Variación Reserva de Riesgo en Curso -489.154 0 -2.852

6.31.12.20 Variación Reserva Matemática 4.937.474 0 0

6.31.12.30 Variación Reserva Valor del Fondo -1.354.740 0 0

6.31.12.40 Variación Reserva Insuficiencia de primas 0 0 0

6.31.12.50 Variación Otras Reservas Técnicas 0 0 0

6.31.13.00 Costo de Siniestros -35.773.758 0 -8.007

6.31.13.10 Siniestros Directos -42.394.995 0 -8.007

6.31.13.20 Siniestros Cedidos 6.621.237 0 0

6.31.13.30 Siniestros Aceptados 0 0 0

6.31.14.00 Costo de Rentas -193.210.109 -712.172 0

6.31.14.10 Rentas Directas -193.772.874 -712.172 0

6.31.14.20 Rentas Cedidas 562.765 0 0

6.31.14.30 Rentas Aceptadas 0 0 0

6.31.15.00 Resultado de Intermediación -7.971.841 0 -147.704

6.31.15.10 Comisión Agentes Directos -3.287.185 0 -125.350

6.31.15.20 Comisión Corredores y Retribución Asesores Previsionales -4.684.656 0 -22.354

6.31.15.30 Comisiones Reaseguro Aceptado 0 0 0

6.31.15.40 Comisiones Reaseguro Cedidos 0 0 0

6.31.16.00 Reaseguro no Proprocional -182.493 0 0

6.31.17.00 Gastos Médicos -302.323 0 -1.156

6.31.18.00 Deterioro de Seguros -60.325 0 0


6.31.20.00 Costo de Administración -30.054.791 0 -407.575

6.31.21.00 Costo de Administración Directo -3.910.663 0 -70.299

6.31.21.10 Remuneración -3.164.712 0 -62.812

6.31.21.20 Gastos asociados al canal de distribución -745.951 0 -7.487

6.31.21.30 Otros 0 0 0

6.31.22.00 Costo de Administración Indirecto -26.144.128 0 -337.276

6.31.22.10 Remuneración -7.631.313 0 -151.463

6.31.22.20 Gastos asociados al canal de distribución 0 0 0

6.31.22.30 Otros -18.512.815 0 -185.813

220

6.02 – Cuadro de Apertura de Reservas de Primas

CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 101 102 103 104 105 108 109

6.02.01 PRIMA RETENIDA NETA

6.20.10.00 PRIMA RETENIDA NETA 153.058.019 84.068 283.252 7.823.453 172.722 1.140.391 298.086 593.352

6.20.11.00 Prima Directa 156.730.147 87.373 333.965 7.841.610 174.730 1.140.391 305.563 1.291.398

6.20.11.10 Prima Directa Total 156.730.147 87.373 333.965 7.841.610 174.730 1.140.391 305.563 1.291.398

6.20.11.20 Ajuste por Contrato 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.12.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.13.00 Prima Cedida -3.672.128 -3.305 -50.713 -18.157 -2.008 0 -7.477 -698.046

6.02.02 RESERVA DE RIESGO EN CURSO

6.20.20.00 Prima Retenida Neta 42.427.494 8.847 103.010 283.375 12.311 0 298.086 593.352

6.20.21.00 Prima Directa 45.906.055 9.612 119.718 306.054 13.137 0 305.563 1.291.398

6.20.22.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.23.00 Prima Cedida -3.478.561 -765 -16.708 -22.679 -826 0 -7.477 -698.046

6.21.00.00 Reserva de Riesgo en Curso 9.152.532 0 337 132.080 1 0 47.158 139.613

6.02.03 CUADRO DE RESERVA MATEMATICA

6.20.31.00 Reserva Matematica del Ejercicio Anterior 48.904.974 4.155.027 863.731 0 8.184.525 0 0 0

6.20.31.10 Primas 3.262.031 77.761 214.247 0 161.593 0 0 0

6.20.31.20 Interes 879.446 62.325 12.956 0 122.768 0 0 0

6.20.31.30 Reserva Liberada por Muerte 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.31.40 Reserva Liberada por Otros Términos -9.078.951 -234.631 -195.596 0 -496.657 0 0 0

6.20.32.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 4.060.482 895.338 0 7.972.229 0 0 0

6.02.04 CUADRO DE RESERVAS BRUTAS

6.20.41.00 Reserva de Riesgos en Curso Bruta 9.812.784 0 402 137.810 0 0 48.432 259.844

6.20.42.00 Reserva Matemática del Ejercicio Bruta 45.213.356 4.246.046 1.646.471 0 8.021.379 0 0 0

6.20.43.00 Reserva Insuficiencia de Primas Bruta 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.44.00 Otras Reservas Técnicas Brutas 1.238.672 0 0 0 0 0 0 0

221




6.20.10.00 PRIMA RETENIDA NETA 153.058.019 600.555 24.697 3.907.442 0 1.073 1.137.516 21.255.410

6.20.11.00 Prima Directa 156.730.147 635.307 26.648 4.109.778 0 2.125 1.222.542 21.256.965

6.20.11.10 Prima Directa Total 156.730.147 635.307 26.648 4.109.778 0 2.125 1.222.542 21.256.965


6.20.12.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.13.00 Prima Cedida -3.672.128 -34.752 -1.951 -202.336 0 -1.052 -85.026 -1.555


6.20.20.00 Prima Retenida Neta 42.427.494 600.555 1.625 3.907.442 0 1.073 1.137.516 21.255.410

6.20.21.00 Prima Directa 45.906.055 635.307 1.782 4.109.778 0 2.125 1.222.542 21.256.965

6.20.22.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.23.00 Prima Cedida -3.478.561 -34.752 -157 -202.336 0 -1.052 -85.026 -1.555

6.21.00.00 Reserva de Riesgo en Curso 9.152.532 86.901 0 1.360.808 0 177 362.727 3.683.906


6.20.31.00 Reserva Matematica del Ejercicio Anterior 48.904.974 0 4.185 0 7.030.897 0 0 0

6.20.31.10 Primas 3.262.031 0 24.866 0 0 0 0 0

6.20.31.20 Interes 879.446 0 1.776 0 249.621 0 0 0


6.20.31.40 Reserva Liberada por Otros Términos -9.078.951 0 -26.621 0 -174.205 0 0 0

6.20.32.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 0 4.206 0 7.106.313 0 0 0


6.20.41.00 Reserva de Riesgos en Curso Bruta 9.812.784 92.681 0 1.402.128 0 354 379.750 3.693.603

6.20.42.00 Reserva Matemática del Ejercicio Bruta 45.213.356 0 8.928 0 6.983.474 0 0 0



222




6.20.10.00 PRIMA RETENIDA NETA 153.058.019 1.334.327 1.304 0 2.557.996 153.163 398.330 247.636

6.20.11.00 Prima Directa 156.730.147 1.383.589 1.773 0 2.758.035 153.163 398.330 263.886

6.20.11.10 Prima Directa Total 156.730.147 1.383.589 1.773 0 2.758.035 153.163 398.330 263.886


6.20.12.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.13.00 Prima Cedida -3.672.128 -49.262 -469 0 -200.039 0 0 -16.250


6.20.20.00 Prima Retenida Neta 42.427.494 1.334.327 1.304 -135 45.481 153.163 0 247.636

6.20.21.00 Prima Directa 45.906.055 1.383.589 1.773 0 145.501 153.163 0 263.886

6.20.22.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.23.00 Prima Cedida -3.478.561 -49.262 -469 -135 -100.020 0 0 -16.250

6.21.00.00 Reserva de Riesgo en Curso 9.152.532 396.678 222 2.439 129.091 31.769 67.818 68.373


6.20.31.00 Reserva Matematica del Ejercicio Anterior 48.904.974 0 0 0 26.160.835 0 0 0

6.20.31.10 Primas 3.262.031 0 0 0 2.612.534 0 0 0

6.20.31.20 Interes 879.446 0 0 0 392.413 0 0 0


6.20.31.40 Reserva Liberada por Otros Términos -9.078.951 0 0 0 -7.666.593 0 0 0

6.20.32.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 0 0 0 21.499.189 0 0 0


6.20.41.00 Reserva de Riesgos en Curso Bruta 9.812.784 403.008 315 2.443 129.086 31.769 67.818 72.200

6.20.42.00 Reserva Matemática del Ejercicio Bruta 45.213.356 0 0 0 21.695.521 0 0 0


6.20.44.00 Otras Reservas Técnicas Brutas 1.238.672 0 0 0 1.238.672 0 0 0

223


CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 310 312 313 420 421.1 421.2 422.1


6.20.10.00 PRIMA RETENIDA NETA 153.058.019 2.330.936 3.151.806 7.024.253 88.515 50.218.236 7.838.955 24.379.397

6.20.11.00 Prima Directa 156.730.147 2.333.834 5.357.086 7.057.256 136.382 50.218.236 7.838.955 24.379.397

6.20.11.10 Prima Directa Total 156.730.147 2.333.834 5.357.086 7.057.256 136.382 50.218.236 7.838.955 24.379.397


6.20.12.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.13.00 Prima Cedida -3.672.128 -2.898 -2.205.280 -33.003 -47.867 0 0 0


6.20.20.00 Prima Retenida Neta 42.427.494 2.266.922 3.151.941 7.024.253 0 0 0 0

6.20.21.00 Prima Directa 45.906.055 2.269.820 5.357.086 7.057.256 0 0 0 0

6.20.22.00 Prima Aceptada 0 0 0 0 0 0 0 0

6.20.23.00 Prima Cedida -3.478.561 -2.898 -2.205.145 -33.003 0 0 0 0

6.21.00.00 Reserva de Riesgo en Curso 9.152.532 388.015 482.850 1.694.126 0 0 0 0


6.20.31.00 Reserva Matematica del Ejercicio Anterior 48.904.974 2.232.368 0 273.406 0 0 0 0

6.20.31.10 Primas 3.262.031 64.014 0 107.016 0 0 0 0

6.20.31.20 Interes 879.446 33.486 0 4.101 0 0 0 0


6.20.31.40 Reserva Liberada por Otros Términos -9.078.951 -154.428 0 -130.220 0 0 0 0

6.20.32.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 2.175.440 0 254.303 0 0 0 0


6.20.41.00 Reserva de Riesgos en Curso Bruta 9.812.784 388.015 927.601 1.696.199 0 0 0 0

6.20.42.00 Reserva Matemática del Ejercicio Bruta 45.213.356 2.212.858 0 398.679 0 0 0 0



224


CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 422.2 423 425


6.20.10.00 PRIMA RETENIDA NETA 153.058.019 3.243.587 12.193.965 573.596

6.20.11.00 Prima Directa 156.730.147 3.243.587 12.193.965 584.278

6.20.11.10 Prima Directa Total 156.730.147 3.243.587 12.193.965 584.278

6.20.11.20 Ajuste por Contrato 0 0 0 0

6.20.12.00 Prima Aceptada 0 0 0 0

6.20.13.00 Prima Cedida -3.672.128 0 0 -10.682


6.20.20.00 Prima Retenida Neta 42.427.494 0 0 0

6.20.21.00 Prima Directa 45.906.055 0 0 0

6.20.22.00 Prima Aceptada 0 0 0 0

6.20.23.00 Prima Cedida -3.478.561 0 0 0

6.21.00.00 Reserva de Riesgo en Curso 9.152.532 0 0 77.443


6.20.31.00 Reserva Matematica del Ejercicio Anterior 48.904.974 0 0 0

6.20.31.10 Primas 3.262.031 0 0 0

6.20.31.20 Interes 879.446 0 0 0

6.20.31.30 Reserva Liberada por Muerte 0 0 0 0

6.20.31.40 Reserva Liberada por Otros Términos -9.078.951 0 0 0

6.20.32.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 0 0 0


6.20.41.00 Reserva de Riesgos en Curso Bruta 9.812.784 0 0 79.326

6.20.42.00 Reserva Matemática del Ejercicio Bruta 45.213.356 0 0 0

6.20.43.00 Reserva Insuficiencia de Primas Bruta 0 0 0 0

6.20.44.00 Otras Reservas Técnicas Brutas 1.238.672 0 0 0

225

6.03 – Cuadro Costo de Siniestros


6.35..01.00 Costo de Siniestros 35.773.758 180.685 -40.027 7.821.333 469.255 100.587 345.806 118.292

6.35.01.10 Siniestros Pagados 36.636.295 189.955 -41.123 7.801.339 468.652 98.298 231.424 88.524

6.35.01.20 Variacion de Reserva de Siniestros -862.537 -9.270 1.096 19.994 603 2.289 114.382 29.768

6.35.02.00 Siniestros por Pagar Bruto 54.056.989 14.096 118.835 1.182.118 60.274 122.955 358.007 42.139

6.35.00.00 Costo de Siniestros 35.773.758 180.685 -40.027 7.821.333 469.255 100.587 345.806 118.292

6.35.10.00 Siniestros Pagados 36.636.295 189.955 -41.123 7.801.339 468.652 98.298 231.424 88.524

6.35.11.00 Directa 43.257.532 189.955 -41.827 7.851.131 468.652 120.428 1.185.634 116.081

6.35.11.10 Siniestros del Plan 34.951.764 44.024 -47.959 285.991 374 120.428 1.185.634 116.081

6.35.11.20 Rescates 7.644.202 145.931 0 7.356.329 141.942 0 0 0

6.35.11.30 Vencimientos 661.566 0 6.132 208.811 326.336 0 0 0

6.35.11.40 Indemnización por Invalidez Accidental 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.11.50 Indemnización por Muerte Accidental 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.12.00 Reaseguro Cedido -6.621.237 0 704 -49.792 0 -22.130 -954.210 -27.557

6.35.12.10 Siniestros del Plan -6.621.237 0 704 -49.792 0 -22.130 -954.210 -27.557



6.35.13.00 Reaseguro Aceptado 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.13.10 Siniestros del Plan 0 0 0 0 0 0 0 0



6.35.20.00 Siniestros por Pagar 34.064.216 14.018 40.711 1.131.209 60.274 100.119 201.429 41.983

6.35.21.00 Liquidados 23.848.351 3.918 2.947 1.036.875 56.808 16.742 34.003 20.570

6.35.21.10 Directos 42.228.480 3.918 2.947 1.087.101 56.808 16.742 54.983 20.570

6.35.21.20 Cedidos -18.380.129 0 0 -50.226 0 0 -20.980 0

6.35.21.30 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.00 En Proceso de Liquidacion 4.695.095 0 33.501 79.877 0 72.904 44.804 16.077

6.35.22.40 Siniestros Reportados 4.108.685 0 33.501 79.877 0 72.904 44.804 16.077

6.35.22.41 Directos 4.821.688 0 111.630 79.877 0 95.227 148.925 16.077

6.35.22.42 Cedidos -713.003 0 -78.129 0 0 -22.323 -104.121 0

6.35.22.43 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.50 Siniestros Detectados y no Reportados 586.410 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.51 Directos 626.144 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.52 Cedidos -39.734 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.53 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.23.00 Ocurridos y No Reportados 5.520.770 10.100 4.263 14.457 3.466 10.473 122.622 5.336

6.35.30.00 Siniestros por Pagar Período Anterior 34.926.753 23.288 39.615 1.111.215 59.671 97.830 87.047 12.215

226



6.35..01.00 Costo de Siniestros 35.773.758 1.625.460 132.315 930.278 17.224.797 225.219 31.650 3.461

6.35.01.10 Siniestros Pagados 36.636.295 1.943.174 132.315 867.698 16.695.016 267.028 32.047 3.461

6.35.01.20 Variacion de Reserva de Siniestros -862.537 -317.714 0 62.580 529.781 -41.809 -397 0

6.35.02.00 Siniestros por Pagar Bruto 54.056.989 6.618.033 0 1.968.541 4.277.101 300.192 2.790 0

6.35.00.00 Costo de Siniestros 35.773.758 1.625.460 132.315 930.278 17.224.797 225.219 31.650 3.461

6.35.10.00 Siniestros Pagados 36.636.295 1.943.174 132.315 867.698 16.695.016 267.028 32.047 3.461

6.35.11.00 Directa 43.257.532 1.992.077 132.315 1.107.849 16.831.633 267.028 32.047 3.461

6.35.11.10 Siniestros del Plan 34.951.764 1.992.077 12.028 1.107.849 16.831.633 267.028 32.047 3.461

6.35.11.20 Rescates 7.644.202 0 0 0 0 0 0 0

6.35.11.30 Vencimientos 661.566 0 120.287 0 0 0 0 0



6.35.12.00 Reaseguro Cedido -6.621.237 -48.903 0 -240.151 -136.617 0 0 0

6.35.12.10 Siniestros del Plan -6.621.237 -48.903 0 -240.151 -136.617 0 0 0







6.35.20.00 Siniestros por Pagar 34.064.216 6.565.886 0 1.834.691 4.277.101 296.856 2.790 0

6.35.21.00 Liquidados 23.848.351 5.190.134 0 1.497.054 711.628 106.033 2.790 0

6.35.21.10 Directos 42.228.480 5.192.200 0 1.617.537 711.628 106.033 2.790 0

6.35.21.20 Cedidos -18.380.129 -2.066 0 -120.483 0 0 0 0

6.35.21.30 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.00 En Proceso de Liquidacion 4.695.095 1.113.263 0 228.169 12.495 162.715 0 0

6.35.22.40 Siniestros Reportados 4.108.685 953.934 0 228.169 12.495 154.328 0 0

6.35.22.41 Directos 4.821.688 961.341 0 228.169 12.495 154.328 0 0

6.35.22.42 Cedidos -713.003 -7.407 0 0 0 0 0 0

6.35.22.43 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.50 Siniestros Detectados y no Reportados 586.410 159.329 0 0 0 8.387 0 0

6.35.22.51 Directos 626.144 159.329 0 0 0 8.387 0 0

6.35.22.52 Cedidos -39.734 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.53 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.23.00 Ocurridos y No Reportados 5.520.770 262.489 0 109.468 3.552.978 28.108 0 0

6.35.30.00 Siniestros por Pagar Período Anterior 34.926.753 6.883.600 0 1.772.111 3.747.320 338.665 3.187 0

227



6.35..01.00 Costo de Siniestros 35.773.758 2.239.202 -2.439 86.027 104.844 56.740 1.296.708 2.203.653

6.35.01.10 Siniestros Pagados 36.636.295 -548.851 4.402 108.224 101.868 75.249 1.699.613 2.158.956

6.35.01.20 Variacion de Reserva de Siniestros -862.537 2.788.053 -6.841 -22.197 2.976 -18.509 -402.905 44.697

6.35.02.00 Siniestros por Pagar Bruto 54.056.989 5.552.776 15.720 283.314 80.081 290.949 1.476.131 621.106

6.35.00.00 Costo de Siniestros 35.773.758 2.239.202 -2.439 86.027 104.844 56.740 1.296.708 2.203.653

6.35.10.00 Siniestros Pagados 36.636.295 -548.851 4.402 108.224 101.868 75.249 1.699.613 2.158.956

6.35.11.00 Directa 43.257.532 -388.661 4.402 351.628 114.754 83.517 3.226.244 2.158.956

6.35.11.10 Siniestros del Plan 34.951.764 -388.661 4.402 351.628 114.754 83.517 3.226.244 2.158.956

6.35.11.20 Rescates 7.644.202 0 0 0 0 0 0 0

6.35.11.30 Vencimientos 661.566 0 0 0 0 0 0 0



6.35.12.00 Reaseguro Cedido -6.621.237 -160.190 0 -243.404 -12.886 -8.268 -1.526.631 0

6.35.12.10 Siniestros del Plan -6.621.237 -160.190 0 -243.404 -12.886 -8.268 -1.526.631 0







6.35.20.00 Siniestros por Pagar 34.064.216 5.277.869 15.720 168.265 78.637 287.571 885.947 618.910

6.35.21.00 Liquidados 23.848.351 3.133.387 0 0 26.475 37.347 0 36.478

6.35.21.10 Directos 42.228.480 3.212.660 0 0 26.993 37.347 0 36.478

6.35.21.20 Cedidos -18.380.129 -79.273 0 0 -518 0 0 0

6.35.21.30 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.00 En Proceso de Liquidacion 4.695.095 1.987.945 0 92.142 20.472 229.864 320.123 275.147

6.35.22.40 Siniestros Reportados 4.108.685 1.708.576 0 92.142 20.472 90.539 320.123 275.147

6.35.22.41 Directos 4.821.688 1.802.331 0 168.059 21.373 90.539 650.573 275.147

6.35.22.42 Cedidos -713.003 -93.755 0 -75.917 -901 0 -330.450 0

6.35.22.43 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.22.50 Siniestros Detectados y no Reportados 586.410 279.369 0 0 0 139.325 0 0

6.35.22.51 Directos 626.144 316.313 0 0 0 142.115 0 0

6.35.22.52 Cedidos -39.734 -36.944 0 0 0 -2.790 0 0

6.35.22.53 Aceptados 0 0 0 0 0 0 0 0

6.35.23.00 Ocurridos y No Reportados 5.520.770 156.537 15.720 76.123 31.690 20.360 565.824 307.285

6.35.30.00 Siniestros por Pagar Período Anterior 34.926.753 2.489.816 22.561 190.462 75.661 306.080 1.288.852 574.213

228


CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 420 425

6.35..01.00 Costo de Siniestros 35.773.758 611.905 8.007

6.35.01.10 Siniestros Pagados 36.636.295 4.229.941 29.085

6.35.01.20 Variacion de Reserva de Siniestros -862.537 -3.618.036 -21.078

6.35.02.00 Siniestros por Pagar Bruto 54.056.989 30.613.998 57.833

6.35.00.00 Costo de Siniestros 35.773.758 611.905 8.007

6.35.10.00 Siniestros Pagados 36.636.295 4.229.941 29.085

6.35.11.00 Directa 43.257.532 7.421.143 29.085

6.35.11.10 Siniestros del Plan 34.951.764 7.421.143 29.085

6.35.11.20 Rescates 7.644.202 0 0

6.35.11.30 Vencimientos 661.566 0 0

6.35.11.40 Indemnización por Invalidez Accidental 0 0 0

6.35.11.50 Indemnización por Muerte Accidental 0 0 0

6.35.12.00 Reaseguro Cedido -6.621.237 -3.191.202 0

6.35.12.10 Siniestros del Plan -6.621.237 -3.191.202 0



6.35.13.00 Reaseguro Aceptado 0 0 0

6.35.13.10 Siniestros del Plan 0 0 0



6.35.20.00 Siniestros por Pagar 34.064.216 12.106.599 57.631

6.35.21.00 Liquidados 23.848.351 11.895.107 40.055

6.35.21.10 Directos 42.228.480 30.001.690 40.055

6.35.21.20 Cedidos -18.380.129 -18.106.583 0

6.35.21.30 Aceptados 0 0 0

6.35.22.00 En Proceso de Liquidacion 4.695.095 0 5.597

6.35.22.40 Siniestros Reportados 4.108.685 0 5.597

6.35.22.41 Directos 4.821.688 0 5.597

6.35.22.42 Cedidos -713.003 0 0

6.35.22.43 Aceptados 0 0 0

6.35.22.50 Siniestros Detectados y no Reportados 586.410 0 0

6.35.22.51 Directos 626.144 0 0

6.35.22.52 Cedidos -39.734 0 0

6.35.22.53 Aceptados 0 0 0

6.35.23.00 Ocurridos y No Reportados 5.520.770 211.492 11.979

6.35.30.00 Siniestros por Pagar Período Anterior 34.926.753 15.724.635 78.709

229

6.04 – Cuadro Costo de Rentas

RENTAS PREVISIONALES RTAS. NO PREV.

RENTAS VITALICIAS PREVISIONALES CIRCULAR N° 528

CODIGOS NOMBRE CUENTA

Ramo 999 Total Subtotal Vejez

Normal Vejez

Anticipada Invalidez

Total Invalidez Parcial

Sobrevivencia Invalidez y

Sob. RENTAS

PRIVADAS

Seguro con

Ahorro Previsional Voluntario

(APV)

6.40.01.00 Costos de Rentas 193.210.109 191.072.433 190.360.261 80.301.780 39.636.757 43.959.462 5.385.731 21.076.531 712.172 2.137.676

6.40.01.10 Rentas Pagadas 105.249.806 103.870.636 102.987.051 31.659.969 42.098.381 18.245.756 1.649.039 9.333.906 883.585 1.379.170

6.40.01.20 Variación Reservas Rentas 87.960.303 87.201.797 87.373.210 48.641.811 -2.461.624 25.713.706 3.736.692 11.742.625 -171.413 758.506

6.40.00.00 Costos de Rentas 193.210.109 191.072.433 190.360.261 80.301.780 39.636.757 43.959.462 5.385.731 21.076.531 712.172 2.137.676

6.40.10.00 Rentas Pagadas 105.249.806 103.870.636 102.987.051 31.659.969 42.098.381 18.245.756 1.649.039 9.333.906 883.585 1.379.170

6.40.11.00 Directas 105.812.571 104.433.401 103.549.816 31.682.599 42.578.715 18.253.808 1.650.002 9.384.692 883.585 1.379.170

6.40.12.00 Cedidas -562.765 -562.765 -562.765 -22.630 -480.334 -8.052 -963 -50.786 0 0

6.40.13.00 Aceptadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.40.20.00 Rentas Por Pagar 2.906.099.558 2.881.997.957 2.867.525.062 966.194.980 903.110.126 656.671.983 57.344.965 284.203.008 14.472.895 24.101.601

6.40.21.00 Directas 2.915.902.502 2.891.800.901 2.877.328.006 966.475.593 911.500.189 656.819.590 57.364.394 285.168.240 14.472.895 24.101.601

6.40.22.00 Cedidas -9.802.944 -9.802.944 -9.802.944 -280.613 -8.390.063 -147.607 -19.429 -965.232 0 0

6.40.23.00 Aceptadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.40.30.00 Rentas Por Pagar Período Ant. 2.818.139.255 2.794.796.160 2.780.151.852 917.553.169 905.571.750 630.958.277 53.608.273 272.460.383 14.644.308 23.343.095

230

6.05 – Cuadro de Reservas


6.05.01 CUADRO DE RESERVA DE PRIMA

6.51.10.00 VARIACION RESERVA DE RIESGO EN CURSO -489.154 0 241 4.354 -1 -949 10.371

6.51.11.00 Reserva de Riesgo en Curso Ejercicio Anterior 8.663.378 0 578 136.434 0 46.209 149.984

6.51.12.00 Reserva de Riesgo en Curso del Ejercicio 9.152.532 0 337 132.080 1 47.158 139.613

6.51.20.00 VARIACION RESERVA MATEMATICA 4.937.474 94.545 -31.607 0 212.296 0 0

6.51.21.00 Reserva Matematica Ejercicio Anterior 48.904.974 4.155.027 863.731 0 8.184.525 0 0

6.51.22.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 4.060.482 895.338 0 7.972.229 0 0

6.51.30.00 VARIACION RESERVA VALOR DEL FONDO -1.354.740 0 0 -1.354.740 0 0 0

6.51.31.00 Reserva Valor del Fondo Ejercicio Anterior 74.865.966 0 0 74.865.966 0 0 0

6.51.32.00 Reserva Valor del Fondo del Ejercicio 76.220.706 0 0 76.220.706 0 0 0

6.51.40.00 VARIACION RESERVA INSUFICIENCIA DE PRIMAS 0 0 0 0 0 0 0

6.51.41.00 Reserva Insificiencia de Primas del Ejercicio Anterior 0 0 0 0 0 0 0

6.51.42.00 Reserva Insificiencia de Primas del Ejercicio 0 0 0 0 0 0 0

6.05.02 CUADRO OTRAS RESERVAS TECNICAS

6.52.10.00 VARIACION RESERVA DESVIACION SINIESTRALIDAD 0 0 0 0 0 0 0

6.52.11.00 Reserva Desviación Siniestralidad Ejercicio Anterior 0 0 0 0 0 0 0

6.52.12.00 Reserva Desviación Siniestralidad Ejercicio. 0 0 0 0 0 0 0

6.52.20.00 VARIACION POR TEST DE ADECUACION DE PASIVOS

6.52.30.00 AJUSTE OTRAS RESERVAS (VOLUNTARIAS) 0 0 0 0 0 0 0

6.52.31.00 Otras Reservas (Voluntarias) Ejercicio Anterior 1.238.672 0 0 0 0 0 0

6.52.32.00 Otras Reservas (Voluntarias) del Ejercicio 1.238.672 0 0 0 0 0 0

231




6.51.10.00 VARIACION RESERVA DE RIESGO EN CURSO -489.154 6.598 0 -230.085 0 14 -42.038

6.51.11.00 Reserva de Riesgo en Curso Ejercicio Anterior 8.663.378 93.499 0 1.130.723 0 191 320.689

6.51.12.00 Reserva de Riesgo en Curso del Ejercicio 9.152.532 86.901 0 1.360.808 0 177 362.727

6.51.20.00 VARIACION RESERVA MATEMATICA 4.937.474 0 -21 0 -75.416 0 0

6.51.21.00 Reserva Matematica Ejercicio Anterior 48.904.974 0 4.185 0 7.030.897 0 0

6.51.22.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 0 4.206 0 7.106.313 0 0

6.51.30.00 VARIACION RESERVA VALOR DEL FONDO -1.354.740 0 0 0 0 0 0

6.51.31.00 Reserva Valor del Fondo Ejercicio Anterior 74.865.966 0 0 0 0 0 0

6.51.32.00 Reserva Valor del Fondo del Ejercicio 76.220.706 0 0 0 0 0 0












232




6.51.10.00 VARIACION RESERVA DE RIESGO EN CURSO -489.154 -168.968 -193.919 131 6.901 19.166 7.545

6.51.11.00 Reserva de Riesgo en Curso Ejercicio Anterior 8.663.378 3.514.938 202.759 353 9.340 148.257 39.314

6.51.12.00 Reserva de Riesgo en Curso del Ejercicio 9.152.532 3.683.906 396.678 222 2.439 129.091 31.769

6.51.20.00 VARIACION RESERVA MATEMATICA 4.937.474 0 0 0 0 4.661.646 0

6.51.21.00 Reserva Matematica Ejercicio Anterior 48.904.974 0 0 0 0 26.160.835 0

6.51.22.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 0 0 0 0 21.499.189 0













6.52.31.00 Otras Reservas (Voluntarias) Ejercicio Anterior 1.238.672 0 0 0 0 1.238.672 0

6.52.32.00 Otras Reservas (Voluntarias) del Ejercicio 1.238.672 0 0 0 0 1.238.672 0

233




6.51.10.00 VARIACION RESERVA DE RIESGO EN CURSO -489.154 5.289 15.146 37.468 24.853 11.581 -2.852

6.51.11.00 Reserva de Riesgo en Curso Ejercicio Anterior 8.663.378 73.107 83.519 425.483 507.703 1.705.707 74.591

6.51.12.00 Reserva de Riesgo en Curso del Ejercicio 9.152.532 67.818 68.373 388.015 482.850 1.694.126 77.443

6.51.20.00 VARIACION RESERVA MATEMATICA 4.937.474 0 0 56.928 0 19.103 0

6.51.21.00 Reserva Matematica Ejercicio Anterior 48.904.974 0 0 2.232.368 0 273.406 0

6.51.22.00 Reserva Matematica del Ejercicio 43.967.500 0 0 2.175.440 0 254.303 0















234

6.07 – Cuadro de Prima

CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 101 102 103 104 105 108 109 110

PRIMA DE PRIMER AÑO

6.71.10.00 DIRECTA 16.049.623 0 78.121 2.325.726 0 0 72.537 195.642 162.917

6.71.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.71.30.00 CEDIDA -411.920 0 -1.339 -471 0 0 -348 -210.910 -646

6.71.00.00 NETA 15.637.703 0 76.782 2.325.255 0 0 72.189 -15.268 162.271

0 0 0 0 0 0 0 0

PRIMA UNICA 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.10.00 DIRECTA 99.150.913 0 0 0 0 1.140.391 0 0 0

6.72.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.30.00 CEDIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.00.00 NETA 99.150.913 0 0 0 0 1.140.391 0 0 0

PRIMA DE RENOVACION

6.73.10.00 DIRECTA 41.529.611 87.373 255.844 5.515.884 174.730 0 233.026 1.095.756 472.390

6.73.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.73.30.00 CEDIDA -3.260.208 -3.305 -49.374 -17.686 -2.008 0 -7.129 -487.136 -34.106

6.73.00.00 NETA 38.269.403 84.068 206.470 5.498.198 172.722 0 225.897 608.620 438.284

6.70.00.00 TOTAL PRIMA DIRECTA 156.730.147 87.373 333.965 7.841.610 174.730 1.140.391 305.563 1.291.398 635.307

235




6.71.10.00 DIRECTA 16.049.623 0 16.082 882.793 0 162.086 4.119.240 288.854 198

6.71.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.71.30.00 CEDIDA -411.920 0 -583 -105.343 -1.019 -43.175 0 -23.448 -8

6.71.00.00 NETA 15.637.703 0 15.499 777.450 -1.019 118.911 4.119.240 265.406 190

0 0 0 0 0 0 0 0

PRIMA UNICA 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.10.00 DIRECTA 99.150.913 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.30.00 CEDIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.00.00 NETA 99.150.913 0 0 0 0 0 0 0 0

PRIMA DE RENOVACION

6.73.10.00 DIRECTA 41.529.611 0 10.566 3.226.985 2.125 1.060.456 17.137.725 1.094.735 1.575

6.73.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.73.30.00 CEDIDA -3.260.208 0 -1.368 -96.993 -33 -41.851 -1.555 -25.814 -461

6.73.00.00 NETA 38.269.403 0 9.198 3.129.992 2.092 1.018.605 17.136.170 1.068.921 1.114

6.70.00.00 TOTAL PRIMA DIRECTA 156.730.147 0 26.648 4.109.778 2.125 1.222.542 21.256.965 1.383.589 1.773

236




6.71.10.00 DIRECTA 16.049.623 59.951 13 41.423 26.191 197.672 4.042.678 3.377.499 0

6.71.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.71.30.00 CEDIDA -411.920 -91 0 0 -7.249 -594 -13.670 -3.026 0

6.71.00.00 NETA 15.637.703 59.860 13 41.423 18.942 197.078 4.029.008 3.374.473 0

0 0 0 0 0 0 0 0

PRIMA UNICA 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.10.00 DIRECTA 99.150.913 0 0 0 0 0 0 0 136.382

6.72.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.30.00 CEDIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.72.00.00 NETA 99.150.913 0 0 0 0 0 0 0 136.382

PRIMA DE RENOVACION

6.73.10.00 DIRECTA 41.529.611 2.698.084 153.150 356.907 237.695 2.136.162 1.314.408 3.679.757 0

6.73.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.73.30.00 CEDIDA -3.260.208 -199.948 0 0 -9.001 -2.304 -2.191.610 -29.977 -47.867

6.73.00.00 NETA 38.269.403 2.498.136 153.150 356.907 228.694 2.133.858 -877.202 3.649.780 -47.867

6.70.00.00 TOTAL PRIMA DIRECTA 156.730.147 2.758.035 153.163 398.330 263.886 2.333.834 5.357.086 7.057.256 136.382

237


CODIGOS NOMBRE CUENTA Ramo 999 421.1 421.2 422.1 422.2 423 425


6.71.10.00 DIRECTA 16.049.623 0 0 0 0 0 0

6.71.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0

6.71.30.00 CEDIDA -411.920 0 0 0 0 0 0

6.71.00.00 NETA 15.637.703 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

PRIMA UNICA 0 0 0 0 0 0

6.72.10.00 DIRECTA 99.150.913 50.218.236 7.838.955 24.379.397 3.243.587 12.193.965 0

6.72.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0

6.72.30.00 CEDIDA 0 0 0 0 0 0 0

6.72.00.00 NETA 99.150.913 50.218.236 7.838.955 24.379.397 3.243.587 12.193.965 0

PRIMA DE RENOVACION

6.73.10.00 DIRECTA 41.529.611 0 0 0 0 0 584.278

6.73.20.00 ACEPTADA 0 0 0 0 0 0 0

6.73.30.00 CEDIDA -3.260.208 0 0 0 0 0 -10.682

6.73.00.00 NETA 38.269.403 0 0 0 0 0 573.596

6.70.00.00 TOTAL PRIMA DIRECTA 156.730.147 50.218.236 7.838.955 24.379.397 3.243.587 12.193.965 584.278

238

6.08.01 – Cuadro de Datos Estadísticos por Ramo

CODIGOS NOMBRE CUENTA 101 102 103 104 105 108 109 110

6.08.01 CUADRO DE DATOS ESTADISTICOS

6.08.01.01 Numero de Siniestros por Ramo 2 1 9 0 0 2 213 31

6.08.01.02 Número de Rentas por Ramo 0 0 0 0 13 0 0 0

6.08.01.03 Número de Rescates Totales por Ramo 13 0 339 9 0 0 0 0

6.08.01.04 Número de Rescates Parciales por Ramo 0 0 993 0 0 3 11 15

6.08.01.05 Numero de Vencimientos 0 5 33 18 0 0 0 0

6.08.01.06 Número de Pólizas por Ramo Contratadas en el periodo 0 96 361 0 0 1.002 1.958 2.371

6.08.01.07 Total Pólizas Vigentes por Ramo 609 1.650 12.062 650 592 8.803 26.884 21.525

6.08.01.08 Número de item por Ramo contratados en el período 0 96 361 0 13 1.002 1.958 2.371

6.08.01.09 Número de Items Vigentes por Ramo 609 1.650 12.062 650 592 8.803 26.884 21.525

6.08.01.10 Número de Pólizas no Vigentes por Ramo 8 56 359 9 13 65 177 166

6.08.01.11 Número de Asegurados en el Periodo por Ramo 0 96 361 0 13 1.235 4.569 2.644

6.08.01.12 Número de Asegurados por Ramo 609 1.650 12.062 650 725 10.849 62.739 24.005

6.08.01.13 Beneficiarios de Asegurados no Fallecidos 0 0 0 0 107 0 0 0

6.08.01.14 Beneficiarios de Asegurados Fallecidos 0 0 0 0 58 0 0 0

239




6.08.01.01 Numero de Siniestros por Ramo 0 135 5 0 80 879.169 12 25





6.08.01.06 Número de Pólizas por Ramo Contratadas en el periodo 6 332 0 0 190 414 246 46

6.08.01.07 Total Pólizas Vigentes por Ramo 104 2.431 1 6 1.482 3.208 1.989 424

6.08.01.08 Número de item por Ramo contratados en el período 6 36.724 0 25 21.390 50.424 42.067 7.195

6.08.01.09 Número de Items Vigentes por Ramo 104 157.748 670 613 99.322 222.924 154.756 31.587


6.08.01.11 Número de Asegurados en el Periodo por Ramo 6 35.498 0 25 20.885 34.996 40.652 7.141

6.08.01.12 Número de Asegurados por Ramo 104 153.737 670 613 95.984 146.766 150.488 30.662



240




6.08.01.01 Numero de Siniestros por Ramo 0 123 0 20 77 51 101 3.008




6.08.01.05 Numero de Vencimientos 0 4.726 0 0 0 0 0 0

6.08.01.06 Número de Pólizas por Ramo Contratadas en el periodo 0 0 1 1 100 18.734 1 5

6.08.01.07 Total Pólizas Vigentes por Ramo 6 1.743 15 189 473 51.654 6 52

6.08.01.08 Número de item por Ramo contratados en el período 0 4.770 4.293 6.547 12.520 64.244 6.252 194.357

6.08.01.09 Número de Items Vigentes por Ramo 327 189.848 36.560 193.215 50.886 119.101 157.131 893.188

6.08.01.10 Número de Pólizas no Vigentes por Ramo 0 215 0 30 108 31.815 1 3

6.08.01.11 Número de Asegurados en el Periodo por Ramo 0 4.766 4.293 6.543 12.221 62.387 6.692 182.173

6.08.01.12 Número de Asegurados por Ramo 327 175.644 32.146 188.428 45.835 107.198 157.704 814.697



241


CODIGOS NOMBRE CUENTA 420 421.1 421.2 422.1 422.2 423 424 425


6.08.01.01 Numero de Siniestros por Ramo 3.779 0 0 0 0 0 0 2



6.08.01.04 Número de Rescates Parciales por Ramo 0 0 0 0 0 0 0 1.465


6.08.01.06 Número de Pólizas por Ramo Contratadas en el periodo 0 0 0 0 0 0 0 707

6.08.01.07 Total Pólizas Vigentes por Ramo 1 21.269 28.567 8.773 1.093 7.118 637 12.216

6.08.01.08 Número de item por Ramo contratados en el período 0 931 86 258 43 150 0 707

6.08.01.09 Número de Items Vigentes por Ramo 1 21.269 28.567 8.773 1.093 7.118 637 12.216


6.08.01.11 Número de Asegurados en el Periodo por Ramo 0 2.328 215 645 108 375 0 707

6.08.01.12 Número de Asegurados por Ramo 0 17.972 24.352 7.250 869 9.643 750 12.216

6.08.01.13 Beneficiarios de Asegurados no Fallecidos 0 11.461 15.530 6.798 815 0 0 0

6.08.01.14 Beneficiarios de Asegurados Fallecidos 0 3.506 4.750 1.998 239 0 0 0

242

6.08.02 Cuadro De Datos Varios por Ramo

CODIGOS Nombre Cuenta 101 102 103 104 105 108 109 110 112

6.08.02.01 Capitales Asegurados en el Período MM$ 0 15.454 26.315 0 0 33.545 1.272.917 64.848 1.579

6.08.02.02 Total Capitales Asegurados MM$ 9.358 118.260 309.976 11.897 0 370.615 15.805.556 727.768 11.165

CODIGOS Nombre Cuenta 202 206 207 208 209 210 211 212 302

6.08.02.01 Capitales Asegurados en el Período MM$ 772.584 0 320 545.357 3.113.336 1.901.397 59.381 0 15.885

6.08.02.02 Total Capitales Asegurados MM$ 5.599.519 16.307 6.326 4.733.533 19.232.618 157.384.003 192.209 7.634 892.071

CODIGOS Nombre Cuenta 307 308 309 310 312 313 420 421.1 421.2

6.08.02.01 Capitales Asegurados en el Período MM$ 31.735 43.711 13.694 607.366 586.787 203.447 0 0 0

6.08.02.02 Total Capitales Asegurados MM$ 152.502 1.861.124 88.965 2.163.244 9.886.495 509.033 0 0 0

CODIGOS Nombre Cuenta 422.1 422.2 423 424 425

6.08.02.01 Capitales Asegurados en el Período MM$ 0 0 0 0 50.144

6.08.02.02 Total Capitales Asegurados MM$ 0 0 0 0 319.071

243

6.08.03 – Cuadro de Datos Estadísticos Agrupados por Subdivisión de Ramos

CUENTA NOMBRE CUENTA Individual Colectivo

Banca Seguro y

Retail Seguros

Previsionales

6.08.03.01 Numero de Siniestros 236 881.629 2.981 3.779

6.08.03.02 Número de Rescates Totales por Subdivision 361 0 0 0

6.08.03.03 Número de Rescates Parciales por Subdivisión 1.022 0 0 0

6.08.03.04 Número de pólizas contratadas en el período por Subdivisión 5.794 769 18.840 0

6.08.03.05 Total Pólizas Vigentes por Subdivisión 72.287 5.705 52.132 68.050

6.08.03.06 Número de items contratados en el período 5.794 94.940 273.097 1.481

6.08.03.07 Número de Items Vigentes 72.287 391.321 1.322.010 68.050

6.08.03.08 Número Pólizas No Vigente 843 378 31.901 436

6.08.03.09 Número de Asegurados en el período 8.911 54.544 250.734 3.684

6.08.03.10 Número de Asegurados 112.667 197.505 1.155.882 61.561

6.08.03.11 Beneficiarios de Asegurados No Fallecidos 0 0 0 34.711

6.08.03.12 Beneficiarios de Asegurados Fallecidos 0 0 0 10.551

244

6.08.04 – Cuadro de Datos Estadísticos Total

CODIGOS NOMBRE CUENTA Total

6.08.04.01 Número de Asegurados Totales 1.376.040

6.08.04.02 Número de Asegurados en el período 308.520

6.08.04.03 Beneficiarios de Asegurados No Fallecidos 34.711

6.08.04.04 Beneficiarios de Asegurados fallecidos 10.551

bice vida compaÑÍa de seguros s.a. · una auditoría comprende efectuar procedimientos para...

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