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Guía de Adiestramiento

Ajuste por Inflación Bajo Ambiente

Windows

Gálac Software Urb. Los Palos Grandes,

Av. Francisco de Miranda, Torre Mene Grande, Piso 3, Oficina 3-1 y 3-2. Caracas 1062, Venezuela

Telf. : 0212-208.38.11 Fax: 0212-208.38.50 Email: [email protected]

mailto:[email protected]

Ejercicio Práctico Ajuste por Inflación

16 de Septiembre de 2010 2

Guía de Adiestramiento del Programa AxI - Windows

Esta guía le ayudará a conocer el uso del programa del Ajuste por inflación resaltando la

información y las funcionalidades más usuales que utilizará en el programa.

El presente curso consta de dos partes, la primera parte tiene como finalidad, enseñar al

usuario las diferentes funcionalidades del sistema: Donde están ó como se activan, como

funcionan y para que se utilizan. La segunda parte esta dedicada a los diferentes informes

que ofrece el sistema, en esta etapa se le muestra al usuario donde se encuentran ubicados

los informes tanto Fiscales como Financieros, las diferentes modalidades de generación de

informes entre otras novedades.

Configuración El sistema de Ajuste por Inflación, efectúa operaciones de cálculos, las cuales para su

correcto funcionamiento requieren que ciertas opciones de la configuración regional de

Windows se encuentren con los valores adecuados.

Para consultar y de ser necesario hacer los cambios, vaya al el botón de inicio de Windows

y seleccione la opción Configuración Panel de Control y luego de la ventana que

aparece haga doble clic en el icono Configuración regional.

Figura 1. Icono Configuración regional en el Panel de Control.

En la primera pestaña que aparece activada “Configuración regional” verifique que el valor

sea “Español (Venezuela)”.

Figura 2. Ventana Configuración regional.



Luego haga clic en el botón “Personalizar” seguidamente seleccione la pestaña “Número” y

allí verifique y modifique si es necesario los valores de las siguientes opciones:

Símbolo decimal: . (punto).

Número de dígitos decimales: 2 (dos).

Símbolo de separación de miles: , (coma).

Separador de listas: , (coma).

Figura 3. Pestaña Número de la ventana Configuración regional.

Haga clic en la pestaña Moneda y allí verifique y modifique si es necesario los valores de

las siguientes opciones:

Símbolo de moneda: Bs. (bolívares).

Símbolo decimal: . (punto).

Número de dígitos decimales: 2 (dos).

Símbolo de separación de miles: , (coma).

Número de dígitos en grupos: 3 (tres).

Figura 4. Pestaña Moneda de la ventana Configuración regional.



Vaya a la Opción de Menús Tablas Del Sistema, usted podrá listar, consultar e insertar

los IPC, está información la suministra mensualmente el Banco Central de Venezuela.

Figura 5. Opción “Tablas del Sistema” en el Módulo Menús.

Nota: Verifique siempre que existan todos los IPC del período fiscal que está calculando.

Figura 6. Opción “Parámetros” en el Módulo Menús.

Parámetros Generales: Los valores globales son parámetros que afectan a todas las

compañías y donde Ud. Podrá indicar aquí usted podrá indicar como desea trabajar con el

programa.

Figura 7. Ventana de Parámetros Generales.

Revise los parámetros:

Revise la Tabla de los Índices



Parámetros Compañía: Son parámetros que solo se aplicaran en la compañía indicada.

En ellos se podrá indicar como el programa trabajará tanto en ambiente fiscal como

financiero.

Figura 8. Ventana de Parámetros Compañía.

Observación: Son los mismos parámetros que se indican al momento de crear la compañía.

Parámetros Del Periodo: los principales datos mostrados en los parámetros del periodo

son, entre otros, la base IPC con la que trabajará el periodo y el tipo de depreciación de los

activos.

Figura 9. Ventana de modificar periodo.



Todo software Gálac tiene creado el usuario JEFE, mas, se lo requiere puede crear y

configurar el o los usuarios de acuerdo a las necesidades de la persona que va a operar el

sistema. En este caso crearemos un usuario de tipo supervisor, para ello diríjase a Menús,

escoja el módulo Seguridad y cuando este en el escoja la opción de menú Usuario

Insertar. El software mostrará la siguiente pantalla:

Figura 10. Ventana Insertar Usuarios.

Indique los siguientes datos según sus necesidades

Nombre (login): ingrese un nombre de acceso al sistema para el usuario que va a

agregar.

Password: indique el password de acceso para que el usuario ingresar el sistema.

Es Supervisor: active esta opción a fin de que el usuario a crear tenga acceso a

todas las opciones del software.

Nombre y Apellido: ingrese el nombre y apellido completo de la persona que

accederá al sistema con este usuario.

Cargo: ingrese el cargo que tiene el usuario que va a agregar.

Email: indique el correo electrónico de la persona asociada a este usuario.

Nota: si se está creando un usuario que tiene activa la opción “Es Supervisor”, debe

activar los módulos a los que tendrá acceso este nuevo usuario.

Haga un clic en el botón Grabar o presione la tecla <F6> para guardar.

Crear un Usuario Supervisor



Primera Parte

A continuación se presentan los pasos a seguir para insertar los datos en el programa:

Vaya al menú de Compañía y seleccione la opción de Insertar y a continuación se

mostrara la pantalla principal de compañía:

Figura 11. Ventana “Insertar Compañía”.

En esta pantalla debe ingresar los datos solicitados de la compañía que se va a crear. La

pantalla muestra en la parte superior un área donde debe ingresar los siguientes datos

básicos:

Razón Social: Prueba C.A.

Nº RIF: J99999

N° NIT.: 0.

En la parte inferior izquierda de la pantalla muestra las diferentes secciones de datos que

deben ser indicadas para la compañía, las cuales están enumeradas del 1 al 8 y a las que se

puede acceder haciendo clic en el texto que la identifica.

También puede ir a la sección siguiente utilizando el botón o ir a la sección

anterior usando el botón

Crear Compañía



Figura 12. Ventana “Insertar Compañía”.

Nota: Para efectos de este ejercicio, en esta sección no cargaremos datos en el Cuadro

Datos Generales, ni en el cuadro Contador.

A continuación le indicaremos la información que debe ir ingresando en cada una de las

secciones.

1. Sección: En esta Sección se parametriza lo relativo a Activo Fijo y

presenta la siguientes opciones:

Depreciar Activos Fijos a la Fecha de Cierre del periodo: Este parámetro se usa para

depreciar aquellos activos adquiridos en la misma fecha de cierre.

Usa Fecha de inicio de Uso.

Usa Valor de rescate.

Vida útil expresada en: Mes, Años o Años y Meses.

Para efectos de este ejercicio lo dejaremos con los valores por defecto.

2. Sección: En estos datos se especifican las fechas de apertura y cierre

del Periodo fiscal y financiero. A continuación cargue para esta sección la siguiente

información:

Usada para: las opciones son Ambas, Fiscal o Financiero.

Usa Cuentas (Monetarias) con Movimientos.

Redondear Decimales IPC

Tanto en el cuadro de datos Fiscales como Financieros:

Fecha Apertura: 01/01/2009.

Fecha de Cierre: 31/12/2009.

Únicamente en el cuadro de datos Fiscales:

Tipo de Ajuste: Regular.

La fecha en la cual fue hecho el ajuste inicial de la Empresa: 31/12/2005.

Se

ccio

ne

s



3. Sección: Indique la siguiente estructura para el catálogo de cuentas:

Longitud Nombre del Nivel

1 Tipo

1 Sub-Tipo

2 Mayor

3 Detalle

4. Sección: Estos datos definen el esquema general del plan de cuentas

de la compañía. A continuación cargue en la matriz la siguiente información:

ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO INGRESOS COSTOS EGRESOS

1 2 3 4 5 6

7 8

5. Sección Acá se especifican las cuentas de Resultado y Capital, así

como las relativas al Ajuste Fiscal, Reserva y Totales Financieros. A continuación

cargue en esta sección la siguiente información:

Cuentas de Resultado y Capital

Capital Social: 3.1.01.001 Del Ejercicio: 3.2.01.001 De Ejercicios Anteriores: 3.2.02.002

Cuentas de Ajuste Fiscal

Exclusiones F. al Patrimonio: 3.6 Reajuste por Inflación: 3.8 Actualización de Patrimonio: 3.9

Cuentas de Reserva

Reserva Legal: 3.3.01.001 Reserva de I.S.L.R.: 2.9.01.001

Ganancia /Perdida en retiro de Activo Fijo: 4.8.01.001 Diferencia en Cálculo 8.2.99 Inventario Inicial 5.1.01.001 Inventario Final 5.1.01.999

Cuentas de totales Financieros:

Resultado/Monetario REME: 3.7 Ganancia /Perdida Monetaria 8.2.01 Tenencia No Realizada: 3.5 Tenencia Realizada: 5.9.02

Por último presione el botón “Grabar”



Diríjase el módulo de cuenta, y escoja la opción Insertar, a continuación se mostrara una

pantalla en la cual se debe especificar:

El Código de la cuenta

La Descripción

El Nivel: Si el nivel es Detalle se habilita lo relativo a la Partida Fiscal y Financiera.

El instructor se va a pasear por cada una de las partidas posteriormente, para efectos de este

ejercicio usted solo creara las siguientes cuentas:

Cuenta: Circulantes.

Código Cuenta: 1.1 Descripción: Circulantes Nivel de Detalle: Título

Cuenta: Banco Provincial.

Código Cuenta: 1.1.01 Descripción: Banco Provincial Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Monetaria Partida Financiero: Monetaria Detalle de la Cuenta:

Fecha Movimiento: 31/12/2009 Descripción Mov.: Saldos al Monto histórico por el Debe 25.000,00

Cuenta: Banco de Venezuela.

Código Cuenta: 1.1.02 Descripción: Banco de Venezuela Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Monetaria Partida Financiero: Monetaria Detalle de la Cuenta:

Fecha Movimiento: 31/12/2009 Descripción Mov.: Movimiento Monto histórico por el Debe 2.470,00

Importante: Revise los cálculos Fiscales, Financieros y Resumen en pantalla.

Cuenta (Procesos Básicos y Cálculos)



Cuenta: Cuentas x Cobrar a Accionistas – Con Exclusión Fiscal

Código Cuenta: 1.1.04 Descripción: Cuentas x Cobrar a Accionistas Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Monetaria Partida Financiero: Monetaria Exclusión Fiscal Marcar Detalle de la Cuenta:

Fecha Movimiento: 31/03/2009 Descripción Mov.: Préstamo Nro1 socio Monto histórico por el Debe 1.500,00 Fecha Movimiento:

31/05/2009

Descripción Mov.: Préstamo Nro1 socio Monto histórico por el Debe 2.000,00

Cuenta: Pre-Pagados.

Código Cuenta: 1.2.05 Descripción: Pre-Pagados Nivel de Detalle: Título

Cuenta: Otras No Monetarias – Pre-Pagados.

Código Cuenta: 1.2.05.001 Descripción: Pre-Pagados Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Otras NoMonetaria Partida Financiero: Otras NoMonetaria Mov.1

Fecha Movimiento: 01/01/2007 Fecha Origen 01/01/2007 Descripción Mov.: Mov.1 Monto histórico por el Debe 345.600,00

Mov. 2 Fecha Movimiento: 01/02/2007 Fecha origen: 01/02/2007 Descripción Mov.: Capa 3 Monto histórico Debe 7.540,00

Mov. 3 Fecha Movimiento: 31/12/2009 Fecha origen: 01/01/2007 Descripción Mov.: Capa 3 Monto histórico Haber 345.600,00




A continuación vamos a crear auxiliares de Inventario, para esto inserte las siguientes

cuentas:

Código Descripción Nivel de Detalle

Tipo Partida Fiscal

Tipo Partida Financiera

Especificar mas información

1.3 Inventario Titulo - - -

1.3.01 Inv. Materia Prima

Detalle Inventario Inventario Escoja la Clase: Materia Prima

Diríjase al módulo Inventario, escoja la opción Insertar y cargue la siguiente información:

Auxiliar: Laminas Estriadas. Código Cuenta: 1.3.01 Auxiliar: 0000000001 Descripción: Laminas Estriadas Método Fiscal: Monto Método Financiero: N.G.P Pestaña Fiscal

Descripción: Laminas Estriadas Monto Inicial: 10.000,00 Monto final: 15.000,00 Reajuste Acumulado Año Ant.: 5.800,00

Pestaña: Financiero Fecha: 31/12/2009 Descripción: Lamina1 Monto 15.000,00

Origen

Anual

A continuación vamos a crear auxiliares de Activo Fijo e Inventario, para esto siga las

instrucciones siguientes:

1. Inserte las siguientes cuentas:

Código Descripción Nivel de Detalle

Tipo Partida Fiscal

Tipo Partida Financiera

Especificar mas información

1.5 Activo Fijo Titulo - - -

1.5.01 Maquinaras Detalle Por IPC Activo Fijo Escoja el Grupo de Activo Fijo: Maquinaria

1.5.02 Vehículo Detalle Por IPC Activo Fijo Escoja el Grupo de Activo Fijo: Vehículo

Crear Cuenta Inventario y sus Auxiliares

Crear Cuenta Activo Fijo y sus Auxiliares



Vaya al módulo Menús Grupos de Activos, seleccione el menú Grupo Aj. IPC

Modificar y agregue las cuentas correspondientes a Depreciación Acumulada y Gastos

Depreciación en los Grupos indicados a continuación:

Grupo Depreciación Acumulada Gastos Depreciación

Vehículo 1.5.98 6.6.01

Maquinaria 1.5.99 6.6.02

2. Diríjase al módulo Activo Fijo, escoja la opción Insertar y cargue la siguiente

información:

Auxiliar: Maquinaria Pesada I. Código Cuenta: 1.5.01 Descripción: Maquinaria Pesada I Auxiliar: 0000000001 Descripción Mov.: Para Despacho Fecha de Movimiento: 01/01/2000 Monto de Adquisición: 85.600,00 Vida Útil: 10 Años

Auxiliar: Maquinaria Pesada II. Código Cuenta: 1.5.01 Descripción: Maquinaria Pesada II Auxiliar: 0000000002 Descripción: Para Uso Interno Fecha de Movimiento: 01/02/2009 Monto de Adquisición: 132.790,00 Vida Útil: 8 años

Auxiliar: Vehículo de Carga. Código Cuenta: 1.5.02 Descripción Vehículo de Carga Auxiliar 0000000001 Descripción Vehículo de Despacho Fecha de Movimiento 15/06/2002 Monto de Adquisición 74.587,00 Vida Útil 6 Año

Cuenta: Obras en Proceso.

Código Cuenta: 1.6 Descripción: Obras en Proceso Nivel de Detalle: Título

Defina los grupos de activos fijos que ajustan por IPC



Cuenta: Construcción de Anexo Edif. Principal.

Código Cuenta: 1.6.01 Descripción: Construcción de Anexo Edif. Principal Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Obra en Proceso Partida Financiero: Obra en Proceso Capa1

Fecha Movimiento: 01/01/2004 Fecha origen: 01/01/2004 Descripción Mov.: Capa 1 Monto histórico 5.690,00

Capa 2 Fecha Movimiento: 01/02/2004 Fecha origen: 01/02/2004 Descripción Mov.: Capa 2 Monto histórico 14.000,00

Capa 3 Fecha Movimiento: 01/03/2004 Fecha origen: 01/03/2004 Descripción Mov.: Capa 3 Monto histórico 7.540,00


A continuación, verifique que tiene el modo avanzado activado (o actívelo desde el menú G

Activar Modo Avanzado), diríjase al módulo de Cuenta y escoja la opción:

Capitalización a Activo Fijo:

Escoja de la lista de cuentas la cuenta de obra en proceso: 1.6.01 - Construcción de

Anexo Edif. Principal. Se mostrara en la pantalla toda la información de la cuenta

1.6.01, luego presione el botón grabar y el sistema mostrará la pantalla de “Cuenta –

Capitalizar a Activo Fijo”, allí cargue la siguiente información:

En el cuadro Activo Fijo: Cuenta: 1.5.04 Auxiliar: 0000000003 Descripción: Capitalización AF Vida Útil: 10 Años

Presione el botón Grabar.

Diríjase al módulo Activo Fijo y consulte la Obra terminada que se generó en el en

el proceso de capitalización anterior.

Diríjase al módulo de cuenta y consulte la obra en proceso 1.6.01.

Cuentas - Procesos Especiales (Capitalización, Retiros y Reverso)



Reverso de Capitalización a Activo Fijo:

Este proceso consiste en eliminar la obra terminada creada a partir de la capitalización,

además también de eliminaran la(s) capa(s) de capitalización en la obra en proceso,

quedando nuevamente disponible la obra en proceso. Para realizar este proceso haga lo

siguiente:

Diríjase al menú de cuenta, escoja la opción Reversar, se mostrará una pantalla con

la información de los procesos de capitalización que se hayan realizado en esa Obra

en proceso

Escoja la capitalización a reversar y presione el botón Grabar.

Consulte la obra en proceso, y verifique que ya las capas de capitalización no

existan.

Consulte que no exista el auxiliar de Activo Fijo que surgió en la capitalización.

Existen dos formas de insertar un movimiento de mejora a un activo fijo, una es a través de

la opción de modificar y la otra mediante la opción de Insertar una Mejora. A continuación

escoja a la opción Insertar Mejora, seleccione un Auxiliar de Activo Fijo, presione el

botón “Nuevo” que se encuentra en el detalle del auxiliar y allí cargue la siguiente

información:

Descripción: Mejora 1 Fecha de Movimiento: 31/12/2004 Monto: 98.000,00 Vida Útil: 10 Años

Haga clic en el botón Grabar.

En cuanto a los retiros de Activo Fijo, existen dos formas de realizar retiros: Por fecha y

por Movimiento.

Retiro x Fecha Este proceso consiste en especificar los movimientos hasta la Fecha: xx/xx/xx, por defecto

coloca la fecha de cierre del periodo actual, es decir que el máximo monto a retirar es

equivalente a la suma de los movimientos cargados hasta la fecha de cierre actual. Por

ejemplo:

Mov: Plataforma, Fecha: 01/01/2004 por 100 Bs,

Mov: Aire Acondicionado, Fecha: 15/03/2004 por 200 Bs y

Mov: Cava Refrigerada Fecha: 11/06/2004 por 500 Bs

Activo Fijo - Procesos Especiales (Retiros y Reverso)

Activo Fijo – Insertar Mejora



y quiere retirar hasta la fecha 31/03/2004, e monto máximo a retirar será de 300 Bs y el

movimiento de Junio no será tomado en cuenta para este retiro.

Ejercicio: Diríjase al menú de Activo Fijo, escoja la opción Retiro x Fecha, a continuación

le aparece una lista de activos con estatus vigente, seleccione uno estos activos,

seguidamente debe aparecer la pantalla de “Retiro x Fecha”, deje la fecha que esta por

defecto y haga clic en el botón “Retirar”. Luego vaya y consulte el activo que acaba de

retirar.

Retiro x Movimiento Este proceso consiste en especificar el Movimiento a retirar, es por esto que en la pantalla

de retiro aparece una lista con los movimientos del activo seleccionado para ser retirado,

por tanto el monto máximo a retirar seria el monto del movimiento seleccionado.

Ejercicio: Diríjase al menú de Activo Fijo, escoja la opción Retiro x Movimiento, a

continuación le aparece una lista de activos con estatus vigente, seleccione uno estos

activos, seguidamente debe aparecer una pantalla, seleccione un movimiento a retirar y

oprima Click sobre el Botón Retirar. Luego vaya y consulte el activo que acaba de retirar.

Reverso Este proceso consiste en eliminar los movimientos de retiro y en cambiar de status al

Activo Fijo.

Ejercicio: Diríjase al menú de Activo Fijo Reverso, escoja uno de los activos retirados y

ejecute el proceso de reverso. Luego vaya y consulte el activo al cual se le reverso el retiro.

Cuenta: Ingresos.

Código Cuenta: 4.1 Descripción: Ingresos Nivel de Detalle: Título

Cuenta: Ventas

Código Cuenta: 4.1.01 Descripción: Ventas Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Monetaria Partida Financiero: Monetaria Origen Anual Detalle de la Cuenta:

Fecha Movimiento: 31/12/2009 Descripción Mov.: Ventas Monto histórico por el Haber 150.000,00

Cuentas - Nominales



Cuenta: Costos

Código Cuenta: 5.1.01.002 Descripción: Compras Nivel de Detalle: Detalle Partida Fiscal: Monetaria Partida Financiero: Monetaria Origen Anual Detalle de la Cuenta:

Fecha Movimiento: 31/12/2009 Descripción Mov.: Compras Monto histórico por el Debe 80.000,00

A continuación escoja la opción Modificar del módulo de Cuenta, escoja la cuenta de

capital social 3.1.01.001 y agregue los siguientes movimientos:

Detalle de la Cuenta: Mov. 1:

Fecha Movimiento: 31/12/2004 Descripción Mov.: Aporte Inicial Monto histórico por el Haber 150.000,00

Monto a Re expresar: Esta opción se utiliza cuando se quiere iniciar a raíz de un movimiento re expresado y se le da la opción calculo especial

Mov. 2: Fecha Movimiento: 31/12/2004 Descripción Mov.: Mov2 Monto histórico por el Debe 50.000,00


A continuación escoja la opción Modificar del módulo de Cuenta, escoja la cuenta de

Resultado del Ejercicio 3.2.01.001 y agregue los siguientes movimientos:

Detalle de la Cuenta: Mov. 1:

Fecha Movimiento: 31/12/2009 Descripción Mov.: I.S.L.R Monto histórico por el Haber 1.000,00

En esta opción se esta realizando en este caso se le debe tildar la opción Reserva de ISLR

El apartado de ISLR

Cuentas – de Patrimonio



Mov. 2: Fecha Movimiento: 31/12/2009 Descripción Mov.: Reserva Legal Monto histórico por el Debe 1.000,00

De igual forma que el movimiento anterior, en este caso se está realizando un apartado de

reserva legal, para esta opción se debe tildar que es un asiento de cierre

Este módulo permite realizar los siguientes procesos sobre un determinado Periodo:

1. Escoger (Cambiar de Período Actual).

2. Consultar los parámetros que rigen en el periodo consultado.

3. Cerrar Periodo: Proceso en el cual se traslada cierta información al siguiente periodo a

partir del actual. Estos cierres son de dos tipos Pre-Cierre y Definitivo.

4. Abrir Periodo: Este proceso únicamente se muestra activo si el periodo actual tiene

cierre definitivo.

5. Únicamente cuando esta activo el Modo Avanzado, se muestran en el menú las

siguientes opciones: Eliminar, Insertar Periodo anterior, Modificar (estos procesos

permiten modificar algunos valores, otros valores deben modificarse en los parámetros

del periodo).

Ejercicio: Diríjase al módulo período, escoja la opción cerrar y ejecute el proceso.

Figura 13. Ventana de Cerrar Periodo.

Modulo Período



Segunda Parte: En esta etapa del curso se va a crear una compañía con los parámetros necesario para

cuadrar los estados financieros, por tal motivo a continuación se le están suministrando una

información la cual usted tendrá que incluir.

Cursos C.A

RIF J310857552

Balance General Histórico

Al 31/12/2009

Expresado en : Bolívar fuerte

1 - ACTIVOS

1.01 - ACTIVOS CIRCULANTES

1.01.001 - Efectivo en Caja 45.644,40

1.01.002 - Banco Provincial Cta Ctte 0100027720 9.010,00

1.01.003 - Corp. Banca 6.760,00

1.01.004 - IVA crédito Fiscal 2.995,26

TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 64.409,66

1.02 - Inventarios

1.02.001 - Inventario de Mercancía 105.600,00

TOTAL INVENTARIOS 105.600,00

1.05 - Propiedades Plantas y Equipos

1.05.001 - Equipos Varios 53.900,00

1.05.999 - Dep. Acum. Equipos Varios (11.566,11)

TOTAL PROPIEDADES PLANTAS Y EQUIPOS 42.333,89

TOTAL ACTIVOS 212.343,55

PASIVOS

2 - PASIVO

2.01 - Circulantes

2.01.001 - Cuentas por Pagar 50.000,00

TOTAL CIRCULANTES 50.000,00

2.02 - Retenciones e Impuestos

2.02.001 - Retenciones y Contribuciones 218,69

TOTAL RETENCIONES E IMPUESTOS 218,69

2.03 - Otras Cuentas por Pagar

2.03.001 - Otras cuentas por Pagar 6.200,00

TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR 6.200,00

TOTAL PASIVO 56.418,69

PATRIMONIO

3 - CAPITAL

3.01 - CAPITAL SOCIAL

3.01.001 - CAPITAL SOCIAL 100.000,00



TOTAL CAPITAL SOCIAL 100.000,00

3.02 - DEL EJERCICIO

3.02.001 - DEL EJERCICIO 40.810,02

3.02.002 - DE EJERCICIOS ANTERIORES 15.114,84

TOTAL DEL EJERCICIO 55.924,86

TOTAL CAPITAL 155.924,86

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 212.343,55

Cursos C.A - RIF J310857552

Estado de Resultado Histórico

Al 31/12/2009

(Expresado en Bolívar fuerte)

INGRESOS

4 - INGRESOS

4.01 - Ingresos por Ventas

4.01.001 - Ventas 63.465,65

TOTAL INGRESOS POR VENTAS 63.465,65

TOTAL INGRESOS 63.465,65

TOTAL SECCIÓN INGRESOS 63.465,65

COSTOS

5 - COSTOS

5.01 - Costo de Ventas

5.01.001 - INVENTARIO INICIAL 88.600,00

5.01.002 - Compras 24.007,52

TOTAL COSTO DE VENTAS 112.607,52

5.99 - INVENTARIO FINAL

5.99.999 - INVENTARIO FINAL (105.600,00)

TOTAL INVENTARIO FINAL (105.600,00)

TOTAL COSTOS 7.007,52

EGRESOS

6 - GASTOS

6.01.001 - Sueldos de Personal 4.082,00

6.05 - Gastos de Depreciación - Equipos Varios

6.05.999 - Gastos de Depreciación - Equipos Varios 11.566,11

TOTAL GASTOS DE DEPRECIACIÓN - EQUIPOS VARIOS 11.566,11

TOTAL GASTOS 15.648,11

TOTAL SECCIÓN EGRESOS 15.648,11

RESULTADO DEL EJERCICIO 40.810,02



Activo Fijo Histórico - Vigentes - Detallado

31/12/2009

Descripción Activo / Movimiento

Fecha Adq.

Vida Útil (Meses)

Monto Histórico

Dep. Mensual

Dep. Periodo Hist.

Dep. Acum. Hist.

Valor Neto

Grupo Equipos Varios

Registradora Aclas CRD68AF

18/06/09 60 60 3.900,00 65,00 455,00 0,00 3.445,00

3.900,00 65,00 455,00 0,00 3.445,00

Equipos de Computación

01/05/09 36 50.000,00 1.388,89 11.111,11 0,00 38.888,89

Total Equipos Varios

53.900,00 1.453,89 11.566,11 0,00 42.333,89

Información Adicional:

1. El Aporte de Capital Social es de Fecha 01/05/2008

2. La utilidad acumulada es proveniente del ejercicio 2008

3. El Inventario Inicial y final es el que refleja el estado de resultado

4. El reajuste del año anterior es de 65.321

5. Para el ambiente fiscal se trabajara con la base IPC Caracas, para el financiero con

el INPC.



Respaldar / Restaurar

Por efectuar un respaldo entendemos la operación de trasladar los datos acumulados en su

disco duro durante la operación del programa de Ajuste por Inflación a otro medio de

almacenamiento (disquetes, CD Unidad de Red, etc.), dependiendo de sus necesidades y de

los dispositivos de almacenamiento que disponga.

Por recuperar un respaldo entendemos la operación de trasladar los datos respaldados a su

base de datos de trabajo.

Es conveniente, para su seguridad, realizar periódicamente la operación de Respaldar, ya

que es la única manera de recuperar el trabajo efectuado en caso de que se presente una

pérdida de Información en su disco duro. Además se recomienda hacer mas de un respaldo

y en más de un medio de almacenamiento, pues esto le garantiza que si uno falla o el

respaldo es defectuoso, siempre puede ir al respaldo anterior, o sea, puede realizar

respaldos diarios.

Respaldar

Para llevar a cabo el proceso de respaldo desde el <Menú Principal> escoja el módulo

Mantenimiento, luego escoja el menú Respaldo Respaldar

El programa mostrará la ventana de Respaldo donde el programa pide los siguientes datos:

Figura 14. Opciones del Menú Respaldar / Restaurar.

Tipo de Respaldo: seleccione una opción en la lista desplegable, si usted desea realizar el

respaldo de:

Una sola Compañía: la cual será, en la que se encuentra trabajando (ver en la parte

inferior izquierda de la pantalla, el nombre de la compañía activa).

Todas las Compañías: esta opción crea un archivo comprimidos con todos los

datos de todas las compañías. Tanto el respaldo automático como la reestructuración

de la base de datos se hacen bajo este criterio.



Nombre del Archivo: el programa sugiere un nombre para el archivo, usted lo puede

modificar y colocar el nombre que desee.

Ruta del Respaldo: aquí aparece el camino donde será guardado el archivo del respaldo.

Haga clik en el botón Buscar Carpeta para seleccionar donde se almacenaran los datos.

Haga clic en el botón Grabar y debe esperar hasta que aparezca el siguiente mensaje:

Figura 15. Mensaje de proceso exitoso.

Restaurar

Si tiene que recuperar la información de las Compañías, debe primero desde el <Menú

Principal> escoger el Menú G Activar Modo Avanzado, y luego diríjase al módulo

Mantenimiento seguidamente escoja el menú Respaldo Restaurar.

Figura 1. Opciones del Menús Respaldar / Restaurar.

El programa le mostrará la ventana de Restaurar, donde el programa automáticamente

coloca la fecha, y el directorio donde se grabaron los respaldos. Si usted realizó el respaldo

en otra ruta podrá modificarla.

Figura 2. Ventana Restaurar.



Haga clic en el botón Continuar.

Figura 3. Mensaje de confirmación del proceso restaurar.

Una vez terminado el proceso de restaurar respaldo el programa debe cerrar para garantizar

la consistencia de los datos, por tanto aparece el siguiente mensaje:

Configuración de Respaldo

El software Gálac permite ser configurado de forma que realice periódicamente respaldo de

los datos. Para hacer los cambios necesarios de acuerdo a sus necesidades active modo

avanzado desde al menú G Activar Modo Avanzado y acepte el mensaje de advertencia.

Luego vaya de nuevo al menú G Configuración de Respaldo y en la ventana que

aparece modifique las siguientes opciones:

1. Active la opción Respaldar Automáticamente la Base de Datos. Recuerde que esta

opción respalda la Base de Datos al entrar al sistema cada x cantidad de días, según

se indique en la siguiente opción.

2. Indique Ejecutar respaldo cada un (1) día.

3. Ruta del respaldo automático puede seleccionar cualquier directorio disponible en su

PC (incluyendo unidades lógicas), deje la ruta por defecto.

4. Según los pasos anteriores la configuración debe quedar como en la figura 20.

5. Presione el botón Grabar para guardar la configuración.

Figura 4. Ventana de Configuración del Respaldo.



Anexo A

Teclas de comandos comunes

F2: utilizada en las operaciones de búsqueda, permite ir al registro inmediato anterior al

actual.

Cuando se está modificando un registro permite grabar los cambio e inmediatamente ir al

registro anterior para también ser modificado.

F3: utilizada en las operaciones de búsqueda, permite ir al registro inmediato siguiente al

actual.

Cuando se está modificando un registro permite grabar los cambio e inmediatamente ir al

registro siguiente para también ser modificado.

F6: es la tecla funcional de la acción. Se utiliza para grabar un registro, eliminarlo,

imprimir un reporte y una vez que realiza cualquiera de estas acciones sale de la

subpantalla (volver a la pantalla anterior).

F7: le permite escoger, desde la pantalla principal, la Empresa con el cual se desea trabajar.

F10: permite el acceso al menú horizontal ubicado en la parte superior de la pantalla.

F12: permite el insertar asientos en los comprobantes contables.

Teclas Específicas

Ctrl: ubicada en la parte inferior izquierda y derecha del teclado. Presionándola sola no

realiza ningún proceso, pero conjuntamente con otra si.

Ejemplo:

Ctrl. + Q: permite salir del programa

Ctrl. + Home: en la opción listar, coloca el cursor en la primera línea de la primera

página del listado.

Ctrl. + End: en la opción listar, coloca el cursor en la última línea de la última

página del listado.

Ctrl. + C: copia un trozo de texto en un área de texto.

Ctrl. + V: pega un trozo de texto en un área de texto, previamente copiado o

cortado.

Delete: suprimir, borrar.

End: (Fin).

• En un campo: Coloca el cursor al final del texto o número que se está ingresando.



Home: (inicio).

• En un campo: Coloca el cursor al inicio del texto o número que se está ingresando.

Tab: avanza al siguiente campo cuando se están insertando o modificando datos en una

subpantalla.

Shift Tab: retrocede al campo anterior cuando se están insertando o modificando datos en

una subpantalla.

Esc: ubicada en la parte superior izquierda de su teclado, le permite salir de las ventanas y

del programa.

*: permite realizar búsquedas.

Opciones especiales

Su programa, cuenta con una serie de funciones especiales que sólo podrán ser utilizadas

con una instrucción específica.

Estas opciones son, por lo general, de uso reservado para el usuario del programa y su

acceso debe ser restringido, pues en algunos casos puede causar DAÑOS

IRREVERSIBLES a los datos registrados en el programa. Si desea utilizarlos comuníquese

con el Departamento de Soporte Técnico de Gálac Software.

Para tener acceso a las opciones especiales usted debe entrar al programa con clave de

acceso total, ir al menú de la letra G seleccione la opción Activar Modo Avanzado, y haga

clic en el botón Aceptar.

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