actividad ddd

7/23/2019 actividad ddd

1/31

Banco AGMLAVADO DE ACTIVOS Y SU

PREVENCIN


2/31

QU ES ELLAVADO DE

ACTIVOS?El lavado de activos es na !"#a$e %sca da#le a'a#iencia dele"alidad a nos dine#os de o#i"enile"al( Los delincentes )edianteel )ovi)iento de activos * dine#o+

%scan c#ea# esa a'a#iencia le"alde ss "anancias+ o 'o# lo )enos'#etenden $e sea di,-cil se"i# o#ast#ea# el o#i"en il-cito de sstilidades il-citas(


3/31

ETAPAS DEL LAVADO DE

ACTIVOS 1. COLOCACIN. Son los actostendientes a lleva# el dine#o o%tenidoil-cita)ente a n l"a# di,e#ente aa$el en donde se co)eti/ el delito


4/31


ACTIVOS 2. OCULTAMIENTO. Po# la necesidad o)ecanis)o de enc%#i)iento+ se i)'one lanecesidad de da#le a'a#iencia de le"alidad en,o#)a "#adal )a$illando el dine#o 'o# )edio deco)'le0as t#ansacciones !nancie#as 'a#adisi)la# el #ast#o e int#odci1ndolo a laecono)-a a tal velocidad $e sea di,-cil #ast#ea#lo'o# 'a#te de las ato#idades(


5/31


ACTIVOS 3. INTEGRACIN. Los delincentesdan a'a#iencia de le"alidad al dine#oc#eando na actividad econ/)ica+ n

ne"ocio+ n o'e#aci/n co)e#cial $e0sti!$e s tenencia+ 'osesi/n o'#o'iedad(


6/31

COMO LO DEFINE EL CDIGO PENAL

COLOMBIANO (LEY 5 !" 2###$?Artculo 323. Lavado de activos.

El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen

mediato o inmediato en actividades de extorsin, enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico

de armas, delitos contra el sistema financiero, la administracin p!blica, o vinculados con el producto de los

delitos ob"eto de un concierto para delinquir, relacionadas con el trfico de drogas txicas, estupefacientes o

sustancias sicotrpicas, o les d# a los bienes provenientes de dic$as actividades apariencia de legalidad o loslegalice, oculte o encubra la verdadera naturale%a, origen, ubicacin, destino, movimiento o derec$os sobre

tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilcito incurrir, por esa sola

conducta, en prisin de seis &'( a quince &)*( a+os multa de quinientos &*--( a cincuenta mil &*-.---(

salarios mnimos legales mensuales vigentes.

La misma pena se aplicar cuando las conductas descritas en el inciso anterior se realicen sobre bienes cua

extincin de dominio $aa sido declarada.

El lavado de activos ser punible aun cuando las actividades de que provinieren los bienes, o los actos

penados en los apartados anteriores, se $ubiesen reali%ado, total o parcialmente, en el extran"ero.

Las penas privativas de la libertad previstas en el presente artculo se aumentarn de una tercera parte a lamitad cuando para la reali%acin de las conductas se efectuaren operaciones de cambio o de comercio

exterior, o se introdu"eren mercancas al territorio nacional.

El aumento de pena previsto en el inciso anterior, tambi#n se aplicar cuando se introdu"eren mercancas de

contrabando al territorio nacional.


7/31

CONTE%TO INTERNACIONAL LA&FT

2344. Convenci/n de Viena 5 Convenci/n de las NacionesUnidas cont#a el T#6!co Il-cito de Est'e,acientes *Sstancias Psicot#/'icas(

2333. Convenio Inte#nacional 'a#a la Re'#esi/n de la7inanciaci/n del Te##o#is)o(

2343. C#eaci/n del GA7I

2333. Convenio de la ONU+ 'a#a la #e'#esi/n * la !nanciaci/ndel te##o#is)o(

8999. Convenci/n de Pale#)o cont#a la Delincencia

O#"ani:ada T#ansnacional(8992. Convenci/n cont#a Te##o#is)o ;Atentado en EE(UU

8998. OEA5 Convenci/n Inte#a)e#icana cont#a el te##o#is)o5P#i)e#a evalaci/n GA7ISUD a Colo)%ia(

899


8/31

CONTE%TO INTERNACIONAL LA&FT

899>. Se"nda evalaci/n GA7ISUD a Colo)%ia(

899?. Le* 2282 de 899?+ c#ea el ti'o 'enal 'a#a la !nanciaci/ndel te##o#is)o(

8922. Se )odi!ca el ti'o 'enal 'a#a la !nanciaci/n delte##o#is)o(

899?. Le* 2282 de 899?+ oto#"a a la UIA7+ la ,acltad 'a#at#a%a0a# 7T(

8994.Te#ce#a evalaci/n del GA7ISUD a Colo)%ia(

8928. Revisi/n * ni!caci/n de las >9 )as 3 #eco)endacionesdel GA7I(


9/31

ORGANISMOS INTERNACIONALES YNACIONALES QUE LUC'AN CONTRA

LA&FT GRUPO DE ACCIN FINANCIERA INTERNACIONAL GAFI&/0( /)11. GAFI rupo de Accin inanciera 4nternacional sobre el blanqueo de capitales,

establecido en )11 por el 0, en abril de )11- dio a conocer sus 5uarenta

6ecomendaciones.

Grupo EGMONT)11* &7#lgica( GAFISUD rupo de Accin inanciera de 8udam#rica /2---. GAFICEl rupo de Accin inanciera del 5aribe, establecido como resultado de una

serie de reuniones convocadas en Aruba en mao de )11- en 9amaica en

noviembre de )112.

CTDE 5omit# contra el :errorismo ; 6esolucin )303 de 2--) UNODCnidas contra la ?roga el ?elito. CICAD5omisin 4nteramericana para el 5ontrol del Abuso de ?rogas. CCICLA5omisin de 5oordinacin 4nterinstitucional 5ontra Lavado de Activos )11* UIAF>nidad de 4nformacin Anlisis inanciero. Le *2' de )111 FISCALIA GENERAL DE LA NACION =aci en )11) con la promulgacin de la

nueva 5onstitucin @oltica empe% a operar el ) de "ulio de )112.


10/31

NORMATIVIDAD NACIONAL LA&FT L" 1# !" 15. Po# la cal se dictan no#)as tendientes a '#ese#va# la )o#alidad

en la Ad)inist#aci/n P@%lica * se !0an dis'osiciones con el !n de e##adica# laco##'ci/n ad)inist#ativa( Modi!cada 'o# la Le* 2>< de 8922( L" 52) !" 1. Po# )edio del cal se c#ea la Unidad de In,o#)aci/n * An6lisis

7inancie#o( L" 5 !" 2###. C/di"o Penal L" *3 !" 2##2. Po# )edio del cal se de#o"a la Le*


11/31

NORMATIVIDAD NACIONAL LA&FT L" 133# !" 2##. Po# el cal se adiciona la Le* 3< de 8998 * se esta%lece el

t#6)ite a%#eviado * el %ene!cio 'o# cola%o#aci/n( L" 1,*, !" 2#11. Po# )edio del cal se dictan no#)as o#ientadas a ,o#talece#los )ecanis)os de '#evenci/n+ investi"aci/n * sanci/n de actos de co##'ci/n *la e,ectividad del cont#ol de la "esti/n '@%lica(

L" 1,53 !" 2#11. Po# )edio del cal se #e,o#)a el C/di"o Penal+ el C/di"o deP#ocedi)iento Penal+ el C/di"o de la in,ancia * la adolescencia+ las #e"las so%#ee=tinci/n de do)inio * se dictan ot#as dis'osiciones en )ate#ia de se"#idad(

D"-"/0 ))3 !" 13 Estatto O#"6nico del Siste)a 7inancie#o( D"-"/0 1,* !" 2##2 Po# )edio del cal se #e"la)enta 'a#cial)ente la Le*

8? de 2333 * se dictan ot#as dis'osiciones( D"-"/0 3,2# !" 2##, Po# el cal se )odi!ca la co)'osici/n * ,nciones de

la Co)isi/n de Coo#dinaci/n Inte#institcional 'a#a el Cont#ol del Lavado deActivos * se dictan ot#as dis'osiciones( CCICLA+ c#eada 'o# el Dec#eto 39 de

233( D"-"/0 2)) !" 2#12 Po# el cal se #e"la)enta la actividad de ,6cto#in" $e#eali:an las sociedades co)e#ciales+ se #e"la)enta el a#t-clo 4 de la Le* 28


12/31

NORMATIVIDAD NACIONAL LA&FT R"04-67 11, !" 2##* Po# la cal se i)'one a las 'e#sonas

nat#ales+ sociedades co)e#ciales * e)'#esas ni'e#sonalesdedicadas de )ane#a '#o,esional en el te##ito#io nacional a laco)'#aventa *Ho co)'#aventa )ediante consi"naci/n de ve-closato)oto#es nevos *Ho sados+ la o%li"aci/n de #e'o#ta# de)ane#a di#ecta a la Unidad de In,o#)aci/n * An6lisis 7inancie#o(

R"04-67 3)3 !" 2##+ Po# la cal se i)'one a las e)'#esase='o#tado#as *Ho i)'o#tado#as de o#o+ las casas ,ndido#as de o#o* a las sociedades de co)e#ciali:aci/n inte#nacional $e dent#o des actividad econ/)ica ten"an la co)e#ciali:aci/n de o#o *Ho#ealicen o'e#aciones de e='o#taci/n *Ho i)'o#taci/n de o#o+ elde%e# de #e'o#tado# a la Unidad de In,o#)aci/n * An6lisis

7inancie#o UIA7FJ ( C-48 E9/"78 1##:##, !" 2## !" 8 S4;"7/"7!"7-8 !"

S0-"!8!" P#evenci/n del Ries"o de Lavado de Activos *7inanciaci/n del Te##o#is)o LAH7TF(


13/31

QUE RIESGOS TIENE LA EMPRESA DE SERUSADA EN OPERACIONES DE LAVADO DE

ACTIVOS? 1( RIESGO REPUTACIONAL. De!nido co)o la ca'acidadde $e el no)%#e * la i)a"en co#'o#ativa de la entidad sea)enosca%ada(
http://radiocontempo.files.wordpress.com/2009/05/orm.jpg


14/31


ACTIVOS? 2. RIESGO LEGAL. Entendido co)o la 'osi%ilidad de $e laentidad sea sancionada o condenada al 'a"o deinde)ni:aciones(


15/31


ACTIVOS? 3. RIESGO OPERATIVO. Es 'osi%ilidad de '1#didasecon/)icas a casa de ,allas )anas+ t1cnicas o'#ocedi)entales


16/31


ACTIVOS? ,. RIESGO DE CONTAGIO. Es la 'osi%ilidad de $e laentidad 'eda s,#i# na a,ectaci/n #e'tacional+ le"al oecon/)ica a casa de la acci/n '#o'ia de na e)'#esa#elacionada o asociada a ella(


17/31

QUIENES EST


18/31


19/31

QUIENES EST


20/31


21/31

QUIENES EST


22/31

QUIENES EST


23/31

QU ES UN ROS?

Si"ni!ca. Re'o#te de o'e#aci/n esF sos'ecosa SF

Es la co)nicaci/n )ediante la cal los s0etos o%li"ados #e'o#tancal$ie# eco o'e#aci/n con inde'endencia de s cant-a+ 'o#ecos o sitaciones $e 'osi%le)ente est6n #elacionadas con ellavado de activos o la !nanciaci/n del te##o#is)o( No se #e$ie#e lace#te:a de tales sitaciones 'a#a e,ecta# el #e'o#te co##es'ondiente+el ROS no constit*e denncia 'enal * es a%solta)ente #ese#vado

con,o#)e a la Le*( De%e se# #e'o#tado a la UIA7 Unidad deIn,o#)aci/n * An6lisis 7inancie#oF(


24/31

CIRCULAR E%TERNA N>MERO 1##:##, DE OCTUBRE DE 2##

La S'e#intendencia de Sociedades con la E='edici/n de la Ci#cla#E=te#na 299599> de oct%#e de 8993+ int#od0o el te)a de'#evenci/n del #ies"o de LAH7T en las sociedades del secto# #eal dela econo)-a( Con 1sta ci#cla# se %sca da# a conoce# a los socios+accionistas+ ad)inist#ado#es * #eviso#es !scales de las sociedadess0etas a s s'e#visi/n+ so%#e la e='osici/n de estas actividadesdelictivas * a ot#os #ies"os asociados co)o son el le"al+#e'tacional+ o'e#ativo o de conta"io


25/31

C-48 "9/"78 N@"01##:##, !" 0-/4" !"

2##R"-0@"7!8-07"P#ote0a a s e)'#esaAdo'te '#6cticas de Ben "o%ie#no Co#'o#ativoEvite sitaciones $e 'od#-an a,ecta# s e)'#esa+ involc#adas enactividades de LAH7T(Re'o#te a la UIA7 cal$ie# o'e#aci/n sos'ecosa ROSF+ #elacionadacon clientes+ '#oveedo#es+ cont#atistas o cal$ie# ot#o a"ente $eten"a v-nclos con la e)'#esa(


26/31

QUE ES LA FINANCIACIN DELTERRORISMO? Es na acto 'a#a '#o'o#ciona# a'o*o !nancie#o a te##o#istas

o#"ani:aciones te##o#istas+ desde el aKo 899? es conside#adoco)o delito (

Se entiende 'o# !nanciaci/n del te##o#is)o. el $e le"al)ente'#ovea+ #ecolecte+ ent#e"e+ #eci%a+ ad)inist#e+ a'o#te+ cstodie+ o"a#de ,ondos+ %ienes o #ec#sos+ o #ealice cal$ie# ot#o acto $e'#o)eva+ o#"anice+ a'o*e+ )anten"a+ !nancie o sosten"aecon/)ica)ente a "#'os a#)ados al )a#"en de la le*+ o a ssInte"#antes+ o a "#'os te##o#istas nacionales o e=t#an0e#osA#t-clo del C/di"o PenalF


27/31

QU BUSCAN LOS

FINANCIADORES DELTERRORISMO? A*da# a los te##o#istas a #eali:a# acciones

en cont#a de la sociedad+ o s)inist#a#les

ins)os de so dia#io(


28/31

ETAPAS DEL PROCESO DE

FINACIACION DELTERRORISMO 1. ETAPA DE RECAUDACIONDeno)inada 'o# los e='e#tos delGA7I co)o #ecolecci/n+ consisteen la %@s$eda de ,entes de!nanciaci/n 'o# 'a#te de laso#"ani:aciones te##o#istas+ %iende o#i"en le"al+ co)o los a'o#tesde los Estados+ individos+entidades+ o#"ani:aciones *donantes en "ene#al $e a'o*an

s casa o son en"aKados+ as-co)o #ec#sos '#ovenientes decal$ie# actividad delictiva+,ondos $e "ene#al)enteci#clan en e,ectivo(


29/31


FINACIACION DELTERRORISMO 2. ETAPA DE DISPOSICINEs la ,ase inte#)edia $e%sca 'one# en 'eli"#o eldine#o #ecadado a

dis'osici/n de la o#"ani:aci/nte##o#ista+ $edandosi)'le)ente la es'e#a de stili:aci/n !nal( Deno)inada'o# el GA7I co)o ,ase det#ans)isi/nHdisaci/n+

co##es'onde al )ovi)ientosde los ,ondos a t#av1s dedistintas t1cnicas+ se t#ata deoclta# ss )ovi)ientos *destino !nal(


30/31


FINACIACION DELTERRORISMO 3. ETAPA DEUTILIACION lti)a,ase en la $e los,ondos %6sica)ente

'a#a la !nanciaci/n dela lo"-stica est#ct#alde la o#"ani:aci/n o lalo"-stica o'e#ativa en)ate#ia de 'laneaci/n

* e0ecci/n de actoste##o#istas( Ta)%i1nlla)ada ,ase so 'o#e='e#tos del GA7I(


31/31

LA&FT

actividad ddd

Documents