22 rpm serviciolimpieza cas

7/26/2019 22 RPM Serviciolimpieza Cas

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Servicios de limpieza

R E S U M E N D E L P L A N D E N E G O C I O



AUTORES C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

PROMOVE CONSULTORÍA, SLNE.

COORDINACIÓN Roberto Vieites Rodríguez (C.E.E.I Galicia, S.A)

EDITA C.E.E.I GALICIA, S,A

DISEÑO Y MAQUETACIÓN gifestudio.com

Producciones khartum S.L.

(C) DE LA EDICIÓN C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

Santiago de Compostela, CEEI GALICIA, S.A. 2010

Quedan rigorosamente prohibidas, sin la autorización escrita de los titulares del “Copyright”, bajo las

sanciones establecidas en las leyes, la reproducción total o parcial de esta obra por cualquier medio

o procedimiento, incluídas la reprografía y el tratamiento informático y la distribución de ejemplares

de ella mediante alquiler o prestamos públicos.



ÍNDICE

0 INTRODUCCIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 RESUMEN EJECUTIVO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

2 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

3 PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

4 EL MERCADO Y LA COMPETENCIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 4.1 Perfil de cliente y estimación de ventas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 4.2 La competencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

5 DAFO DEL PROYECTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

6 LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

7 LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

8 RECURSOS HUMANOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

9 RESUMEN DEL PLAN ECONÓMICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 9.1 Inversiones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 9.2 Financiación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 9.3 Ingresos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 9.4 Costes fijos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 9.5 Cuenta de resultados previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 9.6 Previsiones de tesorería . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 9.7 Ratios del proyecto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

10 INNOVACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

11 PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32



SERVICIOS DE LIMPIEZARESUMO DO PLAN DE NEGOCIO

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- Guía nº 19.- Empresa de limpieza

Cómo aplicarlas.- El usuario deberá buscar en el directorio de guías aquellas que estén re-

lacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podrá consultarlas yseleccionar la información que sea de su interés, como el volumen de mercado en el sector, lacompetencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tam-bién podrá consultar las fuentes de información que se detallan en las Guías para profundizaren el estudio y desarrollo de su propio proyecto.

• Guía para la elaboración de un plan de negocio.- Documento con un contenido espe-cífico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su índice, conligeras modificaciones, es la referencia seguida en este plan.

Cómo aplicarla.- La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan deempresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se ela-bora un plan de negocio.

• Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente

a los emprendedores, está formada por:

- Recursos y herramientas para emprender.-

Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creación y con-solidación de empresas que ofrece Bic Galicia, además de presentar los principalesorganismos públicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconómico y lasfuentes de información oficial.

- Trámites generales para la creación de la empresa.-

Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empre-sa, es decir, la elección de la forma jurídica y los trámites legales, administrativos ymercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa.

- Cómo presentar un proyecto en público.-

Una presentación empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audienciapara que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el pro-yecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentación:Medios, fases y técnicas básicas.

• Memochas.- Compendio de información sobre aspectos legales, laborales, financie-

ros, fiscales...etc relacionados con la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de unaempresa.

Cómo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rápidarespuestas a dudas específicas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a losprocesos de creación, gestión y consolidación de la empresa. La lectura de los numerosos ejem-plos y el uso de la navegación a través de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza losresultados de esta herramienta.

• Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informática para realizar el plan económico y fi-nanciero del proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad.



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SERVICIOS DE LIMPIEZARESUMO DO PLAN DE NEGOCIO

Cómo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo más recomendable es trabajar con la opcióndel asistente activada hasta familiarizarse con la aplicación. Siguiendo las indicaciones e intro-duciendo los datos económicos del proyecto (inversión, financiación, ingresos, costes variablesy costes fijos) se obtendrá el informe económico y financiero del mismo. El programa permiteelaborar y guardar un gran número de proyectos.

• Manuales Prácticos de gestión.- Documentos que ofrecen información sobre aspectosfundamentales en la gestión y consolidación de la empresa desde un enfoque lo más prácticoposible.

Cómo aplicarlos.- El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen enfunción de la temática de cada uno y de las características de su proyecto.

Recomendamos especialmente, por su interés, la consulta de los ejemplos prácticos que con-tienen algunos de los Manuales.

• Guía básica del autónomo y cuadernos del autónomo.-

Están formados por una serie de documentos que explican elementos básicos para el desa-rrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Régimen Especial de TrabajadoresAutónomos.

Cómo aplicarlos.- En la Web autonomosgalicia.org podrá encontrar la Guía Básica y larelación de cuadernos, cuya temática se centra en áreas concretas de la gestión del negocio.Cuentan además con cuadernos específicos para los sectores de hostelería, comercio minorista,construcción y profesionales liberales.

• Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestión de las MicroPymes.- Docu-mentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestión interna de las pymes,tanto de tipo general como sectorial.

Cómo aplicarlos.- El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorialaquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no sólopara la elaboración del plan de negocio, sino como referente para su aplicación práctica en lafutura gestión de la empresa.

Formación para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a través de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una ampliarelación de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresariosy técnicos de promoción económica, en los que se imparten conocimientos necesarios para elanálisis de la idea de negocio, su puesta en marcha y la gestión y consolidación de la empresa.



RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIOSERVICIOS DE LIMPIEZA

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1. Resumen ejecutivo

Se desarrolla en este documento el estudio para la puesta en marcha de una empresa de ser-vicios de limpieza con domicilio social en la ciudad de Santiago de Compostela.

La empresa será una Sociedad Limitada que se denominará “Brillo Gallego” tendrá comoactividad la prestación de servicios integrales de limpieza y mantenimiento, dirigida principal-mente a particulares, comunidades de vecinos, pequeños negocios, empresas de construcción ygrandes clientes. Tampoco descartan participar en alguna licitación de estos servicios propuestapor la Administración Pública.

Se contará con un local de unos 50 m2 para almacén de maquinaria y materiales, oficinaadministrativa, y aseos, situado a la afueras de la ciudad. El local se acondicionará convenien-temente, atendiendo tanto a lo exigido por las normas de planeamiento municipal como a losrequerimientos legales necesarios para el almacenamiento de productos de limpieza.

Los promotores del proyecto son Senén Lozano, Pablo Fernández, David Gil y FranciscoVarela. Senén Lozano ha realizado estudios en Ciencia Económicas y Empresariales y trabajócomo contable en una empresa de limpieza desde que terminó los estudios. La empresa acabade cerrar por jubilación del propietario, por lo que para él aparte de suponer un reto personal,supone también una oportunidad para el autoempleo. Su deseo es aportar su experiencia en la

rama administrativa y tener la oportunidad de dirigir su propio proyecto empresarial.

Pablo Fernández ha trabajado como comercial durante más de 20 años, siendo 10 de estos,en el sector de la limpieza. Considera que este puede ser un buen momento para dar el saltoal mundo empresarial y pretende aprovechar sus habilidades comerciales para abrir mercado yhacerse con una buena cartera de clientes.

David Gil ha trabajado como profesional de los servicios de limpieza durante más de 15 años,ha realizado diferentes cursos en seguridad e higiene alimentaria. Al igual que su compañeroSenén, Lozano se encuentra sin trabajo y considera que tiene los conocimientos y experienciasuficientes para poder dar un buen servicio en un mercado que conoce a la perfección.

Francisco Varela ha realizado un ciclo superior en Administración y Finanzas, trabajando comoadministrativo desde que ha terminado sus estudios, recientemente se ha quedado sin empleoy considera este proyecto como una buena oportunidad para el autoempleo.

Durante los últimos meses los cuatro emprendedores, con el objetivo de darle una mayorsolidez a su proyecto empresarial han asistido a varios cursos impartidos por Bic Galicia.

Su idea de negocio no se basa en el concepto de empresa de servicios de limpieza tradicional,en la que ya están posicionados un gran número de competidores, sino que apuestan por ofer-tar un servicio de limpieza integral donde se desempeñen toda una amplia gama de serviciosasociados a esta actividad.



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Son conscientes de que se van a encontrar con un gran número de competidores, pero con-sideran que la prestación de un servicio diferenciado y de la calidad puede ser la clave del éxito.

Aunque no lo han tenido en cuenta en el presente documento, los emprendedores orientaránel crecimiento de su empresa, siempre que se aprecie la existencia de demanda en el entorno, ala creación de una delegación en la provincia de Pontevedra.

El proyecto basará sus factores clave de éxito en los siguientes elementos:

• Calidad de los servicios que se presten

• Amplitud y variedad de servicios de limpieza en público y tipología (domicilios, lim-piezas de obra, oficinas, locales comerciales, hostelería, limpiezas especiales...)

• Seriedad al cumplir plazos y horarios de trabajo ofrecidos al cliente

• Formación de los trabajadores

• Tecnología y equipos de trabajo utilizados en la limpieza



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Los datos de inversión y los resultados económicos básicos se detallan en la siguiente tabla.

Cuadro.- Resumen de los datos económicos y nancieros

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversión total 34.980,00 600,00 600,00 600,00 600,00

Fondo de maniobra 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Recursos propios 24.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Recursos ajenos 50.980,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Previsión de ventas 204.000 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09

Resultados estimadosdespués de impuestos

775,71 1.086,87 1.946,44 2.678,08 2.899,30

Tesorería acumulada 35.594,34 31.305,28 27.207,01 22.502,27 19.048,05




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2. Actividad de la empresa

La cartera de servicios con la que pretenden operar es la siguiente:

• Limpiezas de mantenimiento

Limpieza interior de todo tipo de edificios, oficinas, fábricas, comercios, bloques residencialesy comunidades de vecinos.

• Limpiezas generales

Limpiezas puntuales derivadas de una situación particular, habitualmente relacionadas con elsector de la construcción: limpieza de obra nueva, reformas de locales, inauguraciones, fiestas,locales de ocio, garajes, etc.

• Limpiezas específicas:

• Suelos

• Cristales

• Techos desmontables

• Conductos aireación, chimeneas, hornos, calderas

• Limpiezas especiales:

• Fachadas

• Desinfección, desratización, fumigaciones, etc.

• Recogida de basuras

• Pozos sépticos

• Jardinería

Se plantean realizar el grueso de sus operaciones en limpiezas de mantenimiento de comuni-dades de vecinos y pequeños negocios.

Los emprendedores establecerán los precios en función:

• Del tiempo necesario para la prestación del servicio

• De los m2 del local o superficie a limpiar

• Materiales necesarios

• Inclusión de servicios accesorios como cristales, suelos, basuras etc.

• Del grado de suciedad del local

• Frecuencia del servicio contratado




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3. Proceso de prestación delservicio

El proceso de prestación del servicio seguirá habitualmente el siguiente guión

1. Organización de un calendario de visitas comerciales

El responsable comercial diseñará un calendario de visitas de potenciales clientes. En estavisita se presentarán al cliente tanto la empresa como toda la gama servicios ofertados por ella.

2. Recepción del pedido

El cliente, a través de cualquier vía (personalmente, teléfono, fax, correo electrónico) realizauna petición de oferta.

3. Base de datos de clientes

En el momento de la recepción del pedido, el responsable de Administración comprobará si elcliente está incluido en la Base de Clientes de la Administración. En caso contrario, es decir, quefuese un cliente no habitual, se estudiará la situación (informes económicos, morosidad, etc.)para saber si es un cliente favorable para la organización.

4. Elaboración de ofertas

El Responsable de Administración realiza el presupuesto a partir de la información recogida.

5. Revisión por parte del cliente

El cliente estudia y revisa el presupuesto, y decide si lo acepta o no, o si quiere alguna modi-ficación.

Cuando el cliente acepta la oferta, se solicitará de éste su aceptación por escrito firmando elpresupuesto, quedando con una copia la organización y con otra el cliente.

6. Redacción del contrato

Una vez realizadas las comprobaciones previas y llegado a un acuerdo, tienen lugar la re-dacción del contrato, bien por parte del cliente, bien por parte de la organización, y la firma delcitado contrato por parte de ambos.

7. Prestación del servicio

Se prestarán los servicios según las condiciones que se hayan estipulado.

8. Seguimiento y control de todos los trabajos realizados

Buscando como objetivo la máxima satisfacción por parte del cliente.

Se subcontratarán los servicios especiales y una parte de los servicios de limpieza generales,además de las cuestiones relativas a la fiscalidad y contabilidad en una asesoría.




4.1 Perfil de cliente y estimación de ventas

Los clientes principales de la empresa serán los siguientes:

• Pequeños Clientes

Estos clientes acuden principalmente por motivos de cercanía para solicitar servicios re-lacionados con la de limpieza general de su vivienda –particulares-, oficinas o pequeñonegocio.

• Grandes clientes.

Se trata de empresas o entidades que utilizan en gran medida los servicios de limpiezay mantenimiento (las entidades bancarias, industrias, centros comerciales, instalacionesdeportivas, centros sanitarios, etc.). Es importante conseguir que la empresa se abra unhueco en este tipo de mercado, ya que permite mayores volúmenes de facturación y laseguridad de unos ingresos.

• Empresas de construcción.

Estas empresas suelen solicitar los servicios para realizar la limpieza de fin de obra.

• Administraciones públicas.

Algunas administraciones públicas contratan los servicios de limpieza a través de concur-sos o licitaciones. Los emprendedores consideran proponerse la captación de este tipo declientes como opción para el futuro.

Estimación de ventas

Para calcular el tamaño del mercado de nuestro establecimiento, tomaremos en considera-ción los datos que siguen:

Cuadro. Tamaño de mercado

El mercado potencial será:

5.000 X 1.200 €/año + 4.000 X 1.600 €/año + 500 X 8000 €/año + 50 X 15.000 €/año

=17.150.000 €.

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4. El mercado y la competencia

TIPO DE CLIENTE NÚMERO DE CLIENTES GASTO ANUAL EN MANTENIMIENTO

Comunidades de vecinos 5.000 1.200 €/año

Pequeños clientes 4.000 1.600 €/año

Empresas de construcción 500 8.000 €/año

Grandes empresas 50 15.000 €/año



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El nombre del establecimiento “Brillo Gallego” responde a la filosofía y orientación de laempresa. El logotipo será asimismo sencillo y fácilmente legible.

Tienen el objetivo de ofrecer un trato amable a todos sus clientes, buscando en todo momen-to el conocer las necesidades de cada usuario, adaptando tanto los servicios como los horariosde estos a las necesidades particulares de cada cliente, siempre y cuando les sea posible.

Los principales instrumentos publicitarios para la puesta en marcha de la empresa son los

siguientes:• Visitas comerciales a personas clave como pueden ser los administradores de co-

munidades, presidentes de asociaciones de vecinos, etc. Para ello llevarán tarjetas devisitas, folletos publicitarios… También realizarán llamadas telefónicas y mailing.

• Publicidad en prensa, prensa de difusión gratuita, carteles en establecimientos pú-blicos, buzoneo, guías informativas, anuncios en directorios profesionales (páginasamarillas, QDQ, etc.).

• Página Web. En la que expondrán los servicios ofertados por la empresa y le darán laposibilidad al cliente de rellenar un formulario de contacto para solicitar informacióny un presupuesto.

• Boca a Boca. Se es consciente de que la mejor publicidad para este tipo de negocioses el “boca a boca” porque es el tipo de publicidad más creíble. Por este motivo, seproporcionará un servicio de calidad ya que es la mejor estrategia publicitaria quepuede tener el centro.

Los principales prescriptores de especial interés en este tipo de servicios son gestorías y em-presas especializadas que ejercen como administradores de comunidades de vecinos

6. La comercialización del servicio




1919

Los emprendedores han alquilado un local en las afueras de la ciudad, por 400 euros. El ac-ceso a nudos de comunicación es rápido y permitirá realizar trabajo en las distintas zonas de laciudad de Santiago y alrededores con rapidez en los desplazamientos.

Se acondicionará con una pequeña reforma. Tiene unos 50 m2 para almacén de maquinaria ymateriales, oficina administrativa, y aseos, que se distribuirán como sigue:

Cuadro.- Distribución local

7. Localización de la empresa

Uso Superficie

Oficinas 10 m2

Servicios 5 m2

Almacén 35 m2

Total superficie 50 m2



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La relación de puestos de trabajo que se van a crear está resumida en la siguiente tabla:

Cuadro.- Relación de puestos de trabajo

Gerente:

Senén Lozano será el gerente, se encargará de definir la estrategia y objetivos de la empresa.Además se responsabilizará de la compra de nuevo inmovilizado (maquinaria, nuevas instala-ciones…) y de la gestión financiera. De esta forma, será el encargado de tratar con los bancosy otras fuentes de financiación, y conseguir una eficiente gestión de la tesorería y del controlde costes.

Director comercial:

Pablo Fernández será el director comercial, realizando las actividades de venta y marketing,cuidando el mantener una imagen de marca conocida y valorada. Se encargara de decidir la pu-blicidad a realizar en cada momento y contactar con asociaciones y colectivos en los que puedahaber clientes potenciales, dando a conocer la empresa y las actividades en ella ofertadas.

Director administrativo:

Francisco Varela será el director administrativo, encargándose del área administrativa de laempresa, siendo sus principales funciones las de atención al cliente, control contable y realiza-ción de presupuestos.

Director de producción:

David Gil será el director de producción, encargándose de supervisar los servicios prestados,contratación de personal y de la selección de las empresas que lleven a cabo procesos externa-

lizados.

8. Recursos humanos

Puestos de trabajo Categoría profesional Número de personasCoste salarial bruto

anual/persona

Gerente Promotor 1 18.000€

Director Comercial Promotor 1 18.000€

Director administrativo Promotor 1 18.000€

Director de producción Promotor 1 18.000€

Limpiador Operario 1 10.500 €

Cristalero/conductor Operario 1 11.900 €

Especialista Operario 1 13.000 €

Comercial Comercial 1 16.000 €

Recepción Auxiliar administrativo 1 9.500 €



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Presentamos los principales indicadores del plan económico de la empresa.

9.1 Inversiones

Se detallan las inversiones previstas para los cinco primeros años de actividad.

Cuadro.- Resumen de las inversiones

9. Resumen del plan económico

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos de constitución y primerestablecimiento

Gastos de constitución 1.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de Gastos de constitución 1.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Inmovilizaciones Inmateriales

Aplicaciones informáticas 1.780,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de Inmovilizaciones Inma- teriales 1,780,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Inmovilizaciones Materiales

Adecuación del local 4.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mobiliario 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Utillaje 2.000,00 600,00€ 600,00 € 600,00 € 600,00 €

Maquinaria y equipamiento 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Equipos informáticos 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Elementos de transporte 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Inmovilizado material 30.500,00 600,00€ 600,00 € 600,00 € 600,00 €

Fianza 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de Inmovilizado 34.980,00 600,00 € 600,00 € 600,00 € 600,00 €




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9.2 Financiación

Se ha estimado que la estructura de la financiación a largo plazo necesaria para el desarrollode la actividad presenta la siguiente composición.

Cuadro.- Financiación

Los recursos propios se desembolsarán íntegramente en aportaciones dinerarias.

Para la financiación ajena, se ha negociado un préstamo a largo plazo con el Banco X, bajolas condiciones ofrecidas por el ICO en su línea Pyme.

• Importe: 50.980,00 €.

• Plazo: 5 años carencia de 12 meses.

• Tipo de interés: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales sin comisionesPor lo que respeta al fondo de maniobra inicial, hemos tomado en consideración las siguien-

tes cifras:

Cuadro.- Fondo de maniobra

CONCEPTO Importe

Inversión Total 34.980,00

Fondo de maniobra 40.000,00

Necesidad financiera total

74.980,00

Recursos propios 24.000,00

Financiación ajena 50.980,00

% de autofinanciación 32,01 %

FONDODE MANIOBRA Importe

IVA inversiones 5.468,80

Gastos fijos iniciales 25.069,56

Gastos variables iniciales 7.891,67

Remanente 1.569,97

TOTAL 40.000,00



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9.3 Ingresos

Se presentan a continuación los ingresos por línea de servicios que oferta la empresa.

Cuadro.- Ingresos previstos

Los incrementos de venta son de un 10-12% para las distintas líneas en el primer año y sevan reduciendo progresivamente en los siguientes.

El Período Medio de Cobro estará sujeto a los siguientes condicionantes: han consideradoel periodo medio de cobro habitual para el tipo de clientela descrito (comunidades de vecinos,oficinas y PYMES). Se pasan revisiones presupuestarias anuales y se factura mensualmente.PMC= 30 DÍAS.

Los costes variables por las distintas líneas de actividad son los siguientes

- Limpiezas de mantenimiento (6 %)

- Limpiezas generales (16 %)

- Limpiezas específicas (6 %)

- Limpiezas especiales (65 %)

Cuadro.- Costes variables

En cuanto al Período Medio de Pago (PMP) se ha establecido en una media de 45 días paraproveedores de circulante, habitual en el sector. En el caso de proveedores de equipos se puedeestimar un PMP incluso superior, en este caso próximo a los 60 días.

Línea Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Limpiezas demantenimiento

49.300,00 57.976,80 63.911,93 68.445,74 73.314,47

Limpiezas generales 56.100,00 64.795,50 69.403,48 74.329,94 79.616,87

Limpiezas específicas 48.600,00 58.806,00 71.155,26 79.828,06 89.576,57

Limpiezas especiales 50.000,00 60.375,00 69.733,13 76.866,30 84.751,17

Total 204.000,00 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09


Total de Costes Variables 47.350,00 57.913,91 68.005,29 84.131,70 93.523,80




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9.4 Costes fijos

Presentamos el resumen de los costes fijos de la empresa.Cuadro.- Costes jos

Los pagos se realizarán mayoritariamente a 30 días. Se incrementan un 5% de media tras elprimer ejercicio.


Gastos de Personal 130.543,44 153.706,72 173.995,35 182.593,34 200.874,04

Alquileres 7.800,00 8.112,00 8.437,00 8.775,00 9.126,00

Gastos Generales 5.929,00 6.466,00 6.725,00 6.993,00 7.273,00

Seguros y Tributos 2.400,00 2.496,00 2.595,00 2.699,00 2.806,00

Suministros 2.200,00 2.288,00 2.380,00 2.475,00 2.574,00

Otros 1.545,00 1.607,00 1.671,00 1.738,00 1.807,00

Total de Costes Fijos 1 150.417,44 174.675,72 195.803,35 205.273,34 224.460,04

Amortizaciones 5.134,60 5.314,60 5.494,60 4.776,20 4.315,00

Total de Costes Fijos 2 155.552,04 179.990,32 201.297,95 210.049,54 228.775,04



26


9.5 Cuenta de resultados previsionales

Se presenta a continuación la cuenta de resultados previsionales.Cuadro.- Cuenta de resultados


Ingresos 204.000,00 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09

Ventas 204.000,00 241.953,30 274.203,79 299.470,04 327.259,09

Costes Variables 47.350,00 57.913,91 68.005,29 84.131,70 93.523,80

Materiales 9.240,00 10.894,70 12.268,24 13.356,22 14.550,47

Costes de comercialización 38.110,00 47.019,21 55.737,05 70.775,48 78.973,33

Margen Bruto 156.650,00 184.039,39 206.198,49 215.338,33 233.735,29

Costes fijos 150.417,44 174.675,72 195.803,35 205.273,34 224.460,04

Costes fijos de Personal 130.543,44 153.706,72 173.995,35 182.593,34 200.874,04

Alquileres 7.800,00 8.112,00 8.437,00 8.775,00 9.126,00

Gastos Generales 5.929,00 6.466,00 6.725,00 6.993,00 7.273,00

Seguros y Tributos 2.400,00 2.496,00 2.595,00 2.699,00 2.806,00

Suministros 2.200,00 2.288,00 2.380,00 2.475,00 2.574,00

Otros Costes Fijos 1.545,00 1.607,00 1.671,00 1.738,00 1.807,00

Amortizaciones 5.134,60 5.314,60 5.494,60 4.776,20 4.315,00

Costes Fijos y Amortiza-ciones

155.552,04 179.990,32 201.297,95 210.049,54 228.775,04

Resultado Bruto 1.097,96 4.049,07 4.900,55 5.288,79 4.960,25

Total de IngresosFinancieros

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gastos Financieros 63,98 2.599,92 2.305,29 1.718,01 1.094,51

Total de Gastos Financieros 63,68 2.599,92 2.305,29 1.718,01 1.094,51

Resultado Financiero -63,68 -2.599,92 -2.305,29 -1.718,01 -1.094,51

Beneficio antes deImpuestos [BAIT]

1.034,28 1.449,16 2.595,26 3.570,78 3.865,74

Impuestos sobrebeneficios

258,57 362,29 648,81 892,69 966,43

Beneficio después de Im-puestos [BDT]

775,71 1.086,87 1.946,44 2.678,08 2.899,30




27

Cuadro.- Gráca de cuenta de resultados


700.000

600.000

500.000

400.000

300.000

200.000

100.000

0

Ingresos Costes variables

Costes fijos Beneficio bruto



28


9.6 Previsiones de tesorería

La tesorería anual de la empresa se detalla en el siguiente cuadro.Cuadro.- Tesorería anualizada


Cobros por Ventas 186.925,20 238.776,61 271.504,42 297.355,25 324.933,15

Total de Cobros 186.925,20 238.776,61 271.504,42 297.355,25 324.933,15

Subvenciones a la explotación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de Cobros Operativos 186.925,20 238.776,61 271.504,42 297.355,25 324.933,15

Pago de materiales d 7.696,92 10.618,36 12.038,86 13.174,53 14.351,04

Pagos totales por materiales 7.696,92 10.618,36 12.038,86 13.174,53 14.351,04

Pagos por costes de comercializa-ción

38.110,00 47.019,21 55.737,05 70.775,48 78.973,33

Pagos totales por costes de comer-cialización

38.110,00 47.019,21 55.737,05 70.775,48 78.973,33

Pagos por costes fijos 150.417,44 174.675,72 195.803,35 205.273,34 224.460,04

Inversión en caja operativa 162,85 119,13 102,68 107,71 -1.199,95

Total de Pagos Operativos 196.387,21 232.432,42 263.681,94 289.331,07 316.584,46

Cash Flow Operativo -9.462,01 6.344,19 7.822,48 8.024,18 8.348,69

Inversiones 34.180,00 600,00 600,00 600,00 600,00

Amortizaciones de deuda 707,58 8.241,53 9.521,75 10.109,03 10.732,53

Dividendos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Impuestos sobre beneficios 0,00 258,57 362,29 648,81 892,69

Iva soportado 14.377,75 11.009,05 12.698,71 15.356,80 16.929,66

Pagos por Iva 9.664,19 26.128,44 29.873,43 31.873,11 34.342,83

Fianzas constituidas 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Devoluciones de fianzas recibidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gastos financieros leasing 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Intereses de deuda 63,68 2.599,92 2.305,29 1.718,01 1.094,51

Pagos extraoperativos 59.793,20 48.837,51 55.361,46 60.305,76 64.592,21

Capital 24.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subvención de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emisión de deuda 50.980,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Iva repercutido 29.908,03 38.204,26 43.440,71 47.576,84 51.989,30




29


Devoluciones de Iva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fianzas recibidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Devoluciones de fianzasconstituidas

0,00 0,00 0,00 0,00 800,00

Ingresos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ingresos extraoperativos 104.888,03 38.204,26 43.440,71 47.576,84 52.789,30

Cash Flow extraoperativo 45.094,84 -10.633,25 -11.920,75 -12.728,92 -11.802,91

Défecit / Superávit 35.632,83 -4.289,06 -4.098,27 -4.704,74 -3.454,22

Défecit / Superávit Acumulado 35.594,34 31.305,28 27.207,01 22.502,27 19.048,05



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9.7 Ratios del Proyecto

Se presentan a continuación los ratios más significativos sobre los resultados obtenidos.Cuadro.- Ratios del proyecto


Rentabilidad económica -3,27% 10,93% 13,49% 16,03% 18,07%

Rentabilidad comercial -1,41% 3,71% 4,52% 5,37% 6,15%

Rotación sobre activos 2,32 2,94 2,98 2,99 2,94

Rotación activos fijos 2,32 2,94 2,98 2,99 2,94

Rotación activocirculante

N D N D N D N D N D

Rotación stocks N D N D N D N D N D

Rotación deudores N D N D N D N D N D

Punto de equilibrio 101,61% 95,83% 94,93% 94,00% 93,14%

Apalancamiento operativo -62,30 23,97 19,73 16,66 14,58

Rentabilidad financiera -32,24% 19,98% 19,55% 20,45% 21,06%

Apalancamiento financiero 0,70 0,65 0,58 0,51 0,44




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Las principales innovaciones se basan:

• Apuesta por la calidad

Los emprendedores no sólo desean hacer un trabajo de calidad, sino que desean tambiéntransmitir al cliente que un servicio de limpieza de calidad supone también un importante ahorrode costes para este.

La innovación en esta área será el modo de transmitir la calidad del servicio de la empresa.

Se buscará que el cliente valore nuestro servicio no sólo por el buen trabajo que se ha realizadosino por el ahorro de costes que le puede suponer a la empresa la contratación de este servicio.Para ello nos basaremos en los siguientes factores:

La limpieza y la higiene conseguidas son mayores: una empresa da buena imagen y sus em-pleados trabajan en un ambiente sano.

Se eliminan al cliente los problemas de gestión de personal dedicado a limpieza de formaradical. El cliente se olvida de que existen vacaciones, bajas por enfermedad, nóminas.

En caso de necesitar servicios especiales que requieren recursos extraordinarios la empresa

de limpieza reaccionará con rapidez y solucionará los problemas sin molestar a su cliente.

El cliente no tiene que preocuparse de que una máquina de limpieza se estropee: la empresade limpieza se encarga de sustituirla por otra, por más personal o de hacerla reparar rápido, esdecir, el cliente ni se da cuenta.

• Flexibilidad de horarios.

La empresa no tendrá unos horarios de prestación de servicio prefijados sino que se adaptaráa las necesidades de nuestros clientes, pudiendo realizar los servicios de limpieza a cualquierhora del día o de la noche. El objetivo de la empresa es poder ofrecer un “servicio 24 horas”.

• Utilización de la maquinaria más innovadora.

La empresa tratará de ofertar sus servicios con la maquinaria más innovadora en el sector dela limpieza para ello se ha puesto en contacto con proveedores que pueden arrendárselas.

10. Innovación



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El listado de trámites a realizar son los siguientes:

• Registro del dominio Web

• Constitución de la Sociedad Limitada

• Declaración previa al inicio de actividad

• Selección del local

• Solicitud de préstamo a largo plazo

• Acondicionamiento del local

• Selección y contratación de trabajadores (alta de los promotores y de los trabajado-res, comunicación de la apertura del centro de trabajo y sellado de libros)

• Solicitud de licencia de apertura

• Solicitud de pedido a proveedores

• Inicio de la campaña promocional de apertura

• Inicio de la actividad

11. Planificación temporal de lapuesta en marcha

22 rpm serviciolimpieza cas

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