$1,045,210 gasto total
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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas.
Fecha de publicación: 06/01/2021
Fecha de evaluación: 12/11/2020
Años de estudio: 2018 y 2019 *
Casa Hogar El Milagro, I.A.S.P.
* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte
I.- DATOS GENERALES
Nombre legal: Casa Hogar El Milagro, I.A.S.P.
Siglas o acrónimo: El Milagro
Fecha de constitución: 29/11/2010
Misión: Brindar un servicio profesional conforme a los modelos innovadores de atencióngerontológica al alcance del adulto mayor en situación de vulnerabilidad, en un ambientefamiliar con calidez y trato humano, que fortalezca su paz y armonía interior.
Tipo de actividades y ámbito:
- Asistencia social - Apoyo a la alimentación popular- Apoyo en la defensa y promoción de los derechos humanos- Promoción y fomento educativo, cultural, artístico, tecnológico y científico- Promoción y aportación de servicios para la atención de la salud/sanitarias
Presidente: Nélida Imelda Martínez Vargas
Notas legales: Institución de asistencia social privada constituida mediante escritura pública número25,175, otorgada en la ciudad de Chihuahua, Chihuahua, el día 29 de noviembre de2010, ante el notario público el Lic. Felipe Colomo Castro de la notaría número 28 delDistrito Judicial Morelos.
- Registro Federal de Contribuyentes (RFC): CHM101129U9A- Clave Única de Inscripción al Registro Federal de OSC (CLUNI): CHM10112908018- Donataria Autorizada: Sí, fecha de publicación en el Diario Oficial de la Federación, eldía 13 de enero de 2020
Domicilio: Avenida Tecnológico, número 4314, colonia Satélite, código postal 31104, Chihuahua,Chihuahua, México.
Teléfono: (614) 419 6535
Correo electrónico: casahogar_elmilagro@hotm ail.com
Permisos de operación y funcionamiento
Aviso de funcionamiento de responsable sanitario y de modificación o baja, otorgado porla Comisión Estatal para la Protección contra Riesgos Sanitarios (Coespris), emitido el día21 de agosto de 2010, con vigencia indefinida.
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DATOS DE INTERÉS
Formas de colaborar: - Donativos- Voluntariado- Talento/conocimiento- Prestación de servicios gratuitos- Cesión de activos (espacio físico, publicitario, entre otros)- Integración laboral de personas con discapacidad o en riesgo de exclusión social- Donación de activos en especie (mobiliario y enseres, equipos informáticos, de oficina, deproductos, materiales y servicios)
ESTADÍSTICAS CLAVE
Concepto Año 2019
Ingreso total $1,045,210
Gasto total $1,041,308
Ingresos privados / Ingresos totales
98%
Número total de beneficiarios 29
Número de empleados 14
Número de voluntarios 48
Voluntarios / total personas 48/62
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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN
ORIGENCasa Hogar El Milagro, I.A.S.P. (El Milagro), inició con el cierre de la "Estancia Magisterial de los Recuerdos Profa.Alicia Gómez Arellano" de la "Asociación de Pensionados y Jubilados Prof. Adán Espejo Romero, A.C.", de la sección42 del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación (SNTE), fue así, que el voluntariado, mismo que estabaconformado por 12 maestras jubiladas y encargadas de la recaudación de fondos y administración decidieron seguir conesta labor.
Después, la maestra María De la Paz Delgado en conjunto con un equipo de trabajo, decidieron crear El Milagro con lafinalidad de atender a las maestras y maestros de escasos recursos económicos y que no alcanzaron jubilacióndinámica, para así poder satisfacer sus necesidades básicas integrales para mejorar su calidad de vida y al mismotiempo ofrecer una nueva casa para la población abierta.
MISIÓNBrindar un servicio profesional conforme a los modelos innovadores de atención gerontológica al alcance del adultomayor en situación de vulnerabilidad, en un ambiente familiar con calidez y trato humano, que fortalezca su paz yarmonía interior.
VISIÓNSer una institución de excelencia en la atención integral al adulto mayor pleno, saludable y feliz, a partir de losprogramas de inclusión contemplados en las políticas sociales encaminadas a la mejora en su calidad de vida.
VALORESAmor, honestidad, humanismo, respeto, responsabilidad, solidaridad y tolerancia.
ÓRGANO DE GOBIERNOLa cláusula vigésima segunda de sus estatutos, estipula que la administración y representación legal quedan confiadasa un Consejo Directivo, el cual a fecha de elaboración del reporte se encuentra conformado por 5 miembros.
PRESENCIA GEOGRÁFICALa organización se encuentra ubicada en la ciudad de Chihuahua, Chihuahua y su población beneficiaria proviene detoda la ciudad.
BENEFICIARIOSHombres y mujeres mayores de 60 años que se encuentran en situación de pobreza extrema y/o con enfermedadescrónicas, que no cuentan con ningún familiar que se haga responsable de su bienestar o que cuenten con familia peroesta no tienen recursos para cuidarlos. En el 2019 se atendieron a 29 adultos mayores, de los cuales 16 residentes sonpermanentes, mientras que los 13 restantes pertenecen a la población variable.
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADESEl Milagro ofrece atención integral al adulto mayor que vive en situación de abandono y sin sustento para mejorar sucalidad de vida, proporcionándoles estancia y guardería. Cabe mencionar que los beneficiarios pueden participar enmás de un programa.
Durante el 2019 se ofrecieron los siguientes programas:
- Estancia y guardería. En la estancia se brinda atención integral a los adultos mayores, donde se les otorga 3 comidasy dos colaciones diarias, cuidado de enfermería las 24 horas al día (revisión de signos vitales, cuidado, baño y cambio
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de ropa, servicio de lavandería, entre otros). En la guardería se brinda atención a los adultos mayores que lo solicitenpor días determinados, puede ser una semana y/o fin de semana, además de ofrecerles los mismos servicios que en laestancia.
- Salud y nutrición. Se elaboran menús nutricionales (plato del buen comer) de acuerdo a los estándaresrecomendados por el Desarrollo Integral de la Familia (DIF) del Estado de Chihuahua, además se da seguimientomédico y nutricional al estado de salud de los residentes, se compran despensas acordes a los requerimientos deladulto mayor y se fomenta una cultura de higiene y bienestar integral a los beneficiarios y colaboradores.
- Esparcimiento y bienestar integral. Se fomentan lazos de fraternidad entre los residentes y familiares a través dereuniones por cumpleaños y fechas conmemorativas, con el objetivo de contribuir con los valores cívicos y culturales.Además, se organizan actividades de reminiscencia, lúdicos, fisiatría terapéutica y la aplicación de valoraciones detamizaje, para el desarrollo físico, cognitivo y emocional de los residentes.
- Comedor comunitario. Se otorgan platillos totalmente gratuitos a un grupo aproximadamente de 10 a 15 personas,debido a que son empleados de la jornada (adultos mayores) de la estancia en condición socioeconómica baja o sonpersonas seleccionadas por el voluntariado de la organización.
Para el programa de la guardería se tiene un costo diario de $266 pesos. Cabe mencionar que la organización manejauna cuota de recuperación mensual de $9,000 pesos, para la atención permanente del adulto mayor. Durante el 2019, 5beneficiarios fueron becados al 100%.
Proyecto 2019:
"Alimentación saludable para el adulto mayor". Realizado en colaboración con Nacional Monte de Piedad, I.A.P., con elobjetivo de realizar la compra de alimentos para adultos mayores.
SEGUIMIENTOLa organización elabora un plan de trabajo, en el cual se establecen actividades programadas y el mes de ejecución. Laencargada de darle seguimiento es la administradora en coordinación con el equipo de trabajo de acuerdo a losprogramas establecidos. La presidenta se reúne con el equipo operativo para revisar los avances obtenidos a la fecha ya su vez presentarlos en las reuniones de Consejo Directivo.
Respecto al seguimiento de sus beneficiarios, se cuenta con padrones de los residentes, expedientes para cada uno deellos, bitácora general, listas de asistencia, estudio socioeconómico, control de seguimiento alimenticio, además serealizan llamadas telefónicas y entrevistas a los familiares. Dichos registros los concentra la administradora y el equipode apoyo, de forma periódica se da seguimiento desde que se solicita el ingreso hasta el fallecimiento de los residentes.
FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y su proyecto con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2019 suingreso alcanzó un total de $1,045,210 pesos, el cual se conformó de la siguiente manera:
Ingresos privados. Correspondientes al 98% del ingreso anual. Los donantes particulares fueron la principal fuente deingreso proporcionales al 86%, las fundaciones fueron equivalentes al 10% y las empresas fueron iguales al 2% del totalde sus ingresos.
Ingresos públicos. Correspondientes al 2% del ingreso anual. Conformados en su totalidad por la aportación de la Juntade Asistencia Social Privada (JASP) del Estado de Chihuahua.
OTROS
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La organización cuenta con una casa de una planta en calidad de arrendamiento, misma que se conforma de sala-comedor, cocina, cinco recamaras (una de ellas en construcción), lavandería, sanitarios, patio y un área al aire libre.Cabe mencionar que la capacidad de residentes permanentes es para 17 personas.
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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS
A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas
CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS
Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos
1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO
A, B, C, D, E, F G*, H*
2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN
A, B
3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES
A, B, C, D
4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN
A, B, C, E D*
5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO
A, B
6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO A, B
7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS
A, B, C, D
8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES
A, B
9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO A, B
Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.
* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.
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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO
A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.
¿Cumple? Sí
Comentarios
A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Consejo Directivo, se encuentra conformadopor 5 personas, según consta en acta de asamblea del 9 de noviembre de 2019, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.
Estatutos
Cláusula vigésima segunda.- "La asociación será administrada y representada por el Consejo Directivo, integradapor el número de miembros que determine la asamblea, pero cuando menos compuesta por tres miembros (...)".
Composición actual del órgano de gobierno
Presidenta: Nélida Imelda Martínez Vargas.Secretaria: Izkra Zaheila Anchondo Alvídrez.Tesorera: Concepción Morales Montes.Primer vocal: María Angélica Álvarez Rivas.Segundo vocal: Lourdes Fabiola Andrade Rendón.
B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 3 veces durante el año. Asistirán la mayoría de miembros almenos a una reunión durante el año.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Se han revisado las actas de las reuniones del Consejo Directivo y se ha constatado que en el año 2019sesionaron en 3 ocasiones, contando con la mayoría de los miembros en todas sus reuniones, por lo que se dapor cumplido el subprincipio.
Fechas y asistencia de reuniones del órgano de gobierno
- 15 de enero, 60%- 18 de junio, 60%- 19 de noviembre, 100%
El promedio de asistencia anual fue de un 73%.
C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asiste al menos a una de las reuniones realizadasdurante el año.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Se han revisado las actas de las reuniones del Consejo Directivo del año 2019 y se encontró que cada uno de losmiembros asistió al menos a una de las reuniones celebradas en el año, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.
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D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Hemos consultado las actas de asamblea del 2015 a fecha de elaboración del reporte, en donde se pudocorroborar que en el 2019 ingresaron cuatro personas (secretaria, tesorera y vocales) y se dieron cuatro bajas enlos mismos puestos y en el mismo año.
E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó un escrito firmado por la presidenta, en el cual declara que ninguno de los miembrosdel Consejo Directivo recibe pago, compensación, beneficios económicos directos o indirectos por pertenecer a lainstitución, además dentro de la información contable y financiera no se han identificado egresos destinados demanera directa a sus miembros, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Información complementaria
Así mismo, en el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estadode egresos del ejercicio, la organización manifestó bajo protesta de decir verdad que no se realizaron pagos alConsejo Directivo, declarando en el 2019 esa partida en cero.
F.- La organización pone a disposición del público los perfiles y relaciones de parentesco sobre los integrantesdel órgano de gobierno y del equipo directivo.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó los currículums de los miembros del Consejo Directivo, así como los perfilesprofesionales del equipo directivo, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
El Consejo Directivo está conformado por 5 mujeres, una de ellas cuenta con carrera técnica comercial, mientrasque el recto cuenta con licenciaturas en educación, trabajo social y literatura. Además se ha encontrado que unade ellas cuenta con maestría en administración de instituciones educativas y otra cuenta con un diplomado engerentología social.
El equipo directivo esta conformado por una administradora y los coordinadores de área quienes cuentan conlicenciatura en gerentología, trabajo social, medicina, comunicación, enfermería y motricidad.
En cuanto a las relaciones de parentesco, la organización nos ha proporcionado un documento firmado por lapresidenta, en el que menciona que no existen relaciones de parentesco entre los integrantes del ConsejoDirectivo ni con el equipo directivo.
G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.
¿Cumple? No
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Comentarios
Hemos revisado las actas de las reuniones del Consejo Directivo de los años 2018 y 2019, sin embargo, al nocontar con firmas de por lo menos presidenta y secretaria, la organización no cumple con el subprincipio.
Formato del acta
- Título- Folio- Lugar, fecha y hora- Asistentes- Orden del día- Asuntos a tratar- Desahogo de puntos- Cierre de la sesión
¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? Sí
Respuesta de la organización
"Detectando que la omisión se encuentra en que no se firman las actas por los asistentes, principalmente por lapresidenta, se hacía solamente por la secretaria, situación que se atenderá en la próxima asamblea enmendandoesa omisión".
H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.
¿Cumple? No
Comentarios
A fecha de elaboración del reporte, se ha comprobado en el organigrama y otros documentos de la organización,que la presidenta del Consejo Directivo, realiza a su vez las actividades correspondientes a la dirección, ya que nocuentan con la figura de director, por lo que la organización no cumple el subprincipio.
¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? Sí
Respuesta de la organización
"Desde la constitución de la organización en el 2010 por parte de la JASP en su departamento jurídico se establecióen aquellos años la figura del equipo directivo, donde el presidente del consejo desarrollaba funciones de dirección,resultando operativo en el funcionamiento de la estancia, sin embargo, si para los lineamientos de confío a nivelnacional resulta significativo y viable nombrar a partir de enero de 2021 a un director en quien se desempeñen lasfunciones de esa figura, además de ser necesario debido al actual crecimiento y desarrollo que ha tenido laestancia".
2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN
A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Hemos comprobado que la misión es el objeto esencial de la organización y que ésta se refleja en sus actividades,mismas que son consideradas de beneficio social, tal y como se define en el artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil, por lo que se da por cumplido el
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subprincipio.
Misión
Brindar un servicio profesional conforme a los modelos innovadores de atención gerontológica al alcance deladulto mayor en situación de vulnerabilidad, en un ambiente familiar con calidez y trato humano, que fortalezca supaz y armonía interior.
Programas y/o actividades
El Milagro tiene como objetivo atender a adultos mayores de escasos recursos económicos o que se encuentrenen total desamparo, a través de servicios de estancia y guardería. Para mayor información de sus programas y suproyecto pueden consultar su descripción al inicio del presente documento en el apartado I.- Datos generales,sección visión general de la organización.
Información complementaria
De sus estatutos, en referencia a su objeto social, cláusula sexta.- "(...) a) Brindar y proporcionar la atención derequerimientos básicos en materia de alimentación, vestido, vivienda y servicios médicos, con el fin de quemejoren su calidad de vida, subsistencia y desarrollo a ancianos o adultos mayores de escasos recursoseconómicos a través de una casa hogar asilo de ancianos (...)".
B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Se entrevistaron a miembros, incluidos voluntarios que colaboran en la organización, y se corroboró que la misiónes de su conocimiento. Así mismo, se constató que ésta se encuentra a disposición del público en general através de informe anual y de manera física enmarcada dentro de sus instalaciones, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.
3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES
A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó su plan de trabajo 2020, el cual fue del conocimiento del Consejo Directivo segúnconsta en acta de reunión del día 11 de febrero de 2020, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Resumen del plan
El plan de trabajo tiene como objetivo general: "Contribuir al bienestar integral de los residentes por medio de untrabajo humanista y multidisciplinario entre personal, familias, voluntariado, instancias públicas y privadas (...)".Además contiene lo siguiente:
- Datos generales de la institución- Beneficiarios- Filosofía institucional* Misión* Visión
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* Valores- Estructura organizacional- Análisis de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (FODA)- Actividades programadas- Mes de ejecución
Información complementaria
Se cita a manera de ejemplo una de las actividades programadas: "Avanzar con la actualización de losexpedientes de los residentes en nuevos formatos, conforme a las normas determinadas por las instanciasoficiales de la localidad (...)".
B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos ha facilitado diversos documentos y los informes de actividades de los años 2018 y 2019, conlos que hemos podido comprobar que sus programas siguieron en ese periodo una línea de trabajo encaminadahacia el logro de su misión, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Información complementaria
Los servicios de El Milagro han sido los siguientes:
- Salud y nutrición- Estancia y guardería- Comedor comunitario- Esparcimiento y bienestar integral
C.- La organización cuenta con mecanismos formales de seguimiento al plan de trabajo.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó un escrito que refleja los mecanismos de control y seguimiento de su plan de trabajo,en el cual se establecen actividades programadas y el mes de ejecución. La encargada de darle seguimiento es laadministradora en coordinación con el equipo de trabajo de acuerdo a los programas establecidos. La presidentase reúne con el equipo operativo para revisar los avances obtenidos hasta el momento y a su vez presentarlos enlas reuniones de Consejo Directivo.
D.- La organización cuenta con registros para el control y de seguimiento de sus beneficiarios.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó un escrito y formatos de registro que reflejan los mecanismos de control yseguimiento utilizados con sus beneficiarios, se cuenta con padrones de los residentes, expedientes para cadauno de ellos, bitácora general, listas de asistencia, estudio socioeconómico, control de seguimiento alimenticio,además se realizan llamadas telefónicas y entrevistas con los familiares. Dichos registros los concentra laadministradora y el equipo de apoyo, de forma periódica se da seguimiento desde que se solicita el ingreso hasta
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el fallecimiento de los residentes.
Información complementaria
Se cita a manera de ejemplo el formato del expediente:
- Solicitud de ingreso- Historia clínica del residente- Contrato de liberación de responsabilidades
4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN
A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Se revisó el material de comunicación de la organización y se encontró que la información sobre sus programas ysu proyecto, así como de sus actividades generales y de procuración de fondos, reflejan de manera fiel la misión yrealidad de la organización, de modo que no induce a error, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Mensajes
De su página de Facebook: "Estancia y guardaría para personas mayores".
Medios y materiales de comunicación consultados:
- Red social de Facebook- Informes anuales 2018 y 2019
B.- La organización elabora un informe anual de actividades que pone a disposición de sus públicos de interés.
¿Cumple? Sí
Comentarios
El Milagro nos facilitó los informes anuales 2018 y 2019, así como un escrito en el que menciona la distribución delos mismos, éstos se envían de manera electrónica a donantes y aliados. Además de manera física se pública enel periódico mural de la organización para darlo a conocer a colaboradores, beneficiarios y voluntarios, por lo quese da por cumplido el subprincipio.
Contenido del informe anual
- Datos generales de la organización- Beneficiarios- Aliados- Filosofía institucional* Misión* Visión* Valores- Avances y resultados obtenidos por mes- Información financiera numérica
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C.- La organización brinda información financiera a sus públicos de interés.
¿Cumple? Sí
Comentarios
A través de su informe anual, la organización pone a disposición del público general su información financiera, porlo que se da por cumplido el subprincipio.
D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.
¿Cumple? No
Comentarios
Se ha corroborado que la organización tiene disponible y actualizada su información en los sitios de los registrosoficiales del portal de transparencia del SAT (www.sat.gob.mx) y del portal de Acciones de Fomento de laAdministración Pública Federal para las Organizaciones de la Sociedad Civil (www.corresponsabilidad.gob.mx),sin embargo, en este último El Milagro no ha presentado el informe correspondiente al año 2019, además se haencontrado en su declaración de transparencia del 2019 ante el SAT, relativo a sus ingresos, que se presentandiferencias en comparación con la información de sus estados financieros, de un 85% en cuanto a los ingresos,por lo que la organización no cumple con el subprincipio.
¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? Sí
Respuesta de la organización
"Es importante mencionar que la publicación del informe de resultados 2019 tuvo dos contratiempos de error decaptura, uno ante la corresponsabilidad.gob.mx, al no ser registrada por que se mandó a Sedesol y no la secretaríade Bienestar, en la confusión del cambio reciente de nombre de dichas instancias, aunado al vencimiento de lafirma fiel del representante legal, dicha firma ya se actualizó el 14 de diciembre, y para el informe se solicitó unareunión, por lo que dicha situación se está rectificando".
E.- La organización cuenta con correo electrónico institucional.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización cuenta con un correo electrónico institucional, el cual hemos comprobado que se encuentra enfuncionamiento, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Correo institucional
Información complementaria
Además la organización cuenta con una página de Facebook (Casa Hogar el Milagro).
5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO
A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.
¿Cumple? Sí
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Comentarios
La organización nos entregó información de manera desagregada, tanto de sus apoyos públicos como privados,así como los importes recibidos para los años 2019 y 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
El ingreso total de El Milagro durante el 2019 fue de $1,045,210 pesos y en el 2018 fue de $1,069,382 pesos.
Ingresos públicos
En el 2019 y 2018 representaron un 2% cada uno.
Ingresos privados
En el 2019 y 2018 representaron un 98% cada uno.
.
ANÁLISIS DE INGRESOS
Fuentes de Ingreso Año 2019 % Año 2018 %
Apoyos y subsidios públicos en efectivo $25,000 2.39 $25,000 2.34Participación en programas federales $- $-
Participación en programas estatales $25,000 $25,000
Participación en programas municipales $- $-
Donaciones privadas en efectivo $1,020,210 97.61 $1,044,382 97.66Órgano de gobierno $- $-
Fundaciones $107,690 $107,690
Empresas $19,760 $-
Donantes particulares $892,760 $936,692
Otros donantes $- $-
Donaciones en especie $- 0.00 $- 0.00Públicos $- $-
Privados $- $-
Otros ingresos $- 0.00 $- 0.00Públicos $- $-
Privados $- $-
Total de ingresos públicos $25,000 2.39 $25,000 2.34
Total de ingresos privados $1,020,210 97.61 $1,044,382 97.66
Total de ingresos $1,045,210 $1,069,382
Análisis de ingresos
La organización financió sus programas y su proyecto con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2019 suingreso alcanzó un total de $1,045,210 pesos. En el 2019 la composición de sus ingresos fue la siguiente:
Ingresos públicos
Se obtuvieron $25,000 pesos, correspondientes al 2% del ingreso anual. Conformados en su totalidad por laaportación de la JASP del Estado de Chihuahua, para gasto operativo.
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Ingresos privados
Se obtuvieron $1,024,622 pesos, correspondientes al 98% del ingreso anual. Los donantes particulares fueron laprincipal fuente de ingreso con $892,760 pesos, proporcionales al 86%, destacando las cuotas de recuperacióncon $777,168 pesos, las fundaciones totalizaron en $107,690 pesos, equivalentes al 10%, conformadas en sutotalidad por Nacional Monte de Piedad, I.A.P., para el proyecto "Alimentación saludable para el adulto mayor" ylas empresas sumaron $19,760 pesos, iguales al 2% del total de sus ingresos.
Nota
Se ha encontrado que dentro de la contabilidad de la organización, no figuran los ingresos recibidos por donativosen especie, según información entregada por El Milagro, en el 2019 estas donaciones, estuvieron conformadaspor despensas y pinturas, estimadas a un valor mercado de $200,104 pesos, aportadas por el DIF Municipal yEstatal de Chihuahua, así como una empresa minorista de bricolaje.
B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas durante el año2019, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Retorno en procuración de fondos
Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $8.36 pesos.
Información complementaria
Actividades de procuración de fondos:
- Gestión de apoyos públicos estatales - Gestión de recursos de empresas, fundaciones y particulares
6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO
A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.
¿Cumple? Sí
Comentarios
El Milagro nos entregó convenios, una solicitud y registros contables, en donde hemos podido corroborar lagestión e inclusión de fuentes públicas y privadas durante el año 2019, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.
En ese año la organización contó con las aportaciones de un organismo público, una fundación, empresas yparticulares.
B.- El mayor donante de la organización le otorgó menos del 50% de los ingresos totales durante los últimosdos años.
¿Cumple? Sí
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Hemos revisado los estados financieros de la organización, así como registros contables en los cuales se hapodido corroborar que ningún donante aportó más del 50% de los ingresos totales de manera continua durante losaños 2018 y 2019, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
En ambos años el principal donante fue Nacional Monte de Piedad, I.A.P., en el 2018 y en el 2019 aportó$107,690 pesos para cada año, correspondientes al 10% de los ingresos de ambos años.
7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS
A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.
¿Cumple? Sí
Comentarios
El Milagro nos entregó un documento con su información presupuestaria para el ejercicio 2020, la cual fue delconocimiento del Consejo Directivo, según consta en acta de reunión del 11 de febrero de 2020, por lo que se dapor cumplido el subprincipio.
El presupuesto de egresos totalizó en $1,686,600 pesos.
Partidas del presupuesto de egresos
- Adquisición de activos- Materiales y útiles de administración- Gastos de administración- Gastos operativos
B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos facilitó un registro de los egresos de los programas realizados en el 2019, por lo que se dapor cumplido el subprincipio.
Composición de costos por programas y proyectos
- Salud y nutrición, 51%- Esparcimiento y bienestar integral, 26%- Comedor comunitario, 15%- Estancia y guardería, 7%
C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó un escrito donde se mencionan los controles que utilizan sobre el destino de susdonativos etiquetados, los cuales son los siguientes:
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- De acuerdo a los convenios firmados con los donantes se da cumplimiento a la normatividad, en cuanto acomprobación y flexibilidad existente.- Se tiene un cuenta bancaria a nombre de la institución para realizar los depósitos y movimientos en la aplicacióndel recurso con las evidencias oficiales.- Se abre un expediente para cada donante, brindándole seguimiento mensualmente con los estados financierosavalados por el contador de la organización.- Se realiza periódicamente el seguimiento y evaluación con los logros y resultados obtenidos de las accionesrealizadas, con el registro de bitácoras e informes que se presentan a los donantes.
Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos que le permiten comprobar la aplicación de sus donativos etiquetados, porlo que se da por cumplido el subprincipio.
Información complementaria
Se cita a manera de ejemplo el convenio con la JASP del Estado de Chihuahua, cláusula segunda.- "(...) a) Utilizarlos recursos económicos recibidos al amparo de este convenio, únicamente para cubrir su gasto operativoderivado de las actividades encaminadas a la consecución de sus fines (...)".
D.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.
¿Cumple? Sí
Comentarios
Hemos consultado los estados financieros elaborados por contador público correspondientes a los años 2018 y2019, con los cuales hemos podido corroborar que la organización presentó una estructura financiera equilibradaal reflejar un nivel bajo de endeudamiento, una adecuada capacidad de pago y un nivel de excedente razonable,por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Endeudamiento. Las deudas de la organización se conformaron por acreedores diversos y otras cuentas porpagar a corto plazo de $7,939 pesos, las cuales representaron un 6.31% del activo total y un 6.74% del patrimoniocontable.
Liquidez. Se contó con un disponible en efectivo de $76,484 pesos y deudas a corto plazo de $7,939 pesos. Larazón financiera disponible sobre las deudas fue de 9.63 veces, lo que indica el número de veces que laorganización pudo cubrir sus deudas.
Excedente. La organización presentó un cambio neto en el patrimonio contable (ingresos-gastos) de $3,902pesos, equivalentes a un 0.37% del ingreso anual.
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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)
ACTIVO Año 2019 Año 2018
A. Suma Activo Circulante $80,470 $74,704I. Efectivo y equivalentes de efectivo $76,484 $70,569
II. Inversiones a corto plazo $- $-
III. Cuentas por cobrar $3,986 $4,135
IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-
V. Pagos anticipados $- $-
B. Suma Activo No Circulante $45,258 $93,262I. Inversiones a largo plazo $- $-
II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-
III. Bienes inmuebles $- $-
IV. Bienes muebles $45,258 $93,262
V. Activos intangibles $- $-
TOTAL ACTIVO (A+B) $125,728 $167,966
PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2019 Año 2018
A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $7,939 $5,993I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $7,939 $5,993
II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-
III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-
IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-
B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $- $-I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-
II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-
III. Deudas con compañías afiliadas $- $-
IV. Provisiones a largo plazo $- $-
C. Suma de Patrimonio Contable $117,789 $161,973C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $117,789 $161,973
I. Patrimonio social $- $-
II. Reservas $- $-
III. Resultados de ejercicios anteriores $113,887 $97,622
IV. Cambio neto en el patrimonio contable $3,902 $64,351
C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-
C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $125,728 $167,966
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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2019 Año 2018
A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido $3,902 $64,351
1. INGRESOS $1,045,210 $1,069,3821.1 Cuotas por suscripciones y servicios $777,168 $833,614
1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $268,042 $235,768
1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $- $-
1.4 Ingresos por eventos especiales $- $-
1.5 Ingresos por actividad mercantil $- $-
1.6 Productos financieros $- $-
1.7 Otros ingresos $- $-
1.8 Ingresos por patrimonio liberado de restricciones $- $-
2. COSTOS Y GASTOS $1,041,308 $1,005,0312.1 Gastos por misiones o programas $- $-
2.2 Gastos por servicios de apoyo $1,041,308 $1,001,010
2.3 Gastos financieros $- $4,021
2.4 Depreciaciones y amortizaciones de activos no circulantes $- $-
A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $113,887 $97,622
A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $117,789 $161,973
B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente
$- $-
1. INGRESOS SUJETOS A RESTRICCIONES TEMPORALES $- $-
B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-
B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-
C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente
$- $-
C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-
C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-
AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO $3,902 $64,351
TOTAL DEL PATRIMONIO $117,789 $161,973
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PRINCIPALES INDICADORES Año 2019
Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 100%
Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 0.00%
Relación ingresos por subsidios públicos / ingresos totales 2.39%
Relación ingresos por donativos privados / ingresos totales 97.61%
Relación otros ingresos / ingresos totales 0.00%
Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 97.61%
Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 2.39%
Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%
Relación total patrimonio contable / pasivo total 14.84
Relación patrimonio sin restricciones / pasivo total 14.84
Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio total 6.74%
Relación deuda total / activo total 6.31%
Indicadores de liquidezRelación activo circulante / pasivo a corto plazo 10.14
Relación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / deuda total 9.63
Relación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / pasivo a corto plazo
9.63
Relación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.61
Indicadores para evaluar el excedente de efectivoRelación (efectivo total + inversiones de realización inmediata) / gastos totales 7.34%
Relación (efectivo disponible + inversiones de realización inmediata) / gastos totales
7.34%
Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales 0.37%
8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES
A.- La organización cuenta con registros contables y estados financieros elaborados por Contador Público, delos que tiene el conocimiento el órgano de gobierno.
¿Cumple? Sí
Comentarios
El Milagro nos entregó los estados financieros elaborados por contador público de los años 2018 y 2019, loscuales fueron del conocimiento del Consejo Directivo, según consta en correo electrónico enviado el día 3 dediciembre de 2020, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
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B.- La organización presenta sus declaraciones mensuales, anuales e informativas ante la autoridad fiscal.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó las declaraciones anuales de los años 2018 y 2019, así como la opinión favorable delcumplimiento de las obligaciones fiscales emitida por el SAT el día 9 de noviembre de 2020, por lo que se da porcumplido el subprincipio.
9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO
A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.
¿Cumple? Sí
Comentarios
El Milagro nos entregó un escrito mencionando el número de voluntarios que han participado en la organización yel perfil que estos deberán tener para poder participar. En el 2018, 2019 y en lo que va del 2020 han contado con48 voluntarios, por lo que se da por cumplido el subprincipio.
Perfil del voluntario
- Género indistinto- Con experiencia y espíritu de servicio- Con disponibilidad de tiempo para atender la causa- En edad productiva y con condiciones de salud idóneas- En general profesores jubilados especializados en distintas áreas - Personas comprometidas con la causa que disponen de recursos varios para aportar
B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.
¿Cumple? Sí
Comentarios
La organización nos entregó un escrito con las actividades en las que puede participar el voluntariado, por lo quese da por cumplido el subprincipio.
Actividades para el voluntariado
La organización establece las actividades de acuerdo al tipo de voluntario, siendo estas las siguientes:
- Integrantes del Consejo Directivo* Involucrarse en el establecimiento de convenios de apoyo en red* Participar en las acciones de capacitación relativas al funcionamiento de la estancia* Promocionar el vínculo de colaboración entre los integrantes de la organización y las instancias externas
- Voluntariado permanente/especialista* Brindar difusión a los servicios que ofrece la estancia* Organizar campañas periódicas de procuración de fondos* Planear las acciones que brinden soporte financiero a la organización* Otorgar servicios especializados conforme a su área, en atención a las necesidades específicas de los residentes
- Voluntarios externos por proyecto o causa
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* Contribuir con campañas trimestrales de donación en especie* Colaborar con el trabajo operativo, fortaleciendo los proyectos institucionales* Realizar visitas con los residentes de convivencia, ludoterapia, reminiscencia, entre otros
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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva (estatutos).- Copia simple del acta de asamblea del 2019.- Copia simple de las actas y lista de asistencia de las sesiones del Consejo Directivo de los años 2018, 2019 y 2020.- Plan de trabajo 2020.- Presupuesto 2020.- Copia del informe anual de actividades del año 2018 y 2019.- Muestra de los materiales que divulgan la misión de la organización, entregados a beneficiarios, colaboradores ypúblico en general.- Muestra de los materiales de comunicación utilizados en la procuración de fondos y entregados a donantes.- Estados financieros 2018 y 2019 elaborados por contador público.- Copia del comprobante de domicilio.- Formato "Anexo 2", sección A. Información general de la organización.- Organigrama de la organización.- Currículums de cada uno de los integrantes del Consejo Directivo.- Escrito libre firmado por la presidenta donde se explica la inexistencia de las relaciones de parentesco entre miembrosdel Consejo Directivo y su relación o vinculación con proveedores, socios o aliados de la organización y organismosvinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por la presidenta donde estipula que ningún miembro del Consejo Directivo recibe pago ocompensación por la organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Perfil profesional del equipo directivo.- Autorización escrita de publicar los nombres de los integrantes del Consejo Directivo para los 2 años de vigencia.- Escrito libre en el que se explican cuáles son los programas y proyectos de la organización para con sus beneficiarios,en qué consisten, a quiénes están dirigidos, su costo, así como la cantidad de beneficiarios atendidos para cada uno desus programas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de sus actividades de los programas yde avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de sus beneficiarios.- Escrito libre en el que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2018 y 2019); egresos por programas (2019); e ingresos ygastos por actividades de procuración de fondos (2019).- Copia simple de la balanza de comprobación de los años 2018 y 2019.- Copia simple de la cédula profesional de la persona responsable de la contabilidad.- Copia simple de la declaración anual e informativa de los años 2018 y 2019, presentada ante el SAT.- Copia simple de la "Opinión de Cumplimiento de Obligaciones Legales", emitida por el SAT.- Copia simple de los convenios de los principales proyectos financiados por donantes (públicos y privados) durante elaño 2019 que implicaron restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Copia del formato de presentación de un proyecto elaborado en el año 2019 para solicitar apoyo de financiamiento(privados).- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Listado con los nombres de las 5 principales fuentes de recursos públicos y privados (en efectivo y en especie) paralos años 2018 y 2019.- Escrito libre en el que se describe el perfil del voluntariado.- Escrito libre en el que describe las actividades en las que puede participar el voluntariado.