Doctor: Cesar Augusto Martínez Hernández Intendente Regional Medellín Superintendencia de Sociedades

Deudor: Ok Clima Ltda Nit 900.137.121 Proceso: Reorganización Empresarial. Exp: 89467.

LUIS GUILLERMO QUINTERO ZAPATA, en mi calidad de representante legal con funciones de promotor de conformidad con lo establecido por el artículo 35 de la ley 1429 de 2010, en cumplimiento de lo establecido por el numeral sexto de¡ auto 610-003380 de¡ 16 noviembre de 2018, anexo los siguientes documentos:

Inventario de activos y pasivos en el cual se incluyen las acreencias causadas hasta el día 15 de noviembre de 2018, debidamente firmados por el representante legal y el contador de la sociedad Ok Clima Ltda.

Estado de situación financiera y estado de resultado integral con sus respectivas notas con corte a 15 de noviembre de 2018 suscritos por el representante legal, contador y revisor fiscal de la sociedad Ok Clima Ltda.

La sociedad Ok Clima Ltda. no tiene ningún bien dado en garantía en virtud de lo establecido por la ley de garantías mobiliarias ley 1676 de 2013, por lo tanto no es procedente atender a lo señalado por el artículo 2.2.2.4.2.31 de¡ decreto 1835 de 2015.

Atentamente,

LUIS GUILLEqM0 QINTERO ZAPATA Promotor OK CLIMA LLTDA

SUPERINTENDENCIA DE SOClEDADEs UT INTENDENCIA MEDELLIN

11111111 Al contestar cite:

201 8O2•0246641

Fecha: 8/1212018 13:11:20 Remitente: 900137121 - OK CLIMA LIMITADA EN REORGAN

'11

Página I. 1

OK CLIMA LTDA NOVIEMBRE 15 DE 2018 INVENTARIO ACTIVOS

GRUPO: 1 11IEFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

CUENTAS DE AHORRO o CORRIENTES

CODIGO NOMBRE NIT CUENTA N° /

SUCURSAL DIRECCIÓN CIUDAD SALDO A LA FECHA DE

CORTE

1110 Bancolombia S.A./ / 890903938 65332801732 BELEN CALLE 31 A NRO 75-55 Medellin 600,963

/ /1 TOTAL 1

600,963

(BE9ÍA LUCIA CALLE LOPRA t / Represe t Legal Coadora an

TP- 72731-T

OK CLIMA LTDA INVENTARIO ACTIVOS

NOVIEMBRE 15 DE 2018

GRUPO: 13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

CODIGO NOMBRE NIT N° DIRECCIÓN MUNICIPIO CONCEPTO SALDO A LA

FECHA DE CORTE

VALOR NETO DE REALIZACIÓN

AÑO 2018 BIENESTAR IPS 800,223,206 CRA 49C 82-189 BARRANQUILLA CARTERA 2,140,096 2,140,096 COOPANTEX COOPERATIVA 890,904,843 CRA 50A 37 31 BELLO CARTERA 1,217,360 1,217,360 CENTRO CARDIOVASCULAR COLOMBIANO 811,046,900 CALLE 7813 75-21 MEDELLIN CARTERA 4,900,039 4,900,039 COOSALUR APARTADO 830,176,363 Cl 103 107-20 Brr. Vélez APARTADO CARTERA 4,333,232 4,333,232 CORPORACION GENESIS SALUD IPS 811,041,637 CA 5445-63 MEDELLIN CARTERA 37,325,540 37,325,540 HOSPITAL MANUEL URIBE ANGEL 890,906,347 DG 31 36A-SUR ENVIGADO CARTERA 6,943,374 6,943,374 FUNDACION ORGANIZACIÓN VID 890,983,994 CALLE 5240 146 MEDELLIN CARTERA 1,358,123 1,358,123 CORPORACION IPS SALUDCOOP 830,106,376 CALLE 102A 46-32 BOGOTA CARTERA 115,909,343 115,909,343 OPTICA SALUDCOOP 830,090,640 CALLE 102A No 46-32 BOGOTA CARTERA 306,720 306,720 SALUDCOOP EPS 800,250,119 AVENIDA 13 No 109-20 BOGOTA CARTERA 1,486,480 1,486,480 OXIGENOS DEL LLANO SAS 900,506,505 KM 7 VIA A CAÑO LIMON ARAUCA CARTERA 9,115,538 9,115,538 ADMINISTRADORA HOTELERA 900,051,782 CLL 7 CRA 4013 300 MEDELLIN CARTERA 533,715 533,715 ESTUDIOS E INVE NES ESIMED 800,215,908 CA 104 15-20 BOGOTA CARTERA 31,562,208 31,562,208

TOTAL 217,131,768 217,131,768

ATA MBEUCIA CALLE LOPRA

ora TP- 72731-T

w

01< CLIMA LTDA INVENTARIO ACTIVOS

NOVIEMBRE 15 DE 2018

GRUPO 1 15IPROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

CODIGO 1 DESCRIPCIÓN N° UNIDADES 1 UBICACIÓN 1 ESTADO SALDO A LA FECHA DE CORTE Mazda BTSO m9909 1 Medellín jUsado $ 39,000,000 Avaluo Fasecolda

/ ), TOTAL $ 39,000,000

LUIS GIntante

EFV1O Q/INTERO ZAPATA ¿BER7A LUCIA CALLE LOP RA Repres Leg 1 Contadora

TP-72731-T

01< CLIMA LTDA INVENTARIO ACTIVOS

NOVIEMBRE 15 DE 2018

GRUPO: 13 DEUDORES IMPUESTOS POR COBRAR CORRIENTES

CODIGO NOMBRE NIT N° DIRECCION MUNICIPIO CONCEPTO SALDO A LA

FECHA DE CORTE

VALOR NETO DE REALIZACION -

ANO2018

BIENESTAR IPS 800,223,206 CRA 49C 82-189 BARRANQUILLA RETEFUENTE 140,376 140,376

IPS UNIVERSITARIA 811,016,092 CALLE 54 89-74 MEDELLIN RETEFUENTE 962,312 962,312

MOM CIENTIFICAS SAS 811,032,591 MEDELLIN RETEFUENTE 65,400 65,400

CORPORACION IPS COMFAMILIAR 811,041,637 MEDELLIN RETEFUENTE 1,558,226 1,558,226 CENTRO CARDIOVASCULAR 811,046,900 CALLE 7813 75-21 MEDELLIN RETEFUENTE 2,283,375 2,283,375

CONPATEX COOPERATIVA ESPECIAL 890,904,843 MEDELLIN RETEFUENTE 355,811 355,811 HOSPITAL MANUEL URIBE ANGEL 890,906,347 DG 31 36A-SUR ENVIGADO RETEFUENTE 1,871,945 1,871,945

NICOL SA 890,907,651 MEDELLIN RETEFUENTE 94,400 94,400

TRANSMEBA 890,911,511 MEDELLIN RETEFUENTE 25,920 25,920

UNICILINDROS SA 890,938,580 MEDELLIN RETEFUENTE 82,400 82,400 CLINICA OFTALMOLOGICA DE MEDELLIN 900,054,989 MEDELLIN RETEFUENTE 45,488 45,488

ARQUITECTURA BLANCA SAS 900,195,084 MEDELLIN RETEFUENTE 255,242 255,242 MATIZ ARQUITECTURA SA 900,201,903 MEDELLIN RETEFUENTE 96,000 96,000

VALDES INGENIEROS SAS 900,570,414 MEDELLIN RETEFUENTE 111,000 111,000

TALLER SINTESIS ARQUITECTURA 900,750,563 MEDELLIN RETEFUENTE 410,400 410,400

COLOM BOBRITAN ICO 890,900,938 MEDELLIN RETEFUENTE 40,840 40,840

COOPANTEX 811,046,900 MEDELLIN RETEFUENTE 122,760 122,760

FUNDACION ORGANIZACIÓN VID 890,983,994 MEDELLIN RETEFUENTE 167,086 167,086

CORPORACION EDUCATIVA 890,900,938 MEDELLIN RETEFUENTE 23,560 23,560

CARDIOVID 811,046,900 MEDELLIN RETEFUENTE 258,989 258,989

CLINICA OFTALMOLOGICA SAN DIEGO 800,051,998 MEDELLIN RETEFUENTE 32,075 32,075

DISTRIBUIDORA EL AMAZONAS 900,793,253 MEDELLIN RETEFUENTE 40,325 40,325

ADMINISTRADORA HOTELERA MEDELLIN 900,005,778 MEDELLIN RETEFUENTE 22,425 22,425

AREA BLANCA ACONDICIONAMIENTO 901,167,284 MEDELLIN RETEFUENTE 1,240,000 1,240,000

DIRECCION DE IMP OS Y ADUANAS NACIONAL 800,197,268 Cra. 52 No. 42 -43 Edifil MEDELLIN SALDO A FAVOR REP 25,340,000 25,340,000

TOTAL 35,646,355 35,646,355

rA ¡BlKALUCIA CALLE LO RACoora

- -- TP-72731T Lfl

OK CLIMA UMITADA NIT 900.137.121-7

NOVIEMBRE 15 DE 2018 INVENTARIO DE PASIVOS

GRUPO 1 21I013LIGACIONES FINANCIERAS

BANCOS NACIONALES

CODIGO NOMBRE IDENTIFICACIÓN DIRECCIÓN CIUDAD TITULO TASA DE INTERES

PACTADA F8CHA ORIGEN

FECHA DE VENCIMIENTO

DIAS VCTO

SALDO POR PAGAR CAPITAL

GARANTE, CODEUDOR O FIADOR

DIRECCIÓN DEL GARANTE, CODEUDOR O

FIADOR

2105 BANCOLOMBIA 890903938-8 (RA 43 No lA SUR 188 MEDELLIN CREDITO 6140091448 27.28% 11-sep-1E 11-lic-18 O $ 65,257,155 LUIS QUINTERO CALLE 80 C No 5-60 2305 BANCO DE BOGOTA 860002964-4 CALLE 31A No 75-55 MEDELLIN T. CREDITO 30.62% 01-ago-18 31-ago-18 86 $ 33,282,181 LUIS QUINTERO CALLE 80 C No 5-60 2105 BANCO DE BOGOTA

1

860002964-4 CALLE 31.4 No 75-55 MEDELLIN CREDITO 00153148732 18.87% 04-nov-12 18-jul-18 47 $ 4,859,018 2105 BANCO DE BOGOTA 860002964-4 CALLE 314 No 75-55 MEDELLIN CREDITO 00353391769 22.29% 11-jun-15 18-jun-18 67 $ 4943,451

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS: $ 108,341,805

/ SE'rA LUCIA CALlPl A -'Contadora

T.P -72731-T

-o 0)-

GO

0)

CI

OK CLIMA LIMITADA NIT 900.137.121-7

NOVIEMBRE 15 DE 2018 INVENTARIO DE PASIVOS

GRUPO 22IPROVEEDORES PROVEEDORES NACIONALES

CODIGO NOMBRE - IDENTIFICACION DIRECCIÓN CIUDAD FACTURA FECHA DE ORIGEN

FECHA DE VENCIMIENTO OlAS VCTO SALDO POR PAGAR

POR CAPITAL

SALDO POR PAGAR POR

CAPITAL VENCIDO

220501 AIRTEK 830,102,622 CRA 52 1270-06 BOGOTA 3846 15/01/2015 14/02/2015 1370 $ 1,384,700 $ 1,384,700 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158068 30/11/2015 30/12/2015 1051 $ 169,44] $ 169,447 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158233 05/11/2015 05/12/2015 1076 $ 199,813 $ 199,813 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158249 05/11/2015 05/12/2015 1076 $ 90,916 $ 90,916 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158256 05/11/2015 05/12/2015 1076 $ 348,000 $ 348,000 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158367 08/11/2015 08/12/2015 1073 $ 17,210 $ 17,210 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158376 08/11/2015 08/12/2015 1033 $ 44,859 $ 44,859 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 158454 12/11/2015 12/12/2015 1069 $ 65,074 $ 65,074 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 159436 03/12/2015 06/01/2016 1044 $ 56,840 $ 56,840 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 159985 24/12/2015 23/01/2016 1027 $ 193,140 $ 193,140 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 159996 24/12/2015 23/01/2016 1027 $ 243,376 $ 243,376 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 160210 31/12/2015 30/01/2016 1020 $ 234,900 $ 234,900 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 161212 04/01/2016 03/02/2016 1016 $ 117,088 $ 117,088 220501 FERROVALVULAS 890,928,960 CRA 50 42-16 MEDELLIN 161223 04/01/2016 03/02/2016 1016 $ 20,880 $ 20,880 220501 AR LOS RESTREPO 890,934,807 CRA 65 No 29-15 MEDELLIN 12382 02/11/2016 02/12/2016 713 $ 134,502 $ 134,502 220501 AR LOS RESTREPO 890,934,807 CRA 65 No 29-15 MEDELLIN 13048 17/11/2016 17/12/2016 698 $ 95,091 $ 95,091 220501 AR LOS RESTREPO 890,934,807 CRA 65 No 29-15 MEDELLIN 13124 18/11/2016 18/12/2016 697 $ 63,321 $ 63,321 220501 AR LOS RESTREPO 890,934,807 CRA 65 No 29-15 MEDELLIN 14620 28/11/2016 28/12/2016 687 $ 91,640 $ 91,640 220501 AREA BLANCA 900,167,284 CALLE 83A SUR 57-275 LA ESTRELLA 3878 22/11/2017 22/12/2017 328 $ 1,832,174 $ 1,832,174 220501 AREA BLANCA 900,167,284 CALLE 83A SUR 57-275 LA ESTRELLA 3879 22/11/2017 22/12/2017 328 $ 874,640 $ 874,640 220501 AREA BLANCA 900,167,284 CALLE 83A SUR 57-275 LA ESTRELLA 5068 08/09/2017 08/10/2017 403 $ 96,900 $ 96,900 220501 AA BLANCA 900,167,284 CALLE 83A SUR 57-275 LA ESTRELLA 5106 15/09/2017 15/10/2017 396 $ 96,900 $ 96,900 220501 tA BLANCA 900,167,284 CALLE 83A SUR 57-275 LA ESTRELLA 86981 13/12/2017 12/01/2018 3071 $ 1,481,393 $ 1,481,393 220501 CPNTRALDEAIRES 811034,L5i - CRAÁ34No231& -- -- --2-29-54--- - 24/02/2017- - 26/03/2O7-- 599 $1422941 $ 1,422,941 220501 SBVICIO5 BYR -- 900,213,515 CRA 55 No 76-55 ITAGUI 13243 15/09/2017 15/10/2017 396 $ 950,594 $ 950,594 220501 GALVACEROS 811,005,390 CRA 50 No 40-21 MEDELLIN 1217 29/11/2017 29/12/2017 321 $ 861,999 $ 861,999

220501 GALVACEROS 811,005,390 CRA 50 No 40-21 MEDELLIN 1218 29/11/2017 29/12/2017 321 $ 430,999 $ 430,999 220501 SUMIDAN 811,024,776 CRA 52D-80-63 ITAGUI 51034 13/02/2018 15/03/2018 245 $ 476,758 $ 476,758 220501 DISEPLOTTER 900514496 CALLE 49E No 86-24 MEDELLIN 6500 18/10/2018 17/11/2018 0 $ 73,080 $ 73,080 220501 OISEPLOTTER 900514496 CALLE 49E No 86-24 MEDELLIN 6538 01/11/2018 01/12/2018 0 $ 194,880 $ 194,880 220501 HOSPITAL MANUEL UF 890906347 IDG 31 36A SUR 80 ENVIGADO 101 01/11/2018 01/12/2018 0 $ 44,564,2501 $ 44,564250 -

TOTAL $ 56,928,305 $ 56,928,305

TA SLUCIA CALLE OPERA ora

T.P -72731-T

OK CLIMA LIMITADA NIT 900.137.121-7

NOVIEMBRE 15 DE 2018 INVENTARIO DE PASIVOS

GRUPO 23 CUENTAS POR PAGAR

CODIGO NOMBRE IDENTiFICACIÓN DIRECCIÓN CIUDAD 11TULO FECHA DE ORIGEN

FECHA DE VENCIMIENTO

DIAS VCTO

SALDO POR PAGAR POR CAPITAL

SALDO POR PAGAR POR CAPITAL

VENCIDO

CAPITAL + INTERESES

2370 COLPENSIONES 900,336,004 Carrera 1011 72-33 Piso 11 BOGOTA FONDO DE PENSI 01/11/2018 01/09/2018 75 $ 700,500 $ 700,500 $ 700,500

2370 PORVENIR 800,224,808 Carrera 13 No. 27-75 Torre B BOGOTA FONDO DE PENSI 01/11/2018 01/09/2018 75 $ 166,700 $ 166,700 $ 166,700

2370 PROTECCION 800,229,739 Calle 49No. 63-100 MEDEILIN IFONDO DE PENSI 03/11/2018 01/09/2018 75 $ 571,900 $ 571,900 $ 571,900

2370 COLFONDOS 800,227,940 Calle 67 No. 7-94 Pisos 3,6, 10, 11,14 al PH BOGOTA FONDO DE PENSI 04/11/2018 01/09/2018 75 $ 205,500 $ 205,500 $ 205,500

2370 EPS SURA 800,088,702 Carrera 50 No. 52-50 Piso 10 Club Unión MEOELLIN EPS 05/11/2018 01/09/2018 75 $ 276,200 $ 276,200 $ 276,200

2370 COOMEVA 805,000,427 Carrera 131157-5O Piso 2 CALI EPS 06/11/2018 01/09/2018 75 $ 48,000 $ 48,000 $ 48,000

2370 EPS SANITAS 800,251,440 Calle 100111111-95 BOGOTA EPS 07/11/2018 01/09/2018 75 $ 1,700 $ 1,700 $ 1,700

2370 SALUD TOTAL EPS 800,130,907 Carrera 2011109-15 BOGOTA EPS 08/11/2018 01/09/2018 75 $ 85,400 $ 85,400 $ 85,400

2370 SEGUROS DE VIDA COLPATRIA 860,002,183 Carrera 20 11109-15 BOGOTA ARL 09/11/2018 01/09/2018 75 $ 372,100 $ 372,100 $ 372,100

2370 COMFAMA 890,900,841 Carrera45No.49A-16 MEDELLIN CAIADECOMPG 10/11/2018 01/09/2018 75 $ 360,900 $ 360,900 $ 360,900

2370 CAJASAI 892,400,320 AvenidaFranciscoNewball No- 4-138 AN ANDRES ¡Sí., CAJADECOMPE 11/11/2018 01/09/2018 75 $ 50,000 $ 50,000 $ 50,000

TOTAL $ 2,838,900 $ 2,838,900 $ 2,838,900

LUIS GUILE MO pINTERO ZAPATA E A LUCIA CALLE LOP RA Represe4itante LegI

COntadora

CC 70.59.100 T.P 72731-T

OK CLIMA LIMITADA

NIT 900.137.121-7 NOVIEMBRE 15 DE 2018 INVENTARIO DE PASIVOS

GRUP0 24IIMPUESTOS, GRAVAMENES Y CONTRIBUCIONES

IMPUESTOS POR PAGAR

CODIGE NOMBRE IDEN11FICACIÓN DIRECCION CIUDAD TITULO FECHA DE

ORIGEN

FECHA DE

VENCIMIENTO

SALDO POR

PAGAR POR

CAPITAL

SALDO POR

PAGAR POR

VENCIDO

SANCIONES INTERESES CITAL+

INTERESES

2408 OIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI( 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2013/03 08/03/2013 $ 2,128,000 $ 2,128.000 $ - $ 3,445,000 $ 5,573,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2014/01 11/03/2014 $ 30,926 $ 30,926 $ 40,000 $ 70925 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2014/03 08/07/2014 $ 28,856,000 $ 28.856,000 $ 35,805,000 $ 64.661000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2013/01 10/03/2015 $ 17,502,000 $ 17,502,000 $ 18,327,000 $ 35.829,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACK 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2015/02 12/05/2015 $ 14,380,000 5 14,380,000 $ 14,337,000 $ 28,717,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACK 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed, La Alpujarra MEDELLIN VA 2015/03 08/07/2015 $ 32,319,000 $ 32,319,000 $ 30,760,000 $ 63,079,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN VA 2016/01 22/03/2016 5 16,576,000 $ 16,576,000 $ 12,368,000 $ 28,944,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACK 800,197,268 Cía. 52 No. 42 - 43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2016/02 24/05/2016 $ 22,405,000 $ 22,405,000 $ 15,536,000 $ 37,941,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cía. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2016/03 26/07/2016 $ 17,261,000 $ 17,261,000 $ 11,036,000 $ 28,297,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2017/01 22/03/2017 5 5,720,000 $ 5,720.000 $ 2,452,000 $ 8,172,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197.268 Cía. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2017/03 25/07/2017 5 53,177,000 $ 53,177,000 $ 17,089,000 $ 70,266,000 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACK 800,197,268 Cía. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN IVA 2018/08 30/11/2018 $ 71,271,410 $ 71,271,410 $ 6,000,000 $ 77,271,410 2408 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cía. 52 No. 42-43 Ed. La Alpujarra MEDELLIN PROVISION RENT 2018/08 30/04/2019 $ 15,254,724 - $ 15,254,724 $ 15,254,724

MUNICIPIO DE MEDELLIN 890905211-1 CALLE 44 No 52-165 MEDELLIN INO Y CCIO 2018/08 23/08/2018 $ 29,555,282 $ 29,355,282 $ 21,178,235 $ 50,733,517 2365 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cía. 52 No. 42-43 Edificio La Alpujarra MEDELLIN RETEFUENTE 2017/04 21/09/2017 $ 1.096,000 $ 1,096,000 5 822,000 $ 830,000 $ 2,748,000 2365 DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACI 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Edificio La Alpujarra MEDELLIN RETEFUENTE 2017/12 24/01/2018 $ 3,4.81,000 $ 3,481,000 S 1,218,350 $ 4,699,350 2365 DIRECCION DE IMPUESTO ADUANAS NAO 800,197,268 Cía. 52 No. 42-43 Edificio La Alpujarra MEDELLIN RETEFUENTE 2018/03 23/03/2018 $ 696,000 5 696.000 $ 332,000 5 1,028,000 2365 DIRECCION DE IMPUES Y ADUANAS NACI T 5 800,197,268 Cra. 52 No. 42-43 Edificio La Alpujarra MEDELLIN RETEFUENTE 2018/11 24/09/2018 $ 1,962,076 $ 1,962,076 1644000 830000 $ 4,436,076

TOTAL $ 333,671,418 $ 333,671,418 $ 4,016,350 $ 190,033,235 $ 527,721,003

YBERT

4/1UCIA CALLE LOPERA

ra T.P 72731-T

APATA

CC 70.569.100

OK CLIMA LIMITADA NIT 900:137.121-7

NOVIEMBRE 15 DE 2018 INVENTARIO DE PASIVOS

IGRUPO 1 26ICUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES LABORALES CODIGO NOMBRE IDENTIFICACIÓN DIRECCIÓN CIUDAD TITULO FECHA DE ORIGEN FECHA DE

VENCIMIENTO SALDO POR PAGAR POR

CAPITAL 2610 ALEXANDER HENAO RUEDA 71.279.110-9 CRA 65 No 59-17 ITAGUI PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 610,755 2610 BIBIANA ANDREA VELEZ 43.832.079-8 CRA 48 No 48-51 APTO 201 ITAGUI PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 1,235,768 26101 CLARA YANETH TABORDA DIAZ 43.100.975-1 CRA 63 No 72A-116 BELLO PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2013 31/12/2018 $ 978,611 2610 EDUAR SANCHEZ 4.439.313-0 CALLE 18 No 91-26 MEDELLIN PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 1,063,170 2610 EDUARDO DIAZ LOPEZ 72.274.465-9 BARRIO NATANIA 4 ETAPA CASA 33 SAN ANDRES 1 PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 2,329,006 2610 JUAN SANTIAGO GARCIA 1.017.240.184-9 CALLE 4813 No 97-53 MEDELLIN PROVISION PRESTACIONES SOCIAi 01/01/2018 31/12/2018 $ 289,412 2610 LUIS GUILLERMO QUINTERO ZAPATA 70.569.100-6 CRA 80C No 5-60 MEDELLIN PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2013 31/12/2018 $ 8,894,700 2610 NICOLAS DE JESUS LOPEZ BUITRAG 71.277.244-8 CALLE 45B SUR 85-39 SAN ANTONIO PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 1,267,202 2610 PEDRO SANTIAGO QUINTERO 71.219.899-4 CALLE 80C No 72C-45 MEDELLIN PROVISION PRESTACIONES SOCIAL 01/01/2018 31/12/2018 $ 1,281,617 2610 ROBERTO CARLOS VITOLA SANCHEZ 92.525.166-2 CALLE 82 No 50E-20 INTERIOR 257 MEDELLIN PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 281,475 2610 WILLIAM SANABRIA HERNANDEZ 10.184.988-7 CRA 59 No 70-349 TORRE3 APTO 501 ITAGUI PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 1,122,510 2610 WILMAR ALFONSO CUARTAS ALVAREZ 1.017.136.759-9 CALLE 48B No 10711-53 MEDELLIN PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 168,069 2610 VEISON HENAO 1.042.060.518-3 ICRA 69D No 35-48 ITAGUI PROVISION PRESTACIONES SOCIA 01/01/2018 31/12/2018 $ 1,262,722

TOTAL $ 20,785,016

O)' 00

O)

I-

¿ 4

¿UX-11 04 - LUCIA CALLE LWPRA

Coitadoraora T.P 72731-T

OK CLIMA LIMITADA

(cL7-'L7I17AÇV Estados Financieros - 15 de Noviembre de

AtttAcONDtc5NI&3 (Cifras expresadas en pesos colombianos)

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA

N 15-Nov.-18 ACTIVO Activo corriente Efectivo y equivalentes de efectivo 5 600.963 Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 6 217.131.768 Impuestos por cobrar corrientes 7 35.646.355 Total activo corriente 253.379.086 Activo no corriente

Propiedades, planta y equipo 8 39.000.000

Total activo no corriente 39.000.000

TOTAL ACTIVO 292.379.086

PASIVO

Pasivo corriente Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 9 59.767.205 Impuestos 10 527.721.003 Beneficios a empleados 11 20.785.016 Total pasivo corriente 608.273.224 Pasivo no corriente

Obligaciones financieras 12 108.341.805 Total pasivo no corriente 108.341.805 TOTAL PASIVO 716.615.029

PATRIMONIO

Capital Social 13 70.000.000 Excedentes de( ejercicio 13 34.537.824 Utilidades retenidas 13 -528.773.767 TOTAL PATMONIO -424.235.943 TOTAL PA'fV + PATRIMONIO 292.379.086

Las n acompañan son parte integrante de los estados financieros.

L E O QUINTERO ¿pEIfrA LUCIA CALLE LOPERA

Repre entant Legal Contadora T.P No. 72731-T Página

- OK CLIMA LIMITADA Estados Financieros - 15 de Noviembr

¡ffl>flf\j7/\' 2018 t1 Lj.,UIf"IjIU (Cifras expresadas en pesos colombiar M!WACONDICI0NADÓ

ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES 15 rrov.-18

e

Notas

Ingresos Ordinarios 14 414.508.375

Costos de venta 15 45.844.626 Utilidad Bruta 368.663.749

Gastos de administración 16 253.550.366

Otros ingresos netos 17 3.066,124 Utilidad Operacional 118.179.507

Costos financieros 18 65.849.470

Utilidad antes de la provisión para impuesto sobre la renta 52.330.037

Provisión para impuesto sobre la renta 17.792.213

Utilidad neta 34.537.824

Otro resultado integral

Ganancias / pérdidas reconocidas en el patrimonio O Total otro resultado integral, neto de impuestos O

Resul

Las ni

Reoresntante

ral total 34.537.824

acompañan son parte integrante de los estados financieros.

L.,l 0';, /V QUINTERO íBE R,4'A LUCIA CALLE LOP RA al ortadora

T.P No.72731-T

Página

OK CLIMA LIMITADA zuls

MR7 -ACONIC1OJADO

ESTADOS FINANCIEROS

15 DE NOVIEMBRE DE 2018

15/ 11/20 18

Págirj 1 14

LflPL74 .,ArnEAC0NDICIONADO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

OK CLIMA LIMITADA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Al 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

NOTA L ENTIDAD REPORTANTE

RAZÓN SOCIAL: OK CLIMA LIMITADA

NIT: 900,137.121-7

OBJETO SOCIAL:

OK CLIMA LIMITADA tiene por objeto principal La fabricación, instalación, mantenimiento y comercialización de aires acondicionados

FECHA DE CONSTITUCIÓN:

Constituida el 1 de marzo de 2007 mediante documento privado, registrada en Cámara de Comercio e el libro 9, bajo el número 2455, se constituyó una sociedad comercial de responsabilidad Limit da denominada:

OK CLIMA LIMITADA

DOMICILIO PRINCIPAL:

Calle 18 8110 Medellín - Antioquia

Págin 1 15 L1

1.1 cZLZ; L7PSÁ AlACO¿o.í

. W. ICLOÑAO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE

NOTA 2. BASES DE PREPARACIÓN

Los estados financieros de la Compañía se han preparado de acuerdo con las Normas de Contabilidad yde Información Financiera Aceptadas en Colombia, fundamentadas en las Normas lnternacionals de Información Financiera para las Pymes emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB por sus siglas en inglés) en el año 2009; y otras disposiciones legales aplicables para las entidades vigiladas y/o controladas por la Superintendencia de Sociedades que pueden diferir en alguros aspectos de los establecidos por otros organismos de control del Estado.

Los estados financieros de la Compañía al 31 de diciembre de 2016, corresponden a los primeros estados financieros preparados de acuerdo con el marco técnico normativo basado en las Normas lnternacionles de Información Financiera para las Pymes aplicables en Colombia. Estos estados financieros Han sido preparados sobre la base Del costo histórico.

Hasta el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2014, la Compañía preparó sus estados financieros ide acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia (PCGA Colombianos) 1 La información financiera correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de agosto de 2018, incluidaL'en los presentes estados financieros con propósitos comparativos, se presenta de acuerdo con el nuevo mrco técnico normativo.

NOTA 3. POLITICAS CONTABLES

Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros se detaIan a continuación.

3.1. Transacciones en moneda extranjera

3.1.1. Moneda funcional y moneda de presentación Las partidas incluidas en los estados financieros se miden utilizando la moneda del entorno econórico primario en el cual opera la Compañía ('la moneda funcional'). Los estados financieros se presentan en psos colombianos, que es la moneda funcional y de presentación de la Compañía.

3.1.2. Transacciones y saldos Las transacciones en monedas extranjeras se convierten a la moneda funcional utilizando las t sas de cambio vigentes en las fechas de las transacciones. Las ganancias o pérdidas en monedas extranjeras que surgen de esas transacciones y de la conversión a las tasas de cambios al cierre del año para activos y pa ivos monetarios denominados en monedas extranjeras, se reconocen en el estado de resultados.

Las ganancias o pérdidas en monedas extranjeras que se relacionan con préstamos y efectivo y equivalntes de efectivo se presentan en el estado de resultados en '(costos)/ingresos financieros'. Todas las d4Hás ganancias o pérdidas en monedas extranjeras se presentan en el estado de resultados en ''tros (gastos)/ingresos, netos'.

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¿O.a. OP3

AUEAONDICtONADO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 1018

3.2. Efectivo y equivalentes de efectivo El efectivo y los equivalentes de efectivo incluyen el efectivo en caja, depósitos a la vista y otras inversior es de Alta liquidez a corto plazo, con vencimiento original de tres meses o menos. Los sobregiros bancarios se muestran en los préstamos Como pasivos Corrientes en el estado de situación financiera.

3.3. Instrumentos financieros

3.3.1. Activos financieros

3.3.1.1. Clasificación

La Compañía clasifica sus activos financieros en las siguientes categorías: Activos financieros a valor razonable a través de¡ estado de resultados, cuentas por cobrar y préstamos, mantenidas hasta isu vencimiento, y activos financieros disponibles para la venta.

La clasificación depende de¡ propósito, para el cual se adquirieron los activos financieros. La Gerercia determina la clasificación de sus activos financieros a la fecha de su reconocimiento inicial.

Activos financieros a valor razonable a través Del estado de resultados: Los activos financieros a va!or razonable a través Del estado de resultados son activos que se mantienen para ser negociados. UN activo financiero se clasifica en esta categoría si es adquirido principalmente para efectos de ser vendido en el cdrto plazo. Los instrumentos financieros derivados también se clasifican Como negociables a menos que se les designe Como de cobertura. Los activos en esta categoría se clasifican Como activos Corrientes.

Cuentas por cobrar y préstamos: Las cuentas por cobrar y préstamos son activos financieros no deriva os que dan derecho a pagos fijos o determinables y que no cotizan en UN mercado activo. Se presentan en el activo corriente, excepto aquellos con vencimiento mayor a 12 meses después Del período de reporte, los cuales se clasifican Como activos no Corrientes. Las cuentas por cobrar incluyen las cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar.

Activos financieros mantenidos hasta su vencimiento: Los activos financieros mantenidos hasta su vencimiento corresponden a activos financieros no derivados con vencimientos y pagos fijo o determinables que la gerencia de la Compañía tiene la intención y capacidad de mantener hastasu vencimiento. Si la Compañía vendiera un monto más que insignificante de activos financieros manteniios hasta su vencimiento, toda la categoría se afectaría y los elementos no vendidos tendrían que reclasificrse a la categoría de activos financieros al valor razonable a través de¡ estado de resultados. Los actiios financieros mantenidos hasta su vencimiento se muestran Como activos no Corrientes, excepto por aqué1 llos cuyos vencimientos son menores de 12 meses contados desde la fecha Del período de reporte y qu4se clasifican Como activos Corrientes.

Activos financieros disponibles para la venta: Los activos financieros disponibles para la venta son activos financieros no derivados que se designan en esta categoría o que no clasifican para ser designaos en ninguna de las otras categorías. Estos activos se muestran como activos no corrientes a meos que la Gerencia tenga la intención expresa de vender el activo dentro de los 12 meses contados a partirde la fecha de¡ período de reporte.

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&jaiÁ. ctll LII 1 3 AACONDCIØNADO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 018

3.3.1.2. Reconocimiento y medición

Las compras y ventas normales de activos financieros se reconocen en la fecha de la negociación, que es la fecha en la cual la Compañía se compromete a comprar o vender el activo. Los activos financieros1 se reconocen inicialmente a su valor razonable más los costos de transacción en el caso de todos los acti'.os financieros que no se miden posteriormente a valor razonable.

Los activos financieros a valor razonable a través del estado de resultados y los activos financieks disponibles para la venta se registran posteriormente a su valor razonable. Las cuentas por cobra y préstamos y las inversiones mantenidas hasta su vencimiento se registran posteriormente a su co to amortizado aplicando el método de interés efectivo.

Las ganancias y pérdidas que surgen de cambios en el valor razonable de "activos financieros a valor razonable a través del estado de resultados" se incluyen en el estado de resultados en la cuenta de "otros (gastos)/ingresos, netos", en el período en el que se producen los referidos cambios en el valor razonable. Los ingresos por dividendos de activos financieros a valor razonable a través Del estado de resultados se reconocen en el estado de resultados en el rubro otros ingresos cuando se ha establecido el derecho de la Compañía a percibir los pagos por los dividendos.

Los cambios en el valor razonable de títulos valores monetarios y no monetarios clasificados coio disponibles para la venta se reconocen en el patrimonio. Los dividendos de instrumentos de capital disponibles para la venta se reconocen en el estado de resultados Como parte de otros ingresos cuandcse establece el derecho de la Compañía a recibir los pagos.

Los intereses de títulos disponibles para la venta calculados utilizando el método Del interés efe reconocen en el estado de resultados Como parte de los (costos)/ingresos financieros.

Los valores razonables de los activos financieros con cotización bursátil se basan en su precio de cotizaclón vigente. Si el mercado para un instrumento financiero no es activo (o el instrumento no cotiza en bolsa la Compañía establece su valor razonable usando técnicas de valuación.

Estas técnicas incluyen el uso de los valores observados en transacciones recientes efectuadas bujo los términos de libre competencia, la referencia a otros instrumentos que son sustancialmeite similares, análisis de flujos de efectivo descontados y modelos de opciones haciendo máximo uso de información de mercado y depositando el menor grado de confianza posible en información inte na específica de la entidad.

En el caso de las cuentas por cobrar comerciales si se espera el recaudo en un año o menos, se clasifi como activos corrientes, de lo contrario se presentan como activos no corrientes. Las cuentas por coIr comerciales se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se miden a su co amortizado usando el método de interés efectivo, menos la provisión por deterioro.

Págin4i 1 18

4

ci /2)Z AIULACONDÍONADO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

3.3.1.3. Baja de activos financieros

Los activos financieros se eliminan del estado de situación financiera cuando los derechos a recibir flujos de efectivo de las inversiones expiran o se transfieren y la Compañía ha transferido sustancialmente todos os riesgos y beneficios derivados de su propiedad.

Cuando los activos financieros clasificados como disponibles para la venta se venden o se deterioran, los ajustes a valor razonable acumulados en el patrimonio neto se transfieren al estado de resultados.

3.3.1.4. Compensación de instrumentos financieros

Activos y pasivos financieros se compensan y su monto neto se presenta en el estado de situación financi ra cuando existe un derecho legalmente exigible de compensar los importes reconocidos y la Gerencia tel la intención de liquidar la cantidad neta o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultáneamente.

3.3.1.5. Deterioro del valor de los activos financieros

Activos contabilizados al costo amortizado

La Compañía evalúa al final de cada ejercicio si existe evidencia objetiva del deterioro de un activo financi ro o grupo de activos financieros. Un activo financiero o un grupo de activos financieros está deteriorado y se ha incurrido en pérdidas por deterioro del valor, si existe evidencia objetiva del deterioro como resultado de uno o más eventos que hayan ocurrido después del reconocimiento inicial del activo (un "evento de pérdida") y que ese evento de pérdida (o eventos) tiene un impacto en los flujos de efectivo futuos estimados del activo financiero o grupo de activos financieros que pueden calcularse de forma fiable.

La evidencia de deterioro puede incluir indicadores sobre un deudor o un grupo de deudores que están experimentando dificultades financieras significativas, que no han efectuado sus pagos o que tienen retrasos en el pago de intereses o del principal, que existe la probabilidad de que sufran quiebra u o ra reorganización financiera, y que los datos observables, tales como condiciones económicas relacionadas con atrasos, indican que existe una disminución medible de los flujos futuros de efectivo estimados.

Algunos indicadores de posible deterioro de las cuentas por cobrar son dificultades financieras del deud r, la probabilidad que el deudor vaya a iniciar un proceso de quiebra o de reorganización financier y el incumplimiento o falta de pago (más de 360 días de vencidos).

Para las categorías de instrumentos financieros medidos al costo amortizado, el importe de la pérdida ¡se mide como la diferencia entre el valor en libros del activo y el valor presente de los flujos de efectivo futuos estimados (excluyendo las pérdidas crediticias futuras en las que no se haya incurrido), descontados al ti1po de interés efectivo original del activo financiero. El valor en libros del activo se reduce y el importe de la pérdida se reconoce en el estado de resultados. Si el instrumento financiero tiene una tasa Je interés variable, el tipo de descuento para valorar cualquier pérdida por deterioro es el tipo de interés efectivo actual determinado bajo las condiciones acordadas. Como recurso práctico, la Compañía puede medir el deterioro de la base del valor razonable de un instrumento utilizando un precio de mercado observable. 1 1

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ctV. 11PL742 AU ACONOíCI)tJADO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

Si, en un periodo posterior, el monto de la pérdida por deterioro disminuye y la disminución puede sér objetivamente relacionada con un evento posterior al reconocimiento del deterioro, la reversión

l i

la pérdida por deterioro reconocida previamente se reconoce en el estado de resultados.

Cuando una cuenta por cobrar se considera incobrable, se castiga contra la respectiva provisión pa cuentas de cobranza dudosa. La recuperación posterior de montos previamente castigados se reconoce ccjn crédito a la cuenta de "gastos de ventas y de comercialización" en el estado de resultados.

Activos clasificados como disponibles para la venta

La Compañía evalúa en la fecha de cada balance si existe evidencia objetiva de la desvalorización o deteriorj en el valor de un activo financiero o grupo de activos financieros clasificados como disponibles para la vent. Para los instrumentos de deuda, la Compañía utiliza los criterios mencionados arriba para los instrumentos financieros contabilizados al costo amortizado. En el caso de instrumentos de patrimonio clasificados como disponibles para la venta, una disminución significativa o prolongada en el valor razonable del activo pr debajo de su costo se considera para determinar si dichos instrumentos se han deteriorado. Si existe tal evidencia respecto de los instrumentos disponibles para la venta, la pérdida acumulada, que corresponde la diferencia entre el costo de adquisición y el valor razonable, menos cualquier pérdida por deterioro en activo financiero previamente reconocida en el estado de resultados, se retira del patrimonio neto y reconoce en el estado de resultados. Si, en un periodo posterior, el valor razonable de un instrumento d deuda clasificado como disponible para la venta aumenta y el incremento puede ser objetivament relacionado con un evento ocurrido después del reconocimiento de la pérdida por deterioro en el estado d resultados, la pérdida por deterioro se revierte contra el estado de resultados. En el caso de lo instrumentos de patrimonio las pérdidas por deterioro reconocidas en el estado de resultados no s revierten a través del estado de resultados.

3.4. Inventarios

Los inventarios se valoran por el menor entre el costo y el valor neto de realización. El costo se determin usando el método: Promedio ponderado. Y Sistema de Inventario: Permanente: El costo de los producto terminados yen curso incluye los costos de las materias primas, mano de obra directa, otros costos directo y gastos generales de producción relacionados (basados en una capacidad operativa normal), y no incluy, costos por intereses. El valor neto realizable es el precio de venta estimado en el curso ordinario del negocic menos los gastos variables de venta aplicables. Los costos de los inventarios incluyen las transferencia desde el patrimonio de las ganancias o pérdidas en las coberturas de flujos de efectivo por las compras d inventarios.

3.5. Propiedad, planta y equipo

La propiedad, planta y equipo se expresa al costo histórico menos la depreciación acumulada y cualquiE pérdida por deterioro del valor acumulada. El costo histórico incluye los desembolsos directament atribuibles para colocar el activo en su ubicación y condición necesarias para que pueda operar de la form esperada por la gerencia.

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TERRENOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE COMPUTO

N/A N/A 18-24 10 8-12 10 8-12 10 3-7 5

L?&i7Á\ .AIRC NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE El

La Compañía incluye en el importe en libros de un elemento de propiedad, planta y equipo el costo por reemplazo de partes de dicho elemento cuando se incurre en ese costo si se espera que la par reemplazada le proporcione beneficios incrementales futuros a la Compañía. El importe en libros de la pat reemplazada se da de baja. Cualquier otra reparación y mantenimiento se carga en el estado de resultad durante el periodo en el cual ocurre.

Los terrenos no se deprecian. La depreciación de otros activos se carga para asignar el costo de acti menos su valor residual durante sus vidas útiles estimadas, utilizando el método de línea recta. El rango vidas útiles estimadas es de la siguiente manera:

VIDA UTIL AÑOS PCGA

los valores residuales, las vidas útiles y los métodos de depreciación Del activo se revisan, y se ajustan manera prospectiva si es el caso, cuando hay un indicio de un cambio significativo desde la última fecha reporte.

El importe en libros de un activo se reduce inmediatamente a su importe recuperable si el importe en Ii de¡ activo es mayor que su importe recuperable estimado.

Las ganancias y las pérdidas por disposiciones se determinan comparando los ingresos con el importe libros y se reconocen en el estado de resultados en otros (gastos)/ingresos, netos.

3.6. Deuda

Las deudas se reconocen inicialmente al precio de transacción (es decir, el valor presente de¡ efectivo po pagar al banco, incluyendo los costos de transacción). Posteriormente, los préstamos se expresan al cost amortizado. El gasto por intereses se reconoce con base en el método de interés efectivo y se incluyen ei los costos financieros.

Las deudas se clasifican como pasivos corrientes a menos que la Compañía tenga una obligación incondicional de diferir la liquidación de¡ pasivo a por lo menos 12 meses después de la fecha de reporte.

Página 121 L7

ok. L7 üPU(\

AIrEACONDtCONADO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15.DE NOVIEMBRE DE 8

3.7. Cuentas comerciales por pagar

Las cuentas comerciales por pagar se reconocen inicialmente al precio de la transacción y poste se miden al costo amortizado utilizando el método de interés efectivo.

3.8. Provisiones

Las provisiones se reconocen cuando la Compañía tiene una obligación presente legal o asumi como resultado de hechos pasados, es probable que se requiera una salida de recursos para liquidar obligación y el importe se ha estimado de forma fiable. No se reconocen provisiones para futuras pérdic operativas

Cuando existen varias obligaciones similares, la probabilidad de que una salida de efectivo sea requerida determina considerando el tipo de obligaciones como un todo. Se reconoce una provisión incluso la probabilidad de la salida de un flujo de efectivo con respecto a cualquier partida incluida en la misma cIa de obligaciones pueda ser pequeña.

Las provisiones se valoran por el valor presente de los desembolsos que se espera sean necesarios par liquidar la obligación usando una tasa de descuento antes de impuestos que refleje las evaluaciones d mercado actual del valor del dinero en el tiempo y de los riesgos específicos de la obligación. El aumento e la provisión debido al paso del tiempo se reconoce como un gasto financiero.

3.9. Capital

Las acciones ordinarias se clasifican como patrimonio.

Los instrumentos de patrimonio se miden al valor razonable del efectivo u otros recursos recibidos o p recibir, netos de los costos directos por la emisión de instrumentos de patrimonio. Si se difiere el pago y valor del dinero en el tiempo es material, la medición inicial debe hacerse con base en el valor presente.

3.10. Reconocimiento de ingreso

El ingreso comprende el valor razonable de la contraprestación recibida o por recibir por la venta de biene en el desarrollo normal de las actividades de la Compañía. El ingreso se muestra neto del impuesto al valo agregado, devoluciones, reembolsos y descuentos.

La Compañía reconoce el ingreso cuando el importe del ingreso puede ser medido confiablemente es probable que los beneficios económicos futuros entrarán a la Compañía; y se cumplen criterios específico para cada una de las actividades, como se describe a continuación.

3.10.1. Ventas de bienes - ventas al por mayor

la Compañía produce, distribuye y comercializa productos alimenticios derivados de la papa, yuca, frutas verduras. Las ventas de bienes se reconocen cuando la Compañía le ha entregado productos a un cliente, e cliente guarda completa discreción sobre el canal de distribución y el precio por vender los productos, y no

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E.

W" (LlL7IIÁ AEACONDCIO4AO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

hay ninguna obligación incumplida que pueda afectar la aceptación de los productos por parte de¡ client. La entrega no ocurre hasta que los productos han sido recogidos en las instalaciones de la compañía, los riesgos de obsolescencia y pérdida han sido transferidos al cliente y este ha aceptado los productos ce conformidad con el contrato de venta, las disposiciones de aceptación han vencido, o la Compañía tiene evidencias objetivas de que todos los criterios para la aceptación han sido satisfechos.

3.10.2. Ingresos por intereses

Los ingresos por intereses se reconocen utilizando el método de interés efectivo.

3.11. Impuesto sobre la renta corriente y diferido

El gasto por impuesto sobre la renta para el periodo comprende impuestos diferidos y corrientes. impuesto se reconoce en el estado de resultados, a menos que un cambio atribuible a un elemento d ingresos o gastos, reconocido como otros resultados integrales, también se reconozca directament en otros resultados integrales.

El impuesto a la renta diferido se reconoce sobre las diferencias temporales que surjan entre las base impositivas de activos y pasivos y sus importes en libros en los estados financieros y sobre las pérdidas , créditos fiscales no utilizados. Los impuestos a la renta diferidos se determinan utilizando tasas impositiva y leyes que han sido promulgadas o que han sido sustantivamente promulgadas a la fecha de reporte.

El importe en libros de los activos por impuestos diferidos se revisan en cada fecha de reporte y se establec una provisión porvaluación contra activos por impuestos diferidos de tal forma que el importe en libros net iguale al importe más alto, que es más probable que se vaya a recuperar con base en la utilida impositiva futura o corriente.

3.12. Distribución de dividendo

La distribución de dividendos a los Accionistas de la Compañía se reconoce como un pasivo en los estados financieros de la Compañía en el periodo en el cual los dividendos fueron aprobados por los Accionistas de la Compañía.

NOTA 4. ADOPCIÓN DE LAS NORMAS DE CONTABILIDAD E INFORMACIÓN FINANCIERA ACEPTADAS COLOMBIA

Los primeros estados financieros de la Compañía de acuerdo con las Normas de Contabilidad y d Información Financiera Aceptadas en Colombia se prepararon al 31 de diciembre de 2016. Las políticas d contabilidad indicadas en la nota 2 se han aplicado de manera consistente desde el balance de apertura co corte al 1 de enero de 2015 (fecha de transición).

En la preparación de¡ balance de apertura, la Compañía ha ajustado las cifras reportadas previamente en estados financieros preparados de acuerdo con los PCGA colombianos, La adopción no influye en cifras

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WPL7Á AØ?tACONDCtONA1)O NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 218

de patrimonio, solo se realizan reclasificaciones entre cuentas de activo y pasivo de cómo la transición e los PCGA colombianos a las NCIF no ha afectado la posición financiera de la Compañía

NOTA 5: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Comprende los recursos de liquidez inmediata, total o parcial con que cuenta y pueden utilizarse para finE generales o específicos, dentro de los cuales podemos mencionar la caja, los depósitos en bancos y otra entidades financieras y los fondos. Al cierre de agosto 31 de 2018 el saldo en caja es cero.

Bancos - cuenta corriente

CUENTA CTE NOMBRE, NIT NO SALDO

Bancolombia S.a 890,903,938 65332801732 $600.963

No existen restricciones sobre los saldos de efectivo y equivalentes de efectivo

NOTA 6. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Comprende el valor de las deudas a cargo de terceros, incluidas las comerciales y no comerciales.

El detalle de las cuentas comerciales por cobrar es el siguiente:

Deudores clientes: Corresponde a los valores a favor Como consecuencia del desarrollo del objeto social

Las cuentas comerciales por cobrar a clientes comprenden plazos menores a un año y por consiguiente n se aplica ajuste por financiación implícita, toda vez que de acuerdo con las características actuales de h economía colombiana, los cambios de valor del dinero en periodos menores a un año se considerar inmateriales.

NOMBRE SALDO A LA FECHA DE CORTE

BIENESTAR IPS SAS 2.140.096 CENTRO CARDIOVASCULAR COLOMBIANO 4.900.039 COORSALUR APARTADO 4.333.232 CORPORACION GENESIS SALUD IPS 37.325.540 CORPORACION IPS SALUDCOOP 115.909.343

HOSPITAL MANUEL URIBE ANGEL 6.943.374

gina 1

ESTUDIOS E INVERSIONES MEDICAS 31.562.208 OPTICA SALUDCOOP 306.720 SALUDCOOP EPS 1.486.480 OXIGENOS DEL LLANO SAS 9.115.538 COOPANTEX COOPERATIVA 1.217.360 FUNDACION ORGANIZACIÓN VID 1.358.123 ADMINISTRADORA HOTELERA 533.715 TOTAL 217.131.768

NOTA 7 DEUDORES ANTICIPO IMPUESTOS: Corresponde al saldo a favor en impuestos como: anticipo de renta, anticipo cree, retenciones a la fuent retenciones de CREE con vigencia 2018. A continuación, se muestran los saldos a en las respectivas fecha de corte: II

ANTICIPO IMPUESTO DE RENTA SALDO A FAVOR IMPUESTO DE RENTA 25.340.000

RETENCION EN LA FUENTE RTE FTE VENTA DE VENTAS 10.306.355 TOTAL ANTICIPO DE IMPUESTOS 35.646.355

NOTA 8 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Corresponde a los bienes tangibles de larga duración que pueden representar beneficios económicos futuros y se emplean en las actividades de administración, producción o ventas

Las vidas útiles utilizadas para la depreciación son:

VIDA UTIL AÑOS PCGA

TERRENOS N/A N/A CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 18 - 24 10 MAQUINARIA Y EQUIPO 8-12 10 MUEBLES Y ENSERES 8 - 12 10 EQUIPO DE COMPUTO 3-7 5 VEHICULOS 3-7 5

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Ü/7Ái\ ,AflE.ACONr1iCtOtADO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2Q18 .,, ....

El siguiente es el detalle del valor en libros de las propiedades, planta y equipo:

15 de Noviembre de 2018

Equipo de transporte $ 39000.000

Mazda BT0 modelo 2009, Se registra al valor comercial del vehículo.

Ningún activo de la Compañía ha sido otorgado como garantía de pasivos.

NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Comprende el valor de las obligaciones a cargo del ente económico, por concepto de la adquisición de bien y/o servicios para la comercialización de los productos para la venta, en desarrollo de las operacion relacionadas directamente con la explotación del objeto social, tales como, materias primas, materiah combustibles, suministros, contratos de obra, entre otros.

PROVEEDORES NACIONALES

IDENTIFICACIÓN SALDO POR PAGAR POR NOMBRE CAPITAL

AIRTEK 830.102.622 51,384,700 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 169.447 FERROVALVULAS 890.928.960

.

$ 199.813 FERROVALVULAS 890,928.960 $ 90.916 FERROVALVULAS 890.928.960 5348,000 FERROVALVULAS 890.928.960 517.210 FERROVALVULAS 890.928.960

.

$ 44.859 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 65.074 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 56.840 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 193.140 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 243.376 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 234.900 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 117.088 FERROVALVULAS 890.928.960 $ 20.880 AR LOS RESTREPO 890.934.807 $ 134.502 AR LOS RESTREPO 890,934.807 $ 95.091 AR LOS RESTREPO 890.934.807 $ 63.321 AR LOS RESTREPO 890.934.807

$ 91.640

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&jo.a.. CLU7PI4\

AIRZ ACONOlCOrAOO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2Ó18

AREA BLANCA 901.167.284-0 $ 1.832.174 AREA BLANCA 901.167.284-0 $ 874,640 AREA BLANCA 901.167.284-0 $ 96.900 AREA BLANCA 901.167.284-( $ 96.900 AREA BLANCA 901.167.284-0 $ 1.481.393 CENTRAL DE AIRES 811.034.757 $ 1.422.941 SERVICIOS BYR 900.213.515 $ 950.594 GALVACEROS 811.005.390 $ 1.292.998 HOSPITAL MANUEL URIBE A 890.906.347 $44.564.250 SU MIDAN 811.024.776 $ 476.752

DISEPLOTTER 900.514.496 267.960 TOTAL $56.928.305

IrT rL 1 • APORTES A ENTIDADES PROMOTODORAS DE SALUD 411.300 APORTES AL ICBF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION FONDO DE RIESGOS PROFESIONALES FONDO DE PENSIONES Y/O CESANTIAS TOTAL APORTES SEGURIDAD SOCIAL

NOTA 10. IMPUESTOS POR PAGAR

Corresponde a obligaciones fiscales por los siguientes conceptos:

410.900 372.100

1.644.600 2.838.900

Obligaciones de la entidad por pagar por concepto de retenciones practicadas a proveedores y acreedores, impuestos referentes de renta, e industria y comercio

DESCRIPCION 1 VALOR CAPITAL 1 SANCIONES 1 VALOR INTERESES! 1

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Impuesto a las ventas años anteriores 210.354.926 167.195.00

Retefuente años anteriores 1.096.000 822.000 830.00d IVA año 2018 71.271.410

Retefuente año 2018 6.139.076 3.194.350 830.0001 Provisión impuesto de renta 2018 15.254.724 1 ___________________________

Totales 304.116.136 1 4.016.350 1 168.855.000

Municipio de Mede lín Industria y comercio 29.555.282 21.178.235

uoat impuestos 5 iIIL.'Lk '.Uib.0 LU.U.Zi

TOTAL IMPUESTOS + SANCIONES + INTERESES 527.721.003 Página 1 2

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2h18

AUW ACONDIÍONADO

NOTA 11. BENEFICIOS A EMPLEADOS

Corresponde a otras obligaciones a cargo de la entidad y a favor de terceros por diversos conceptos dentr de su objeto social tales como beneficios de corto plazo los cuales se reconocen como gasto durante el ejercicio y el saldo pendiente de pago al final de¡ ejercicio se clasifica como pasivo de acuerdo con la secció 28 Beneficios a empleados. Así como, obligaciones fiscales por los siguientes conceptos: Fondo de pensiones y cesantías, los aportes a Entidades Promotoras de Salud, a Administradoras de Riesgo Laborales, cajas de compensación familiar

CESANTIAS 11.750.792 INTERSES SOBRE CESANTIAS 1.410.095 VACACIONES 1.748.733 PRIMA 5.875.396

NOTA 12. OBLIGACIONES FINANCIERAS

Comprende el valor de las obligaciones contraídas por el ente económico mediante la obtención de recu provenientes de establecimientos de crédito o de otras instituciones financieras.

Las obligaciones contraídas generan intereses y otros rendimientos a cargo de¡ deudor por virtud de¡ créd otorgado, los cuales se reconocen por el método de costo amortizado aplicando la tasa de interés efect de la operación.

OTROS PASIVOS FINANCIEROS Pagarés Moneda Nacional Tarjetas de crédito TOTAL PASIVOS FINANCIEROS

75.059.624 33.282.181 108.341.805

14

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;urt ACONLlCIONADo NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE

NOTA 13. PATRIMONIO

Capital Social 70.000.000 Excedentes de¡ ejercicio 34.537,824 Utilidades retenidas (528.773.767

Total patrimonio a Noviembre 15 / 2018 (-424235.943)

Capital Social 3lde 3lde ideEnerode Diciembre de Diciembre de 2015 2016 2015

Autorizado 70.000.000 70.000.000 70,000.000

Suscrito y pagado 70.000.000 70.000.000 70.000.000

Utilidad es retenidas

Las utilidades retenidas de ejercicios anteriores, se ajustan por reconocimiento de pasivo por impuestos pendientes de pago a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, no registrados en periodos anteriores. Se realiza cálculo de capital e intereses.

NOTA 14. INGRESOS ORDINARIOS

De acuerdo con la sección 23 Ingresos de actividades ordinarias, los ingresos se reconocen cuando se transfieren todos los riesgos y beneficios significativos inherentes a los bienes vendidos y cuando los servicios prestados se encuentren a satisfacción del cliente.

los ingresos ordinarios al 15 de Noviembre de 2018 comprenden:

AÑO 2018 Venta de equipos y mantenimientos 414.508.375

$414.508.375

na 1 29

urL217pvA1\ AIfW •ACOÑDIIONAO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

NOTA 15. COSTOS Y GASTOS POR NATURALEZA

Representan la acumulación de los costos directos e indirectos necesarios en la comercialización d productos y/o prestación de los servicios vendidos, de acuerdo con la actividad social desarrollada por el ente económico, en un período determinado. 11

Costo de ventas $ 45.844.626

$ 45.844.626

NOTA 16. GASTOS DE ADMINISTRACION

los gastos operacionales de administración son los ocasionados en el desarrollo de¡ objeto social principah de¡ ente económico y registra, sobre la base de causación, las sumas o valores en que se incurre durante el ejercicio, directamente relacionados con la gestión administrativa encaminada a la dirección, pianeaciónJ organización de las políticas establecidas para el desarrollo de la actividad operativa de¡ ente económiccL incluyendo básicamente las incurridas en las áreas ejecutiva, financiera, comercial, legal y administrativa.i i

AÑO 2018 Gastos de Administración

$253.550.366

$253.550.366

Gastos de administración: Gastos de personal Honorarios Impuestos Seguros Servicios Gastos legales Mantenimiento Gastos de viaje Diversos

$ 189.900.123 $ 1.325.000 $ 1.971.132 $ 7.157.037

$ 13.744.022 $ 307,996

$ 1.407.073 $ 4.978.796

$ 32.759.187 $ 253.550.366

NOTA 17. OTROS INGRESOS NETOS

Registra el valor de los ingresos obtenidos por el ente económico por concepto de descuentos, reintegro de costos, ingresos financieros, a través de actividades diferentes a las de su objeto social principal.

Otros ingresos Descuentos financieros $ 1.010

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AtAC0NDCONADO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 15 DE NOVIEMBRE DE 2018

Ingresos por incapacidades $ 3.065,114

NOTA 18. COSTOS FINANCIEROS

Corresponde al valor de los gastos causados durante el período, en la ejecución de diversas transacciones con el objeto de obtener recursos para él cumplimiento de las actividades de¡ ente económico.

rSfTflnc ie ros Intereses financieros $ 6.316.739 Intereses de mora $ 503.034 Intereses Impuestos Dian $ 47.442.000 Gastos no deducibles $ 11.587.697

$ 65.849.470

NOTA 19. EVENTOS SUBSECUENTES

Entre el 31 de agosto de 2018 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros, no han ocurrido eventos signifiivos que pudieran afectar la situación financiera de la Compañía

LUIS GJILIRJ1O QUINTERO Repreentanfe Legal ¿BYETA LUCIA CALLE LOPERA

dora Tarjeta Profesional No. 72731-T

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