unaula formulación

2013Carlos Mario Morales


Gestión de Proyectos

Carlos Mario Morales CUnidad 3 Formulación

Marzo -2013


Formulación del Proyecto

Son los estudios previos necesarios para evaluar la factibilidad y viabilidad de ejecutar un proyecto.El estudio debe hacerse desde varias dimensiones: Mercado Técnico Organizacional y legal Financiero


Estudio del Mercado


Estudio del mercado

Definición: El mercado es el espacio en el cual

confluyen las fuerzas de la demanda y la oferta para

intercambiar, vender y comprar bienes y servicios a un precio

determinado


Estudio del mercado

Tipos de mercados: El ambiente competitivo en que se desenvolverá el futuro negocio, puede tomar una de las siguientes formas:

Competencia perfectaMonopolioOligopolio


Función Demanda


Función oferta


Equilibrio del mercado


(Demanda insatisfecha)

Bajo esta situación la tendencia es a que se aumente la oferta y se disminuya la demanda hasta lograr el equilibrio

Pm = Precio de mercadoQo= Cantidad ofertada a PmQd = Cantidad demanda a Pm

1

Equilibrio del mercado

2013Carlos Mario Morales 1

Equilibrio del mercado (Exceso de Oferta)

Bajo esta situación la tendencia es a que se disminuya la oferta y se aumente la demanda hasta lograr el equilibrio

Pm = Precio de mercadoQo= Cantidad Demandada a PmQd = Cantidad Ofertada a Pm


Justificación Estudio MercadoProveedores

Poder Negociador

Clientes

Poder

Negociador

Negocio Sector

Económico

Competidores Potenciales Amenaza de nuevos Competidores

Sustitutos

Amenaza de

nuevos

Productos

Competencia

Rivalidad entre

competidores


Los Mercados del Proyecto

• Mercado Consumidor• Mercado Competidor• Mercado Proveedor• Mercado Distribuidor• Mercado Bienes sustitutos• Mercado Externo


Mercado Consumidor

• ¿Cuáles son las necesidades?

• ¿Qué valoran más del producto?

• ¿Cuál es el segmento del mercado a atender?

• ¿Qué tamaño tiene el mercado, el segmento?

• ¿Cómo compran los consumidores de ese producto?

• ¿Quién influye sobre la compra?

• ¿Cuándo compran?

• ¿Dónde están los consumidores y donde compran?

• ¿Cuánto compran y con que frecuencia?

• ¿Cuál es su poder negociador?


Mercado Competidor

• ¿Dónde se encuentran ubicados?

• ¿Cuáles son sus propuestas de valor respecto a: producto, distribución, precios promoción?

• ¿Qué tan rápido se adaptan a los cambios?

• ¿Cuál es su habilidad para presentar nuevas ofertas?

• ¿Cuántos y cuales segmentos del mercado atienden?

• ¿Cuántos son competencia directa, indirecta?

• ¿Cuál es el poder negociador frente al consumidor?

• ¿Cuál es el poder negociador frente a los proveedores?


Mercado Proveedor

• ¿Quiénes son los proveedores?

• ¿Cuántos posibles proveedores hay?

• ¿Cómo se deben evaluar los proveedores?


• ¿Cuáles son los objetivos: cumplimiento, plazos, costos, calidad?

• ¿Cuáles son los riesgos de no analizar este mercado?

• ¿Cómo es la competencia entre proveedores?

• ¿Cuál es el poder negociador de los proveedores?

• ¿Cuál es el grado de dependencia con este mercado?


Mercado Distribuidor

• ¿Quiénes son los posibles distribuidores?

• ¿Cuántos posibles distribuidores se pueden tener?

• ¿Es posible prescindir de los intermediarios?

• ¿Qué tipo de distribución utilizan los competidores?

• ¿Cuáles son los márgenes de ganancia o comisiones que exigen los distribuidores?

• ¿Es posible una distribución mixta?


Mercado Bienes Sustitutos


• ¿Cuáles son las diferencias respecto a: producto, distribución, precios promoción?

• ¿Cómo se encuentran posicionados?

• ¿Cuántos y cuales segmentos del mercado atienden?

• ¿Cuál es el poder negociador frente al consumidor?

• ¿Cuál es el poder negociador frente a los proveedores?


Mercado Exterior

• ¿Quiénes son los competidores en el exterior?

• ¿Existen restricciones para la importación del producto?

• ¿Cuál es arancel e impuestos para la importación?

• ¿Existen distribuidores locales?

• ¿Cuáles son las propuestas de valor respecto producto, distribución, precios promoción ?

• ¿Existen competidores extranjeros interesados en el mercado local?


Objetivos del Estudio de Mercado

A partir del análisis del mercado consumidor, competidor, proveedor, distribuidor y de bienes sustitutos, el estudio de mercado busca determinar:

• Los Precios que los consumidores están dispuestos a pagar por los bienes o servicios.

• La Cantidad de los bienes o servicios demandados.

• Las características de los productos o servicios.

• La Estrategia Comercial o la forma como se van a comercializar los productos del proyecto.


Proceso para el Análisis del Mercado

Definición Problema (Variables)

IdentificaciónFuentes de Información

Recolección y Sistematización de Información

Procesamiento de la Información

Se definen los mercados y variables que se deben estudiar para posicionar el producto

Se seleccionan las fuentes primarias y secundarias a través de las cuales se van estudiar las variables

Se definen medios y forma como se va a recoger la información de las distintas variables

Análisis y Proyecciones de las variables del proyecto

Resultados: Precios, producto, estrategia, demanda

Resultados de acuerdo a objetivos


Resultados del estudio del mercado

Posicionamiento: Precios, producto, estrategia, demanda

Ingresos y Egresos derivados del estudio de mercado

Ventas Proyectadas

Gastos generales de Ventas (Capacitación, publicidad, Gastos de Viaje, Serv.-Post-

Venta)

Gastos generales de Distribución (Embalajes, Fletes y transporte,

Comisiones)

Inversiones Fijas: Costo de los puntos de venta incluye (Edificios, Terrenos, equipos de oficina, muebles y enseres, vehículos, etc.)

Costos de personal de ventas


Estudio Técnico


Objetivo del Estudio Técnico

• El objetivo del estudio técnico es determinar la función de producción óptima; es decir los procesos, procedimientos y combinación de medios de producción para la producción del o los bienes y/o servicios que pretende ofrecer el proyecto.

• Como complemento a lo anterior, se debe determinar la capacidad instalada y la localización del proyecto


Preguntas que se deben contestar

• ¿Cómo se produce el bien o servicio del proyecto?

• ¿Qué locaciones, equipos y/o maquinaria son necesarios para producirlo?

• ¿Cuánto va costar el montaje del proyecto?

• ¿Qué materia prima, insumos o servicios son necesarios para producirlos?

• ¿Qué mano de obra se requiere para producir?

• ¿Cuánto se requiere de cada cosa, por unidad de tiempo?

• ¿Cuánto va a costar producir el bien/servicio por unidad de tiempo ?

• ¿Dónde se va localizar el proyecto?

• ¿Cuántas unidades de bien/servicio por unidad de tiempo va ser capaz de producir?


Proceso para realizar el Estudio Técnico

Datos de Entrada

Definición Función de Producción

Determinar el Proceso Producción

Selección de la tecnología (Medios y Conocimientos)

Resultados: Locaciones, Equipos, Maquinaria, Materia prima, insumos, mano de obra, otros


Datos de Entrada

Estudio de MercadoEstrategia ComercialVentas (demanda)

Calidad del productoOtros

Estudio LegalNormas

Ley Tributaria Regulaciones

Estudio AmbientalRestricciones

Medidas de alivio

Estudio FinancieroDisponibilidad financiera

Capacidad de Endeudamiento Otros

Estudio de LocalizaciónDisponibilidad de materia

prima, e insumosDisponibilidad de mano de

obra


Proceso de Producción (Definición)

Sistema de acciones dinámicamente interrelacionadas orientado a la transformación de ciertos elementos “entradas”, denominados factores, en ciertos elementos “salidas”, denominados productos; con el objetivo primario de incrementar su valor.

Proceso de ProducciónFactores Productos

+ Δ Valor


Diagramas de Flujo de Proceso (Ejemplo)

Agua AzúcarJugo de Frutas Concentrado

Aditivos Saborizantes

Proceso de Producción de Jugos de Frutas

Inspección y almacenamiento

60´ almacenamiento60´Inspección y almacenamiento

30´ Inspección y almacenamiento

30´

Calentamiento20´

Mezcla10´

Homogenización30´

Pasteurización40´

Enfriamiento 80´

Almacenamiento Temporal

60´

Llenado80´

Empacado y Sellado

90´

Almacenamiento Refrigerado

60´


Determinación de los Requerimientos a Partir del Proceso de Producción

Para cada actividad del proceso se debe determinar las necesidades en: Equipos,

maquinaria, locaciones, mano de obra, materia prima, insumos, etc.


Capacidad de Producción

El tamaño o capacidad de producción del proyecto, tiene una incidencia directa sobre las inversiones, costos y nivel de operación, es decir sobre el flujo de caja, impactando la rentabilidad del proyecto

Por esta razón, el dimensionamiento optimo del proyecto es un aspecto determinante para la evaluación financiera


Capacidad de Producción

Para la determinación del tamaño del proyecto, se deben considerar en conjunto los siguientes factores:

Demanda del productoDisponibilidad de materias primas e

insumosCapacidad financieraTecnología LocalizaciónPlan estratégico comercial proyectado


Localización del Proyecto

La determinación de la localización, para algunos proyectos, es determinante dado que su influencia podría hacer variar el resultado de la evaluación, comprometiendo la situación financiera del proyecto.

Por ello, su análisis debe hacerse en forma integrada con las demás etapas del proyecto


Localización del Proyecto

• Métodos no cuantitativos: Antecedentes Industriales; Factor preferencial y Factor dominante

• Métodos cuantitativos: Método de la matriz de decisión


Método de la matriz de decisión


Resultados

Ventas de Maquinaria y equipo obsoleto

(Reposición)

Costos Materiales e Insumos (Materias

primas, Elaborados, Auxiliares, Servicios -Luz, agua, Telecom,

gas, etc.)

Gastos Generales de Fabricación (MO Indirecta, Mat.

Auxiliares, Suministros de Oficina, Repuestos,

Seguros, Arriendos, Servicios, etc.)

Costos de Mano de Obra (MO)

Depreciación de Edificios,

maquinaria, vehículos,

herramientas, muebles y

enseres, etc.

Costos que se desprenden del

estudio ambiental

Inversiones Fijas: Edificios, Terrenos, Muebles y enseres, Fuentes de recursos

naturales, Maquinaria y equipos, de oficina,

vehículos, etc.

Función de Producción Capacidad de Producción Localización


Estudio Organizacional


Objetivo

El objetivo del estudio organizacional es determinar la Estructura Organizacional Administrativa óptima y los planes de trabajo administrativos con la cual operara el proyecto una vez este se ponga en funcionamiento.


Diseño de la estructura Organizacional

Para el diseño de la Estructura Organizacional se siguen los siguientes pasos:

• Defina los objetivos generales de la empresa; (concordancia entre la estructura y los objetivos)

• Elabore un listado de actividades administrativas necesarias para el logro de los objetivos.

• Defina cual de estas actividades se subcontratara y cuales se harán de manera directa.

• Para las actividades que se atenderán directamente, agrupe las tareas y actividades relacionadas o afines en subsistemas.

• Identificar las funciones específicas que debe cumplir cada subsistema.

• Identificar las necesidades de Recurso Humano de cada subsistema.

• Expresar los subsistemas en unidades administrativas o grupos de trabajo

• Asignar funciones y definir cargos para cada unidad administrativa o grupo de trabajo.

• Elaboración del Organigrama

• Descripción de las funciones de cada cargo


Estructura Organizacional (Ejemplo)


Resultados

Venta de Servicios (No Operativos)

Gastos Generales de Administración (Costos

de personal, suministros de oficina, servicios -

energía, agua, Telecom, gas, etc.- arriendos, seguros, gastos de

ingeniería y Consultoria en general, etc.)

Gastos Preoperativos, incluyen: Gastos preliminares y de emisión de acciones de capital (gastos de promoción, costos de

honorarios de abogados y otros profesionales); Gastos por concepto de estudios preparatorios (Gastos de estudios de preinversión, honorarios de consultores, gastos para la ejecución, etc.);

Gastos previos a la producción (Gastos de personal, gastos de viaje, instalaciones

provisionales, gastos de promoción, etc.)

Estructura Organizacional


Estudio Legal


Alcance del estudio

A través del estudio de la viabilidad legal, se busca determinar la existencia de normas o regulaciones legales que impidan la ejecución u operación del proyecto.

Por su parte, para la viabilidad financiera, los asuntos legales son pertinentes para recoger informaciones económicas derivadas del marco normativo que impactan el flujo de caja del proyecto y por consiguiente su rendimientos financieros


Costos relacionados con los asuntos legales

Aunque los costos relacionados con los asuntos legales son particulares para cada proyecto; los más recurrentes tienen que ver con:

• Gastos de constitución y • Carga impositiva a la cual estará

sometida la futura empresa


Gastos relacionados con la constitución

Existen otros gastos que eventualmente se pueden relacionar con el momento de la constitución del negocio, ellos son:

Certificado de Homonimia Escritura Pública RUT y/o NIT Registro Mercantil Licencia Sanitaria Licencia de Bomberos Licencia Ambiental Licencia de Funcionamiento Permiso de Uso del Suelo Registro INVIMA Permiso ICA Registro de Marca, Licencias o Patentes.


Carga Impositiva Los impuestos a los cuales estará sometida la empresa pueden ser de tres tipos.

• Impuestos Nacionales: como el impuesto sobre las ganancias, Impuesto de Valor Agregado (IVA) e Impuestos especiales, como el de la Seguridad Democrática. Estos últimos son temporales y se imponen de acuerdo a circunstancias especiales.

• Impuestos Regionales o Departamentales: son las cargas impuestas por las regiones; por ejemplo: impuestos de timbre; impuesto de rodamiento, entre otros

• Impuestos Municipales: son los que están asociados con la municipalidad donde esta ubicado el negocio o la empresa. Por ejemplo: el impuesto de industria y comercio; impuesto predial, entre otros.

Para cada caso en particular será necesario investigar los impuestos a los cuales estará sometido el proyecto específico

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