Taller de Riesgo Operacional

CONTENIDO

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Introducción al concepto de Riesgo Operacional

Herramientas: Autoevaluación de riesgos

Administración por procesos. Su utilidad y Ventajas

Herramientas: Reportes y Base de Pérdidas

Herramientas: Indicadores Claves de riesgo.

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Introducción al concepto de Riesgo Operacional

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Cuáles son los Riesgos del Banco?

Cuál de éstos es el más representativo en pérdidas económicas?

Cuál de éstos es el más importante?

No les gustaría que en el Banco tengamos esta información? 4 4

Introducción al concepto de Riesgo Operacional

Qué se entiende por Riesgo Operacional?

Es el riesgo de pérdidas por:

La falta de adecuación o fallas en:La falta de adecuación o fallas en:

Los procesos internos

La actuación del personal

Los sistemas

Producto de eventos externos

Incluye el Riesgo Legal, pero excluye el Riesgo Estratégico y Reputacional

Incluye el Riesgo Legal, pero excluye el Riesgo Estratégico y Reputacional

Cómo gestionar el Riesgo Operacional?

Mediante la:

Monitoreo

Identificación

Medición

Mitigación

A partir del Enfoque Matricial dado por:

el Impacto y la Probabilidad de Ocurrencia

A partir del Enfoque Matricial dado por:

el Impacto y la Probabilidad de Ocurrencia

¿Qué se entiende por Producto y Proceso?

La importancia de su correcta identificación

Administración por Procesos

Los riesgos y sobre todo el Riesgo Operacional, abarcan todas las actividades del Banco.

Es necesario tener un inventario de todas las actividades del Banco para poder hacer la medición de los riesgos.

Cuál es la forma más eficiente y ordenada de lograr este objetivo?

A partir de la utilización de herramientas que nos permita establecer una metodología de

administración del riesgo

A partir de la utilización de herramientas que nos permita establecer una metodología de

administración del riesgo

Grupo de diferentes procesos necesarios para la ejecución o implementación del producto o servicio evaluado, que se agrupan bajo conceptos homogéneos y toman el nombre del producto comercial o servicio que brindan

Producto - Servicio

Pueden ser:

Se asocian particularmente al producto.

No se vinculan con ningún Producto en particular sino que sirven de soporte para todos

Específicos

Centrales

1- Caja de Ahorros2- Deposito Plazo Fijo3- Publicidad4- Prestamos Prendarios5- Prestamos Personales No precalificados - Clientela General6- Prestamos Hipotecarios para Compra de Vivienda Única7- Garantías8- Clientes9- Sucursales (Back Office - Caja - Tesorería ) 10- Oficios Judiciales (Legales)11- Debito Automático12- Cuenta Corriente13- Previsión Seguros14- Prestamos con Caución de Plazo Fijo15- Tarjetas de Crédito16- Tarjetas de Debito17- Tarjetas Empresariales18- Tarjetas Procampo19- Baproempresas20- Transferencias y Compensaciones electrónicas21- Pago de Haberes22- Gestión de Cobros23- Cajas de Seguridad24- Títulos Valores25- Vinculación de Clientes26- Hechos en Perjuicios del Banco

Ejemplo de Inventario de Productos - Servicios

Específicos

Centrales

Procesos

• Tarea o secuencia lógica de tareas

• Que Trasforman una entrada en una salida

• De un producto o servicio

• Que brinda valor al cliente

• A través de la asignación de recursos

Proceso:

Características:• Tienen un objetivo

• Tienen un dueño responsable• Su desempeño tiene que ser medido (indicadores)

EN

TR

AD

A

SA

LID

AProceso (asignación de recursos para

su transformación)

Macroprocesos

Procesos de Negocios

Planificación

Cliente

Control y Riesgo

Procesos Operativos

Servicio al ClienteCliente

• Back Office (TC, Prestamos…)• Compensación de Valores• Tesorería• Banca Electrónica

• Atención al cliente• Emisión y Entrega de extractos, liquidaciones, plásticos, etc.• Gestión de quejas y reclamos

• Desarrollo de Productos• Gestión Comercial Individuos

(Personales, TC, Preadj., etc)• Gestión Comercial Pymes,

Agro (Fuerza Pyme, PI, etc.)• Comercio Exterior• Convenios de

Recaudación………….

Procesos de SoporteEJ: RRHH, Sistemas, Servicios Internos, Seguridad, Compras y Contrataciones, etc.

Sistema de Gestión de Procesos

Planificación: Procesos asociados a la planificación estratégica, táctica y operativa

Control y Riesgo: Incluye la gestión de los distintos tipos de riesgos

Procesos de Negocios:Nacen y terminan en el clienteEstán asociados a un producto o servicio

Procesos de Soporte:Brindan soporte a los procesos de negocio

Servicio al Cliente:Apuntan a la satisfacción y fidelización del cliente

Procesos Operativos:Ayudan a operar a los procesos de negocios y a funcionar como tal.

Procesos de Negocios

Planificación

Cliente

Control y Riesgo

Procesos Operativos

Servicio al ClienteCliente

• Back Office ( TC,

Prestamos…)• Compensació n de Valores

• Tesorería• Banca Electró nica

• Atenció n a Canales (Baproempresas, Banca Telefó nica. Sucursales, etc.)..• Emisió n y Entrega de extractos,

liquidaciones, plá sticos, etc.• Gestió n de quejas y reclamos

• Desarrollo de Productos• Gestió n Comercial Individuos

(Personales, TC, Preadj., etc)• Gestió n Comercial Pymes,

Agro (Fuerza Pyme , PI, etc.)• Comercio Exterior• Convenios de

Recaudación ………….

Procesos de SoporteEJ: RRHH, Sistemas, Servicios Internos, Seguridad, Compras y Contrataciones, etc.

Producto - Servicio

Tradicional• Atención al cliente.1-Servicio de Atención Personalizada

Solicitud de documento y PF por pagar. (original) 277- Recepción de documentación

Firma del certificado de PF vencido (cliente)191- Firma documentación Cliente

• Autorización de pago110-Autorización de Pago

•Pago en caja e ingreso de trx en sistema o acreditación en cuenta203 – Actualización de datos en el Sistema Aplicativo

•Firma del cliente191 – Firma Documentación Cliente

•Digital

• No permite pago por caja ni transferencias, solo permite acreditación en cuenta de origen111-Transferencia de fondo a Cuenta de Origen

•Apertura de cuenta especifica (automático)•Acreditación cada 30 días (automático)•Control de cartera de inmovilizados. 87-Apertura/Control de Saldos Inmovilizados

C.A.

•Normativa • Legal27-Normativa Interna

Anulación •Detección de la necesidad de anulación• El cliente presenta Certificado de PF Original83-Anulación

• Control e ingreso de trx al sistema.203- Actualización de datos en el Sistema aplicativo

•Envío del certificado a Caja.2- Diligenciar documentación interna.

•Imputación de leyenda de anulado, firma y sella179- Gestión Administrativa Interna

•Archivo•88- Archivo

Renovación• Atención al cliente,• solicita documento y PF por renovar.1- Servicio de Atención Personalizada

•Solicita al cliente su firma en el original del PF vencido y busca el duplicado.191- Firma Documentación Cliente

•Controla el PF con el documento y la firma. Si es renovación automática controla existencia de nota con autorización de reinversión.84- Renovación• Solicita al sistema el comprobante de vencimiento y próxima renovación y archiva en Registro de Vencimiento.• Ingresa la información al sistema,• indicando PF anterior en origen de fondos y solicita autorización.203- Actualización de datos en el Sistema Aplicativo• Ingresa al sistema la aprobación o el rechazo de la propuesta 145-Aprobación o Rechazo de la operación

•Archiva88- Archivo

Gestion de Comisiones

Compensación de Valores

Definición funcionalidad del

Producto

Operaciones con PF

Inmovilización de Fondos

Baja de Cuentas y

Pago

C.C.Vinculación de Clientes

Tradicional• Atención al cliente• Selección producto y modalidad1-Servicio de Atención Personalizada

Deposito a Plazo Fijo

• Planificación comercial26-Plan Comercial

Entrega y Control de documentación5-Control de consistencia

•Solicitud de firma del cliente 191-Entrega de Documentación

Ingreso de información al sistema3-ALTA en el Sistema Aplicativo

•Aprobación• Si supera las atribuciones de la suc solicita autorización a C.Z. o Casa Central según corresponda.28-Conformidad del Gerente

•Imprime el certificado de PF179 Gestión Administrativa Interna

•Solicita la firma del cliente.191-Firma Documentación Cliente•

• Verifica que el certificado de PF esté firmado por agentes5-Control de Consistencia

•Emisión de Ticket vía Internet o ATM109- Entrega de Documentación

• Recepción del dinero por caja con certificado de PF o con Débito en cuenta.34-Depósito en Cuenta

• Recepción del dinero por caja con certificado de PF o con Débito en cuenta.34-Depósito en Cuenta

•Entrega al cliente el original del certificado de PF y el documento de identidad.109-Entrega de Documentación

• Achivo88-Archivo

•Digital• Cliente previamente vinculado y aprobado1- Servicio de Atención Personalizada

•Constitución del PF vía Homebanking o ATM con debito en CA o CC (en el producto asociado)3- ALTA en el sistema aplicativo• •Constitución del PF vía Homebanking o ATM con debito en CA o CC (en el producto asociado)3- ALTA en el sistema aplicativo•

Solicitud de Producto

Subprocesos

Producto - Servicio

Procesos

Definición de Políticas aprobadas y comunicadas que incluyan:

Definiciones ResponsabilidadesEstructuraHerramientas de gestión

Herramientas para la administración

PolíticasPolíticas

Se llevan a cabo a través de una matriz que revela:Riesgos InherentesControlesRiesgos Residuales

Formulario AEROFormulario AERO

Datos de pérdidas

Son la materialización del riesgo.Permiten calibrar y validar los elementos de las demás herramientas.

Es importante que estén montadas sobre un esquema sistematizado de recolección y análisis

Formulario REPROFormulario REPRO

Auto evaluacionesAuto evaluaciones

Datos de PérdidasDatos de Pérdidas

Son elementos medibles que monitorean exposición, pérdidas o “problemas”

Permiten seguir al menos un aspecto de perfil de riesgo o la historia de un evento.

Facilitan el seguimiento de los planes de adecuación y de los RO identificados.

Son la herramienta principal para dar forma y contenido a los Informes periódicos de Gestión y al proceso de toma de decisiones gerenciales.

Indicadores de RiesgoIndicadores de Riesgo

Herramientas para la administración

Informes de Gestión

Se utilizan como mecanismo para estructurar toda la información de las Herramientas de Administración de RO

Usos:Planes de AcciónReportes al Directorio/Gerencia General, Unidades Orgánicas y de Negocios

Informes de GestiónInformes de Gestión

Cómo participamos en la Administración del Riesgo?

DirectorioDirectorio

Aprobación de las Políticas

Gerencia GeneralGerencia General Supervisión de la Gestión

Riesgo OperacionalRiesgo OperacionalImplementación de un Sistema de Gestión de RO

Áreas CentralesÁreas Centrales Identificación de los RiesgosControl de los Indicadores de RiesgoReporte los Eventos de Pérdida por RO

Sucursales Sucursales Reporte los Eventos de Pérdida por RO

Comisión de DirectorioComisión de Directorio Seguimiento de la implementación de la Gestión de RO

Herramienta Autoevaluación de riesgos

Actualización

Formulario de Autoevaluación (AERO)Alta, Baja,

ModificaciónIdentificación Código y Nombre

de dependenciaApellido y Nombre

del Referente

Denominación del Producto o Servicio

Descripción del Proceso

Identificación del Riesgo

Macroproceso Proceso

Evaluación del Riesgo

ImpactoOcurrencia Riesgo Inherente

Subproceso

Clasificacióndel Riesgo

Controles Existentes

Monitoreo o Plan de Acción

Motivos de Baja

N1 N2 N3

Actividad De Control

ResponsableNaturalezaEfectividad

Frecuencia del control

Riesgo Residual

Detalle Responsable Inicio Fin

Herramienta de análisis de riesgos

teòricos del Banco. Esta evaluación

estará a cargo de los Responsables de

Procesos y deben ser convalidados

por referentes:

¿Cómo Gestionar el RO? - Enfoque Cualitativo

Herramientas para la Gestión Cualitativa del RO

Matriz de riesgo

La implementación o no de planes de mitigación dependerá del cuadrante en que termine ubicándose el riesgo identificado:

BAJO: Dejar para el control de Auditoria Interna. MEDIO: Se deben monitorear los riesgos. ALTO: Es obligatoria la implementación de planes de mitigación.

BAJO: Dejar para el control de Auditoria Interna. MEDIO: Se deben monitorear los riesgos. ALTO: Es obligatoria la implementación de planes de mitigación.

RIESGO MEDIO RIESGO ALTO

RIESGO MEDIORIESGO BAJO

PROBABILIDAD

FRECUENCIA

SEVERIDAD

IMPACTO

CompartirControlar

y Reducir

Retener Controlar

Herramienta: Reporte de pérdidas

de riesgo operacional

Por qué recolectar pérdidas?Por qué recolectar pérdidas?

Base de Datos de Pérdidas

Las Bases de datos de eventos de RO son el historial de incidentes originados por causas de riesgo operativo.

Son una base de análisis y cuantificación.

Permiten concientizar o mejorar la concientización en todos los niveles de la organización.

Los datos pueden utilizarse para un análisis de cuales son los riesgos reales del Banco y cuales son los más representativos en pérdidas económicas.

Constituyen la base para la cuantificación, en función a los Modelos Avanzados de Capital.

Cómo las identificamos?Cómo las identificamos?

Base de Datos de Pérdidas

Cuando imputamos los rubros vinculados a Sumarios.

Cuando existan pagos de cheques adulterados, documentación apócrifa, otros fraudes al Banco.

Cuando efectuamos pagos por orden de la Dptal. Jurídica por juicios en contra del Banco (no mora y arreglos).

Cuando se dispone el resarcimiento a clientes por fallas internas.

Cuando pagamos multas y cargos a organismos oficiales.

Cuando sucedan casos de vandalismo.

Cuando existan faltantes de cajeros automáticos.

Cuando se realizan fraudes por ATM.

Cuando registramos depuración de partidas.

Clasificación de eventos de riesgo

Fraude InternoFraude Interno

Cómo clasificamos los riesgos?Cómo clasificamos los riesgos?

Fraude ExternoFraude Externo

Prácticas con Clientes

Productos y Negocios

Prácticas con Clientes

Productos y Negocios

SumariosSumarios

Robo a mano armada

Skimming

Fishing

Cheques adulterados

Documentos apócrifos

Robo a mano armada

Skimming

Fishing

Cheques adulterados

Documentos apócrifos

Pagos vinculados con juicios de ClientesPagos vinculados con juicios de Clientes

Relaciones LaboralesRelaciones Laborales Pagos vinculados con juicios del personalPagos vinculados con juicios del personal

Clasificación de eventos de riesgo

Fallas en los Sistemas Fallas en los Sistemas

Ejecución de los Procesos

Ejecución de los Procesos

Cómo clasificamos los riesgos?Cómo clasificamos los riesgos?

Ausencia de documentación para recupero

Cobros mal imputados

Cobros duplicados

Falta de garantía o insuficiente

Fallas de caja

Operaciones fuera de plazo

Ausencia de documentación para recupero

Cobros mal imputados

Cobros duplicados

Falta de garantía o insuficiente

Fallas de caja

Operaciones fuera de plazo

Daño a los Activos FísicosDaño a los Activos Físicos

Errores por caída de sistemas

Falla técnica en el ATM

Errores por caída de sistemas

Falla técnica en el ATM

Casos de Vandalismo

Daños por inundaciones

Incendios

Casos de Vandalismo

Daños por inundaciones

Incendios

Herramienta: Indicadores Claves de riesgo

operacional

INDICADORES CLAVES DE RIESGO (ICR)

¿Cómo se relaciona la gestión de RO con el desarrollo de Indicadores clave de Riesgo?

IDENTIFICACIÓN MEDICIÓN MONITOREO MITIGACIÓNRIESGO

OPERACIONAL

¿Qué son los ICR?

Son elementos medibles, o indicadores que monitorean exposición, pérdidas o “problemas”

Posibilitan mitigar riesgos, anticipar las potenciales pérdidas y mejorar la rentabilidad

¿Para que sirven los ICR?

Son la herramienta principal para dar forma y contenido a los informes periódicosde gestión, y al proceso de toma de decisiones gerenciales

Facilitar el seguimiento de los Planes de adecuación y de los riesgos identificados

¿Qué se necesita para el desarrollo de un ICR?

Definición de umbrales de medición dentro de los cuales el resultado del indicador se considera normal y fuera de los cuales el indicador reflejaría un riesgo operacional que merece ser tratado para evitar probables pérdidas (o mayores pérdidas) en la organización

Subjetividad en el armado del mismo a “Juicio de experto” para que el desarrollo del ICR (incluyendo la determinación de umbrales) y su seguimiento permita cumplir con un objetivo adecuado y preciso de monitoreo del riesgo

Los ICR no previenen ni tratan el riesgo, solo nos brindan información de gestión útil para enfocar esfuerzos a fin

de investigar aquellos riesgos que pueden producir pérdidas operacionales en la organización con el fin de desarrollar planes de acción adecuados para que estos

riesgos sean mitigados

Dónde consultar Riesgo Operacional?

PREGUNTAS FRECUENTES

Conclusiones

La aplicación de un sistema de administración de RIESGO OPERACIONAL permite:

Obtener ganancias concretas en eficiencia y resultados.

Reducir la inmovilización de fondos propios.

Incrementar los resultados a través de la reducción de pérdidas operativas.

Mejorar en la eficiencia de los procesos.

Evaluar los controles, mejorando los deficientes y eliminando los innecesarios.

La aplicación de un sistema de administración de RIESGO OPERACIONAL permite:

Obtener ganancias concretas en eficiencia y resultados.

Reducir la inmovilización de fondos propios.

Incrementar los resultados a través de la reducción de pérdidas operativas.

Mejorar en la eficiencia de los procesos.

Evaluar los controles, mejorando los deficientes y eliminando los innecesarios.

Y REQUIERE DEL TRABAJO DE TODOSY REQUIERE DEL TRABAJO DE TODOS