asobancarioa riesgo operacional
TRANSCRIPT
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Indicadores de
Riesgo Operacional
Manuel Gonzlez FernndezVIII Congreso de Riesgo Financiero
Cartagena de Indias, Col., 19-20/Nov./09
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Contenido
Primera Parte: Antecedentes
Algunos principios importantes para poner en contexto a los indi-cadores de seguimiento del riesgo operacional
Segunda Parte: Ejercicio Prctico
Identificacin de indicadores para evaluar la exposicin al riesgode accidente en una empresa de traslado de valores
Tercera Parte: Construyendo un Repositorio
Identificacin de los elementos bsicos para la construccin deun repositorio en el que residan los objetos que habrn de con-formar el Sistema de Informacin de Indicadores de Seguimiento
del Riesgo
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Primera Parte:Antecedentes
Algunos principios importantes para
poner en contexto a los indicadores deseguimiento del riesgo operacional
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El Ciclo de Gestin del Riesgo Operacional
Las fases del modelo
convencional de gestin:EvaluacinMitigacin
SeguimientoMedicin
se entrelazan de maneraintegral, conformando un
ciclo, cuya repeticintransforma la gestin delriesgo en la gestin de la
calidad
Evaluacin
Mitigacin
SeguimientoMedicin
Integracin
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Formas de Evaluar el Riesgo Operacional
Expost Reconocimiento de prdidas a travs
de la identificacin de eventos
Medicin del riesgo operacional a
partir del registro de las prdidas queocasiona
Anlisis de causas raz
Asignacin de Capital por ROp
Exante
Estimacin de los riesgos y sus posi-bles impactos a travs de su evalua-cin por parte del gestor
Reforzamiento de las medidas decontrol
Establecimiento de planes de mitiga-cin
Durante
Identificacin de parmetros observables, directamente vinculados con las cau-sas, los controles, el desempeo, las condiciones de negocio y el entorno del
riesgo asociado, de manera tal que pueda hacerse inferencia de la evolucin dela exposicin al riesgo a partir del comportamiento de dichos parmetros.
Registro riguroso y regular de los valores de tales parmetros.
Seguimiento a la evolucin de dichos parmetros.
Inferencia sobre la exposicin al riesgo asociado a partir del comportamiento desus parmetros relacionados.
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Definicin de Indicador de Seguimiento
Los Indicadores de Seguimiento (Key Risk Indicatorsen la jergainternacional) son:
Indices construidos a partir de variables extradas de los procesos,
cuyo comportamiento est correlacionado con el nivel de riesgo, yque son mensurables y comparables a travs del tiempo.
Factores de Riesgo =F
( Indicadores de Seguimiento )
Indicadores de Seguimiento = G( Medidas de Control )
Factores de Riesgo = F( G( Medidas de Control ) )De tal manera que los indicadores de seguimiento sirven como en-
lace entre el riesgo y su mitigacin/ control, permitiendo explicar el
nivel de exposicin al riesgo en funcin del esfuerzo impuesto ensu mitigacin o control.
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Tipos y Caractersticas de losIndicadores de Seguimiento
Inciden en el riesgo, aunque no son modificablesNo Gestionables
Son determinados por las circunstancias del negocioDe Negocio
Relativos a los resultados del procesoDe DesempeoRelacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control
Dependen de factores externosDe Entorno
Relacionados con las causas del riesgo (riesgo intrnseco)Causales
Relativos a condiciones al alcance del responsableGestionables
Inciden en el riesgo, aunque no son modificablesNo Gestionables
Son determinados por las circunstancias del negocioDe Negocio
Relativos a los resultados del procesoDe DesempeoRelacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control
Dependen de factores externosDe Entorno
Relacionados con las causas del riesgo (riesgo intrnseco)Causales
Relativos a condiciones al alcance del responsableGestionables
Susceptibles de observacin en lapsos determinadosPeridicos
Formados por elementos de igual naturalezaHomogneos (deseable)
Existentes fuera del sujeto que los conoceObjetivos
Correlacionados con los factores de riesgo asociadosProporcionales
C a r a c t e r s t i c a s d e l o s i n d i c a d o r e s d e r i e s g o
Susceptibles de observacin en lapsos determinadosPeridicos
Formados por elementos de igual naturalezaHomogneos (deseable)
Existentes fuera del sujeto que los conoceObjetivos
Correlacionados con los factores de riesgo asociadosProporcionales
C a r a c t e r s t i c a s d e l o s i n d i c a d o r e s d e r i e s g o
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Diseo/ Acopio de Indicadores
Deben referirse a parmetros observables cuyo comportamiento guarde estrecha relacin
con el riesgo asociado;
hacer sentido tanto a los gestores del riesgo como a los directivos;
resultar del ejercicio colegiado entre: los responsable del negocio/ funcin de soporte;
los colaboradores implicados en los procesos de negocio/ apoyo;
los funcionarios responsables de la gestin del ROp (coordinadores de ROp) y
los funcionarios responsables del modelo de gestin del riesgo (la Unidad deGestin de ROp);
identificarse y evaluarse:
todos los riesgos;
las variables implcitas de gestin; los indicadores de seguimiento y su unidad de medicin;
los niveles de tolerancia y/o alertamiento;
la forma de ponderacin cuando se haga uso de varios indicadores en la con-
feccin de indicadores agregados;
registrarse con la periodicidad convenida.
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Utilidad de los Indicadores de Seguimiento
Sirven:
como sensores indirectos del grado de exposicin al (a los)riesgo(s) asociado(s);
para establecer objetivos de gestin, mediante la imposicinde metas en trminos de sus valores objetivo;
en la confeccin de seales de alerta, mediante el estableci-miento de umbrales admisibles, de manera que, rebasadosestos, se activen las acciones de mitigacin/ correccin pre-vistas;
para evaluar el desempeo del gestor del (de los) riesgo(s)asociado(s);
como argumento en defensa del gestor ante condiciones im-puestas por el negocio o el entorno.
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Segunda Parte:Ejercicio Prctico
Identificacin de indicadores para evaluar
la exposicin al riesgo de accidente enuna empresa de traslado de valores
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Sondeo de Posibles Indicadores
Estado de los neumticos16Antigedad de la flotilla15
Nde veces en que el operario ha hecho la ruta14
Infracciones de trnsito (selectivas)13
Estadstica de accidentes por operario12Quejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11
Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo (selectivas)10
Duracin de la jornada9
Resultados de pruebas anti-doping8
Resultados de pruebas de manejo peridicas7
Exposicin por clima/ poca del ao6
Exposicin por itinerario (ruta)5
Exposicin por fecha/ horario4
Frecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3
Experiencia de los conductores2
Edad de los conductores1Posible IndicadorN
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Identificacin del Tipo de Indicador
NegocioDuracin de la jornada9
Exposicin por clima/ poca del ao6
Exposicin por itinerario (ruta)5 Entorno
Exposicin por fecha/ horario4
Infracciones de trnsito13
Estadstica de accidentes por operario12
Quejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11Desempeo
Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10
Estado de los neumticos16
Resultados de pruebas anti-doping8
Resultados de pruebas de manejo peridicas7Control
Frecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3
Antigedad de la flotilla15
Nde veces en que el operario ha hecho la ruta14
Experiencia de los conductores2Causal
Edad de los conductores1
TipoPosible IndicadorN
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Identificacin del Tema del Indicador
Exposicin por itinerario (ruta)5VialidadExposicin por fecha/ horario4
Estado de los neumticos16
Antigedad de la flotilla15
Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10Vehculos
Frecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3
Nde veces en que el operario ha hecho la ruta14
Infracciones de trnsito13
Estadstica de accidentes por operario12
Quejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11
Resultados de pruebas anti-doping8
Resultados de pruebas de manejo peridicas7
Experiencia de los conductores2
Operarios
Edad de los conductores1
LaboralesDuracin de la jornada9
ClimaExposicin por clima/ poca del ao6
TemaPosible IndicadorN
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Identificacin del Factor de Riesgo
Voladura/ falta de agarre de llantasEstado de los neumticos16Visibilidad/ AdherenciaExposicin por clima/ poca del ao6
Uso de estimulantesResultados de pruebas anti-doping8
TrficoExposicin por fecha/ horario4
Predisposicin a fallas mecnicasFecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10
PericiaResultados de pruebas de manejo peridicas7
Fatiga del parque vehicularAntigedad de la flotilla15
Fatiga del operarioDuracin de la jornada9
Fallas mecnicasFrecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3
Equilibrio madurez-capacidadesEdad de los conductores1
Infracciones de trnsito13Diligencia
Estadstica de accidentes por operario12
Conds. de entorno inesperadasNde veces en que el operario ha hecho la ruta14
Condicin de la vialidadExposicin por itinerario (ruta)5
Comportamiento del operarioQuejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11
AmateurismoExperiencia de los conductores2Factor de RiesgoPosible IndicadorN
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Identificacin de las Fuentes de Datos
Reportes climatolgicosExposicin por clima/ poca del ao6Evaluaciones de las rutasExposicin por itinerario (ruta)5
Estadsticas de trficoExposicin por fecha/ horario4
Estado de los neumticos16
Antigedad de la flotilla15
Fecuencia de entradas al taller para mantenimiento correctivo10Bitcoras de vehculos
Frecuencia de entradas a taller para mantenimiento preventivo3
Bitcoras de traslados/ Eval. de rutasNde veces en que el operario ha hecho la ruta14
Bitcoras de quejasQuejas recibidas de la forma de coduccin de los operarios11
Experiencia de los conductores2Bitcoras de operarios/ de traslados
Edad de los conductores1
Infracciones de trnsito13
Estadstica de accidentes por operario12
Duracin de la jornada9
Resultados de pruebas anti-doping8
Bitcoras de operarios
Resultados de pruebas de manejo peridicas7Fuente de DatosPosible IndicadorN
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Identificacin de Datos, Parmetros eIndicadores
A partir de la informacin obtenida debern identificarse:
Los datos que ser necesario o se sugiere recabar de ca-da una de las fuentes
Los parmetros que debern construirse con dichos datos,en preparacin a la confeccin de los correspondientes indi-cadores, de manera tal que puedan, eventualmente, cam-
biarse las definiciones de estos y/o su forma de clculo y re-calcularse retrospectivamente los anteriores valores en susseries histricas
Los indicadores de seguimiento del riesgo, a partir de losdatos y parmetros considerados, habida cuenta de que po-drn tambin, eventualmente, cambiarse los trminos para
su clculo, debiendo poder recalcularse retrospectivamentelos valores en sus series histricas
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Tercera Parte:Construyendo un Repositorio
Identificacin de los elementos bsicospara la construccin de un repositorio en
el que residan los objetos que habrn deconformar el Sistema de Informacin deIndicadores de Seguimiento del Riesgo
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Definiciones de Objetos
Datos: Cifras extraidas de aplicativos transaccionales/ contables o resul-tantes del conteo de situaciones que satisfacen una determinada condi-cin, individuales o agregados (vgr. saldo de una cuenta o un portafolio,nm. de transacciones, importe de prdidas, tenencia documental, etc.)
Parmetros: Clculos o evaluaciones resultantes de la conjuncin de va-rias observaciones de un mismo dato, o dos o ms datos, obtenidos conla finalidad de introducir alguna mtrica o clasificacin de inters (vgr. n-
dices/ categoras, promedios ponderados, valoraciones cualitativas, etc.)
Indicadores: Clculos o evaluaciones resultantes de la conjuncin de va-rias observaciones de un mismo dato, o de dos o ms datos/ parmetros,obtenidos con la finalidad de introducir alguna mtrica o clasificacin con
la deliberada intencin de hacer inferencia sobre la exposicin a riesgosasociados a su evolucin (vgr: fraude en medios de pago como propor-cin de la facturacin, ponderaciones de datos/ parmetros, etc.)
Riesgos: Prdidas potenciales derivadas de fallas en los procesos inter-nos, en los sistemas, en la actuacin del personal o por eventos externos.
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20
R1
R2
R3
K1
K2
K3
K4
D2
D5
D8
D11
D1
D4
D7
D10
D3
D6
D9
D12
P1
P4
P2
P5
P3
P6
Tipos de Objeto y Relaciones Entre Ellos
Objetos
Datos
Parmetros
Indicadores
Riesgos
Relaciones Datos => Parmetros
Datos => Indicadores
Parmetros => Parmetros
Parmetros => Indicadores
Indicadores => Indicadores
Indicadores => Riesgos
Ad i i i d D
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Administracin de DatosData Warehousing (DWH)
XNaturaleza/ Tipo de Indicador
XX
X
X
XX
X
X
X
X
X
X
Datos
XX
X
X
XX
X
X
X
X
X
X
X
X
Parm
XX
X
X
XX
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Indic
Rezago en el Area de RiesgosRezago en el Area de Origen
Procedimiento de Acopio
Residencia en el Area de Riesgos
Residencia en el Area de Origen
Propietario
Antigedad de la Serie Histrica
Dinmica de Su Utilizacin
Dinmica de Su Disponibilidad
Dinmica del Objeto
Procedimiento de Valuacin/ Frmula de Clculo
Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/ Mtrica
Propsito
Descripcin
Nombre
Cdigo de Identificacin
Descripcin
X
X
X
Rsgos
Ad i i t i d D t
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Administracin de DatosData Warehousing (DWH)
X
X
Datos Parm
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Indic
Evaluacin del Grado de Predictibilidad
Evaluacin de la Correlacin con el Nivel de RiesgoEvaluacin de la Existencia de Conflicto de Inters
Evaluacin de la Precisin/ Confiabilidad
Revelacin al Consejo de Administracin
Revelacin al Comit Ejecutivo
Revelacin al Comit de Riesgos
Revelacin al Comit de Riesgo Operacional
Revelacin a un Comit Especializado
Revelacin al DGA Titular del Riesgo
Revelacin al Dueo del Riesgo
Seguimiento de Acciones
Detonacin de Acciones
Escalabilidad de las Alertas
Criterio de Definicin de Alertas
Nmero de Niveles de AlertaFuncin Relativa a la Institucin en su Conjunto
Funcin Relativa a la Lnea de Negocio/ el Producto o Servicio
Producto o Servicio
Lnea de Negocio
Clasificacin
Descripcin
X
X
X
X
X
Rsgos
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Aplicable tanto a datos, parmetros, indicadores y riesgos
Cdigo de Identificacin: Cdigo nico a generar automticamente (se sugiereincluir en el cdigo un acrnimo de la Entidad/ el Depto. y un carcter que indique
si se trata de un dato [D], un parmetro [P], un indicador [K] o un riesgo [R], y unnmero secuencial de tres dgitos con formato 000)
Nombre: Texto que recoge el nombre o la descripcin corta del objeto (extensinmxima sugerida de 126 caracteres)
Descripcin: Texto que recoge la descripcin larga del objeto (extensin mximasugerida de 254 caracteres)
Cdigo #Car
Nombre
O
bjeto
Descripcin
ID
X
X
X
Datos
X
X
X
Parm
X
X
X
Indic
Descripcin
Nombre
Cdigo de Identificacin
Descripcin
X
X
X
Rsgos
X
X
X
Datos
X
X
X
Parm
X
X
X
Indic
Descripcin
Nombre
Cdigo de Identificacin
Descripcin
X
X
X
Rsgos
Identificacin/ Nombre/ Descripcin
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Aplicable slo a parmetros e indicadores
Propsito: Texto que recoge la explicacin del propsito que persigue la confec-
cin del parmetro o indicador de que se trate
Cdigo #Car
Nombre
Objeto
ID
Descripcin
Propsito
Datos
X
Parm
X
Indic
Propsito
Descripcin RsgosDatos
X
Parm
X
Indic
Propsito
Descripcin Rsgos
Propsito
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Aplicable slo a indicadores
Naturaleza: Determina si es o no gestionable o si ello no puede diferenciarse
Tipo de Indicador: Determina el tipo de indicador de acuerdo con los criterios:
Naturaleza: Tipo:
No Diferenciable
No Gestionable
Gestionable
Naturaleza
No Diferenciable
No Gestionable
Gestionable
Naturaleza
Inciden en el riesgo, aunque no son modificablesNo Gestionables
Son determinados por las circunstancias del negocioDe Negocio
Relativos a los resultados del procesoDe Desempeo
Relacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control
Dependen de factores externosDe Entorno
Relacionados con las causas del riesgo (riesgo intrnseco)Causales
Relativos a condiciones al alcance del responsableGestionables
Inciden en el riesgo, aunque no son modificablesNo Gestionables
Son determinados por las circunstancias del negocioDe Negocio
Relativos a los resultados del procesoDe Desempeo
Relacionados con actividades de control/ mitigacinDe Control
Dependen de factores externosDe Entorno
Relacionados con las causas del riesgo (riesgo intrnseco)Causales
Relativos a condiciones al alcance del responsableGestionables
Cdigo #Car
NombreID
Descripcin
PropsitoInd
icador
Naturaleza
Tipo
XNaturaleza/ Tipo de Indicador
Datos Parm IndicDescripcin Rsgos
XNaturaleza/ Tipo de Indicador
Datos Parm IndicDescripcin Rsgos
Naturaleza/ Tipo
Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/
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Aplicable a datos, parmetros e indicadores
Conmensurabilidad: Indica la propiedad cualitativa o cuantitativa del objeto
Criterio de Valuacin: Indica el criterio utilizado cuando el objeto es de tipo cua-litativo Donde:
Mtrica: Indica la mtrica utilizada cuando el objeto es de tipo cuantitativo
Donde las mtricas aplicables son, respectivamente,
para datos: para parmetros e indicadores:
XDatos
XParm
XIndic
Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/ MtricaDescripcin Rsgos
XDatos
XParm
XIndic
Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/ MtricaDescripcin Rsgos
ConmensurabilidadPropie-dades
Conmensurabilidad
Criterio de Valuacin
Propie-
dades
Cualitativo
Conmensurabilidad
Mtrica
Propie-
dades
Cuantitativo
Conmensurabilidad/ Criterio de Valuacin/Mtrica
Metrica M
Ocurrencia OCU
Valor Monetario MON
Distancia DIS
Duracin DUR
Proporcin PRO
Metrica M
Ocurrencia OCU
Valor Monetario MON
Distancia DIS
Duracin DUR
Proporcin PRO
Escala/ Indice ESC
Criterio C Condiciones
Categora CAT Categoras usadas y su significado
Semforo RAV Clasificacin Rojo/ Ambar/ Verde
Binario BIN Condicin SI/ NO, Todo/ Nada, 1/ 0
Procedimiento de Valuacin/
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DatosX
ParmX
IndicProcedimiento de Valuacin/ Frmula de Clculo
Descripcin RsgosDatosX
ParmX
IndicProcedimiento de Valuacin/ Frmula de Clculo
Descripcin Rsgos
Procedimiento de Valuacin/Frmula de Clculo
Aplicable a parmetros e indicadores
Procedimiento de Valuacin: Indica la forma en que se lleva a cabo la valuacin
del objeto cuando es de tipo cualitativo
Frmula de Clculo: Indica la regla de correspondencia de la frmula en que secalcula el objeto cuando es de tipo cuantitativo
Conmensurabilidad
Criterio de Valuacin
Categoras usadas y
su significado:
Propie-
dades
Proced.
de Va-
luacin
Cualitativo
CAT Categora
Conmensurabilidad
Criterio de Valuacin
Clasificacin Rojo/
Ambar/ Verde:
Propie-
dades
Proced.
de Va-
luacin
Cualitativo
RAV Semforo
Conmensurabilidad
Criterio de Valuacin
Condicin SI/ NO,Todo/ Nada, 1/ 0:
Propie-
dades
Proced.
de Va-luacin
Cualitativo
BIN Binario
Conmensurabilidad
Mtrica
=
Propie-
dades
Frmula
de
Clculo
Cuantitativo
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Dinmica del Objeto/ de Su Disponibilidad
Aplicable a datos, parmetros e indicadores
Dinmica del Objeto: Indica la frecuencia en que se produce el objeto
Dinmica de Su Disponibilidad: Indica la frecuencia en que el objeto est dispo-nible
Donde, las opciones son, en nmero de veces por ao:
X
XDatos
X
XParm
X
XIndic
Dinmica de Su Disponibilidad
Dinmica del ObjetoDescripcin Rsgos
X
XDatos
X
XParm
X
XIndic
Dinmica de Su Disponibilidad
Dinmica del ObjetoDescripcin Rsgos
Del Objeto
De Su Disponibilidad
Din-
mica
Dinamica D
Diaria (calend.) 365
Diaria (laboral) 252
Semanal 52
Quincenal 24
Mensual 12
Bimestral 6
Trimestral 4
Semestral 2Anual 1
No Determinable
Dinmica de Utilizacin/
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Dinmica de Utilizacin/Antigedad de la Serie Histrica
Aplicable slo a indicadores
Dinmica de Su Utilizacin: Indica la frecuencia, en nmero de veces por ao,
en que se usa o publica el indicador
Antigedad de la Serie Histrica: Indica el nmero de perodos de que constala serie histrica de valores del indicador
Datos Parm
X
X
Indic
Antigedad de la Serie Histrica
Dinmica de Su Utilizacin
Descripcin RsgosDatos Parm
X
X
Indic
Antigedad de la Serie Histrica
Dinmica de Su Utilizacin
Descripcin Rsgos
Del Indicador
De Su Disponibilidad
De su Utilizacin
Din-
mica
perodosAntigedad de la Serie Hist.
P i i
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Propietario
Aplicable a datos, parmetros e indicadores
Propietario: Indica quin es el dueo/ custodio del objeto
Donde las opciones son:
Propietario del Indicador
Propietario P
Dueo del Riesgo DR
Dueo del Aplicativo DA
Unidad Especializada (eg: Seg./ Fdes.) UEControl Interno (dist. del Rsgo./ Aplic.) CI
Riesgos (dist. del Rsgo./ Aplic.) RI
Finanzas (dist. del Rsgo./ Aplic.) FI
Sistemas (dist. del Rsgo./ Aplic.) SI
Otro Interno (dist. del Rsgo./ Aplic.) OI
Otro Externo OE
X
Datos
X
Parm
X
Indic
Propietario
Descripcin Rsgos
X
Datos
X
Parm
X
Indic
Propietario
Descripcin Rsgos
Residencia en el Area de Origen/
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Residencia en el Area de Origen/en el Area de Riesgos
Aplicable slo a datos
Residencia en el Area de Origen: Indica el tipo de plataforma origen del objeto
Aplicable slo a parmetros e indicadores
Residencia en el Area de Origen: Indica el tipo de plataforma origen del objeto
Aplicable a datos, parmetros e indicadores Residencia en el Area de Riesgos: Indica el tipo de plataforma en que reside el
objeto en el Area de Riesgos
En Area de Origen
En Area de Riesgos
Resi-
dencia
X
XDatos
X
XParm
X
XIndic
Residencia en el Area de Riesgos
Residencia en el Area de OrigenDescripcin Rsgos
X
XDatos
X
XParm
X
XIndic
Residencia en el Area de Riesgos
Residencia en el Area de OrigenDescripcin Rsgos
Residencia R
Aplicativo Transaccional/ Contable AP
Repositorio Ad-Hoc (DWH/ Datamart) RD
Base de Datos Aislada BDHoja de Clculo HC
Residencia R
Repositorio Ad-Hoc (DWH/ Datamart) RD
Base de Datos Aislada BD
Hoja de Clculo HC
Ninguna NO
Procedimiento de Acopio/ Rezago en el
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Procedimiento de Acopio/ Rezago en elArea de Origen & en el Area de Riesgos
Aplicable a datos, parmetros e indicadores
Procedimiento de acopio: Forma mediante la cual como se obtienen los objetos
Rezago en el Area de Origen: Indica nmero de das de rezago en el acopio/ lavaluacin/ el clculo/ del objeto en el Area de Origen respecto de su fecha valor
Rezago en el Area de Riesgos: Indica nmero de das de rezago en el acopio/ lavaluacin/ el clculo del objeto en el Area de Riesgos respecto de su fecha valor
X
X
X
Datos
X
X
X
Parm
X
X
X
Indic
Rezago en el Area de Riesgos
Rezago en el Area de Origen
Procedimiento de Acopio
Descripcin Rsgos
X
X
X
Datos
X
X
X
Parm
X
X
X
Indic
Rezago en el Area de Riesgos
Rezago en el Area de Origen
Procedimiento de Acopio
Descripcin Rsgos
Acopio A
Consulta en Lnea CL
Proceso en Lote (Batch) PB
Recopilacin Manual RM
En Area de Origen das
En Area de Riesgos dasA
copio Procedimiento
Re-
zago
Clasificacin (Grupo y Tipo)
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Clasificacin (Grupo y Tipo)
Aplicable slo a riesgos
Clasificacin del riesgo: Grupo/ tipo de riesgo segn la clasificacin de la British
Bankers Association
Grupo:
Tipo:
Cdigo #Car
Nombre
Grupo
Tipo
Identificacin
Clasificacin
Riesgo
Descripcin
Grupo Tipo de Riesgo TR
Actividad de Mercado No Autorizada AN
Diversidad y Discriminacin DD
Fiduciario FD
Hurto y Fraude Internos FI
Prcticas Improcedentes PI
Relaciones Laborales RL
Seguridad en el Entorno SE
Administracin de Datos AD
Error Humano de Proceso EH
Infraestructura y Sistemas IS
Reporte y Revelacin RR
Dao Mal Intencionado MIDesastres o Accidentes Naturales DN
Hurto y Fraude Externos FE
Infiltracin e Interrupcin II
Riesgos de Conducta
Riesgos de Proceso
Riesgos Externos
Datos Parm IndicClasificacin
DescripcinX
RsgosDatos Parm IndicClasificacin
DescripcinX
Rsgos
Lnea de Negocio
-
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34
Lnea de Negocio
Aplicable slo a riesgos
Lnea de Negocio: Lneas de Negocio (Niveles 1 y 2) de acuerdo con Basilea IICdigo #Car
Nombre
Grupo
Tipo
Identificacin
Clasificacin
Riesgo
Descripcin
Datos Parm Indic
Lnea de Negocio
Descripcin
X
RsgosDatos Parm Indic
Lnea de Negocio
Descripcin
X
Rsgos
Nivel 1 Nivel 2 LN
Banca Comercial Banca Comercial BCO
Banca Minorista BMIBanca Privada o Patrimonial BPP
Servicios de Tarjetas SDT
Banca de Inversin BDI
Finanzas Corporativas FCO
Finanzas de Adms. Locales/ Pblicas FLP
Servicios de Consultora SDC
Gestin Discrecional de Fondos FDIGestin No-Discrecional de Fondos FND
Intermediacin Minorista Intermediacin Minorista IMI
Compras y Ventas CYV
Formacin de Mercado FDM
Posiciones Propias POP
Tesorera TES
Pago y Liquidacin Clientes Externos CLEAgencia Empresarial AGE
Custodia CUS
Fiduciario Empresarial FIE
Servicios de Agencia
Banca Minorista
Finanzas Corporativas
Gestin de Activos
Negociacin y Ventas
Producto o Servicio
-
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35
Producto o Servicio
Aplicable slo a riesgos
Producto/ Servicio: Iden-
tifica el Producto o Servi-cio por Lnea de Negociosegn clasificacin de Bri-tish Bankers Association
Lnea de Negocio:
Producto/ Servicio:
Datos Parm Indic
Producto o Servicio
Descripcin
X
RsgosDatos Parm Indic
Producto o Servicio
Descripcin
X
Rsgos
LdN Producto o Servicio PSCrdito y Arrendamiento Comerciales CAC
Depsitos Comerciales a Plazo, Pagars y Letras de Cambio DCPDepsitos en Cuenta Corriente, Cuentas de Cheques, Ahorro y a la Vista DCC
Financiamiento de Exportaciones FDEFinanciamiento de Proyectos FDP
Inmobiliario Comercial ICOTarjetas Comerciales TCO
Banca Privada BPRCrdito Minorista CMI
Crditos Hipotecarios y de Vivienda CHVDepsitos a Plazo y Pagars de Ventanilla DAP
Depsitos en Cuenta Corriente, Cuentas de Cheques, Ahorro y a la Vista DCMFinanciamiento al Consumo FIC
Tarjetas Minoristas TMI
Fusiones y Adquisiciones FYAMercados de Capitales MDC
Mercados de Deuda MDDProductos Estructurados PESServicios de Consultora SDCFondos Discrecionales FDI
Fondos No Discrecionales FNDGestin de Fondos GDF
Intermediacin de Contado IDCIntermediacin de Derivados IDD
Bienes - Bienes Contado CDBBienes - Derivados OTC DDB
Futuros O ciones Listados FOLFX - Derivados OTC DFX
FX - Prstamos, Depsitos, Reportos, Efectivo OFXTasa de Inters - Derivados Crediticios DDC
Tasa de Inters - Derivados OTC DDTTasa de Inters - Renta Fija CRF
Valores - Acciones Contado y Derivados Listados CDVValores - Derivados OTC DDV
Liquidaciones Manuales LMALiquidaciones por Medios Electrnicos LME
Agencia Empresarial AGECustodia CUS
Fiduciario Empresarial FIE
Intermediacin Minorista
Negociacin y Ventas
Pago y Liquidacin
Servicios de Agencia
Banca Comercial
Banca Minorista
Finanzas Corporativas
Gestin de Activos
Producto o Servicio
Grupo de Funciones/ Funcin Aplicable a
-
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p pLneas de Negocio/ Productos o Servicios
Aplicable slo a riesgos
Funcin Relativa a la Lnea de Negocio/ el Producto o Servicio: Identifica la
Funcin por LdN/ Prod/ Serv., segn clasificacin de British Bankers Association Grupo:
Funcin:
Datos Parm Indic
Funcin Relativa a la Lnea de Negocio/ el Producto o Servicio
Descripcin
X
RsgosDatos Parm Indic
Funcin Relativa a la Lnea de Negocio/ el Producto o Servicio
Descripcin
X
Rsgos
Gru o de Funciones Funcin F1Gestin de Instrucciones u Ordenes GIO
Requerimientos de Personalizacin o Estructuracin de Transacciones PETServicios de Asesoramiento SDA
Tasacin Cotizacin TYCVerificacin de Lmites Facultades VLF
Desarrollo Ada tabilidad DYAGestin de la Relacin Comercial GRCInvesti acin INV
Modelos Metodolo as MYMRevisin A robacin de Crdito RACClculo y Aplicacin de Intereses CAI
Captura de Transacciones o Comisiones y Actualizacin de Registros CTCColaterales, Mrgenes y Compensacin CMC
Conciliacin y Resolucin CYRConfirmacin, Ratificacin, Confrontacin y Documentacin CRD
Contabilidad de Transacciones CDTCreacin Mantenimiento de Datos de Referencia CMD
Custodia Actos (inclu endo activos) CYAGestin de Efectivo GDEGestin Fiduciaria GFI
Mantenimiento Administracin de Transacciones MATPa os, Li uidaciones Cobranza (efectivo valores) PLC
Recuperacin de Crditos RDCValoracin Interna VAI
Valoracin y Reporte de Clientes VRCVencimiento y Disposicin de Activos VDA
Ejecucin
Originacin
Procesamiento y Operacin
Grupo de Funciones/ Funcin Aplicable a
-
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la Institucin en su Conjunto
Aplicable slo a riesgos
Funcin Relativa a la Institucin en su Conjunto: Identifica la Funcin entre a-quellas relativas a la Institucin, segn clasificacin de British Bankers Association.Comprende funciones de tipo genrico no necesariamente adjudicables a una L-
nea de Negocio, a un Producto o a un Servicio, sino a la Institucin en su Conjunto.
Grupo:
Funcin:
Datos Parm Indic
Funcin Relativa a la Institucin en su Conjunto
Descripcin
X
RsgosDatos Parm Indic
Funcin Relativa a la Institucin en su Conjunto
Descripcin
X
Rsgos
Grupo de Funciones Funcin F2
Continuidad del Negocio Planeacin, Capacitacin, Prueba y Ejecucin PPE
Reporte Financiero REF
Reporte Regulativo RER
Evaluacin y Terminacin EYTReclutamiento y Capacitacin RYC
Remuneracin, Gasto y Nmina RGN
Servicios Corporativos Administracin de la Propiedad e Instalaciones API
Tecnologa Seguridad en Tecnologas de Informacin STI
Asesoramiento Legal ALE
Auditora e Investigacin AEI
Gestin Litigiosa GEL
Polica, Vigilancia y Monitorizacin PVM
Finanzas
Recursos Humanos
Vigilancia
Grupo
Funcin
Grupo
FuncinFuncin
Rel. a LdN o a
Prods./ Servs.
Rel. a la Instit.
en su conjunto
Alertas: Niveles/ Criterios/ Escalabilidad/
-
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Detonacin y Seguimiento de Acciones
Aplicable slo a indicadores
Nmero de Niveles: Indica cuntos niveles de escalamiento tiene el indicador
Criterio de Definicin: Indica el criterio que norma la eleccin del nivel de escala-miento, entre las siguientes opciones:
Escalabilidad: Indica si existe (Si/ No) un criterio diferenciado para escalar alertas
Accin:
Detona acciones?: Indica si la alerta da lugar a acciones correctivas Segmto. acciones?: Indica si se da seguimiento a las acciones correctivas
1
Detona acciones?
Segmto. acciones?
Criterio de Definicin
Escalabilidad
Ac-
cin
Alertas
Nmero de Niveles
Datos Parm
X
X
X
X
X
Indic
Seguimiento de Acciones
Detonacin de Acciones
Escalabilidad de las Alertas
Criterio de Definicin de Alertas
Nmero de Niveles de Alerta
Descripcin RsgosDatos Parm
X
X
X
X
X
Indic
Seguimiento de Acciones
Detonacin de Acciones
Escalabilidad de las Alertas
Criterio de Definicin de Alertas
Nmero de Niveles de Alerta
Descripcin Rsgos
Criterio CA
Apetito de Riesgo A
Objetivos de Gestin OComportamiento Histrico C
Ninguno N
Revelacin: Dueo/ Titular, Comits: Esp./RO Ri Ej i C j d Ad
-
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ROp/ Riesgos/ Ejecutivo, Consejo de Adm.
Aplicable slo a indicadores
Revelacin: Indica si el indicador es hecho del conocimiento (Si/ No) del:
Dueo del Riesgo DGA Titular del Riesgo Comit Especializado Comit de Riesgo Operacional Comit de Riesgos
Comit Ejecutivo Consejo de Administracin
Consejo de Administracin
Comit Especializado
Comit Ejecutivo
Dueo del Riesgo
DGA Titular del Riesgo
Comit de ROp
Comit de RiesgosRevelacin
Datos Parm
X
XX
X
X
X
X
Indic
Revelacin al Consejo de Administracin
Revelacin al Comit EjecutivoRevelacin al Comit de Riesgos
Revelacin al Comit de Riesgo Operacional
Revelacin a un Comit Especializado
Revelacin al DGA Titular del Riesgo
Revelacin al Dueo del Riesgo
Descripcin RsgosDatos Parm
X
XX
X
X
X
X
Indic
Revelacin al Consejo de Administracin
Revelacin al Comit EjecutivoRevelacin al Comit de Riesgos
Revelacin al Comit de Riesgo Operacional
Revelacin a un Comit Especializado
Revelacin al DGA Titular del Riesgo
Revelacin al Dueo del Riesgo
Descripcin Rsgos
Evaluacin de la Precisin/ Confiabilidad yd l E i t i d C fli t d I t
-
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de la Existencia de Conflicto de Inters
Aplicable slo a datos
Evaluacin de la Fuente en cuanto a:
Precisin/ Confiabilidad: Indica si la fuente de datos es precisa o confiable,mediante la evaluacin subjetiva del funcionario de la Unidad de ROp, segnsi la considera:
Existencia de Conflicto de Inters: Indica si, desde la perspectiva del funcio-nario de la Unididad de ROp, existe (Si/ No) conflicto de inters en el Area deOrigen de los datos
X
X
Datos Parm Indic
Evaluacin de la Existencia de Conflicto de Inters
Evaluacin de la Precisin/ Confiabilidad
Descripcin Rsgos
X
X
Datos Parm Indic
Evaluacin de la Existencia de Conflicto de Inters
Evaluacin de la Precisin/ Confiabilidad
Descripcin Rsgos
Precisin/ Confiab.
Conflicto de Ints.?
Ev. de la
Fuente
Gradacion G
Alta A
Media M
Baja B
Evaluacin de la Correlacin con elRi l G d d P di tibilid d
-
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Riesgo y el Grado de Predictibilidad
Aplicable slo a indicadores
Evaluacin de:
la Correlacin con el Nivel de Riesgo: Indica la medida (subjetiva) en que,
desde la perspectiva del funcionario de la U. de ROp, el indicador se encuen-tra correlacionado con el nivel de exposicin al riesgo asociado, segn stasea:
del Grado de Predictibilidad: Indica el tipo de indicador, desde la perspectivadel funcionario de la U. de ROp, segn ste sea capaz de anticipar el grado deexposicin al riesgo asociado o slo explique su comportamiento, de acuerdocon la siguiente valoracin:
Datos Parm
X
XIndic
Evaluacin del Grado de Predictibilidad
Evaluacin de la Correlacin con el Nivel de Riesgo
Descripcin RsgosDatos Parm
X
XIndic
Evaluacin del Grado de Predictibilidad
Evaluacin de la Correlacin con el Nivel de Riesgo
Descripcin Rsgos
Eval.
Tipo de Indicador segn su
grado de predictibilidad
Correl. c/Nivel de Riesgo
Gradacion G
Alta A
Media M
Baja B
Predictibilidad PR
Anticipado A
Rezagado R
Plantillas: Datos
-
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a t as atos
Cdigo #Car
Nombre
Conmensurabilidad
Del Dato
De Su Disponibilidad
En Area de OrigenEn Area de Riesgos
En Area de Origen das
En Area de Riesgos das
Precisin/ Confiab.
Conflicto de Ints.?
Ev. de la
Fuente
Da
to
Descripcin
ID
Propie-
dades
Din-
mica
Propietario del Dato
Resi-dencia
Acopio
Re-
zago
Procedimiento
Plantillas: Parmetros
-
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43
Cdigo #Car
Nombre 0
0
0
Conmensurabilidad
Del Parmetro
De Su Disponibilidad
En Area de Origen
En Area de Riesgos
En Area de Origen das
En Area de Riesgos das
Descripcin
Par
metro
Propsito
ID
Re-
zago
Din-
mica
Resi-
dencia
A
copio
Propietario del Parmetro
Propie-
dades
Procedimiento
Plantillas: Indicadores
-
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44
Cdigo #Car
Nombre
Conmensurabilidad
Del Indicador
De Su Disponibilidad
De su Utilizacin
perodos
En Area de Origen
En Area de Riesgos
En Area de Origen das
En Area de Riesgos das
1
Detona acciones?
Segmto. acciones?
Eval.
Criterio de Definicin
Escalabilidad
Ac-
cin
Consejo de Administracin
Comit Especializado
Comit Ejecutivo
Tipo de Indicador segn su
grado de predictibilidad
Din-
mica
Antigedad de la Serie Hist.
Propietario del Indicador
Dueo del Riesgo
DGA Titular del Riesgo
Acopio Procedimiento
Re-
zago
Alertas
Nmero de Niveles
Correl. c/Nivel de Riesgo
Comit de ROp
Comit de Riesgos
Propie-
dades
ID
Descripcin
Propsito
Revelacin
Indicador
Naturaleza
Tipo
Resi-
dencia
Plantillas: Riesgos
-
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g
Cdigo #Car
Nombre 0
0
Grupo
Tipo
Nivel 1
Nivel 2
Grupo
Funcin
Grupo
Funcin
Descripcin
Riesgo
Identificacin
Clasificacin
Funcin
Rel. a LdN o a
Prods./ Servs.
Rel. a la Instit.
en su conjunto
Lnea de Negocio
Producto o Servicio
Plantillas: Ligas
-
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Cod_O1 O1 N1 S O2 N2 Cod_O2 Objeto_2Objeto_1
Repositorio/ Data Warehouse
-
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Finalmente, el repositorio de informacin conteniendo los datos, par-metros, indicadores y sus riesgos asociados queda integrado con lasbases de datos relativas a cada uno de dichos objetos y la de sus ligas.
Los campos que componen las referidas bases de datos son, por unaparte, aquellos capturados en las casillas con fondo blanco y los ex-trados de tablas y desplegados en las casillas con fondo azul alinea-das a la izquierda en las plantillas correspondientes a cada objeto y los
campos centrales de la de las ligas entre ellos, de entre los ilustradosen las diapositivas precedentes, y por otra parte, los correspondientesa los valores que conforman las series histricas relativas a los propiosdatos, los parmetros y los indicadores.
Una vez conformado este repositorio y debidamente poblado con laperiodicidad convenida, el gran reto que le toca afrontar es el de gra-dualmente ir probando el grado de correlacin que guarda cada uno delos indicadores con la exposicin al (a los) riesgo(s) asociado(s), reali-zando los ajustes necesarios en su definicin, clculo y ponderacin.
-
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"... measure what we can measureand manage what we can't measure,
as best we can,
until we understand the problem better"
Patric Mc. ConnellA Perfect Storm
Why are some Operational Losses larger than others?[Jul., 2006]