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Carrera 68 A # 24 B-10, Torre 3 - Pisos 4, 9 y 10 PBX (571) 744 2000 • Bogotá

www.supersalud.gov.co

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

OFICINA DE CONTROL INTERNO

INFORME FINAL DE AUDITORÍA

PROCESOS: COMUNICACIÓN INFORMATIVA Y COMUNICACIÓN ORGANIZACIONAL

BOGOTÁ D.C.

MARZO DE 2020



TABLA DE CONTENIDO

1. Objetivo .................................................................................................................................. 3

2. Criterios .................................................................................................................................. 3

3. Alcance .................................................................................................................................. 3

4. Metodología ........................................................................................................................... 4

5. Justificación ............................................................................................................................ 4

6. Limitantes ............................................................................................................................... 5

7. Fortalezas ............................................................................................................................... 5

8. Muestra Seleccionada ............................................................................................................. 5

9. Informe .................................................................................................................................... 5

9.1 Funciones de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional -

Artículo 12 del Decreto 2462 de 2013 ......................................................................................... 6

9.2 Evaluación Proceso Comunicación Informativa. .................................................................... 7

9.3 Evaluación Proceso Comunicación Organizacional ............................................................. 16

9.4 Ejecución Proyectos de Inversión vigencia 2019................................................................ 22

9.5 Evaluación Mapa de Riesgos Institucional ......................................................................... 25

9.5.1 Proceso Comunicación Informativa ................................................................................. 25

9.5.2 Proceso Comunicación Organizacional ........................................................................... 31

9.6 Decreto 1499 de 2017 - Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG). ...................... 36

9.7 Evaluación Resolución 8900 del 27 de Julio de 2018 “Por la cual se adoptan las reuniones de

autoevaluación en la Superintendencia Nacional de Salud” ...................................................... 40

9.8 Evaluación Gestión Documental Procesos “Comunicación Informativa” y “Comunicación

Organizacional” ......................................................................................................................... 42

10. Conclusiones ..................................................................................................................... 43

11. Hallazgos ........................................................................................................................... 45

11.1 Recomendaciones ............................................................................................................. 45

11.2 Observaciones ................................................................................................................... 48

11.3 No Conformidades ............................................................................................................. 49

12. Observaciones del Auditado al Informe Preliminar ............................................................. 61



1. Objetivo

Dar a conocer a la Alta Dirección la gestión que se realiza en ejecución de los procesos

Comunicación Informativa y Comunicación Organizacional liderados por la Oficina Asesora

Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional, de conformidad con la normatividad tanto

interna como externa vigente.

2. Criterios

1. Funciones de conformidad a Decreto 2462 de 2013, Decreto 1765 de 2019, Resoluciones que

fijen funciones y demás que apliquen, aclaren y/o modifiquen.

2. Procesos y Procedimientos aprobados en la Entidad. - Evaluación efectividad de controles.

3. Ejecución Proyectos de Inversión vigencia 2019.

4. Mapa de Riesgos Institucional (Operacional – Corrupción). – Evaluación efectividad de

controles.

5. Decreto 1499 de 2017 - Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG).

6. Resolución 8900 del 27.07.2018 (Por la cual se adoptan las reuniones de autoevaluación en

la SNS).

7. Gestión Documental.

En caso de ser necesario serán tenidos en cuenta otros criterios que tengan relación con los

procesos objeto de verificación.

3. Alcance

El alcance de la Auditoría en términos de tiempo corresponde a la vigencia 2019 en la cual se

efectuará evaluación de los siguientes temas:

1. Funciones de conformidad a Decreto 2462 de 2013, Artículo 12, Resoluciones que fijen

funciones y demás que apliquen, aclaren y/o modifiquen.

2. Procesos y Procedimientos aprobados en la Entidad. - Evaluación efectividad de controles.

a. Proceso Comunicación Informativa.

➢ Procedimiento Comunicación informativa integral (CIPD01).

➢ Procedimiento Publicación de contenidos en medios digitales (CIPD02).

➢ Procedimiento Medios de comunicación masivos (CIPD04).

b. Proceso Comunicación Organizacional.

➢ Procedimiento Comunicación organizacional integral (COPD01).

➢ Procedimiento Publicación de contenidos en intranet (COPD02).



3. Ejecución Proyectos de Inversión vigencia 2019.

4. Mapa de Riesgos Institucional (Operacional – Corrupción) – Evaluación efectividad de

controles.

5. Decreto 1499 de 2017 - Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG).

6. Resolución 8900 del 27.07.2018 (Por la cual se adoptan las reuniones de autoevaluación en la

SNS).

7. Gestión Documental.

4. Metodología

La metodología para el desarrollo del proceso auditor es la siguiente:

a. Planeación de la Auditoría.

b. Anuncio de la Auditoría.

c. Reunión de Apertura de la Auditoría.

d. Solicitud de Información.

e. Verificación (In Situ).

f. Informe Preliminar de Auditoría.

g. Elaboración y Revisión Informe Preliminar de Auditoría de Gestión.

h. Traslado de Informe Preliminar de Auditoría y confirmación de reunión de cierre (si el auditado

lo solicita).

i. Análisis observaciones al Informe Preliminar remitidas por el (los) Auditado(s).

Informe Final de Auditoría.

Adicionalmente para el desarrollo del proceso auditor, se utilizarán de ser necesario técnicas

metodológicas como cuestionarios, listas de chequeo, confrontación, observación, y verificación.

5. Justificación

De conformidad con las funciones contenidas en la Ley 87 de 1993, la Ley 1474 de 2011 y el

Decreto Reglamentario No 1537 de 2001 a la Oficina de Control Interno le compete “verificar que

el Sistema de Control Interno esté formalmente establecido dentro de la organización y que su ejercicio

sea intrínseco al desarrollo de las funciones de todos los cargos” así como “verificar que los controles

asociados con todas y cada una de las actividades de la organización estén adecuadamente definidos,

sean apropiados y se mejoren permanentemente, de acuerdo con la evolución de la Entidad”.

La Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional de la

Superintendencia Nacional de Salud “desarrolla la estrategia de comunicación tanto interna como

externa y asesora a la Entidad en la promoción y posicionamiento de la imagen corporativa, en el

relacionamiento con los medios de comunicación y en cuanto a la comunicación organizacional apoya y

https://supersalud-my.sharepoint.com/personal/peter_vargas_supersalud_gov_co/Documents/ING.%20IND%20PETER%20W.V.P.%20SNS/Escritorio%20Compartido%20Ing.%20PWVP/PLAN%20AUDITORÍA%20IGFT02%202020.doc#_Toc497229114https://supersalud-my.sharepoint.com/personal/peter_vargas_supersalud_gov_co/Documents/ING.%20IND%20PETER%20W.V.P.%20SNS/Escritorio%20Compartido%20Ing.%20PWVP/PLAN%20AUDITORÍA%20IGFT02%202020.doc#_Toc497229115https://supersalud-my.sharepoint.com/personal/peter_vargas_supersalud_gov_co/Documents/ING.%20IND%20PETER%20W.V.P.%20SNS/Escritorio%20Compartido%20Ing.%20PWVP/PLAN%20AUDITORÍA%20IGFT02%202020.doc#_Toc497229115



coordina a todas las dependencias en los procesos de construcción y de la cultura institucional para el

manejo del flujo de la comunicación y la divulgación del Sistema Integrado de Gestión”1.

6. Limitantes

Durante el ejercicio auditor, no se presentaron limitantes que afectaran el proceso de auditoría

adelantado por la Oficina de Control Interno, a los procesos liderados por la Oficina de Control

Interno e Imagen Institucional.

7. Fortalezas

Por parte de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional, durante

el ejercicio de auditoria llevado a cabo por la Oficina de Control Interno, a los procesos

Comunicación Informativa y Comunicación Organizacional, fueron aportadas las evidencias

dentro de los tiempos previstos y se demostró disposición en las mesas de trabajo desarrolladas,

a fin de atender las inquietudes del equipo auditor, en las cuales igualmente, se comunicó el

avance del ejercicio auditor.

8. Muestra Seleccionada

La muestra de auditoría correspondió, a la verificación de manera aleatoria de las actividades y

controles que se encuentran previstos en los procedimientos liderados por la Oficina Asesora de

Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional, además de Riesgos Operacionales y de

Corrupción, documentación regulada dentro del Sistema Integrado de Gestión y normatividad

conducente con la operación que desarrolla esa Oficina Asesora.

9. Informe

Con el objeto cumplir con el objetivo de auditoría trazado, el equipo auditor pone en contexto

como en la actualidad se encuentran definidos en el mapa de procesos institucional, los procesos

objeto de verificación, precisando que, los mismos están determinados dentro de la gestión

estratégica de la entidad, como se observa a continuación:

1Tomado de la Página web de la Superintendencia Nacional de Salud - https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-

entidad/estructura-organica-y-talento-humano/organigrama

https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/organigramahttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/organigrama



Imagen tomada de la Página web de la Entidad

9.1 Funciones de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen

Institucional - Artículo 12 del Decreto 2462 de 2013

El artículo 12, del Decreto 2462 de 2013 “Por medio del cual se modifica la estructura de la

Superintendencia Nacional de Salud”, relaciona dieciocho (18) funciones asignadas a la Oficina

Asesora de Comunicaciones e Imagen Institucional, las cuales fueron motivo de evaluación

mediante matriz Excel (papel de trabajo), en la cual se describe la función objeto de monitoreo y

la evaluación emitida por la Oficina de Control Interno de conformidad con la evidencia objetiva

recaudada.

De las dieciocho (18) funciones contenidas en el referido Acto Administrativo, se observó que se

han adelantado acciones para la ejecución de estas, es decir, se viene dando cumplimiento al

100% de las funciones; sin embargo, se observó debilidad en el cumplimiento de la función N. 9

“Supervisar los contenidos que se suben en la página web y en la intranet y el adecuado manejo de

la imagen institucional y en coordinación con la Oficina de Tecnologías de la Información, la incorporación

de contenidos en la página web y el óptimo aprovechamiento de las redes sociales, para la defensa de los

derechos de los usuarios”, respecto de la supervisión que debe ejercer la Oficina Asesora de

Comunicaciones e Imagen Institucional, toda vez, que en la evaluación efectuada a los

Procedimientos “Publicación de Contenidos en Medios Digitales” y “Publicación de Contenidos en

Intranet”, (ver detalle en los numerales 9.2 y 9.3), se identificó desactualización de algunos

segmentos de los contenidos publicados en la página web y en la intranet de la Entidad. Subrayado, cursiva y negrillas fuera del texto



RESOLUCIÓN 2462 DEL 7 DE NOVIEMBRE DE 2013

"Por medio del cual se modifica la estructura de la Superintendencia Nacional de Salud."

Artículo 12° - FUNCIONES DE LA OFICINA DE COMUNICACIONES ESTRATÉGICAS E IMAGEN INSTITUCIONAL

"Son funciones de la Oficina de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional, las siguientes:"

N. Función Evidencias por parte de OACEII Cumple Observación OCI Procedimiento

9

Supervisar los

contenidos que se

suben en la página

web y en la intranet y

el adecuado manejo

de la imagen

institucional y en

coordinación con la

Oficina de

Tecnologías de la

Información, la

incorporación de

contenidos en la

página web y el

óptimo

aprovechamiento de

las redes sociales,

para la defensa de los

derechos de los

usuarios.

La Oficina Asesora de Comunicaciones realiza la

supervisión de los contenidos que se publican en

el sitio web y la intranet mediante los procesos,

procedimientos, guías y formatos contenidos en el

subsistema de gestión de calidad de la entidad.

CIPD01Comunicación informativa integral

https://docs.supersalud.gov.co/PortalWeb/planeacion/Ad

ministracionSIG/CIPD01.docx

CIPD02Publicación de Contenidos en Medios

Digitales


ministracionSIG/CIPD02.doc

CIGU03Guía para publicación de contenido


ministracionSIG/CIGU03.docx

CIMN01 Manual de Imagen Institucional


ministracionSIG/CIMN01.docx

COPD01 Comunicación Organizacional Integral


ministracionSIG/COPD01.docx

COPD02 Publicación de Contenidos en Intranet


ministracionSIG/COPD02.doc

CIFT01 Formato para la solicitud a la oficina de

comunicaciones

https://forms.office.com/Pages/ResponsePage.aspx?id=

UQzEF9-

xJU6M1p0NJniDAF3wodE63kBImVc_eNLuHnxURUVKW

ElMWTFZWEFCUElRUkxMQUpON1VBNy4u

COFL01 Presentación de PowerPoint


ministracionSIG/COFL01.pptx

COFL02 Plantilla Documento Institucional (*.doc)


ministracionSIG/COFL02.docx

COFL03 Encabezado Libro de Trabajo (*.xls)


ministracionSIG/COFL03.xlsx

SI

De conformidad, con la

información recaudada en el

proceso de auditoría, si bien

es cierto, se observó que se

establecieron procesos,

procedimientos, guías y

formatos, también lo es, que

se identificó en la verificación

efectuada a los

Procedimientos Publicación

de Contenidos en Medios

Digitales (CIPD02), Guía

para la Publicación de

Contenidos (CIGU03) y

Publicación de Contenidos

en Intranet (C0PD02),

debilidades en los controles

determinados para cada uno

de estos, lo que evidencia

debilidad en la supervisión

de los contenidos que se

publican tanto en la página

web como en la Intranet de la

Entidad, evento que generó

hallazgo descrito en el

Informe de Auditoria.

*Comunicación

Informativa Integral

(CIPD02)

* Publicación de

Contenidos en

Intranet (COPD02)

Cuadro N. 1

9.2 Evaluación Proceso Comunicación Informativa.

Al proceso Comunicación Informativa, se encuentran vinculados los procedimientos que a

continuación se relacionan, de los cuales se efectúo evaluación aleatoria de las actividades y

controles que en estos se definen.

9.2.1 Procedimiento Comunicación Informativa Integral (CIPD01).

Este procedimiento tiene como Objetivo “Publicar y difundir la información institucional a través de

medios de comunicación, mediante la aplicación de criterios definidos en el manual de imagen institucional

https://docs.supersalud.gov.co/PortalWeb/planeacion/AdministracionSIG/COFL03.xlsxhttps://docs.supersalud.gov.co/PortalWeb/planeacion/AdministracionSIG/COFL03.xlsx



y de gobierno, con el fin de hacer visible la gestión de la Superintendencia Nacional de Salud, garantizando

así mantener informados oportuna y continuamente a los diferentes grupos de valor e interés”; de lo cual,

tal y como ya se indicó, de manera aleatoria fueron evaluados controles tales como la Política de

Operación N. 1, Actividad N. 1 “Realizar solicitud”, Actividad N. 2 “La solicitud cumple con los tiempos

establecidos”, Actividad N. 5 “Aprobar producto”, Actividad N. 6 “Aprobar texto del Producto”, Actividad

No. 7 “Socializar el producto” y Análisis de Tiempo.

De la Actividad N. 1 “Realizar solicitud”, de acuerdo con la evidencia aportada, se observó solicitud

efectuada el 26 de julio de 2019 en el formato electrónico CIFT01, el cual se encuentra en

aplicativo Share Point, con el fin de realizar mensaje para ser publicado en página web de la

Entidad a partir del 29 de julio de 2019.

Ahora bien, de conformidad con la Actividad N. 2 “La solicitud cumple con los tiempos establecidos”,

se evidenció que la misma se efectuó dentro de los tiempos establecidos en la Política de Control

No. 1 la cual dicta “Las solicitudes para ser atendidas con oportunidad deberán ser realizadas por cada

área dentro de los siguientes tiempos:

• Las solicitudes de evento, noticia/mensaje, ruta del consumidor o apoyo en la actualización o creación

de contenido para el sitio web se deben hacer con un mínimo de 3 días hábiles de anticipación a la fecha

de publicación.”.

De acuerdo a la solicitud efectuada y a lo establecido en la Actividad N. 5 “Aprobar producto”, se

evidenció que una vez gestionada la solicitud y efectuada por el profesional asignado, la Jefe de

la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional realizó aprobación del

mismo, mediante correo electrónico del 31 de julio de 2019; en la misma fecha se remitió por el

mismo medio, a la dependencia solicitante para su aprobación, quien dio respuesta solicitando

ajustes, dando así cumplimiento a lo establecido en la actividad ahora evaluada.

Una vez, realizado los ajustes solicitados por la dependencia solicitante, se procedió nuevamente

a remitir por correo electrónico, mensaje ajustado, el cual fue aprobado, como se observó en

correo electrónico del 1 de agosto de 2019, de conformidad con lo establecido en la actividad N.

6 “Aprobar texto del Producto”

De conformidad con la actividad No. 7 “Socializar el producto”, se realizó publicación en la página

web de la Entidad, el 1 de agosto de 2019, a través de banner, cumpliendo así los tiempos

establecidos para la ejecución del procedimiento, de acuerdo con lo establecido en el análisis de

tiempo, el cual expresa “Los tiempos para la realización del siguiente procedimiento dependen de la

complejidad de la solicitud, sin sobre pasar 2 semanas como máximo”.

Se observó, de conformidad con lo establecido en la actividad N. 2 “La solicitud cumple con los

tiempos establecidos”, y a la evidencia aportada, rechazo de dos (2) solicitudes, por cuanto, estas

no cumplían con lo establecido en la Política de Operación N. 1, la cual expresa “Las solicitudes

para ser atendidas con oportunidad deberán ser realizadas por cada área dentro de los siguientes tiempos:



• Las solicitudes de evento, noticia/mensaje, ruta del consumidor o apoyo en la actualización o creación

de contenido para el sitio web se deben hacer con un mínimo de 3 días hábiles de anticipación a la fecha

de publicación.

• Las solicitudes de diseño, diagramación de piezas gráficas o documentos se deben hacer con un mínimo

de 8 días hábiles de anticipación a la fecha de publicación.

• Las solicitudes de campaña se deben hacer con un mínimo de 15 días hábiles de anticipación a la fecha

de publicación.

• Las solicitudes para la realización de VIDEOS O ANIMACIONES se deben hacer con un mínimo de 20

días hábiles de anticipación a la fecha de publicación”.

De conformidad, con lo antes expuesto, la muestra seleccionada y la evidencia objetiva evaluada,

se concluye que el Procedimiento Comunicación Informativa Integral (CIPD01), se cumple

adecuadamente.

9.2.2 Procedimiento Publicación de Contenidos en Medios Digitales (CIPD02).

Este procedimiento tiene como objetivo “Publicar, difundir y actualizar la información institucional a

través de los medios electrónicos, con el fin de hacer visible la gestión de la Superintendencia Nacional de

Salud, garantizando así mantener informados oportuna y continuamente a los diferentes grupos de interés”,

tal y como ya se indicó, de manera aleatoria fueron evaluados controles tales como la Política de

Operación N. 3, la Actividad N. 8 “Seguimiento a la información publicada”, Punto de Control N. 8

“Recibir y Analizar la solicitud de la publicación” y Análisis de Tiempo.

Política de Operación N. 3

La publicación y actualización de la información debe realizarse de acuerdo con la Guía para Publicación de Contenido en el Sitio

Web de la Superintendencia Nacional de Salud código CIGU03.

Cuadro N. 2

Actividad N. 8 “Seguimiento a la información publicada”

Descripción ¿Cómo? Área responsable Cargo Área

participante Registro

Una vez se establezca que la información ya no es vigente

u oportuna (histórica o de registro), el administrador de

contenido de cada área actualizará la información

garantizando que la misma se encuentre vigente.

Todas las áreas

de la Entidad

Profesional

Encargado - -

Cuadro N. 3

Puntos de Control N. 8 “Realizar seguimiento a la información publicada”

Método de control Frecuencia Responsable Registro

Aplicación de la Guía para

Publicación de Contenido en el

Sitio Web de la

Superintendencia Nacional de

Salud.

Esta frecuencia de seguimiento se

encuentra definida para cada tipo de

información en la Guía para

Publicación de Contenido en el Sitio

Web de la Superintendencia Nacional

de Salud.

Todas las

áreas de la

Entidad

En los casos de información

histórica del sitio Web la misma ha

sido recopilada para los diferentes

tipos de información bajo un Link

denominado “Históricos”

Cuadro N. 4



Análisis de Tiempo

Seguimiento a la información publicada se realiza periódicamente.

Cuadro N. 5

Bajo estas premisas, se efectúo verificación de la información mínima a publicar en la página web

de la Superintendencia Nacional de Salud, la cual reposa en papeles de trabajo, del presente

informe y se extrae la siguiente información:

8.2 Información de interés.

Contiene los conjuntos de datos abiertos que publica el sujeto obligado, así como aquella información adicional de interés para los

ciudadanos, usuarios y grupos de interés disponibles.

Aspecto Responsable Periodicidad Verificación OCI

Ruta página web Verificación OCI

Convocatorias

Secretaría

General

a. Grupo de

Talento Humano

b. Grupo de

Contratación de

Bienes y

Servicios

Cuando se

requiera

a.https://www.supersal

ud.gov.co/es-

co/nuestra-

entidad/estructura-

organica-y-talento-

humano/talento-

humano

b.https://www.supersal

ud.gov.co/es-

co/nuestra-

entidad/contratación

a. De la evaluación efectuada, en el Grupo

de Talento Humano se realizó

diligenciamiento del formulario en mención,

de lo cual no se pudo observar si el registro

se efectuó exitosamente, por cuanto, al

pretender verificar la información registrada

en correo [email protected]

al que llegan las H.V que son diligenciadas

en la página web de la Entidad, se

manifestó que a la fecha no existe

administrador de este correo, lo que no

permitió hacer verificación de los usos de la

información que se transmite.

Aunado a lo anterior, no se pudo realizar

cargue de adjuntos a Hoja de Vida.

b. Por parte del Grupo de Contratación de

Bienes y Servicios no se efectúa

publicación alguna al respecto, se

manifiesto por parte de funcionarias

adscritas a esa dependencia que esto se

hace mediante el link de Licitaciones

Cuadro N. 6

De lo anterior, se observa debilidad en el cumplimiento de lo regulado en la Guía para Publicación

de Contenido en el Sitio Web de la Superintendencia Nacional de Salud (CIGU03), y el Anexo 1

“Estándares para Publicación y Divulgación de Información” el cual señala: “2.3. Convocatorias: El sujeto

obligado debe publicar convocatorias dirigidas a ciudadanos, usuarios y grupos de interés, especificando

objetivos, requisitos y fechas de participación en dichos espacios”.

https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humanohttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humanohttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humanohttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humanohttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humanohttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humanohttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/talento-humano



8.3 Estructura orgánica y talento humano.

Contiene la información sobre las funciones y la estructura de la Supersalud, así como directorios de servidores públicos, entidades

y grupos de interés.



Organigrama

Oficina Asesora

de Planeación

Secretaría

General – Grupo

de Talento

Humano

Oficina Asesora

de

Comunicaciones

Estratégicas e

Imagen

Institucional

Cuando se

requiera

https://www.supersalu

d.gov.co/es-

co/nuestra-

entidad/estructura-

organica-y-talento-

humano/organigrama

De la evaluación efectuada, se observó que

se dispone de un organigrama gráfico, legible

y accesible, igualmente se brinda información

general de cada dependencia; sin embargo,

se detectaron las siguientes situaciones:

*Asesora - Coordinadora Organización en el

Territorio, no hay enlace al SIGEP para

visualizar hoja de vida.

*Superintendente Delegado para la

Supervisión de Riesgos, la hoja de vida

publicada en SIGEP, no registra información

en campos como “Formación Académica” y

“Experiencia Laboral”.

*Superintendente Delegado para la

Supervisión Institucional, la hoja de vida

publicada en SIGEP, en el campo

“Experiencia Laboral” no registra información

en el ítem “Cargos”.

*Superintendente Delegado Procesos

Administrativos, el link dispuesto para

visualizar la hoja de vida publicada en SIGEP,

genera el mensaje “No se encontró la hoja de

vida para el código M1144004-0276-4”.

*Se observó que algunos directivos no tienen

foto identificación.

Directorio de

información de

servidores

públicos,

empleados y

contratistas

Secretaría

General

a. Grupo de

Talento Humano

b. Grupo de

Contratación de

Bienes y Servicios

Cuando se

requiera


d.gov.co/es-

co/nuestra-

entidad/estructura-

organica-y-talento-

humano/directorios?n

ombre=*&

De la muestra evaluada, respecto al Directorio

de Servidores Públicos y Contratistas de la

Entidad, se detectó que siguen activos

funcionario y contratistas que a la fecha no

hacen parte de la Entidad.

Igualmente, se hizo verificación con

funcionarios (17) y contratistas (9) “activos” en

la Entidad, de lo cual se logró establecer de la

muestra seleccionada que veintiuno (21) de

ellos presenta desactualización de la

información mínima a publicar, y en los cinco

restantes (1 funcionario y 4 contratistas), no

figura ningún tipo de información al respecto.

Aunado a lo anteriormente referido, el link

definido para volver a directorio genera el

mensaje “la página que busca no existe”.

Se observa link de directorio en el Sistema de

Información de Empleo Público – SIGEP



8.3 Estructura orgánica y talento humano.

Contiene la información sobre las funciones y la estructura de la Supersalud, así como directorios de servidores públicos, entidades

y grupos de interés.



Ofertas de

empleo

Secretaría

General - Grupo

de Talento

Humano

Cuando se

requiera


d.gov.co/es-

co/nuestra-

entidad/estructura-

organica-y-talento-

humano/talento-

humano


d.gov.co/es-

co/nuestra-

entidad/contratacion

De la evaluación efectuada, en el Grupo de

Talento Humano se realizó diligenciamiento

del formulario en mención, de lo cual no se

pudo observar si el registro se efectuó

exitosamente, por cuanto, al pretender

verificar la información registrada en correo

[email protected] al que

llegan las H.V que son diligenciadas en la

página web de la Entidad, se manifestó que a

la fecha no existe administrador de este

correo, lo que no permitió hacer verificación

de los usos de la información que se

transmite.

Aunado a lo anterior, no se pudo realizar

cargue de adjuntos a Hoja de Vida.

Ahora bien, la Guía no fija como uno de los

responsables al Grupo de Contratación de

Bienes y Servicios evento que debe evaluarse

máximo cuando el Anexo 1 señala: “3.8.

Ofertas de empleo: El sujeto obligado debe

publicar la oferta de empleos e incluye la

convocatoria para los servicios a proveer por

prestación de servicios. Una vez surtidos

estos procesos de selección, se deben

publicar sus resultados dentro de la semana

respectiva”.

Cuadro N. 7

De lo anterior, el Anexo 1 “Estándares para Publicación y Divulgación de Información” señala: “3.4.

Organigrama: El sujeto obligado publica la estructura orgánica del sujeto obligado de manera gráfica y

legible, en un formato accesible y usable. Adicionalmente publica una descripción de la estructura orgánica,

donde se dé información general de cada división o dependencia”.

“3.5. Directorio de información de servidores públicos, empleados y contratistas: El sujeto obligado, publica

en formato accesible y reutilizable, el directorio de información de los servidores públicos, empleados y

contratistas, incluyendo aquellos que laboran en las sedes, áreas, divisiones, departamentos y/o regionales

según corresponda, con la siguiente información:

a. Nombres y apellidos completos.

b. País, Departamento y Ciudad de nacimiento.

c. Formación académica.

d. Experiencia laboral y profesional.

e. Empleo, cargo o actividad que desempeña (En caso de contratistas el rol que desempeña con base en

el objeto contractual).

f. Dependencia en la que presta sus servicios en el sujeto obligado o institución

g. Dirección de correo electrónico institucional del servidor público, empleado y/o contratista.

https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/contratacionhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/contratacionhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/contratacionhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/contratacion



h. Teléfono Institucional y extensión del servidor público, empleado y/o contratista.

i. Escala salarial según las categorías para servidores públicos y/o empleados del sector privado.

j. Objeto, valor total de los honorarios, fecha de inicio y de terminación, cuando se trate contratos de

prestación de servicios.

El sujeto obligado debe actualizar esta información cada vez que ingresa o se desvincula un servidor

público o contratista. Para las entidades u organismos públicos el requisito se entenderá cumplido a través

de un enlace a la publicación de la información que contiene el directorio en el Sistema de Información de

Empleo Público – SIGEP”.

“3.8. Ofertas de empleo: El sujeto obligado debe publicar la oferta de empleos e incluye la convocatoria

para los servicios a proveer por prestación de servicios. Una vez surtidos estos procesos de selección, se

deben publicar sus resultados dentro de la semana respectiva.

Si los empleos son provistos a través de concursos liderados por la Comisión Nacional del Servicio Civil,

el sujeto obligado deberá especificar el listado de cargos que están en concurso y el enlace respectivo a la

Comisión Nacional del Servicio Civil para obtener mayor información”.

Por lo anterior se observa debilidad en el cumplimiento de lo regulado en la Guía para Publicación


“Estándares para Publicación y Divulgación de Información” numerales 3.4, 3.5 y 3.8, descritos

anteriormente.

8.6 Planeación

Contiene la información relacionada con las políticas y lineamientos de la Supersalud, así como con los procesos de planeación,

incluyendo la construcción participativa con la ciudadanía.



Programas y

proyectos en

ejecución

Oficina

Asesora de

Planeación

Enlace al Banco de

Programas y

Proyectos de

Inversión, donde se

registró el proyecto

https://www.supersalud.go

v.co/es-co/nuestra-

entidad/planeaci%C3%B3

n/informes-de-

empalme#Default=%7B%

22k%22%3A%22%22%7D

#df5fef27-0319-4851-99f1-

ad381ecce9ac=%7B%22k

%22%3A%22%22%7D#0c

ef1254-7bd2-4f13-a758-

1c54479fa37a=%7B%22k

%22%3A%22%22%7D#1

962bb5a-147c-42bc-973e-

2cd879ae9201=%7B%22k

%22%3A%22%22%7D

No se observó enlace al Banco de

Proyectos de Inversión, ni

periodicidad para tal fin;

Ahora bien, de ello, el anexo técnico

señala: "Se debe publicar el avance

en su ejecución, mínimo cada 3

meses", lo cual fue evidenciado.

Cuadro N. 8

De lo anterior, el Anexo 1 “Estándares para Publicación y Divulgación de Información” señala: “6.3.

Programas y proyectos en ejecución (proyectos de inversión): El sujeto obligado debe publicar los

proyectos de inversión o programas que se ejecuten en cada vigencia con cargo a recursos públicos. Los

proyectos de inversión deben ordenarse según la fecha de inscripción en el Banco de Programas y

https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7Dhttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/planeaci%C3%B3n/informes-de-empalme#Default=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#df5fef27-0319-4851-99f1-ad381ecce9ac=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#0cef1254-7bd2-4f13-a758-1c54479fa37a=%7B%22k%22%3A%22%22%7D#1962bb5a-147c-42bc-973e-2cd879ae9201=%7B%22k%22%3A%22%22%7D



Proyectos de Inversión nacional, departamental, municipal o distrital según sea el caso, según lo

establecido en el artículo 77 de la Ley 1474 de 2011 (Estatuto Anticorrupción).

Se debe publicar el avance en su ejecución, mínimo cada 3 meses”.

De ello, si bien se observa la publicación trimestral de la ejecución de los proyectos de inversión

de la Entidad, también lo es, que no se observó enlace al Banco de Proyectos de Inversión,

evento que evidencia debilidad en el cumplimiento de lo regulado en la Guía para Publicación de

Contenido en el Sitio Web de la Superintendencia Nacional de Salud (CIGU03), y el Anexo 1

“Estándares para Publicación y Divulgación de Información” numerales 6.3 y 6.4, descritos

anteriormente.

8.10 Instrumentos de Gestión de Información Pública

Contiene los instrumentos y mecanismos para la gestión de la información pública, establecidos en la Ley 1712 de 2014 y de

manera específica, en el artículo 2.1.1.5.1 del Decreto 1081 de 2015.



Esquema de

publicación de

información

Oficina de Tecnologías

de la Información

Administradores de

contenido del sitio web

Anual

https://www.supersalud.gov.co/

es-co/atencion-

ciudadano/transparenciay-

acceso-a-la-informacion-

publica

Se evidencia que la última

modificación del esquema de

publicación de la información

es del 2017, así las cosas, no

se cumple con el criterio de

periodicidad anual.

Cuadro N. 9

Por lo anterior, se observa debilidad en el cumplimiento de lo regulado en la Guía para Publicación


“Estándares para Publicación y Divulgación de Información” numeral 10.4 Esquema de Publicación

de Información.

Así las cosas, se determinó, en atención a la muestra evaluada, que existe debilidad en el

cumplimiento del objetivo definido en el procedimiento “Publicación de Contenidos en Medios

Digitales”, (CIPD02), toda vez que, si bien se efectúa publicación y difusión de la información, un

segmento de ella no cuenta con la debida y oportuna actualización por parte de las dependencias

responsables.

De lo cual, si bien por parte de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen

Institucional como líder del proceso, se han desarrollado gestiones a fin de que, las dependencias

responsables efectúen acciones tendientes a mantener actualizada la información que reposa en

la página web de la Entidad; también lo es, que los controles definidos a través del referido

procedimiento, no resultan ser efectivos, por cuanto no cumplen con la finalidad para la cual

fueron definidos en aras de lograr el cumplimiento del objetivo del presente procedimiento, así:

• Política de Operación N. 3 “La publicación y actualización de la información debe realizarse de

acuerdo con la Guía para Publicación de Contenido en el Sitio Web de la Superintendencia Nacional de

Salud código CIGU03”.



• Actividad No. 8 “Seguimiento a la información publicada” que establece “Una vez se establezca que

la información ya no es vigente u oportuna (histórica o de registro), el administrador de contenido de cada

área actualizará la información garantizando que la misma se encuentre vigente”.

• Punto de Control No. 8 “Realizar seguimiento a la información publicada” “Aplicación de la Guía para

Publicación de Contenido en el Sitio Web de la Superintendencia Nacional de Salud” y,

• Análisis de Tiempo “Seguimiento a la información publicada se realiza periódicamente”,

Ahora bien, a fin de evaluar otros controles que se encuentran definidos para el proceso

“Comunicación Informativa”, la Oficina de Control Interno efectúo consulta respecto de lo regulado

en el “Manual de Acuerdo de Nivel de Servicios” (PMMN01), el cual en la salida N. 2, indica:

Salida 2 Usuario (s)

Informes de gestión, comunicados de prensa, ruedas de prensa,

noticias, piezas digitales, contenido publicado o actualizado en

el sitio web

Todos los grupos de interés

Atributo Requisitos para cumplir el atributo Requisito

suministrado por

Calidad

Toda la información transmitida por los

diferentes canales de comunicación a los

diferentes grupos de interés deberá ser clara,

oportuna y con criterios específicos

encaminados a generar un tratamiento

adecuado de la información, ajustados al

sistema General de Seguridad Social en Salud.

Otro aspecto importante conste en la

diversificación y contraste de las fuentes para

abordar los temas, y los resultados de la

gestión institucional, con el fin de transmitir la

información con la mayor responsabilidad.

La información debe seguir los

parámetros establecidos en el formato

electrónico identificado con el código

CIFT01 que se encuentra en el proceso

de comunicación informativa, y el cual

debe estar diligenciado en su totalidad.

Para la redacción de contenidos que se

publicarán en medios digitales, se debe

tener en cuenta la Guía de Redacción y

Publicación de Documentos - CIGUO1, la

Guía Comunicaciones en situación de

Crisis y Manejo de Medios de

Comunicación - CIGU02 y la Guía para

Publicación de Contenido - CIGU03

Todos los procesos

de la entidad

Oportunidad

El proceso de transmisión de información

deberá realizarse bajo los lineamientos

establecidos en el procedimiento

Publicación de Contenidos en Medios

Digitales, las áreas solicitantes deben enviar el

requerimiento con 3 (tres) días hábiles de

anticipación con el objetivo de realizar control

de cada una de las actividades, garantizando el

envío y transmisión de la información en los

tiempos oportunos.

Cuadro N. 10 - Negrilla y cursiva fuera de texto

Situaciones que nuevamente evidencian que los controles que se tienen definidos para el

cumplimiento del proceso “Comunicación Informativa” y en concreto del procedimiento “Publicación

de Contenidos en Medios Digitales” (CIPD02) no resultan ser efectivos para lograr la actualización

necesaria en el sitio web de la Entidad.



Con fundamento en lo anteriormente referido, la Oficina de Control Interno formula no

conformidad N. 1 y 2 a la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen

Institucional como líder del proceso y procedimientos evaluados, la cual puede ser consultada en

el numeral 11.3 del presente informe.

9.2.3 Procedimiento Medios de Comunicación Masivos (CIPD04).

Este procedimiento tiene como objetivo “Divulgar los resultados obtenidos por la Superintendencia

Nacional de Salud (SNS) en su función de Inspección, Vigilancia y Control (IVC) mediante la realización de

comunicados de prensa para mostrar de manera informativa y pedagógica, los derechos y deberes de los

ciudadanos, y el funcionamiento del SGSSS”; de lo cual, tal y como ya se indicó, de manera aleatoria

fueron evaluados controles tales como Actividad N. 5 “Enviar Boletín de Prensa”, Actividad N. 6

“Monitorear y analizar las publicaciones realizadas por los medios sobre el Sector Salud en Página Web”

y Análisis de Tiempo del procedimiento evaluado.

Se realizó verificación de la actividad N. 5 “Enviar Boletín de Prensa”, en la que se evidenció de

conformidad con la muestra seleccionada, boletines de prensa emitidos por la Entidad en la

vigencia 2019, los cuales se encuentran publicados en la página web de esta, en el link

https://www.supersalud.gov.co/es-co/noticias.

Así mismo, respecto a la actividad N. 6 “Monitorear y analizar las publicaciones realizadas por los

medios sobre el Sector Salud en Página Web”, se observó envío diario a través de correo electrónico

a los funcionarios de Monitoreo de Medios, así como Informe quincenal correspondiente al

segundo semestre de 2019, en el cual se puede observar el reporte de noticias y de redes sociales

del sector, específicamente lo relacionado con la Superintendencia Nacional de Salud, esto de

conformidad, con lo establecido en la actividad evaluada y el análisis del tiempo el cual dicta “El

monitoreo de medios de comunicación se hará todos los días” y “Cada quince días se realizará el informe

de monitoreo y análisis de prensa”.


se concluye que el Procedimiento “Medios de Comunicación Masivos” (CIPD04) se cumple

adecuadamente.

9.3 Evaluación Proceso Comunicación Organizacional

Al proceso Comunicación Organizacional, se encuentran vinculados los procedimientos que a

continuación se relacionan, de los cuales se efectúo evaluación aleatoria de las actividades y

controles que en estos se definen.

https://www.supersalud.gov.co/es-co/noticias



9.3.1 Procedimiento Comunicación Organizacional Integral (COPD01).

Este procedimiento tiene como objetivo “Planear, diseñar y ejecutar las políticas y estrategias de

comunicación Organizacional mediante los distintos canales de comunicación institucional, para Informar

a los colaboradores sobre las actuaciones, acciones y decisiones tomadas por la alta dirección para el

cumplimiento de la misión, el mejoramiento del clima organizacional y la adecuada prestación del servicio

al ciudadano.”; de lo cual, tal y como ya se indicó, de manera aleatoria fueron evaluados controles

tales como, la Actividad N. 1 “Realizar solicitud de Campaña”, Actividad N. 2 “Recibir solicitud”,

Actividad N. 4 “Verificar, validar y aprobar la propuesta gráfica”, Actividad N. 6 “Socializar campaña” y

Análisis de Tiempo.

De conformidad con la muestra aportada y la evaluación efectuada, se observó respecto del

procedimiento, solicitudes a través de formato electrónico CIFT01, el cual se encuentra en

aplicativo share point, de acuerdo con lo establecido en la Actividad No. 1 “Realizar solicitud de

Campaña”.

Una vez, recibida la solicitud a través del formato electrónico CIFT01, se procedió a la asignación

mediante correo electrónico a profesional de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas

e Imagen Institucional, de conformidad con lo establecido en la actividad N. 2 “Recibir solicitud”.

Se observó, que, mediante correo electrónico se remitió al área solicitante para aprobación

propuesta de campañas, de conformidad, con lo establecido en la actividad N. 4 “Verificar, validar

y aprobar la propuesta gráfica”.

Se realizó socialización de campañas a través de correo electrónicos, papel tapiz y banner, de

conformidad con lo establecido en la actividad N. 6 “Socializar campaña”.

Así mismo, respecto del procedimiento, ahora evaluado y de conformidad, con la evidencia

aportada, se observó respecto de la actividad N. 1 “Realizar solicitud de Campaña”, solicitud

efectuada el 4 de julio de 2019 en el formato electrónico CIFT01, el cual se encuentra en aplicativo

share Point, con el fin, de realizar campaña a Servidores Públicos de la Entidad, a partir del 9 de

julio de 2019, teniendo en cuenta lo establecido en el Análisis de Tiempo, el cual expresa “Los

tiempos establecidos para el procedimiento se dan así:

• El área solicitante debe enviar el requerimiento con 15 (quince) días hábiles de anticipación a la fecha

de publicación si es una campaña”, la solicitud fue rechazada, en la misma por parte de la Oficina

Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional, mediante correo electrónico.


se concluye que el Procedimiento “Medios de Comunicación Masivos” (CIPD04) se cumple

adecuadamente.



9.3.2 Procedimiento Publicación Contenidos en Intranet (COPD02).

Este procedimiento tiene como objetivo “Publicar, difundir y actualizar la información institucional de la

Entidad a través de Intranet, con el fin de hacer visible la gestión de la Superintendencia Nacional de Salud

que permita mantener informados oportuna y continuamente a los colaboradores de la Superintendencia”;

de lo cual, tal y como ya se indicó, de manera aleatoria fueron evaluados controles tales como la

actividad N. 8 “Seguimiento a la información publicada” y “Análisis de Tiempo”.

Actividad N. 8 “Seguimiento a la información publicada”

Descripción ¿Cómo? Área responsable Cargo Área

participante Registro

Una vez se establezca que la información ya no es vigente

u oportuna (histórica o de registro), el administrador de

contenido de cada área actualizará la información

garantizando que la misma se encuentre vigente.

Todas las áreas

de la Entidad

Profesional

Encargado

- -

Cuadro N. 11

Análisis de Tiempo

Seguimiento a la información publicada se realiza periódicamente.

Cuadro N. 12

Bajo estas premisas, se efectúo verificación aleatoria de la información publicada en la intranet

de la Superintendencia Nacional de Salud, la cual reposa en papel de trabajo y se extrae la

siguiente información:

Imágenes tomadas de la Intranet de la Entidad




Al consultar el aplicativo genera el

siguiente mensaje: “no se puede

acceder a este sitio”

Al consultar el aplicativo genera el siguiente

mensaje: “Error de servidor en la aplicación '/’.”

– “No se encuentra el recurso”

El link “Bienestar Social” no despliega ninguna

información.

En el link “Cumpleaños” se fija información del mes de octubre y citan exfuncionarios de la entidad; lo cual evidencia desactualización

de la información publicada.




Se indica que la fecha de actualización es inmediata, sin embargo, se observan documentos de 2015 – 2016; lo cual

evidencia desactualización de la información publicada.

Al consultar “Hoja de vida Directivos”, se observa desactualización de la

información publicada.




Es pertinente indicar, que, de la verificación aleatoria efectuada, se detectó, como común

denominador, que en la parte inferior de la intranet se señala que la “Última actualización” fue el

“02/03/2020 05:18”, evento que no guarda relación con lo anteriormente ilustrado.


Por lo tanto, en atención a la evaluación efectuada, se logró determinar que existe debilidad en

el cumplimiento del objetivo definido en el procedimiento “Publicación en Intranet”, (COPD02), toda

vez que, de la información difundida a través de este medio, no goza de la actualización

correspondiente, que permita mantener informados de manera oportuna y continua a los

colaboradores de la Entidad.

Se indica que la fecha de actualización es inmediata, sin

embargo, al descargar documento se hace referencia a Plan de

mejoramiento archivístico que indica fecha de inicio de actividades

31.10.2012 y fecha de finalización de actividades 30.10.2014,

evidenciando desactualización de la información publicada.



Aunado a lo anterior, si bien por parte de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e

Imagen Institucional como líder del proceso, se han desarrollado gestiones a fin de que, las

dependencias responsables efectúen acciones tendientes a mantener actualizada la información

que reposa en la Intranet; también lo es, que los controles definidos a través del referido

procedimiento, no resultan ser efectivos, por cuanto no cumplen con la finalidad para la cual

fueron definidos en aras de lograr el cumplimiento del objetivo del presente procedimiento, así:

• Actividad No. 8 “Seguimiento a la información publicada” que establece “Una vez se establezca que

la información ya no es vigente u oportuna (histórica o de registro), el administrador de contenido de cada

área actualizará la información garantizando que la misma se encuentre vigente” y,

• Análisis de Tiempo “Seguimiento a la información publicada se realiza periódicamente”.

Con fundamento en lo anteriormente referido, la Oficina de Control Interno formula no

conformidad N. 3 al Proceso “Comunicación Organizacional” líder del procedimiento “Publicación

de Contenidos en Intranet” (COPD02), las cuales pueden ser consultadas en el numeral 11.3 del

presente informe.

9.4 Ejecución Proyectos de Inversión vigencia 2019

De acuerdo con lo establecido, mediante Decreto No. 2467 del 28 de diciembre de 2018, “Por el cual de liquida el Presupuesto General de la Nación para la vigencia fiscal de 2019, se detallan las

apropiaciones y se clasifican y definen los gastos”, la Superintendencia Nacional de Salud para la

vigencia 2019, se le asignó Presupuesto por valor de $154.373.756.554, de los cuales

$89.317.402.161 fueron asignados para Funcionamiento y $65.056.354.393 para Inversión.

Respecto al Presupuesto de Inversión, para su ejecución en la vigencia 2019, la Superintendencia

Nacional de Salud contaba con diez (10) Proyectos de Inversión, dentro del que se encuentra el

Proyecto “Mejoramiento del Conocimiento de los Grupos de Interés de las Acciones de IVC de la

Supersalud y la Normatividad y Disposiciones del SGSSS Nacional”, el cual hace parte del programa

Inspección, Vigilancia y Control; este tiene como objetivos específicos, “Optimizar la Implementación

de las Estrategias de Comunicación Informativa y Organizacional” y “Mejorar el Diseño de Políticas e

Instrumentos Metodológicos para la Gestión Comunicativa”, asignándose para la vigencia en mención

recursos por valor de $5.260.701.316, y las actividades para su ejecución se encuentran a cargo

de la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional y el Grupo de

Talento Humano, los cuales se encuentran discriminados así:

Total Asignado a Proyecto de

Inversión

Oficina Asesora de Comunicaciones

Estratégicas e Imagen Institucional

Grupo Talento

Humano

$5.260.701.316 $4.301.541.208 $959.160.108

Cuadro N. 13



Respecto al Proyecto de Inversión “Mejoramiento del Conocimiento de los Grupos de Interés de las

Acciones de IVC de la Supersalud y la Normatividad y Disposiciones del SGSSS Nacional”, se estableció

realizar las siguientes actividades, para llevar a cabo la ejecución de este:

• Producir y difundir las piezas y mensajes de comunicación

• Adquirir la impresión de material gráfico

• Realizar la rendición de cuentas a la ciudadanía

• Realizar jornadas de socialización a los diferentes actores del SGSSS

• Realizar jornadas de socialización interna frente a la gestión institucional

• Realizar eventos de comunicación informativa y organizacional

• Diseñar la metodología para la implementación de las estrategias de comunicación interna

• Definir lineamientos metodológicos para el correcto y eficiente manejo de los medios de

comunicación masivos y virtuales

• Realizar mediciones organizacionales y socializaciones de sus resultados

En cuanto a la ejecución del Proyecto de Inversión, se observó respecto a la verificación

efectuada en el Sistema de Proyectos de Inversión (SPI) del Departamento Nacional de

Planeación (DNP), lo siguiente:

Cuadro N. 14 - Fuente: Sistema de Proyecto de Inversión (SPI)

ActividadesPresupuesto

Inicial

Presupuesto

Final

Valor Ejecutado

por Obligación

%

Ejecución

Producir y difundir las piezas y

mensajes de comunicación 3.800.000.000 3.800.000.000 3.386.345.635 89%

Adquirir la impresión de material

gráfico 206.000.000 206.000.000 47.030.754 23%

Realizar la rendición de cuentas a

la ciudadanía 101.295.793 101.295.793 - 0%

Realizar jornadas de socialización a

los diferentes actores del SGSSS 32.781.810 32.781.810 29.750.376 91%

Realizar jornadas de socialización

interna frente a la gestión

institucional

- 426.000.000 105.254.312 25%

Realizar eventos de comunicación

informativa y organizacional - 439.160.108 438.304.798 100%

TOTAL 4.140.077.603 5.005.237.711 4.006.685.875 80%

Proyecto de Inversión. Mejoramiento del Conocimiento de los Grupos de Interés de las Acciones de

IVC de la Supersalud y la Normatividad y Disposiciones del SGSSS Nacional

Objetivo. Optimizar la Implementación de las Estrategias de Comunicación Informativa y

Organizacional





Como se observa, la ejecución del proyecto de inversión “Mejoramiento del Conocimiento de los Grupos de Interés de las Acciones de IVC de la Supersalud y la Normatividad y Disposiciones del SGSSS

Nacional”, fue del 79%, correspondiente a $4.158.082.695, respecto del total presupuestado por

valor de $5.260.701.316.

De acuerdo a lo informado por la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen

Institucional, no fue posible ejecutar el 100% de las actividades “Producir y difundir las piezas y

mensajes de comunicación” y “Adquirir la Impresión de Material gráfico”, toda vez, que la Consejería

Presidencial para las Comunicaciones mediante oficio del 13 de agosto de 2019, informó al

Ministerio de Salud y Protección Social, en cuanto a la solicitud efectuada para la aprobación de

la producción de cuaderno - cartilla atención al ciudadano, libreta de apuntes con logo, cartilla

participación, carpeta adulto mayor, cartilla deberes y derechos, carpetas institucionales, cartilla

niños y cartilla calendario de guía de atención al usuario, que solo realizaba la aprobación de

cartilla de deberes y derechos y la cartilla calendario de guía de atención al ciudadano, esto en

atención a lo establecido, en el numeral 5.1 de la Directiva Presidencia No. 9 del 9 de noviembre

de 2018, “Directrices de Austeridad”, donde se expresa “Todo gasto de publicidad de las entidades

de la rama ejecutiva del orden nacional, que sean permitidos por la ley, incluidos los gastos de publicidad

contratados en desarrollo de contratos de operación logística, tendrá que ser informado al Departamento

ActividadesPresupuesto

Inicial

Presupuesto

Final

Valor Ejecutado

por Obligación

%

Ejecución

Diseñar la metodología para la

implementación de las estrategias

de comunicación interna

87.303.605 101.303.605 76.800.000 76%

Definir lineamientos metodologicos

para el correcto y eficiente manejo

de los medios de comunicación

masivos y virtuales

74.160.000 74.160.000 17.000.820 23%

Realizar mediciones

organizacionales y socializaciones

de sus resultados

- 80.000.000 57.596.000 72%

TOTAL 161.463.605 255.463.605 151.396.820 59%



Objetivo. Mejorar el Diseño de Políticas e Instrumentos Metodológicos para la Gestión Comunicativa

ObjetivosPresupuesto

Inicial

Presupuesto

Final

Valor Ejecutado

por Obligación

%

Ejecución

Optimizar la Implementación de las

Estrategias de Comunicación

Informativa y Organizacional

4.140.077.603 5.005.237.711 4.006.685.875 80%

Mejorar el Diseño de Políticas e

Instrumentos Metodológicos para la

Gestión Comunicativa

161.463.605 255.463.605 151.396.820 59%

TOTAL 4.301.541.208 5.260.701.316 4.158.082.695 79%





Administrativo de la Presidencia de la República y contar con su visto bueno antes de iniciar los procesos

de contratación”

En cuanto a la actividad “Realizar la rendición de cuentas a la ciudadanía”, la cual tenía un valor de

$101.295.793, su obligación se encuentra en el 0%, toda vez, que se generó Reserva

Presupuestal 2020 para la misma.

Es importante señalar, respecto a las actividades “Realizar jornadas de socialización interna frente a

la gestión institucional”, “Realizar eventos de comunicación informativa y organizacional” y “Realizar

mediciones organizacionales y socialización de sus resultados” del objetivo “Optimizar la Implementación

de las Estrategias de Comunicación Informativa y Organizacional”, que estas son responsabilidad del

Grupo de Talento Humano.

Así mismo, referente a la actividad “Diseñar la metodología para la implementación de las estrategias

de comunicación interna”, la responsabilidad es compartida entre el Grupo de Talento Humano y la

Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional, esta última tiene a su

cargo $87.303.605, los cuales fueron ejecutados a través del Contrato No. 201.

Respecto a la evaluación efectuada, al Proyecto de Inversión “Mejoramiento del Conocimiento de los Grupos de Interés de las Acciones de IVC de la Supersalud y la Normatividad y Disposiciones del SGSSS

Nacional”, se concluye, que de los $4.301.541.208 asignados a la Oficina Asesora de

Comunicaciones e Imagen Institucional, se ejecutaron el 85% correspondiente a $3.675.903.229,

el 15% restante no se ejecutó, debido a la instrucciones impartidas por la Presidencia de la

República en cuanto a la Austeridad en el Gasto Público – Gastos por Publicidad.

9.5 Evaluación Mapa de Riesgos Institucional

Para los procesos liderados por la Oficina Asesora de Comunicaciones Estratégicas e Imagen

Institucional fueron definidos los Riesgos Operacionales y de Corrupción que a continuación se

relacionan.

9.5.1 Proceso Comunicación Informativa

La Oficina de Control Interno, de conformidad con el Mapa de Riesgos registrado en el Aplicativo

de Planeación y Gestión (ITS), mediante muestreo aleatorio, efectúo evaluación a los controles

dispuestos para administrar y mitigar los riesgos tanto operacionales como de corrupción

asociados al referido proceso.



✓ Riesgo Operacional “Mala imagen institucional por información errada o desactualizada de la

entidad”.

El Riesgo Operacional “Mala imagen institucional por información errada o desactualizada de la entidad”

motivo de evaluación, cuenta dos (2) controles e igual número de acciones; así

Riesgo Operacional

“Mala imagen institucional por información errada o desactualizada de la entidad”

Causas Descripción

Riesgo Consecuencias Controles Acciones Registro

1. Falta de

documentación en

soporte de piezas

gráficas e impresos.

2.Falta de seguimiento

administrativo y

contractual.

3.Sinergia de la

comunicación externa e

informativa.

4.Carencia de

información entre áreas.

5.Demora en los

tiempos de contratación

y evaluación de su

efectividad.

Se puede

presentar

información errada

o desactualizada a

la ciudadanía, lo

que generaría una

mala imagen

institucional, que

afecte la reputación

de la

Superintendencia

Nacional de Salud.

1.Pérdida de

imagen

institucional

1.Guía para la

publicación de

contenidos en el

sitio web.

2.Brieff

Comunicación

Informativa

Código CIFT01

1.Realizar divulgación

de la Guía Para

Publicación de

Contenido en el Sitio

Web de la

Superintendencia

Nacional De Salud.

2.Campaña de

socialización de la

gestión que adelanta la

Oficina de

Comunicaciones

Estratégicas e Imagen

Institucional.

1.

Divulgaciones

realizadas por

los medios de

comunicación

dispuestos por

la entidad.

2. Piezas

gráficas

Cuadro N. 17

Sea lo primero referir, que de conformidad a la Matriz de Riesgos consultada a través del

Aplicativo de Planeación y Gestión (ITS), fueron identificadas cinco (5) causas que pueden dar

origen a la materialización del riesgo motivo de evaluación, como se lista a continuación:

Tipo Causa

Internas Falta de documentación en soporte de piezas gráficas e impresos.

Internas Falta de seguimiento administrativo y contractual

Internas Sinergia de la comunicación externa e informativa

Internas Carencia de información entre áreas.

Externas Demora en los tiempos de contratación y evaluación de su efectividad.

Cuadro N. 18



Resulta pertinente indicar que para la fecha de la ejecución de la presente auditoría, se

encontraba en vigencia la “Guía para la administración del riesgo y el diseño de controles en entidades

públicas2” del Departamento Administrativo de la Función Pública en su última versión (V4 2018);

guía que establece en uno de sus apartes que “para cada causa debe existir un control”, lo cual dista

de lo establecido en el riesgo motivo de evaluación, toda vez que para el mismo, como ya se

refirió, fueron identificadas cinco (5) causas, frente a dos (2) controles.

Lo anterior guarda relación con recomendación efectuada al proceso “Administración del Sistema

Integrado de Gestión” en auditoría efectuada en el mes de noviembre de 20193, informe que en uno

de sus apartes precisa:

“Otra situación observada que contempla la guía DAFP versión 4 y que difiere de la aplicación metodológica

utilizada por la entidad en esta etapa, es la definición de controles por causa, esto es, debe existir un control

para cada causa o falla que pueda dar origen a la materialización del riesgo. En este punto, la Oficina de

Control Interno invita a realizar un análisis del contexto estratégico y depurar las causas asociadas a

factores tanto internos como externos, que fueron establecidas en el ejercicio de brainstorming o lluvia de

ideas por los dueños de los procesos y diseñar los controles asociados a aquellas”.

Con fundamento en lo anteriormente referido, la Oficina de Control Interno formula

recomendación N. 1, la cual se detalla en el numeral 11.1 del presente informe.

Igualmente, la Oficina de Control Interno, identificó que existe diferencia entre el objetivo fijado al

Proceso “Comunicación Informativa” referido en la Caracterización del Proceso (CICR01), y el

detallado en el Riesgo objeto de evaluación, como se observa a continuación:

Objetivo

Riesgo Operacional “Mala imagen institucional

por información errada o desactualizada de la

entidad”

Caracterización del Proceso Comunicación

Informativa (CICR01)

Proceso

Comunicación

Informativa

“Informar a los Actores del Sistema General de

Seguridad Social en Salud - SGSSS sobre las

novedades, políticas y directrices, mediante la

implementación, seguimiento y evaluación de

estrategias, la definición de políticas de

comunicación, divulgación de la gestión y los

resultados Institucionales con el propósito de

propiciar confianza en la entidad y en el SGSSS por

parte de la Ciudadanía y demás Grupos de

Interés”

“Informar a los Actores del Sistema General de

Seguridad Social en Salud - SGSSS sobre las

novedades, políticas y directrices, mediante la

implementación, seguimiento y evaluación de

estrategias, la definición de la política de

comunicaciones, divulgación de la gestión y los

resultados Institucionales con el propósito de

propiciar confianza en la entidad y todos los actores

que hacen parte del SGSSS”

Cuadro N. 19

Subrayado, cursiva y negrillas fuera del texto

2Función Pública – Octubre 2018 - https://www.funcionpublica.gov.co/web/eva/biblioteca-virtual/-/document_library/bGsp2IjUBdeu/view_file/34316499 3 NURC 3-2019-21196 20.11.2019

https://www.funcionpublica.gov.co/web/eva/biblioteca-virtual/-/document_library/bGsp2IjUBdeu/view_file/34316499https://www.funcionpublica.gov.co/web/eva/biblioteca-virtual/-/document_library/bGsp2IjUBdeu/view_file/34316499



Con fundamento en lo anteriormente referido, la Oficina de Control Interno formula

recomendación N. 2, detallada en el numeral 11.1 del presente informe.

Ahora bien, del Riesgo de Gestión motivo de evaluación, la Oficina de Control Interno efectúo

verificación respecto del control “Guía para la publicación de contenidos en el sitio web” y acción

“Realizar divulgación de la Guía para Publicación de Contenido en el Sitio Web de la Superintendencia

Nacional de Salud”; así:

a. Control “Guía para la publicación de contenidos en el sitio web”.

Se realizó verificación de lo establecido en el referido documento, como se puede observar en el

numeral 9.2.2 del presente informe, donde se estableció que este guarda concordancia con lo

definido en la Ley 1712 de 2014 y Decretos 1078 y 1081 de 2015 y en concreto a lo estipulado

en el Anexo 1 de la Resolución No. 3564 del 31 de diciembre de 2015 “Estándares para Publicación

y Divulgación de Información”, sin embargo, se observó que, si bien se efectúa publicación y difusión

de la información, un segmento de ella no cuenta con la debida y oportuna actualización por parte

de las dependencias responsables, evento que generó no conformidad N. 1 “Debilidad en la

publicación de contenido mínimo a publicar en la página web de la Entidad”, la cual se puede ver

en detalle en el numeral antes referido.

b. Acción “1. Realizar divulgación de la Guía para Publicación de Contenido en el Sitio Web de la

Superintendencia Nacional de Salud”.

Teniendo en cuenta que la Real Academia Española (RAE) define “Divulgación” como:

“Publicar, extender, poner al alcance del público algo”, en efecto se pudo constatar que en la página

web de la Entidad, a través del link https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-

entidad/estructura-organica-y-talento-humano/procesos-y-procedimientos, en el proceso

“Comunicación Informativa” se encuentra publicada la “Guía Para Publicación de Contenido en el Sitio

Web de la Superintendencia Nacional de Salud”.

De conformidad, a la muestra evaluada y la evidencia recaudada, si bien se detectó información

“errada o desactualizada” en la página web de la Entidad, también lo es que no se observó “Mala

imagen institucional”, toda vez, que no se evidenciaron situaciones que podrían llevar a concluir

“Pérdida de imagen institucional”; sin embargo, se reitera que los controles definidos a fin de mitigar

la materialización del riesgo no resultan ser efectivos, situación que generó no conformidad N.

1 “Debilidad en la publicación de contenido mínimo a publicar en la página web de la Entidad”, la

cual se puede ver en detalle en el numeral 9.2.2 Procedimiento “Publicación de Contenidos en

Medios Digitales” (CIPD02) del presente Informe.

https://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/procesos-y-procedimientoshttps://www.supersalud.gov.co/es-co/nuestra-entidad/estructura-organica-y-talento-humano/procesos-y-procedimientos



✓ Riesgo de Corrupción “Decisiones ajustadas a intereses propios o de terceros al

divulgar información errada o no autorizada de la gestión de la Superintendencia”

El Riesgo de Corrupción “Decisiones ajustadas a intereses propios o de terceros al divulgar información

errada o no autorizada de la gestión de la Superintendencia” motivo de evaluación, cuenta dos (2)

controles e igual número de acciones; así:

Riesgo Corrupción “Decisiones ajustadas a intereses propios o de terceros al divulgar información errada o no

autorizada de la gestión de la Superintendencia”

Causas Consecuencias Controles Acciones Registro

1. Envío de información sin

el visto bueno del jefe de la

oficina de comunicaciones.

2.Interés del servidor

público en recibir beneficio

económico.

3.Amiguismo

Apertura de procesos

disciplinarios a los

funcionarios.

Apertura de investigaciones

de entes de control.

Pérdida de credibilidad en la

institución y afectación de la

imagen de la entidad.

Formatos del proceso

Comunicación informativa

adoptados.

Comunicados de prensa

emitidos por la oficina de

Comunicaciones

Estratégicas con el visto

bueno del jefe de

comunicaciones.

1. Realizar actividades de monitoreo y revisión

periódicamente a la

gestión de riesgos de

corrupción y si es el

caso ajustarlo.

2. Aprobación de la

información por parte

de la oficina de

comunicaciones de la

entidad para

suministrarla a los

medios de

comunicación.

1. Lista de

asistencia y

acta.

2. Registro

del formato

CIFT01.

Cuadro N. 20

Sea lo primero referir, que de conformidad a la Matriz de Riesgos consultada a través del

Aplicativo de Planeación y Gestión (ITS), fueron identificadas tres (3) causas que pueden dar

origen a la materialización del riesgo motivo de evaluación, como se lista a continuación:

Tipo Causa

Cultura Organizacional Envío de información sin el visto bueno del jefe de la oficina de comunicaciones

Cultura Organizacional Interés del servidor público en recibir beneficio económico

Cultura Organizacional Amiguismo

Cuadro N. 21

Resulta pertinente indicar que para la fecha de la ejecución de la presente auditoría, se

encontraba en vigencia la “Guía para la administración del riesgo y el diseño de controles en entidades

públicas4” del Departamento Administrativo de la Función Pública en su última versión (V4 2018);

guía que establece en uno de sus apartes que “para cada causa debe existir un control”, lo cual dista

4Función Pública – Octubre 2018 - https://www.funcionpublica.gov.co/web/eva/biblioteca-virtual/-/document_library/bGsp2IjUBdeu/view_file/34316499

https://www.funcionpublica.gov.co/web/eva/biblioteca-virtual/-/document_library/bGsp2IjUBdeu/view_file/34316499https://www.funcionpublica.gov.co/web/eva/biblioteca-virtual/-/document_library/bGsp2IjUBdeu/view_file/34316499



de lo establecido en el riesgo motivo de evaluación, toda vez que para el mismo, como ya se

refirió, fueron identificadas tres (3) causas, frente a dos (2) controles.

Con fundamento en lo anteriormente referido, la Oficina de Control Interno reitera

recomendación N. 1, la cual se detalla en el numeral 11.1 del presente informe.

Ahora bien, del Riesgo de Corrupción motivo de evaluación, la Oficina de Control Interno efectúo

verificación respecto del control “Formatos del proceso Comunicación informativa adoptados” y acción

“Realizar actividades de monitoreo y revisión periódicamente a la gestión de riesgos de corrupción y si es

el caso ajustarlo”; así:

a. Control “Formatos del proceso Comunicación informativa adoptados”.