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RUT - SIE - Prevalidador

Programa Ayuda Renta a.g. 2014 P.N.

GIT – Gestión de Asistencia al Cliente DSI – Grandes Contribuyentes

Julio 9 de 2015

Prevalidador Renta a.g. 2014 Categoría Empleados

GIT – Asistencia al Cliente / DSIGC

Contenido:

1. Obligados a declarar Renta 2. Requisitos previos Inscripción / Actualización del RUT Mecanismo digital Soportes Carpeta Personal

3. Obligación Formal y Sustancial

Presentación Virtual declaración y pagar…

Obligaciones Formales y Sustanciales


• Sujeto pasivo (Resid - tope)

• Categoría • Sist.determ

Sí

• Tiene inscrito / Actualizado RUT

Sí • Obligado a

Mecanismo Digital-activo (Emis/ Ren)

Sí

• Presentar declaración virtual

Sí • Pagar

Impuesto

ok


Obligados a declarar Renta

Categoría Empleados

Obligados a declarar Renta – Categoría Empleados


Patrimonio Bruto > = a 4.500 UVT ($123.682.500).

Cumplir uno de los siguientes requisitos: a 31/12/2014

Ingresos brutos > = a 1.400 UVT ($38.479.000).

Consumos tarjeta crédito > = a 2.800 UVT ($76.958.000).

Total compras y consumos > = a 2.800 UVT ($76.958.000).

Consignaciones bancarias > = a 4.500 UVT ($123.682.500).

Normatividad: Decreto 2623 de 2014 artículo 7° literal a)


Requisitos Previos

Inscribirse ó Actualizar RUT

GIT Asistencia al Cliente / DSIGC

Cabecera

Identificación

Ubicación

Clasificación

Pie

Inscribir / Actualizar RUT:

Código actividad económica: 0010 y/o otras

Responsabilidad 05 renta y complementarios rég. ordinario

Datos personales Dirección teléfono y correo electrónico

Inscripción / Actualización RUT

Normatividad: Dec. 2460/13 art. 10 y 12; www.dian.gov.co\Servicio Al ciudadano\Trámites\Impuestos\Inscripción – Actualización RUT

Consulta Información Exógena - DIAN


1. Ingresar por opción Usuarios Registrados: A nombre propio con CC

y contraseña

2. Ingresar por opción Consulta Información Declaración Renta

3. Abrir el archivo

4. Guardar archivo


Requisitos Previos

Solicitar emisión o renovación mecanismo digital si está obligado


Art 1. Obligados a presentar declaraciones en forma virtual a través de SIE.

14. Representantes, revisores fiscales contadores de obligados a presentar declaraciones.

Parág. 1. Seguir declarando virtualmente, independientemente que con posterioridad

pierdan la calidad o condición por la cual fueron obligados.

Pago electrónico o con recibos litográficos ante las entidades autorizadas para recaudar

Art 3. Inicio obligación con posterioridad a vigencia de Resolución: A partir de las obligaciones que surjan el mes siguiente a:

13. Fecha inscripción o actualización RUT en calidad de representante legal, revisor fiscal o contador.

Mecanismo Digital: Resolución N° 12761 de 2011


Programa Ayuda Renta a.g. 2014

Soportes Carpeta personal

Uso Programa Ayuda Renta

Diligenciamiento virtual declaración


1. Recoge: Ajusta parte exenta indemnización despido trabajador sector privado (no aplica

límite mensual). Cambió Sección de Descuento tributario por impuesto pagado en exterior,

ajustó fórmula, para Empleados con actividad económica que genera 20% o menos del total de ingresos, acogido a beneficio Ley 1429 /10.

2. Dirigida a personas naturales y asimiladas que deben diligenciar Formulario 210-Renta P.N. y Asimiladas No Obligadas a llevar Contabilidad (empleados,

profesionales, trabajadores independientes, rentistas capital) o 230 Impuesto Mínimo Alternativo Simple - Empleados

3. Gratuita para diligenciamiento declaración renta, régimen ordinario, IMAN e IMAS si procede categoría empleados.

4. Obligación del declarante de aplicar, en cada caso particular, las normas legales y reglamentarias.

5. Al utilizar este programa de ayuda tener en cuenta : a. Veracidad datos / correcta clasificación categoría, responsabilidad cliente.

b. Requisito indispensable, estar previamente inscrito en el RUT. c. Realiza cálculo sanción extemporaneidad (641 ET), antes notif. empl declarar.

Anotaciones Programa Ayuda Renta a.g. 2014


No debe utilizarse para corregir declaración inicialmente presentada, por el cálculo adicional para liquidar sanciones.

No debe utilizarse para presentar declaración fracción a.g. 2015, porque requiere cálculos actualizaciones no incluidos

El contribuyente P.N. que se acogió a la ley N° 1429/2010, obligado a presentar declaración del impuesto sobre la renta, debe utilizar el

formulario 110 PNOLC, para acceder a los beneficios se hace necesario llevar libros de contabilidad. Ingresos brutos <= 20% total ingresos

Los anteriores contribuyentes, podrá utilizar el formulario 210 con las opciones que da la ley para demás sistemas de determinación, en el caso

de que procedan. Para ello, en la Sección de Datos generales, deberá diligenciar la parte pertinente a progresividad del impuesto renta a aplicar

d. Clientes/contribuyentes a quienes se les ha notificado emplazamiento para declarar.

El Programa Ayuda Renta :


Para determinar el Patrimonio a.g. 2014: Documentos de titularidad de bienes, inversiones, deudas, con valores certificados a 31 diciembre 2014; Conservar soportes: Certificados o extractos de cuentas de ahorro y

corrientes emitidos por entidades financieras.

Certificados Inversiones (CDT, bonos, fiduciarias., inversiones Obligatorias)

Declaración/estado cuenta, Impuesto predial bienes.

Escrituras Bienes inmuebles y/o certificado

Instrumentos Públicos.

Factura compra o documento adquisición vehículos.

Relación de muebles, enseres, maquinaria y equipo, por vr adquisición + adiciones y mejoras.

Certificado avalúo técnico de bienes incorporales:

good will, derecho autor, propiedad industrial literar

Letras, pagarés, hipotecas y demás documentos de cuentas cobrar y obligaciones o deudas.

Documento Indispensable: Copia del certificado de inscripción o actualización del "RUT“

Para determinar los Ingresos a.g. 2014: Documentos constancia ingresos recibidos en. 2014. Certificado ingresos y retenciones por pagos laborales y rentas trabajo en general.

Certificado Ingreso promedio últimos (6) meses anteriores a fecha pago cesantía e intereses. Certificado salario básico, en calidad oficial o suboficial de Fuerzas Militares o Policía Nal o agente de Policía Nal. Certificado primas, bonificaciones, horas extras y demás complementos salariales, siempre que sea ciudadano colombiano e integre reservas oficiales 1° y 2° clase de Fuerza Aérea, mientras ejerza como piloto. Certificado indemnización accidente trabajo, enfermedad, maternidad, gastos entierro trabajador, seguro por muerte, compensación muerte miembro Fuerza Militar, Policía Nal Certificado prima localización de vivienda (pactada con anterioridad a 31/07/1995). Certificado Prima especial y Prima costo vida (Dec. 3357/ 2009) servidores públicos diplomáticos, consulares y administrativos del Ministerio Relaciones Exteriores

Soportes – Carpeta Personal


Documento Indispensable: Copia del certificado de inscripción o actualización del "RUT“

Para determinar los Ingresos a.g. 2014:

Certificado indemnización sustitutiva pensión o

devolución saldo ahorro pensión

Certificado honorarios, comisiones servicios

Certificados rendimientos financieros.

Certificado de pago de recompensas.

Certificado dividendo participación recibido

Certificados pagos indemnización destrucción, renovación de cultivos y control plagas.

Certificado utilidad repartida sociedad liquidada

Certificado Incentivo Capitalizac. Rural, ICR, AIS

Certificado pago alimentación empleador

Certificado por incentivo forestal.

Certificado autorización prestación servicios ecoturismo de autoridad competente

Certificado pago indemnizaciones seguros vida.

Certificado de autoridad para exenciones extranjeros tratado/convenios internales.

Para determinar los pagos que constituyen Deducciones 2014: Documentos consten pagos efectuados en 2014 , Tengan relación de causalidad, necesidad proporcionalidad con renta.

Certificado pagos intereses por préstamos adquisición de vivienda.

Certificados por pagos de salud.

Certificados inversiones nuevas plantaciones riegos, pozos, silos, centros de reclusión, en mantenimiento y conservación de obras audiovisuales, en librerías, proyectos cinematográficos y otros.

Certificado donación Nación, depto, municipio, distrito, terr. Indíg., ot.

Relación de facturas de gastos, indicando el valor total.

Relación pagos a empleados (sueldo,bonific.,vacacion, cesantía otr)

Certificados de pagos aportes a cajas compensación, ICBF, EPS, administradoras riesgos laborales, fondos de pensiones y otros.

Pagos impuestos Industria y Comercio, Avisos y Tableros y Predial

Certificados de donaciones e inversiones efectuadas

Tot documentos que respalden ingresos, costos, deducciones, patrim.

Certificación para acreditar deducción por dependientes económicos

Declaraciones de renta de los (5) últimos años.

Soportes – Carpeta Personal


2. Y posteriormente en:

1. Clic en:

Descarga Programa Ayuda Renta 2014

Ingresar a la página: www.dian.gov.co

Estrategia de Servicio para declaración de Renta a.g. 2013


3. Seleccionar año gravable 2014


5. Clic en Guardar:

4. Clic en Descargar Programa de Ayuda

6. Clic en Abrir:


7. Clic en:


8. Clic en:


10. Clic en siguiente: 9. Clic en siguiente:



12. Clic en formulario: 11. Clic en siguiente:



14. Clic en Complementos:

13. Clic en aceptar:


15. Desplazarse utilizando los comandos de la lista de Secciones o dando clic en botón izquierdo formulario:



16. Desplazarse utilizando comandos de la lista de Secciones o dando clic en manita lado

izquierdo formulario:

17. Iniciar diligenciando Sección Datos del Declarante y revisando cambios con opción Ir al formulario


Diligenciamiento Declaración a.g. 2014

Sistemas Informaticos Electrónicos DIAN


Diligenciar declaración de renta virtual

2. Ingresar a www.dian.gov.co luego registrar información en opción usuario registrado

http://www.dian.gov.co/


2. Ingresar a la opción Diligenciar y presentar del Panel de Control

3. Elegir formulario / según Categoría

Diligenciar declaración de renta virtual


7. Guardar borrador

8. Guardar definitivo ok declaración

9. Firmar declaración haciendo uso mecanismo digital

4. Seleccionar a.g. 2014 y luego

opción Inicial

5. Seleccionar opción Diligenciar y/o firmar y No si es residente

nacional

6. Diligenciar datos declaración, seleccionar código actividad

económica, diligenciar valor en casilla 980 si arroja Saldo a Pagar

11. Guardar / Imprimir declaración y soportes

10. Presentar

Diligenciar declaración – Reg. Ordinario / IMAN / IMAS


Obligación Formal : Declarar virtualmente - Formularios


2. Seleccionar Diligenciar recibo

de pago

3. Liquidar el pago en el

recibo

1. Regresar del menú hasta llegar a pantallazo

del formulario declarado

Diligenciar Recibo de Pago – Obligación Sustancial


8. Generar PDF e imprimir

7. Guardar Definitivo

9. Regresar

4. Seleccionar la opción a título de renta

5. Revisar datos del recibo, fecha, valor, sanción

10. Llevar al banco para pagar junto con declaración si no es

pago electrónico

Diligenciar Recibo de Pago – Obligación Sustancial


Diligenciamiento Declaración

Servicios en Línea Opción Usuarios no Registrados


Clic en:

Para habilitar cuenta

Luego de habilitar cuenta

Diligenciamiento rápido sin habilitar cuenta

Diligenciar Declaración para Usuarios no registrados


Clic en:

Digitar clave:




Clic en Aceptar si no es Usuario Registrado

Seleccionar el formulario



Seleccionar a.g. 2014 Diligenciar datos y generar pdf

Presentar declaración en bancos y guardar en carpeta


Imagen tomada de internet

http://www.dian.gov.co/

Obligaciones Formales y Sustanciales


Gracias por su atención Los esperamos los días sábado 25 de julio y 1 de agosto de 2015 en horario de 8:00 am a 12:00 pm, piso mezzanine de este edificio

para atender sus trámites de RUT, habilitación cuenta, consulta información exógena y asistencia para uso programa

ayuda de renta y diligenciamiento declaración

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