reunion de trabajo con la comisiÓn de ......elaborar y presentar los estados financieros y estados...

Gerencia de Administración y Finanzas

Subgerencia de Contabilidad

REUNION DE

TRABAJO CON LA

COMISIÓN DE

TRANSFERENCIA



SUBGERENCIA DE

RECURSOS HUMANOS

Ing. Victor Adrian Romero Cardenas

SUBGERENCIA DE LOGISTICA Y

CONTROL PATRIMONIAL

Sr. Juan Faustino Salcedo Artica

Jefe Eq. Func. Abastecimiento

Sr. Jose de la Torre Cespedes

SUBGERENCIA DE

CONTABILIDAD

CPC Cesar Hector Flores Cuba Jefe Eq. Func. Control Patrimonial

CPC Elsa Avila Leyva

SUBGERENCIA DE

TESORERIA

CPC. Walter Gustavo Muñoz Reyes

GERENCIA DE ADMINISTRACION

Y FINANZAS (e)Econ. Irene Roberta Castro Lostaunau (E)

ORGANIZACIÓN

GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS(Aprobada con Ordenanza Nº 393-201 7-MDL - Publicada el 22-07-201 7)



PERSONAL ASIGNADO A LA SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD

CPC César Héctor Flores CubaSubgerente de Contabilidad - D. Leg. 276

CP Claudia Cerna Medina Analista Contable - Régimen Especial CAS

CP Roberto Quispe PachasAnalista Contable - Servicio de Terceros

Sr. Luis Muñoz Llanca

Auxiliar Contable - Servicio de TercerosSra. Lilia Arce Cruz

Secretaria - D. Leg. 276



Programar, dirigir, coordinar, ejecutar y controlar las actividades del Sistema de ContabilidadGubernamental, en armonía con las disposiciones emanadas por la Dirección Nacional de Contabilidad Públicadel Ministerio de Economía y Finanzas.Elaborar y presentar los Estados Financieros y Estados Presupuestarios de acuerdo a los Principios deContabilidad Generalmente Aceptados, NIC-SP, Directivas, Instructivos Contables entre otros, para su remisióna los organismos competentes.Elaborar y presentar declaraciones informativas tributarias referidas a cuentas de la Municipalidad, así comorepresentarla ante la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria (SUNAT).Elaborar la información financiera, la misma que será examinada en la auditoria anual a los estadosfinancieros y presupuestados, atendiendo los requerimientos y explicaciones contables que se le requiera.Registrar oportuna y adecuadamente las Operaciones de Ingresos y Gastos que permitan manteneractualizada la contabilidad.Mantener actualizados los libros contables principales y auxiliares de la Municipalidad.Registrar la fase del devengado y registro contable en los sistemas vigentes de todas las operaciones queoriginan gastos de la Municipalidad, en cumplimiento a las normas de ejecución presupuestal vigentes.Ejercer control previo y concurrente de todas las operaciones financieras y contables que originen el gastoproducidas en la Municipalidad.Efectuar arqueos permanentes de los fondos y valores de la Municipalidad de acuerdo a la normatividadexistente.Efectuar conciliaciones de saldos de las cuentas contables del Balance para su presentación en formaadecuada y consistente.Preparar y remitir a la Contraloría General de la República, en los plazos establecidos, la Informaciónconcerniente a los Gastos efectuados por el Programa del Vaso de Leche con los recursos transferidos por elTesoro Público.

Principales funciones del Subgerente de Contabilidad



PLE – PROGRAMA DE LIBROS ELECTRONICOS



PDT 621 – IGV RENTA MENSUAL



PRESENTACIÓN DEL COA (CONFRONTACIÓN DE OPERACIONES AUTO DECLARADAS)



PAGO FRACCIONAMIENTO SUNAT



PROGRAMA DEL VASO DE LECHE



SIAF – SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION FINANCIERA

CONTROL PREVIO DE OPERACIONES FINANCIERAS



SIGA – SISTEMA INTEGRAL DE GESTION ADMINISTRATIVA

CONTROL PREVIO DE OPERACIONES FINANCIERAS



Registrar la fase del devengado yregistro contable en los sistemasvigentes de todas las operaciones queoriginan gastos de la Municipalidad, encumplimiento a las normas de ejecuciónpresupuestal vigentes.

Registro de la Fase Devengado y Registro Contable - SIAF



Compromiso Devengado Girado

32,230,166.00 43,415,451.00 37,178,248.18 33,772,571.21 32,630,703.98

EJECUCION DEL GASTOPIM

2018

PIA

2018

Resumen de Ejecución del Gasto

El grado de avance de ejecución del gasto a nivel de compromisosrepresenta el 85.63% respecto al PIM 2018

Fuente: SIAF Administrativo al 30.11.2018

El grado de avance de ejecución del gasto a nivel de devengadorepresenta el 77.79% respecto al PIM 2018



CIERRE CONTABLEDIRECTIVAS DE CIERRE VIGENTES

DIRECTIVA N° 003-2016-EF/51.01 -

Información financiera, presupuestaria y complementaria conperiodicidad mensual, trimestral y semestral por las entidadesgubernamentales del estado. (Publicado el 03.May.2016)

Aprobada con Resolución Directoral Nº 009-2016-EF/51.01.DIRECTIVA N° 004-2015-EF/51.01Presentación de Información Financiera, Presupuestaria yComplementaria del Cierre Contable por las EntidadesGubernamentales del Estado para la Elaboración de la CuentaGeneral de la República. (Publicado el 17.Feb.2016)



CIERRE CONTABLE - SIAF



CIERRE CONTABLE - WEB



Acuerdo de

ConcejoSociedad de Auditoria designada por la CGR Periodo Dictamen

AC. Nº 022-2008 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 2007 Limpio

AC. Nº 054-2008 ALIAGA CRUZADO & RODRIGUEZ ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL CONTADORES 2008 Limpio

2009 Limpio

201 0 Limpio

201 1 Limpio

201 2 Limpio

AC.Nº 033-201 3 201 3 Limpio

AC.Nº 004-201 4 201 4 Limpio

201 5 Limpio

201 6 Limpio

201 7 Limpio

201 8 PendienteMONZON, VALDIVIA, FALCONI & ASOCIADOS - AUDITORES CONSULTORES

AC.Nº 023-201 5

AC.Nº 046-201 7

AC. Nº 030-2009 DIAZ GALVEZ Y ASOCIADOS CONTADORES PUBLICOS SC

TORALVA & ASOCIADOS SC - AUDITORES Y CONSULTORES AC.Nº 041 -201 2

CHAVEZ ESCOBAR Y ASOCIADOS SC - AUDITORES CONSULTORES

JARA Y ASOCIADOS CONTADORES PUBLICOS SOCIEDAD CIVIL

DETALLE DE AUDITORIAS PERIODO 2007-2018



GRACIAS

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