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RESIDENCIA DE MAYORES RAFELBUNYOL SOCIEDAD ANÓNIMA Sociedad pública dependiente del Ayuntamiento de Rafelbunyol

Domicilio: C/ José María Llopis, 24 46138.- Rafelbunyol (Valencia)

I PLAN DE INVERSIONES, INCENTIVOS Y ACTUALIZACIÓN 2019-2020

Se presenta a esta Intervención la revisión del plan de tesorería de la entidad

mercantil dependiente del Ayuntamiento de Rafelbunyol, REMARASA,

presentado en el ejercicio 2019.

ANTECEDENTES

Las pérdidas en el desarrollo de la actividad de la Residencia correspondientes

al ejercicio 2013 y anteriores provocaron la situación de disolución

administrativa, y la necesidad imperativa de la sociedad de establecer un plan

de contención económica que desarrollara las actuaciones necesarias para

recuperar la viabilidad económica, y la confianza de esta corporación respecto

a la incertidumbre sobre la capacidad de REMARASA de continuar con su

actividad.

Durante los años desde 2016 a 2018, REMARASA ha gestionado

escrupulosamente los indicativos del plan de gestión económica que presentó

a esta corporación, de manera que podemos afirmar, a fecha de septiembre de

2018, que REMARASA ha cumplido al 100% con el plan de pago estipulado, no

se observa situación de disolución administrativa, y previsiblemente, con el

resultado del ejercicio 2018, desaparecerán las reservas negativas.

El cumplimiento del 100% de las responsabilidades comprometidas con los

proveedores y acreedores de REMARASA ha sido posible gracias a varios

factores, los cuales destacamos:

- Cumplimiento de pagos por parte de la Consellería de Igualdad y

Políticas inclusivas

- Condiciones ventajosas con entidades de crédito, pasando de la

suscripción de una póliza con la entidad bancaria cajamar al 9,78% de

interés, a una póliza de crédito con Caixa Popular, al 2,10% de interés

en 2017, y el 1.75% en 2018.

- Reforma de estatutos que permitieron aplicar el 4% en la emisión de

facturas

- Reforma de estatutos que permitieron reconocer el carácter de

REMARASA de medio propio y servicio técnico del Ayuntamiento de

Rafelbunyol.



Pero REMARASA, tras la precariedad y contención de estos últimos tres años,

sin embargo, se ha visto afectada por la obsolescencia de sus instalaciones e

inmovilizados, el desgaste de todas las áreas en sus necesidades, y la falta de

innovación y actualización de todos los elementos susceptibles de mejora.

Por tanto, REMARASA avanza en su desarrollo hacia un plan de actualización,

innovación, incentivos e inversiones para conseguir la excelencia en todos sus

campos, con el objetivo de lograr, poco a poco, la excelencia en todos sus

campos, y por tanto, el mayor bienestar de usuarios y trabajadores.

FINANCIACIÓN

Es obvio que REMARASA incluye en sus presupuestos las necesidades que

surgen en los sucesivos ejercicios, sin necesidad de establecer un plan de

actualización; el objetivo de crear dicho plan responde a una ratificación de los

recursos económicos anuales para hacer frente a las necesidades, evitando la

financiación a largo plazo, así como una concienciación de todos los

departamentos encaminada a estructurar y prever, en la medida de lo posible,

sus necesidades de actualización.

Estos objetivos se acentúan con el compromiso de REMARASA de cumplir un

periodo medio de pago de 30 días, evitando la financiación a largo plazo.

EQUILIBRIO PRESUPUESTARIO

REMARASA siempre debe partir de un equilibrio presupuestario en sus

ejercicios económicos, consolidados con el Ayuntamiento de Rafelbunyol y

aprobados por su Junta General.

Por ello, mantenemos el objetivo de cumplimiento del plan establecido, si es de

aprobación por esta corporación local, a partir de la elaboración e inclusión, en

los presupuestos anuales, de las partidas contables necesarias para desarrollar

el plan de inversiones y actualización.

ESTUDIO DE TESORERÍA.

Partiendo de la ocupación total de las plazas residenciales en 2018, se puede

analizar el detalle de los cobros y pagos anuales generales que REMARASA

pudiera tener en el transcurso del Plan de Inversiones, destacando las

siguientes actualizaciones:



- Proveedores:

Se analizan los últimos pagos mensuales, estableciendo una media mensual

de 21.257,82 euros en el ejercicio 2018.

- Caja fija:

El sistema de caja fija nace, tras acuerdo del Consejo de administración en

Junio de 2018, de la adecuación de REMARASA a la nueva Ley de Contratos

del Sector Público (Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector

Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las

Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de

26 de febrero de 2014), concretamente la gestión de los contratos menores en

la empresa. Por tanto, se debe separar aquellos contratos que responden a

una urgente necesidad y que pueden ser susceptibles de salida por caja fija.

- Personal:

Visto el II Acuerdo de Gobierno y Sindicatos, en materia retributiva para el

personal laboral, donde se plantea un horizonte temporal durante tres años,

publicándose en las sucesivas Leyes de Presupuestos Generales del Estado, y

que responderían a los siguientes términos:

2019: Incremento de 2,25% fijo + 0,25% variable

2020: Incremento de 2% fijo + 1% variable

Hay que tener en cuenta la extraordinaria subida salarial del personal laboral

en los próximos dos años, de obligado cumplimiento en el sector público, y que

supone la referencia de más del 85% de todo el gasto de REMARASA, lo que

provoca una corta maniobra en relación a las partidas de inversión.

Con esto, se establece una posible dedicación de aproximadamente 46.000

euros para el año 2019, para el plan de inversiones y actualización

DESARROLLO DEL PLAN

1. ANÁLISIS DE LAS NECESIDADES

En fecha 27 de abril de 2018, la Dirección de REMARASA comunicó a todas

las áreas de la empresa la intención de realizar novaciones y actualizaciones

de sus elementos, invitándolas a realizar informes motivados de las

necesidades, y analizando las mejoras que supondrían para sus

departamentos.

Tras la recepción de dichos informes, la dirección del centro estima la

necesidad de los siguientes elementos:



ÁREA DE REHABILITACIÓN

o Reparaciones y conservación

Revisión maquinaria

Reparación Magnetoterapia

Pintura centro de rehabilitación

Reparación puerta de entrada

Colocación de enchufes

Reparación ventanas y persianas

o Material maquinaria y de rehabilitación

Adaptadores máquinas de aire

Compex

Material de rehabilitación

o Material informático

Ordenador completo

o Mobiliario

Armario archivos

Armario con llave

Estanterías para almacenamiento

o Material diverso

Pilas recargables

Iluminación

ÁREA DE SERVICIOS GENERALES

o Reparaciones y conservación

o Material lencería

o Equipamiento cocina

Carros camarera

Sartenes

Vajilla

o Equipamiento limpieza

Carros de limpieza


Torre ordenador

o Mobiliario

Estanterías para archivar

o Material sanitario

Silla de ruedas para ducha

o Material mantenimiento

Iluminación

Material sanitario

ÁREA MÉDICO-ENFERMERÍA

o Material y maquinaria sanitaria



Desfibrilador semiautomático

Otoscopio

Electrodos

Soporte para sueros

Nebulizador

Termómetro Nevera

Carro medicación

Triturador manual


Ordenador completo

Impresora

ÁREA FISIOTERAPIA

o Material y maquinaria

Camilla hidráulica

Aparato parafina y parafina

Compex para electroterapia

Mesa de manos

Pedales

Infrarrojos

Lastres

Mancuernas

Senso Igloo Togu

Huevo eggsercizer

Reflexball

Wii con tabla fit

Carro de psicomotricidad

ÁREA PSICOLOGÍA

o Material

Material fungible manualidades

Dispositivo de música

Tarjetas de memoria

Juego de bloques

Pelotas sensoriales

Dominó táctil

Equilibry

Material de Estimulación cognitiva

ÁREA ADMINISTRACIÓN Y CONTABILIDAD

o Plan de Igualdad

2. ANÁLISIS DE LA PRIORIDAD Y PRESUPUESTOS ECONÓMICOS



Desde el área de Dirección y administración de REMARASA se han

establecido las prioridades en la adquisición de los elementos que cada

departamento ha solicitado, en los siguientes términos:

- se establece la prioridad en base al aumento de la calidad de atención a

los residentes, prevención de riesgos laborales para el personal laboral,

y cumplimiento de normativa.

- Se establece la prioridad en base a reparaciones y adquisiciones de

necesidad que pudieran convertirse en inmediatas.

- se establece la prioridad de elementos que pueden actualizar y mejorar

los departamentos.

- Asignación pendiente: se establece la prioridad de elementos que,

siendo necesarios para un mejor funcionamiento de los departamentos,

no tienen cabida económica en este plan de inversiones y actualización

de inmovilizados. Dichos elementos, sin perjuicio de poder asignarse a

otras partidas presupuestarias anuales, se convertirán en necesidades

de cada departamento y se incluirán en futuros planes de inversión y

actualización que REMARASA ejecute.

Respecto a los presupuestos económicos de los elementos, se ha establecido

un precio estimado por cada uno de ellos, en base, bien a presupuestos

proporcionados por departamentos, bien a análisis del mercado.

Dichos precios se ratificarán en el momento de la ejecución según el

procedimiento de contrato menor implantado en la residencia en Junio de 2018,

solicitando a los departamentos los presupuestos necesarios para iniciar los

procedimientos de contratación a fin de adquirir los elementos conforme a la

asignación económica que se determina en el anexo.

En ningún caso se podrá autorizar, incluido en este plan, presupuestos

superiores a la asignación por partidas de los elementos.

Loles Verdés

Departamento de contabilidad

Residencia de Mayores Rafelbunyol S.A.M.P.

3. ANEXOS

I. Estudio tesorería 2019-2020



ESTIMACIÓN PAGOS 2019 SERVICIO ENE FEB MARZ ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DIC TOTAL

PAGOS A PROVEEDORES 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 21500,00 258000,00

ICO 1650,00 1650,00 1650,00 1650,00 6600,00

LIQUIDACIONES E INT. BANCOS 500,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 400,00 1400,00

PERSONAL LÍQUIDO 148200,00 75000,00 75000,00 75000,00 75000,00 122000,00 85000,00 90000,00 85000,00 75000,00 75000,00 40500,00 1020700,00

PLAN INVERSIONES 14305,00 16200,00 15775,00 46280,00

SEG SOC 33000,00 33000,00 33000,00 33000,00 33000,00 33000,00 33000,00 37000,00 38000,00 36000,00 33000,00 33000,00 408000,00

AGENCIA TRIBUTARIA 25800,00 36500,00 62500,00 35500,00 10000,00 170300,00

TOTAL PAGOS 230650,00 131200,00 131200,00 167700,00 143855,00 176550,00 218250,00 148550,00 144550,00 183825,00 129550,00 105400,00 1911280,00

ESTIMACIÓN COBROS 2019

SERVICIO ENE FEB MARZ ABR MAY JUN JUL AGO SEPT OCT NOV DIC TOTAL

PLAZAS CONCERTADAS 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 24000,00 288000,00

ESTANCIAS DIURNAS 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 2100,00 25200,00

COLECTIVIDADES 569,05 419,30 323,46 293,51 270,00 270,00 1000,00 1000,00 250,00 350,00 350,00 5095,32

PLAZAS PÚBLICAS 123922,50 123922,50 111930,00 123922,50 119925,00 243847,50 123922,50 123922,50 119925,00 123922,50 119925,00 1459087,50

REHAB. SEG SOC 34552,5 34552,5 34552,5 34552,5 103657,5

TOTAL COBROS 184575,00 150591,55 138449,30 150345,96 26393,51 180847,50 270217,50 151022,50 185575,00 146275,00 150372,50 180927,50 1915592,82

NECESIDAD DE FINANCIACIÓN - 48.175 - 28.783 - 21.534 - 38.888 - 156.350 - 152.052 - 100.085 - 97.612 - 56.587 - 94.137 - 73.315 2.213



II. Reparto asignación por departamentos

ÁREAS ASIGNACIÓN 2019 PENDIENTE TOTAL DEPARTAMENTO

CENTRO REHABILITACIÓN 4320 11650 15970

SERVICIOS GENERALES 3475 2680 6155

ÁREA SANITARIA 3860 800 4660

PSICOLOGÍA Y TASOC 1000 1000

FISIOTERAPIA 2230 1370 3600

DIRECCIÓN 25345 12150 37495

ADMINISTRACIÓN 6050 6050

TOTAL 46280 28650 74930

ANEXO ASIGNACIONES

DEPARTAMENTO REHABILITACIÓN AMBULATORIA: 16.090,00 EUROS

o ASIGNACIÓN EJERCICIO 2019: 4.320 euros

Revisión Maquinaria 1.150 euros

Reparación Magnetoterapia 1.050 euros

Compex electroterapia 200,00 euros

Adaptadores máquinas aire 300,00 euros

Colocación de enchufes 100,00 euros

Lencería 140,00 euros

Iluminación 40,00 euros

Material rehabilitación 340,00 euros

Reparación ventanas y persianas 600,00 euros

o ELEMENTOS SUBSANADOS: 120,00

Arreglar puerta entrada 120,00 euros

o PENDIENTE: 11.650

Ordenador completo 800,00 euros

Armarios 600,00 euros

Recambio pilas recargables 250,00 euros

Pintura centro rehabilitación 1.000,00 euros

Reparación suelo 9.000,00 euros

ANEXO ASIGNACIONES

DEPARTAMENTO SERVICIOS GENERALES:6.910,00

o ASIGNACIÓN EJERCICIO 2019: 3.475,00

Reposición lencería 1.300,00 euros



Carro camarera 490,00 euros

Herramientas de cocina 600,00 euros

Silla ruedas ducha 675,00 euros

Carro limpieza (1ud) 410,00 euros

o ELEMENTOS SUBSANADOS: 1.980,00 euros

Iluminación y saneamiento 1.230,00

Vajilla 750,00

o PENDIENTE: 1.455,00 EUROS

Carro limpieza (1 ud) 410,00 euros

Carro camarera (1 ud) 245,00 euros

Torre ordenador 500,00 euros

Estanterías 300,00 euros

ANEXO ASIGNACIONES

DEPARTAMENTO MÉDICO-ENFERMERIA: 4.660,00 EUROS

o ASIGNACIÓN EJERCICIO 2019: 3.860,00 EUROS

Otoscopio 70,00 euros

Electrodos 70,00 euros

Soporte sueros 60,00 euros

Nebulizador 85,00 euros

Termómetro nevera 15,00 euros

Triturador manual 150,00 euros

Desfibrilador semi aut. 1.550,00 euros

Carro medicación 1.860,00 euros

o PENDIENTE: 800,00 EUROS

Equipo informático 800,00 euros

TOTAL PENDIENTE: 800,00 euros

ANEXO ASIGNACIONES

DEPARTAMENTO FISIOTERAPIA: 3.600,00 EUROS


Pedales nuevos 50,00 euros

Infrarrojos 100,00 euros

Mancuernas 35,00 euros

Sensolgloo togu 20,00 euros

Huevo eggsercizer 15,00 euros

Reflexball 10,00 euros

Camilla hidráulica 400,00 euros

Aparato parafina 100,00 euros

Parafina 70,00 euros

Compex 200,00 euros



Mesa de manos 1.030,00 euros

Lastres 200,00 euros


Wii con tabla fit 200,00 euros

Carro psicomotricidad 1.170,00 euros

TOTAL PENDIENTE: 1.368,00 EUROS

ANEXO ASIGNACIONES

DEPARTAMENTO PSICOLOGÍA Y ANIMACIÓN: 1.000 EUROS

o ASIGNACIÓN EJERCICIO 2019: 1.000 EUROS

Material Fungible 200,00 euros

Dispositivo música 300,00 euros

Material estimulación cog. 500,00 euros

ANEXO ASIGNACIONES

INFORME ADMINISTRACIÓN: 6.050 EUROS

o ASIGNACIÓN EJERCICIO 2019: 6.050 EUROS

Plan de Igualdad 6.050,00 euros

INFORME DIRECCIÓN: 37.432,40


Climatización 16.200,00 euros

Sillones relax (20 uds) 2.940,00 euros

Reparación sillones 1.120,00 euros

Renovación colchones (27ud) 2.800,00 euros

Barandillas camas 1.160,00 euros

Reparación armarios hb 1.000,00 euros

Alza para baños 125,00 euros


Mosquiteras 8.000,00 euros

Sillones relax (20ud) 2.940,00 euros

Grúa residentes 1.210,00 euros



III. Temporalización plan de pagos

2019

asignado MAYO JULIO OCT

CEN

TRO

RH

B

Revisión maquinaria 1550 1550

Reparación magnetoterapia 1050 1050

Compex Electroterapia 200 200

colocación de enchufes 100 100

Lencería 140 140

Iluminación 40 40

Material rehabilitación 340 340

Adaptadores maq aire 300 300

Reparación ventanas 600 600

SERV

. GR

LES

Reposición lencería 1300 1300

Herramientas de cocina 600 600

Carro camarera 490 490

Silla ruedas ducha 675 675

Carro limpieza 410 410

AR

EA SA

NIT

Otoscopio 70 70

Electrodos 70 70

Soporte sueros 60 60

Nebulizador 85 85

Termómetro nevera 15 15

Triturador manual 150 150

Desfibrilador semi aut. 1550 1550

Carro medicación 1860 1860

FISIO

Pedales 50 50

Infrarrojos 100 100

Mancuernas 35 35

Sensolgloo togu 20 20

huevo eggsercizer 15 15

Reflexball 10 10

Camilla hidráulica 400 400

Aparato parafina 100 100

parafina 70 70

Compex Electroterapia 200 200

Mesa de manos 1030 1030

Lastres 200 200

PSIC

O

Material fungible 200 200

Dispositivo música 300 300



Material estimulación cog 500 500

ADMON Plan de igualdad 6050 6050

DIR

EC C

ENTR

O

Climatización 16200 16200

Sillones relax 2940 2940

Reparación sillones 1120 1120

Barandillas camas 1160 1160

Renovación colchones 2800 2800

Reparación armarios 1000 1000

Alza para baños 125 125

46280 14305 16200 15775

residencia de mayores rafelbunyol sociedad anÓnima ... · hay que tener en cuenta la...

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