RENDICIÓN DE CUENTASPERIODO 2008- 2011

ALCALDÍA MUNICIPAL DE PUERTO GAITÁN

Dr. Oscar Eruin Bolaños CubillosAlcalde Municipal

!Capacidad para el Desarrollo!, Noviembre de 2011

Secretaría Administrativa y Financiera Luis Fernando Aguilera Morales

DESPACHO DEL ALCALDE

SECRETARIADE GOBIERNO

SECRETARIA DE INFRAESTR.

SECRETARIA SOCIAL

SECRETARIA DE GESTION JURIDICA

SECRETARIA ADMINIST. Y FINANCIERA

OFICINA ASESORA DE PLANEACION

ASESOR DE CONTROL INTERNO

VIGENCIA 2008-2011

COMPOSICION DE LA NOMINA DEL PERSONAL DE PLANTA

TOTAL: 51 FUNCIONARIOS24 SON MUJERES Y 27 SON HOMBRES

47%

53%

MUJERES HOMBRES

PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

7PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

8PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

9PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

10PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

11PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN

EVOLUCIÓN POSITIVA DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS 2007-2010

EL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO ES EL DE MAYOR IMPORTANCIA PARA PUERTO GAITÁN DENTRO DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS (VIGENCIA 2010)

Predial; 4.4

Industria y comercio;

69.0

Sobretasa a la gasolina;

3.4

Estampillas ; 7.5

Contribución contratos;

4.4

Otros; 11.2

CUENTA A2007 A2008 A2009 A2010 A2011 *

1.1 INGRESOS TRIBUTARIOS 4,349 9,209 17,385 30,358 27,336

1.1.1. PREDIAL /1 527 410 632 913 1,284

1.1.2. INDUSTRIA Y COMERCIO /2 2,386 6,331 10,833 22,329 21,065

1.1.3. SOBRETASA A LA GASOLINA 809 759 929 949 882

1.1.4. OTROS 628 1,708 4,990 6,167 4,104

1.2. INGRESOS NO TRIBUTARIOS 370 599 472 930 503

1.3. TRANSFERENCIAS 690 1,317 1,140 1,119 1,100

1.3.1. DEL NIVEL NACIONAL (Libre Destinación) 682 1,317 1,099 1,088 1,100

2.1. REGALIAS 28,319 55,055 48,631 96,111 88,333

2.2. TRANSFERENCIAS NACIONALES (SGP, etc.) 7,047 7,159 8,819 8,001 10,415

2.3. COFINANCIACION 856 - 189 - 50

3.1. DESEMBOLSOS (+) - - - 11,236 2,038

EVOLUCIÓN PRINCIPALES INGRESOS 2007-2011 (MILLONES DE PESOS)

* Estimado/1 Incluye sobretasa ambiental (vigencia actual + anterior)/2 Incluye avisos y tableros (vigencia actual + anterior)

No incluye rendimientos financieros, ni recursos del balanceCifras en millones de pesos

-10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000 90,000

Tributarios ICLD Regalías SGP

27,190 33,951

89,390

10,149 14,461 13,253

31,868

4,589

Pto. Definitivo Recaudo 30 junio

% DE RECAUDO DE LOS PRINCIPALES INGRESOS VIGENCIA 2011

53.2% 39.0%

35.7%

45.2%

* Proyectado (cifras en millones de pesos)

-

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

2007 2008 2009 2010 2011 *

4,684

9,292

13,828

27,275

33,951

Total Recaudo 2007-2011

% DE CRECIMIENTO DE LOS ICLD

98.4%

48.8%

97.2%

26.3%

DESTINACIÓN DE LOS RECURSOS DE LIBRE DESTINACIÓN, VIGENCIA 2011

* Proyectado (cifras en millones de pesos)

18%

82%

FUNCIONAMIENTO INVERSION

($27.721)

($6.229)

COMPOSICIÓN DEL GASTO TOTAL EN 2010

-

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

Funcionamiento Inversion S. deuda

5,190

156,202

188

PUERTO GAITÁN CUMPLE CON LOS INDICADORES DE LA LEY 617 DE 2000. EL LÍMITE DE GASTO MÁXIMO ES DEL 80% Y EL MUNICIPIO LO TIENE EN 17% PARA LA VIGENCIA 2010, ES DE LOS MEJORES INDICADORES A NIVEL

NACIONAL.

Admon Central;

90.5

Concejo Municipal;

7.6

Personería Municipal;

1.9

% de participación al interior de los gastos de funcionamiento

COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2007-2010

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

2007 2008 2009 2010

1,200 1,5902,443 2,225

9921,351

1,6872,778

498314

0

187

Mill

$ C

onst

ante

s, 20

10

3.1.3. TRANSFERENCIAS PAGADAS 3.1.2. GASTOS GENERALES 3.1.1. SERVICIOS PERSONALES

EL AHORRO CORRIENTE = ING. CORRIENTE – GTO. CORRIENTE ES POSITIVO PARA LAS VIGENCIAS 2007-2010

-

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

2007 2008 2009 2010

6,130

11,707

19,599

32,407

2,690 3,254 4,131 5,378

Mill

$ C

onst

ante

s, 20

10

1. INGRESOS CORRIENTES 3. GASTOS CORRIENTES

INVERSIÓN 2011 (MILLONES DE PESOS)

* Proyectada (incluye servicio de la deuda)

Sectores Regalías SGP ICLD Otras Fuentes Total Inversión %Educación 36,815 1,344 2,625 248 41,031 26.9 Servicios Públicos 33,776 894 1,263 1,165 37,098 24.3 Equipamento 14,537 850 4,303 50 19,741 12.9 Salud 8,001 7,138 2,841 139 18,120 11.9 Turismo 3,643 300 3,320 4,253 11,516 7.5 Institucional 4,962 30 2,351 - 7,344 4.8 Población Vulnerable - - 2,642 1,007 3,649 2.4 Medio Ambiente - - 2,733 226 2,960 1.9 Deporte y Cultura - 151 2,197 498 2,845 1.9 Vivienda - 850 1,711 166 2,727 1.8 Justicia - 600 600 1,149 2,349 1.5 Atención y Preven. Desastres - 5 115 1,556 1,676 1.1 Desarrollo Rural - - 970 - 970 0.6 Agropecuario - - - 544 544 0.4 Desarrollo Comunitario - - 50 - 50 0.0

Total 101,736 12,162 27,721 11,001 152,619 100

EVOLUCIÓN POSITIVA DE LOS INGRESOS TOTALES/1 2007-2011*

1/ No incluye los recursos del balance, la venta de activos, ni desembolsos del crédito* Proyectado

DESEMPEÑO FISCAL 2007-2010

Indicadores 2007 2008 2009 2010

Autofinanciación de los gastos de funcionamiento 53.05 31.25 26.67 17.70

Respaldo del servicio de la deuda - - - 0.14

Dependencia de las transferencias de la Nación y las Regalías 18.31 10.63 76.40 76.10

Generación de recursos propios 10.29 11.55 22.68 96.55 Magnitud de la inversión 94.18 95.92 94.85 96.67 Capacidad de ahorro 56.12 72.20 78.92 83.40

Indicador de desempeño Fiscal 7/ 79.71 78.81 71.12 84.24

Posición a nivel nacional 30 34 45 31

Posición en el departamento 2 3 2 1

DESEMPEÑO FISCAL HISTÓRICO – PUERTO GAITÁN 2000-2010

51.22

60.09

53.33

61.93 67.54

72.84 73.34 79.71 78.81

71.12

84.24

-

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Indi

cado

r de d

esem

epeñ

o fis

cal m

unici

pal

Años

ALGUNAS CIFRAS PARA RESPALDAR ARGUMENTOS ACTO LEGISLATIVO 005 DE 2011 DE JULIO 18

A NIVEL NACIONAL PARA TODOS LOS MUNICIPIOS Y DEPARTAMENTOS PRODUCTORESCifras en Miles de Millones de pesos

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Proy. Nal. de Regalías s/g DNP-G.N.

9.180 9.778 9.899 10.362 10.388 10.733 11.054 11.429 11.988

Proyección de la participación actual de las regiones

7.252 7.485 7.606 8.186 8.207 8.479 8.733 9.029 9.470

Porcentaje de participación actual antes de la reforma

79% 79% 79% 79% 79% 79% 79% 79% 79%

Participación para todas las regiones productoras según acto legislativo

2.293 2.293 2.293 1.376 1.376 1.376 1.376 1.376 1.376

Porcentaje de participación después del acto legislativo

24.98% 23.45% 23.16% 13.28% 13.24% 12.82% 12.44% 12.04% 11.47%

Perdida real de regiones productoras a favor del G.N.

4.959 5.192 5.313 6.810 6.831 7.103 7.357 7.153 8.049

CIFRAS EN MILES DE MILLONES DE PESOS

Perdida de los Municipios y Departamentos productores en el primer año (2012)

4.959. cinco billones de pesos (redondeados)

Perdida de los Municipios y Departamentos productores en los tres primeros años(2012-2014)

15.464. quince billones y medio de pesos (redondeados)

A NIVEL REGIONAL PARA GOBERNACION Y MUNICIPIOSPromedio Calculado recibido en los últimos cuatro años

Cifras en Miles de Millones de pesos2007 2008 2009 2010 TOTAL Promedio 50% 30%

Gobernación 241.9 478 357.4 773.2 1850.5 462.6 231.3 138.8

Municipios 116.1 193.7 129.1 206.8 645.7 161.4 80.7 48.4

Total META 358 671.7 486.5 980 2496.2 624.1 312 187.2

2007 2008 2009 2010 TOTAL Promedio 50% 30%

Castilla 33.6 47.1 25.4 31.7 137.8 34.5 17.2 10.3

Acacias 29.6 43.8 22 26.2 121.6 30.4 15.2 9.1

Pto. Gaitán 28.1 55 48.6 96.1 227.8 57 28.5 17.1

Villavicencio 20.6 30.2 17.1 23.5 91.4 22.9 11.4 6.9

•En consecuencia la Gobernación del Departamento del Meta recibirá en los próximos tres años (2012-2014) una cifra fija de 231 mil millones de pesos anuales.

•Si esta cifra se compara con la que recibió el año pasado (773.2) y considerando que siga la misma producción diaria de petróleo (que en realidad va a subir), la pérdida de la Gobernación del Departamento de l Meta en un año después de la reforma será de 773-231=542 mil millones de pesos anuales.

•De manera semejante se puede calcular para todos los municipios productores.

•El año pasado recibieron doscientos siete mil millones (redondeado) ($207.) y van a recibir ($81.) ochenta y un mil millones. Perdida en un año de ciento veintiséis mil millones de pesos ($126.)

•En el caso particular de Puerto Gaitán (que será el más golpeado: ingresos año 2010: 96 mil millones de pesos. Ingreso de 2012: 28 mil quinientos millones de pesos. Perdida de 78 mil millones (redondeado).

Efectivo Inversiones Rentas x Cobrar Deudores Prop. Plan. y Eq.0

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000

ACTIVO (Cifras en miles

de pesos $)

EFECTIVO49%

RENTAS POR COBRAR2%

DEUDORES34%

PROP. PLANTA Y EQUIPO

13%

INVERSIONES2%

ACTIVO %

OPERAC. DE CRED

. PUBLIC

O

CXP

OBLIG.LA

B.Y DE SEG

.SOCIAL

PASIVOS EST

IMADOS

OTROS PASIV

OS

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

PASIVO (cifras en miles de pesos($)

OPER.DE CRED-

IT.PUB-LICO26%

CXP47%

OBLIG.LAB.Y DE

SEG.SOC.23%

PASIVOS ESTIMADOS4%

PASIVO %

INDICE DE LIQUIDEZ

ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTEACTIVO CORRIENTE/PASIVO CORRIENTE

Cifras en Miles de Pesos($) 181.596.243 –51.779.009181.596.243/51.779.009

INDICADORES FINANCIEROS

La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al mes de Septiembre de 2011, cuenta con un Capital de Trabajo de $ 129.817.234 (miles de pesos) “sobrantes” luego de haber pagado sus deudas corrientes, es decir sus deudas a pagar a menos de un año.

Su Liquidez Corriente se representa en 3.5:1, es decir a menos de una año, La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- por cada peso($1) que tenga en su Pasivo Corriente, tendrá tres($3) pesos con 50 centavos en su Activo Corriente y habrá un “sobrante” de dos pesos($2) con 50 centavos

CAPITAL DE TRABAJO O LIQUIDEZ CORRIENTE

PRUEBA ACIDAACTIVO CORRIENTE-INVENTARIOS(N/A)

PASIVO CORRIENTE

($) Cifras en Miles de Pesos

181.596.243-051.779.009

P.A.= 3.50:1(LIQUIDEZ CORRIENTE)

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVO($ )Cifras en Miles de Pesos

54.298.716210.552.687

0.25

El índice bajo presentado en el calculo del indicador financiero certifica que la Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al finalizar el mes de Septiembre de 2011, tiene un elevado grado de independencia de la Empresa frente a sus acreedores

El nivel de autonomía financiera de la Alcaldía, inversamente proporcional al resultado obtenido, es demasiado alto, esto permite establecer que la Empresa no se esta descapitalizando y funciona con una estructura financiera sin riesgos

ENDEUDAMIENTO ACTIVOS FIJOSPATRIMONIO

ACTIVO FIJO NETO TANGIBLE

($) Cifras en Miles de Pesos

116.316.78928.282.970

4.11

El indicador en su resultado explica que entre mayor sea el porcentaje de resultado mas vulnerable será la Empresa a imprevistos y cambios inesperados en el entorno económico.

La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al cierre del mes de Septiembre de 2011 presenta una totalidad de Activo Fijo que se puede financiar con el patrimonio de la Empresa sin necesidad de prestamos de terceros

ENDEUDAMIENTO DE LEVERAGE O APALANCAMIENTO

PASIVO TOTALPATRIMONIO

Cifras en Miles de Pesos ($)

54.298.717116.316.789

46%

Se determina mediante este indicador que la situación de la Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- no presenta un nivel de endeudamiento alto con sus acreedores, es decir que para el mes de Septiembre de 2011, la Empresa tiene comprometido un 46% de su Patrimonio con los acreedores

¡MUCHAS GRACIAS!