proyectos empresariales 1 - en pdf cafe la plaza
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Centro Educativo Superación Galileo Proyectos Empresariales 1 Licda. Larissa Nineth Sánchez Cabrera
Café La Plaza
¡Sabor y calidad día a día!
Yessenia Marleni López Figueroa IDE 10122028 Horario: Sábados 9:00 a. m. Guatemala, Junio de 2013
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Contenido Café La Plaza, S. A. ............................................................................................................................... 6
PRODUCTO: ......................................................................................................................................... 7
Calidad Del Café: ............................................................................................................................. 8
Aroma: ......................................................................................................................................... 8
Cuerpo: ........................................................................................................................................ 8
Acidez: ......................................................................................................................................... 8
Cafés: ............................................................................................................................................... 8
Cappuccino: ................................................................................................................................. 8
Expresso: ..................................................................................................................................... 9
Café Con Leche: ........................................................................................................................... 9
Café Americano: .......................................................................................................................... 9
ANALISIS DE LA DEMANDA: ................................................................................................................. 9
Área Geográfica: .............................................................................................................................. 9
Público Objetivo: ........................................................................................................................... 10
Quienes componen el mercado de la empresa: ....................................................................... 11
ANALISIS DE LA OFERTA: ................................................................................................................... 12
Tipo de Consumidor: ..................................................................................................................... 12
Nuevo Horizonte Proyectado Para Próximo Año: ......................................................................... 12
Encuesta ............................................................................................................................................ 14
PRECIO: .............................................................................................................................................. 15
PROMOCION: .................................................................................................................................... 15
PLAZA: ............................................................................................................................................... 15
PRODUCTO: ....................................................................................................................................... 15
PUBLICIDAD: ...................................................................................................................................... 15
CANALES DE DISTRIBUCION .............................................................................................................. 16
ETIQUETA: ......................................................................................................................................... 16
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TAMAÑO: .......................................................................................................................................... 18
FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAÑO: ................................................................................... 18
LOCALIZACIÓN: ..................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
CAPACIDAD DEL PROYECTO: ............................................................................................................. 19
PRODUCCION 2012 ........................................................................................................................... 19
PROYECTADA PARA 2014 (NUEVO HORIZONTE) ............................................................................... 19
PROCESO DE PREPARACIÓN DE CADA UNA DE LAS ESPECIALIDADES DE CAFÉ: ............................... 20
Cappuccino: ............................................................................................................................... 20
Expresso: ................................................................................................................................... 20
Café Con Leche: ......................................................................................................................... 21
Café Americano: ........................................................................................................................ 21
MAQUINARIA Y EQUIPO: ................................................................................................................... 22
Muebles: ........................................................................................................................................ 22
Maquinarias: ................................................................................................................................. 22
Equipo: .......................................................................................................................................... 22
Insumos: ........................................................................................................................................ 23
Materias Primas: ........................................................................................................................... 23
Suministros y Material de Limpieza: ..................................................................................... 23
Material Para Oficina y Telecomunicaciones: ..................................................................... 24
Recurso Humano: .............................................................................................................................. 24
GASTOS FIJOS: ............................................................................................................................... 25
Gastos Administrativos Legales:.................................................................................................... 25
Localización de Clientes: ................................................................................................................... 25
FLUJOGRAMA .................................................................................................................................... 26
DE ATENCION Y SERVICIO AL CLIENTE ............................................................................................... 26
PLANO DEL LOCAL DE CAFÉ LA PLAZA ........................................................................................... 27
ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA: ................................................................................................... 28
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ORGANIGRAMA DE CAFÉ LA PLAZA.................................................................................................. 28
........................................................................................................................................................... 28
FILOSOFIA DE CAFÉ LA PLAZA: ...................................................................................................... 30
MANUAL DE PUESTOS Y PROCEDIMIENTOS: ................................................................................ 31
EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS ....................................................................................... 32
DEL MESERO ..................................................................................... ¡Error! Marcador no definido.
EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS ....................................................................................... 33
DEL BARISTA .................................................................................................................................. 33
REGLAMENTO INTERNO DE LA EMPRESA: .................................................................................... 34
CONDICIONES DE INGRESO: .......................................................................................................... 34
ASPECTOS LEGALES: .......................................................................................................................... 35
Inscripción de la Empresa: ............................................................................................................ 35
Libro de Compras y Ventas: .......................................................................................................... 35
Emisión de Facturas: ..................................................................................................................... 35
Licencia Sanitaria ........................................................................................................................... 36
Emisiones, efluentes y residuos de la Empresa: ........................................................................... 36
INVERSION INICIAL: ....................................................................................................................... 37
RECUPERACION DE LA INVERSION: ............................................................................................... 37
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AL 6% DE CRECIMIENTO EN VENTAS ANUAL: .............. 38
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INTRODUCCION
Café la Plaza es una pequeña empresa, que nace debido a la necesidad de muchas personas que residen en el lugar, ya que en dicho residencial no existe un lugar donde puedan ir por las tardes a degustar un delicioso café, así mismo ofrecerá a todas las personas un espacio relajante, acogedor en el que puedan disfrutar de ricos cafés, postres típicos, bebidas y alimentos a precios competitivos y de alta calidad; brindando siempre la buena atención a nuestros clientes. Además ofrece un concepto innovador, es por ello que se decide implementar dicha cafetería como un concepto nuevo tomando en cuenta la expansión de la misma. No obstante el compromiso adquirido será para el beneficio de mucha gente, ya que proporcionando un servicio de calidad las personas saldrán satisfechas y querrán volver y con un poco más de esfuerzo los mismos clientes serán los mejores aliados y así cumplir con una de las metas: poner sucursales en colonias aledañas.
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RESUMEN EJECUTIVO
Café La Plaza, S. A.
En el siguiente informe se quiere dar a conocer el lanzamiento de una empresa, la cual nace para cubrir muchas necesidades, siendo estas: el tiempo, la distancia de las personas que viven en El Residencial Naciones Unidas 2 De Villa Nueva, para degustar un buen café. Ya que en dicho lugar que se realizó el sondeo no existe ningún negocio que ofrezca los productos que nosotros ofrecemos. Ya que para consumir un pastelito o tomar un buen café la mayoría de personas tienen que viajar a un centro comercial que está bastante retirado del lugar donde residen. Viendo la necesidad de las personas nos dimos a la tarea de buscar una solución tanto para las personas que viajan en carro al ahorrarles gasolina, como a las personas que viajan a pie ahorrándoles la incomodidad de viajar en bus y así poder degustar de algo verdaderamente excelente. La idea nace con la finalidad de buscar una forma de generar invertir tiempo y dinero, en algo que
sea rentable y productivo para nuestro país, por esta razón pensamos en ¿qué es lo que hace
falta?, ¿qué es lo que no hay en la colonia? o ¿Qué es lo que aún no hay que si se consume en la
colonia? Pensando en esto salió la idea de poner un negocio de Café y Pastelitos, pues es lo que
no hay dentro de la colonia y a razón de esto se decide hacer dicho plan.
Basándonos en el estudio de mercado la mayoría de personas que viven en la colonia consumen café o consumen pastelitos y algunas personas consumen ambos productos, por lo que haciendo un aproximado de gastos mensuales de Q.9, 580.00 se obtendrá de ingreso un aproximado de Q. 12,371.70 por supuesto que puede variar ya sea un poquito menos relativamente hablando o puede ser un poco más. Por lo que obtendríamos una ganancia aproximada de Q.2, 791.00 mensual. Según el estudio para el año 4 se estaría recuperando la inversión. Desde mi punto de vista si es factible realizar la inversión y con una buena administración el negocio crecerá. La oportunidad y la visión están definidas, por lo que en la colonia no existe competencia con este servicio y con un buen producto tendremos a nuestro favor desde todo punto de vista la aceptación del mismo. Una de las socias trabajará en el horario de la tarde, y la otra lo hará los fines de semana, para poder velar por el buen servicio y satisfacción del cliente, esperando el crecimiento del negocio y así de la misma manera abarcar colonias aledañas.
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Café La Plaza
¡Sabor y calidad día a día!
ESTUDIO DE MERCADO
PRODUCTO: Entre los productos que se tienen a la venta están: Nuestro enfoque es el café, Guatemala es reconocida en todo el mundo por sus magníficos paisajes, su diversa cultura pero sobre todo, por ¡Su excelente café!, para entender nuestro café es necesario primero entender a Guatemala, su nombre viene de antiguos idiomas mayas y significa “Tierra de Muchos Árboles” lo cual ayuda a comprender la naturaleza del café que crece en este país donde el 98% de la producción ocurre debajo de sombra. Para esto necesitamos conocer un poquito de la existencia de los tipos de café, existen tres tipos de café en función de la variedad de cafeto de que se trate, el arábica, robusta y el liberica, de estos tres tipos solo los dos primeros son importantes.
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Calidad Del Café: Las características básicas en la clasificación de la calidad del café son: aroma, cuerpo y acidez.
Aroma:
Esta característica aromática se debe al aceite cafeína,, un distintivo volátil del café que generalmente se acentúa después de la operación del molido, dejando una grata sensación al olfato. Las diversas calidades tienen sus respectivos aromas de distinción, esto es lo primero que evalúa el catador. Es importante mencionar que el aroma no va en relación directa con la calidad del grano.
Cuerpo:
Corresponde a la textura, la densidad del licor o bebida que se detecta con la prueba en taza. Generalmente los cafés de zona baja contienen poco cuerpo por lo consiguiente dejan podo de gusto, caso contrario en los cafés de zonas altas donde encontramos buen cuerpo, apreciándose un grato sabor, aun después de haberlo tomado.
Acidez:
Es un término convencional, ajeno al concepto técnico de acidez, una característica deseable en el sabor prioritario en la valoración de la calidad del café. Esta acidez refleja un pH que se establece en el rango de 4.9 a 5.4, denotando un sabor atrayente y perdurable. A continuación se presentan las distintas formas de preparación del café y estás son las que se tendrán disponibles:
Cafés: Cappuccino Expresso Café con Leche Café Americano
Cappuccino:
Se llena la tercera parte de una taza mediana con café recién hecho muy caliente (un expresso) y se termina de completar con leche calentada a vapor. Nunca se le añade nata, es la leche la que crea la espuma de la superficie.
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Expresso:
De origen italiano, este café lleva crema color avellana, levemente rojiza, tiene un sabor intenso y un gran cuerpo.
Café Con Leche:
Se llena la mitad de la taza con café y la otra mitad con leche del tiempo o caliente, al gusto del cliente.
Café Americano:
Café largo y poco concentrado, se suele utilizar en los desayunos, consiste en un café solo que se presenta en una taza grande acompañado de agua caliente para que el consumidor lo rebaje a su gusto. Así mismo para acompañar hay pastelitos de diferentes sabores y presentaciones, chuchitos, rellenitos, torrejas, tostadas. Además hay a la venta helados 100% naturales, (frutas de la temporada).
ANALISIS DE LA DEMANDA:
Área Geográfica:
LUGARES CANTIDAD DE PERSONAS
2 Colegios 150
1 Colonia (A ellos está dirigido el negocio) 1250
2 Colonias cercanas 500
1 Iglesia 80
1 Centro Comercial 100
Total 2080
10
Público Objetivo: Hombres Mujeres
Jóvenes Adultos
500 Jóvenes Adultos
612
Adultos Mayores
440 Adultos Mayores
528
Total 940 Total 1140
A continuación los datos de la encuesta realizada en el Residencial Naciones Unidas II y algunas personas de las áreas aledañas:
Años Años Años Años
Grupo de Edad
12 – 20 21 - 35
36 -45
46 - 65
Tamaño de la Muestra 15
28
30
17
Total 90
11
La encuesta se realizó en el residencial Naciones Unidas II de Villa Nueva, haciendo un trabajo de campo para cual se necesitó 2 días para realizar las encuestas. Teniendo una población de 2080 personas. Para esto se realizó el cálculo del margen de error S= 4.8074 = Margen de Error: 4.8074/90 = 0.05341 =5.34%
El dato estadístico quedaría de la siguiente manera: Teniendo una población de 1280 personas y se tomó una muestra de 90, habiendo una desviación estándar de la muestra de 4.8074, teniendo un margen de error estándar sería de 5.34%
Quienes componen el mercado de la empresa:
Los clientes son las personas que viven dentro del residencial, se hizo un sondeo y en el residencial hay 520 casas habitadas, lo cual indica que por casa hay de 3 a 6 personas promedio esto incluye niños y adultos.
90/2080 11.23
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ANALISIS DE LA OFERTA:
Tipo de Consumidor: Cuando se dice tipo de consumidor se refiere a: con que tanta frecuencia nos visita el consumidor, pues evaluando la oferta se tiene un promedio de la siguiente manera.
Café (Precio) Q.9.00 (cappuccino, expresso, café con leche, americano)
Cafés vendidos al día (de lunes a viernes)
35 35 x 9 = 315 Q.315.00 x 5 (DÍAS) = Q. 1,575.00
Sábado y Domingo (cafés vendidos por día)
45 45 x 9= 405.00 Q. 405.00 x 2 = Q. 810.00
Total de ventas a la semana 60 Q. 2,385.00
Venta promedio (entre tostadas, chuchitos, torrejas y rellenitos) Tienen un costo promedio de Q. 5.00 c/u.
Al día 10 productos de cada uno. ( De lunes a Viernes)
80 10 x 4 productos = 40 Q.40.00 x Q.5.00= Q.200.00
Sábado y Domingo 10 productos de cada uno
60 15 x 4 productos = 60 60 x Q. 5.00= Q. 300.00
Pastelitos (Aproximadamente Q.6.00)
Promedio vendidos 10 al día (lunes a viernes)
75 10x 5= 50 (10 PASTELES C/DIA) 50 x Q.7.00=Q.350.00
Sábado 10 10 X Q.6.00 =Q. 60.00
Café a la semana 7 días (semana completa) Q.2,385.00
Varios Productos (tostadas, chuchitos, rellenitos, torrejas)
7 días (semana completa) Q. 500.00
Pastelitos 7 días (semana completa) Q. 950.00
Total ventas a la Semana Q. 3,835.00
Total de ventas al mes Q. 3,835.00 x 4 = Q. 15,340.00
Tomando en cuenta que son 12 meses al año entonces si en el mes se tiene una venta de
15,340.00, al año tendremos una venta de Q. 148,406.40.
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Nuevo Horizonte Proyectado Para Próximo Año: Se tiene un nuevo horizonte respecto a las ventas que a continuación se despeja.
Café (Precio) Q.9.00 (cappuccino, express, café con leche, americano)
Cafés vendidos al día (de lunes a viernes)
25 25 x 9 = 225.00 225.00 x 5 = Q. 1,125.00
Sábado y Domingo (cafés vendidos por día)
20 20 x 9= Q. 180.00 Q. 180 x 2 = Q. 360.00
Total de ventas a la semana 60 Q. 1,485.00
Venta promedio (entre tostadas, chuchitos, torrejas y rellenitos) Tienen un costo promedio de Q. 5.00 c/u.
Al día 15 productos de cada uno. ( De lunes a Viernes)
50 10 x 5 productos = 50 50 x Q.5.00= Q.250.00
Sábado 5 productos de cada uno
20 20x 5 productos = 100 10 x Q. 5.00= Q. 500.00
Pastelitos (Aproximadamente Q.10.00)
Promedio vendidos 20 al día (lunes a viernes)
50 20 x 10= 200 200 x Q.10.00= Q.2,000.00
Sábado 12 2 x 6 = 12 12 x 10.00 =Q. 120.00
Café a la semana 6 días (semana completa) Q.1,485.00
Varios Productos (tostadas, chuchitos, rellenitos, torrejas)
6 días (semana completa) Q.7 50.00
Pastelitos 6 días (semana completa) Q. 600.00
Total ventas a la Semana Q. 4,655.00
Total de ventas al mes Q. 18,620.00
Aquí se puede notar que se hará una modificación en el horario, lo cual indica que tendremos una venta a la semana de Q.18,620.00 y al año será un promedio de Q.223,440.00.
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Encuesta Apreciable vecino solicitamos de su colaboración para contestar a la siguiente encuesta
marcando con una X lo que crea conveniente. ¡Gracias!
1. Consume usted Café:
Si ______ No ______
2. Considera que tomar un café es:
Una Necesidad_____ Un gusto______ Costumbre _____
3. Le apetece degustar un café en su casa o en una cafetería que le ofrezca comodidad:
Si _______ No _________
4. Le gustaría que en su residencial hubiera una cafetería:
Sí _______ No __________
5. Usualmente, disfruta su café acompañado de:
Amigos ______ Familia______ Sol@ _____
6. Cuando usted disfruta un café, le gusta acompañarlo de un postre:
Si_______ No______
7. Le gustaría un café con servicio a domicilio:
Sí________ No________
8. Considera eficiente un servicio que dure un máximo de 8 minutos para tomar y servir una orden: Si ________ No______
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PRECIO: El comportamiento de los precios está en promedio de Q. 8.00 a Q. 20.00, dependiendo la clase y a la forma de preparación. Para poder posicionarnos implementaremos ciertas promociones.
PROMOCION: La empresa tendrá como promoción por la compra de un café le obsequiamos un pastelito, (Cualquier especialidad o un postre típico (torreja o rellenito)).
PLAZA: La distribución del producto será directamente en el local, que está ubicado en el centro comercial dentro del Residencial, y si algún cliente desea también será a domicilio.
PRODUCTO: En la actualidad el 99% de guatemaltecos en general tomamos café, por tal razón es un producto con suficiente demanda puesto que además de ser una bebida que es tradicional no importa en qué época nos encontremos sea verano, invierno, de igual manera tiene demanda el producto.
PUBLICIDAD: Volantes: Se harán volantes para repartirlos en todo el residencial y en los residenciales
aledaños para que se dé a conocer la empresa, y así aumentar las ventas.
Se hará una manta y se colocará en las afueras del centro comercial para que las personas que circulan ya sea en bus o caminando puedan observar y así nazca esa duda de probar algo nuevo en el residencial.
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CANALES DE DISTRIBUCION El canal de distribución es el directo, puesto que va ir directamente del que prepara los productos al consumidor.
ETIQUETA: Se mandará hacer una etiqueta para los vasos que es la misma del eslogan de la empresa.
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LOCALIZACION: La empresa está ubicada en el centro comercial del Residencial Naciones Unidas II, en el local 7, zona 10 de Villa Nueva.
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ESTUDIO TECNICO
En este estudio se detalla todo lo que tiene que ver con la materia prima, los insumos, la maquinaria, la inversión, el tamaño y localización de las instalaciones.
TAMAÑO: El tamaño, la localización y el proceso productivos dependen mutuamente entre sí. Hay procesos productivos que exigen un tamaño mínimo y hay empresas que pueden tener capacidad de producción en un solo lugar o en tres lugares. Pero esto depende mayormente del mercado y la forma en que este distribuida la demanda. El tamaño lo medimos en base a la proyección que es basada de la encuesta que se realizó, por ello se llegó a la conclusión de que La empresa está en condición de proveer suficientes productos (café, pasteles, y refacciones para un solo día o todos los días).
FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAÑO: Otros elementos que influyen son la disponibilidad de insumos y equipo, habrá que analizar la provisión o reservas de recursos y el tiempo que se utilizara para producir determinado producto en este caso se tiene un buen equipo y el recurso humano necesario.
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CAPACIDAD DEL PROYECTO:
PRODUCCION 2012
PROYECTADA PARA 2014 (NUEVO HORIZONTE)
PRODUCCION
ANUAL
VENTA
SEMANAL
% DE
PARTICIPACION
PRODUCCION DE LUNES A VIERNES
7,020
135
60.81%
PRODUCCION DE SABADO DOMINGO
4,524
87
39.19%
PRODUCCION TOTAL ANUAL
11,544 222 100%
PRODUCCION
ANUAL
VENTA
SEMANAL
% DE
PARTICIPACION
PRODUCCION DE LUNES A VIERNES
16,380
190
60.32%
PRODUCCION DE SABADO DOMINGO
6500
125
39.68%
PRODUCCION TOTAL ANUAL
16,380 315 100%
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Tomando en cuenta que son 52 semanas por año, teniendo una producción de cafés a la semana 60 incluyendo sábado y domingo. Tostadas, chuchitos, torrejas, rellenitos una producción total a la semana de 100. Pastelitos una distribución de 62 pastelitos a la semana. Siendo esto un total semanal de 222 productos varios.
PROCESO DE PREPARACIÓN DE CADA UNA DE LAS ESPECIALIDADES
DE CAFÉ:
Cappuccino:
Se llena la tercera parte de una taza mediana con café recién hecho muy caliente (un expreso) y se termina de completar con leche calentada a vapor. Nunca se le añade nata, es la leche la que crea la espuma de la superficie.
Expresso:
De origen italiano, este café lleva crema color avellana, levemente rojiza, tiene un sabor intenso y un gran cuerpo.
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Café Con Leche:
Se llena la mitad de la taza con café y la otra mitad con leche del tiempo o caliente, al gusto del cliente.
Café Americano:
Café largo y poco concentrado, se suele utilizar en los desayunos, consiste en un café solo que se presenta en una taza grande acompañado de agua caliente para que el consumidor lo rebaje a su gusto.
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MAQUINARIA Y EQUIPO:
Muebles:
CONCEPTO CANT. UNIDAD PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Mesas 4 4 Q750.00 Q3,000.00 Q3,000.00
Sillas 12 12 Q200.00 Q2,400.00 Q2,400.00
Silla secretarial 1 1 Q. 500.00 Q.500.00 Q. 500.00
Escritorio Secretarial de madera 1 1 Q.1,000.00 Q.1,000.00 Q.1,000.00
Cesta para basura 4 4 Q.70.00 Q. 280.00 Q.280.00
TOTAL Q7,180.00
Maquinarias:
CONCEPTO CANT. UNIDAD P.
UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Cafetera marca NuovaSimonelli 1 1 Q 8,000.00 Q 8,000.00 Q 8,000.00
Mostrador para preparación del café 1 1 Q 7,600.00 Q 7,600.00 Q 7,600.00
TOTAL Q 15,600.00
Equipo:
CONCEPTO CANT. UNIDAD PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Caja registradora (con programación) 1 1 Q1,000.00 Q1,000.00 Q1,000.00
Equipo de Computación 1 1 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00
Impresora marca Canon 1 1 Q700.00 Q700.00 Q700.00
Sumadora Marca Casio 1 1 Q500.00 Q500.00 Q500.00
Televisor Samsung 46” LED 1 1 Q6,500.00 Q.6,500.00 Q6,500.00
TOTAL Q10,700.00
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Insumos:
CONCEPTO CANT. UNIDAD PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Servilletas 1 paquete 1000 Q40.00 Q40.00 Q40.00
Azúcar en bolsita 1 paquete 1000 0.15 c/sobrecito Q150.00 Q150.00
Azúcar dietética sobrecitos 1 paquete 1000 Q0.25 Q250.00 Q250.00
Vasos desechables + Logo impreso 2 paquetes 200 Q2.34 Q468.00 Q468.00
Canela en polvo 1 libra 1 Q40.00 Q40.00 Q40.00
Cacao en polvo 1 libra 1 Q65.00 Q65.00 Q65.00
Chocolate claro 1 libra 1 Q80.00 Q80.00 Q80.00
Mayas para el cabello 2 2 Q.15.00 Q. 30.00 Q. 30.00
TOTAL Q1,123.00
Materias Primas:
CONCEPTO CANT. UNIDAD PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Leche Lala (variedad) 1 caja 12 Q8.50 Q102.00 Q102.00
Café 2 libras 1 Q109.00 Q218.00 Q218.00
Total 320.00
Suministros y Material de Limpieza:
CONCEPTO CANT. UNIDAD PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Papel para baño 1 caja 12 Q12.00 Q144.00 Q144.00
Jabón para manos 1 galón 1 Q35.00 Q35.00 Q35.00
Trapeadores 2 2 Q15.00 Q30.00 Q30.00
Escoba 2 2 Q8.00 Q16.00 Q16.00
Toallas para secarse las manos 2 2 Q10.00 Q20.00 Q20.00
Cloro 1 galón 1 Q22.00 Q22.00 Q22.00
Detergente 4 bolsas 4 Q20.00 Q80.00 Q80.00
TOTAL Q347.00
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Material Para Oficina y Telecomunicaciones:
CONCEPTO CANT. UNIDAD PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL SUBTOTAL
Grapas 1 caja 1 Q15.00 Q15.00 Q15.00
Lapiceros 1 caja 12 Q1.50 Q18.00 Q18.00
Aparato telefónico (aprox. Mensual) 1 1 Q250.00 Q250.00 Q250.00
Total Q283.00
Recurso Humano: Son 3 Personas (empleados) que conforman el servicio de Café la Plaza, y se distribuyen así
Puesto Sueldo base Extraordinario Total
1 Mesero Q. 2,074.00 + Bon. Incentivo (Q.250.00)
Aun no se ha estimado
Q. 2,324.00
1 Barista Q.2,200.00 + Bon. (250.00)
Aun no se ha estimado
Q.2,450.00
1 Gerente Q.2,300.00 + Q.500 bon.
Aun no se ha estimado
Q.2,800.00
TOTAL Q.7,574.00
Tomando en cuenta que a los colaboradores se les pagan horas extras, puesto que los horarios de atención son extensos.
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GASTOS FIJOS: Gastos Fijos:
Pago de Local mensual
Q. 750.00
Servicio de agua, recolección de basura y seguridad.
Q. 300.00
Servicio luz (aproximado) Q. 500.00
Total: Q. 1,550.00
Gastos Administrativos Legales:
Gastos por Inscripción de la empresa.
Por inscripción de empresa (honorarios profesionales) Q1,200.00
Por inscripción como comerciante pequeño contribuyente 75 Q75.00
para dos timbres fiscales de 25 50 Q50.00
Por timbre notarial de Q10.00 10 Q10.00
Por timbre fiscal de Q5.00 5 Q5.00
Por cada hoja habilitada 100 hojas 0.50 c/hoja Q50.00
Por hoja autorizada 100 hojas 0.15 c/hoja Q15.00
Total Q1,405.00
Localización de Clientes: La ubicación está en el centro comercial del Residencial Naciones Unidas II, en los alrededores se encuentran: Un negocio de calzado. Una Iglesia. Oficina administrativa del Residencial. Un negocio de tacos al pastor Un café Internet (sin café).
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FLUJOGRAMA
DE ATENCION Y SERVICIO AL CLIENTE
INICIO
Cliente llega y
solicita pedido.
Se prepara el
pedido
Se lleva el pedido
a la mesa
(cliente).
Cliente paga
Fin
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PLANO DEL LOCAL DE CAFÉ LA PLAZA
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ESTUDIO ADMINISTRATIVO LEGAL
ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA: Actualmente el café cuenta con 3 personas que laboran en ella. Es un organigrama lineal de tipo general ya que tiene poco personal.
ORGANIGRAMA DE CAFÉ LA PLAZA
Gerente
Mesero
(Toma pedidos y sirve)
Barista
(Prepara el café)
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MISION: Somos una empresa dedicada a complacer el paladar de nuestros clientes a través de productos de calidad, precios accesibles y en un ambiente agradable; para los habitantes del Residencial.
VISION: Ser reconocida por un servicio de calidad, desarrollando en cada uno de nuestros colaboradores; su capacidad creativa a favor del cliente, logrando una empresa productiva, innovadora, competitiva y dedicada para la satisfacción plena de nuestros clientes.
VALORES: Al ser nuestra una empresa que busca cumplir sus objetivos y ser reconocida por la calidad de sus productos y servicio, necesitamos adoptar los valores necesarios que nos ayuden a cumplir este fin. Nuestros valores son:
Higiene: Para la elaboración de los productos.
Responsabilidad: Con el cliente desde el momento en que llega hasta que se va.
Limpieza: Dentro de nuestras instalaciones.
Honestidad: En el servicio y precios establecidos.
Rapidez y Eficiencia: Al momento de atender a nuestro cliente.
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Objetivos:
Cualitativos Ser una empresa competitiva e ir ganando clientes a medida que se conozca la calidad de
nuestro servicio. Ser una empresa altamente comprometida con el cliente
darle un valor agregado a nuestro servicio y productos para obtener la preferencia del consumidor.
Cuantitativos Tener la infraestructura y mobiliario pertinente para así cubrir todas las necesidades. Aumentar las ventas. Ampliar la infraestructura en un 20% dentro del primer año.
PLANES DE LA EMPRESA:
Corto plazo: Realizar campañas de promoción y publicidad para dar a conocer el negocio dentro de la región. Rentabilidad viable y saludable dentro del tiempo proyectado.
Mediano plazo Crecimiento y mejora de nuestras instalaciones Crecimiento y desarrollo de personal. Mejora continua de nuestro servicio y productos.
Largo plazo Recuperación de inversión inicial
Apertura de nuevas sucursales dentro de la región.
FILOSOFIA DE CAFÉ LA PLAZA: Es continuar siendo la empresa exitosa en el negocio de café de especialidad. Queremos que “CAFÉ LA PLAZA” sea la marca más reconocida y la más respetada en el mercado local, y que represente la mejor taza de café posible, servida tras servida.
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MANUAL DE PUESTOS Y PROCEDIMIENTOS: Determinar las actividades que se deben realizar dentro de la Empresa para la consecución de los Objetivos para los cuales fue creado y a su vez detectar cuales se requieren implementar, modificar o desechar tomando como base de análisis las actividades de los puestos creados para la consecución de dicho objetivo.
Mejorar la productividad de la Empresa mediante el análisis de la forma en que se realizan las operaciones (tareas o autorizaciones), tiempos y movimientos, necesidades de capacitación o desarrollo de habilidades, buscando en todo momento que sea eficiente o modificar las actividades del puesto para la consecución de mejorar la productividad.
Un Manual de Métodos y Procedimientos debe contener de manera capitular lo siguiente:
1.- Nombre del Puesto
2.- Referencia organizacional
3.- Listado de Métodos y/o Procedimientos
4.- Marco Jurídico
5.- Objetivos
6.- Políticas y Normas
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EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS UN MESERO
DENOMINACION DEL CARGO O PUESTO: (Mesero) Encargado de dar la bienvenida al cliente y atender. UBICACIÓN DEL CARGO: Dentro del local en el área de las mesas. SALARIO BASE: Q. 2,375.00
PERFIL Y FORMACION ACADEMICA: Tercero básico.
REQUISITOS MINIMOS: Tarjeta de salud, tarjeta de pulmones, antecedentes penales y policiacos.
EXPERIENCIA: 1 año
FUNCION GENERAL: Recibir a los clientes de una manera cordial, atender, solicitar el pedido al cliente y trasladar el pedido al barista para que prepare el respectivo producto (café).
FUNCIONES ESPECIFICAS: 1. Atender a los clientes y tomar los pedidos de una manera directa.
2. Limpiar y ordenar el área de mesas.
3. Hacer limpieza 2 días a la semana en todo el local.
4. Colocar los manteles y arreglos en cada mesa.
5. Llevar el inventario de insumos.
6. Llevar la cuenta (cobrar) a los clientes.
FECHA DE ELABORACION: Marzo de 2013. APROBACION: Gerente de tienda (del Café).
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EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS
DEL BARISTA
DENOMINACION DEL CARGO O PUESTO: BARISTA Encargado de la preparación de café UBICACIÓN DEL CARGO: Área de cocina. SALARIO BASE: Q. 2,700.00
PERFIL Y FORMACION ACADEMICA: Titulo Nivel Diversificado, Curso básico de barista.
REQUISITOS MINIMOS: Tarjeta de salud, tarjeta de pulmones, antecedentes penales y
policiacos.
FUNCION GENERAL: Elaborar de manera rápida y eficiente los pedidos que solicitan. FUNCIONES ESPECIFICAS:
1. Preparar el café.
2. Limpiar y ordenar su área de trabajo y sus implementos de trabajo.
3. Hacer limpieza 2 días a la semana en todo el local.
4. Estar pendiente del inventario de materia prima.
FECHA DE ELABORACION: Marzo de 2013. APROBACION: Gerente de tienda (del Café).
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REGLAMENTO INTERNO DE LA EMPRESA: Las presentes normas constituyen el Reglamento Interno para el personal y cada trabajador de esta empresa al recibir un ejemplar del mismo, queda obligado a la observancia de todas y cada una de sus cláusulas.
CONDICIONES DE INGRESO: Serán requisitos indispensables para ingresar como empleado en esta Empresa: Artículo 1º. Justificar identidad y edad con documentos legales. Los mayores de 18 años con cédula de identidad. Artículo 2º. Presentarse debidamente uniformados con el cabello recortado, rasurado, uñas limpias y cortas, no aretes. Artículo 3º. Respetar el horario de ingreso y salida.
Artículo 4º. Estar 15 minutos antes de la hora de apertura. Artículo 5º. Todo el personal debe utilizar mayas para el cabello. Artículo 6º. Los empleados gozaran de sus vacaciones sin interrupción como lo estipula el código de trabajo en el artículo 136. Artículo 7º. Cada empleado debe mostrar al gerente sus implementos a la hora de salida. (Mochila, lonchera u otro). Artículo 8º. Las disposiciones relacionadas con la entrada y salida deberán ser cumplidas rigurosamente por el personal salvo casos de fuerza mayor o permiso otorgado por la Empresa. Artículo 9º. El horario del Café puede ser modificado por el propietario.
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ASPECTOS LEGALES:
Inscripción de la Empresa: La empresa es de un solo dueño y se va inscribir como pequeño contribuyente. Los pequeños contribuyentes que actualmente están inscritos ante SAT como tales, ya sea en el régimen de pago simplificado 5% trimestral o relación débitos-créditos 12% trimestral, en este sentido, como ya existen en el RTU SAT ha informado que los trasladaron de oficio el 01 de abril de 2012.
La obligación de inscribirse o cambiarse de régimen, es para aquellos que actualmente son contribuyentes del régimen general que pagan 12% de IVA mensual determinando el impuesto sacando la diferencia entre débitos y créditos y que están afectos al pago de ISR. Estos contribuyentes pueden inscribirse como pequeños sólo si sus ventas del período fiscal 2011 no fueron superiores a Q150, 000.
Libro de Compras y Ventas: El pequeño contribuyente debe habilitar y llevar el libro de compras y ventas de bienes y servicios, el mismo puede llevarlo en forma (física o manual) o en forma electrónica (computarizado). En el mismo debe registrar todas las compras y ventas de bienes y servicios adquiridos, prestados o
vendidos.
Emisión de Facturas: Todos los contribuyentes están obligados a emitir factura. El pequeño contribuyente no es la excepción. La única diferencia está relacionada con el monto de cada venta, porque si la misma es menor a Q50.00, no está obligado a extender factura al comprador. Lo que sí debe considerarse es que al final de cada día, todas las ventas menores al monto indicado deben sumarse y el total servirá para emitir una sola factura. La factura original y la copia deben quedar en poder del emisor de la misma. Si se pregunta cómo saber cuánto vendió pero no facturó en el día, puede llevar un control anotando en un libro, cuaderno o cualquiera que se le ocurra al contribuyente. La novedad para el régimen, porque a partir de ahora cuando tengan relaciones comerciales de venta de bienes o servicios con contribuyentes que son Agentes de Retención del IVA, los mismos están obligados a retener el IVA y emitir la debida constancia, esto significa que los pequeños contribuyentes extenderán la factura, pero a cambio recibirán una constancia por el monto total del IVA, es decir el 5% sobre la factura; Obviamente en el pago que reciban por el bien o servicio se verá mermado ya que no estará incluido el IVA, por lo tanto el contribuyente ya no deberá pagar el impuesto retenido a SAT, lo que significa que declarará el siguiente mes la(s) constancia(s) de retención recibidas. Si usted es pequeño contribuyente y no exige este documento cuando le retengan, estará obligado a pagar el impuesto, se debe estar atento a esto porque de lo contrario pagará IVA dos veces.
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Licencia Sanitaria Costo Q 300.00 El pago se debe realizar únicamente en la ventanilla de Banrural ubicada en las instalaciones de la Ventanilla del Ministerio de Salud Pública.
ESTUDIO O ANALISIS AMBIENTAL
Emisiones, efluentes y residuos de la Empresa: En nuestro negocio los residuos se sacan diariamente junto con la basura, puesto que a un costado del centro comercial hay un lugar específico para recolectar la basura, luego pasa el camión que es quien se la lleva. Y no existe ningún riesgo de contaminación.
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ESTUDIO FINANCIERO
INVERSION INICIAL: El cálculo de la inversión Inicial se tomó en cuenta todos los gastos iniciales incluyendo pago de planilla del primer mes.
DESCRIPCION MONTO
Mob. Q7,180.00
Maquinaria Q15,600.00
Equipo Q10,700.00
Insumos (primer mes) Q4,492.00
Materia Prima (por Primer mes) Q1,280.00
Suministros y Material de Limpieza (primer mes) Q950.00
Material p/oficina y telecomunicaciones Q283.00
Salarios Recurso Humano Q.7,574.00
Gastos fijos (local) Q1,550.00
Gastos Administrativos Legales Q1,405.00
Total Q.43,440.00
RECUPERACION DE LA INVERSION: El retorno de la inversión se estaría viendo en 4º. Año.
AÑO BENEFICIO NETO UTILIDAD ACTUALIZADA UTILIDAD
ACUMULADA
1 Q13,000.00 Q11,600.00 Q93,387.28
2 Q13,650.00 Q33,790.00 Q42,282.17
3 Q14,332.50 Q42,378.48 Q20,162.40
4 Q15,049.13 Q51,847.27 Q1,626.71
5 Q15,801.58 Q62,286.61 Q22,702.64
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ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AL 6% DE CRECIMIENTO EN
VENTAS ANUAL:
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ventas Q148,406.40 Q157,310.78 Q166,749.43 Q176,754.40 Q187,359.66
Costo de Venta -Q52,000.00 -Q72,320.00 -Q75,000.00 -Q79,150.00 -Q80,400.00
Utilidad Bruta Q96,406.40 Q84,990.78 Q91,749.43 Q97,604.40 Q106,959.66
Gastos de Operación Gastos de venta Q36,000.00 Q38,200.00 Q43,200.00 Q52,000.00 Q52,000.00
Gastos de Administración Q45,000.00 Q30,000.00 Q31,000.00 Q26,000.00 Q33,800.00 Total de gastos de operación Q81,000.00 Q68,200.00 Q74,200.00 Q78,000.00 Q85,800.00
Utilidad de Operación Q15,406.40 Q16,790.78 Q17,549.43 Q19,604.40 Q21,159.66
Total Otros Ingresos Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Utilidad antes de impuestos Q15,406.40 Q16,790.78 Q17,549.43 Q19,604.40 Q21,159.66
ISR Q770.32 Q839.54 Q877.47 Q980.22 Q1,057.98
Utilidad Neta Q14,636.08 Q15,951.24 Q16,671.96 Q18,624.18 Q20,101.68
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CONCLUSIONES
El proyecto realizado ha contribuido de manera muy importante para identificar los diferentes estudios de un proyecto empresarial, lo cual es muy importante para el buen funcionamiento de la empresa. La oportunidad y la visión están definidas, por lo que en la colonia no existe competencia con este servicio y con un buen producto tendremos a nuestro favor desde todo punto de vista la aceptación del mismo. Una de las socias trabajará en el horario de la tarde, y la otra lo hará los fines de semana, para poder velar por el buen servicio y satisfacción del cliente, esperando el crecimiento del negocio y así de la misma manera abarcar colonias aledañas.