programación formulación ppto 04 nov 09
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DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUMARIO
1. INTRODUCCION.
2. PROGRAMACION Y FORMULACION DEL
PRESUPUESTO.
3. APROBACION
4. CASO APLICATIVO PROGRAMACION Y
FORMULACION DE LA U/O “ CONDOR”.
5. CASO APLICATIVO DE GENERACION DE
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS U/O
“CONDOR”
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
1. INTRODUCCION
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Base legal
a. Ley Nº 28112 “Ley Marco de la Administración Financiera
del Sector Publico”.
b. Ley Nº 29289 “Ley de Presupuesto del Sector Publico
para el AF 2009”.
c. Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012.
d. Directiva Nº002-2009 EF/76.01 “Directiva para la
Programación y Formulación ”.
e. Lineamientos para la Formulación del Ante proyecto del
Presupuesto Institucional del Pliego”
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
a. Ley marco de la administración financiera del
sector publico
Comprende el conjunto de normas y procedimientos utilizados
en el proceso de planeamiento, captación, asignación,
utilización, custodia, registro, control y evaluación de los fondos
públicos.
Objeto modernizar la administración financiera del sector
publico en un contexto de responsabilidad y transparencia
fiscal y búsqueda de la estabilidad macroeconómica.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Sistema
Nacional de
Presupuesto
Sistema
Nacional de
Tesorería
Sistema
Nacional de
Contabilidad
Sistema
Nacional de
Endeuda-
miento
Sistemas integrantes de la administración financiera del sector publico
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
UNIDAD OPERATIVA
- Determina y recauda ingresos
- Contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos.
- Registra información generada por las acciones y operacionesrealizadas.
- Informa sobre avances y/o cumplimiento de metas.
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO
Es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen elproceso presupuestario de todas las entidades y organismos del SectorPúblico en sus fases de programación, formulación, aprobación, ejecución yevaluación.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO
Instrumento de gestión del Estado que permite a las Entidades lograr sus
objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI).
Carácter anual aprobado por el Congreso General de la República
comienza el 1º de Enero y termina el 31 de Diciembre.
PRESUPUESTO COMPRENDE:
a) Los gastos que, como máximo, pueden contraer las entidades
durante el año fiscal, en función a los créditos presupuestarios
aprobados (RO) y los ingresos estimados (RDR).
b) Los objetivos y Metas a alcanzar en el año fiscal, por cada una de las
entidades con los créditos presupuestarios asignados .
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
b. Ley Nº 29289 “Ley de Presupuesto del Sector
Publico para el AF-2009
Aprueba el Presupuesto, dictan medidas gestión
presupuestaria, de austeridad en el gasto público, de
racionalidad y disciplina presupuestaria; así como de otras
disposiciones especiales
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
c. Marco Macroeconómico Multianual 2010-2012
El Marco Macroeconómico Multianual (MMM) es el documento másrelevante que el Gobierno del Perú emite en materia económica.
Es el Programa Económico del Gobierno; contiene las principalespolíticas y proyecciones macroeconómicas, elaboradas sobre la basedel escenario macroeconómico que se prevé como el más factible paralos siguientes años, dadas las hipótesis acerca del contextointernacional.
Constituye el soporte técnico de los Proyectos de Leyes anuales dePresupuesto, de Endeudamiento y de Equilibrio Financiero del SectorPúblico.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
d. Directiva Nº 002-2009
Establece disposiciones orientadas a que las entidades del
gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales
programen y formulen sus presupuestos institucionales para el
año fiscal.
e. Lineamientos para la Formulación del Ante
proyecto del Presupuesto Institucional del
Pliego
Los lineamientos generales para la programación y formulación
presupuestaria del año fiscal el cual se esta elaborando.
2. PROGRAMACION Y
FORMULACION DEL PRESUPUESTO
Como seprograma el pptoen el EP
CRONOGRAMA GENERAL DEL PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley Nº º28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
FASE DE EJECUCION
EJERCICIO PRESUPUESTARIO
PERIODO DE REGULARIZACION
ENE FEB MAR
FASE DE PROGRAMACION Y FORMULACION
FASE DE APROBACION
Aprobación por
PCM del Marco
Macroeconómico
Multianual
2010 - 2012
Directiva
Programación y
Formulación del
Presupuesto
Público
MEF-DNPP Determina y
comunica, los limites de
créditos presupuestarios.
Hasta los primeros 5 días
hábiles de jun.
Reunión de
Formulación
Presupuestal
- MEF
El Poder Ejecutivo remite
al Congreso el MMM,
proyectos de Leyes de
Presupuesto,
Endeudamiento y
Equilibrio Financiero
Sustentación del
Presupuesto de
los Pliegos ante
Congreso
Aprobación de la
Leyes de
Presupuesto,
Endeudamiento y
Equilibrio
Financiero
Aprobación
del
Presupuesto
Institucional
de apertura
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
a. Programación
Es la fase del proceso presupuestario en la cual las
entidades publicas determinan la escala de prioridades de
los Objetivos Institucionales del año fiscal; determina la
demanda global de gasto y las metas presupuestarias
compatibles con sus objetivos institucionales y funciones;
desarrollan los procesos para la estimación de los fondos
públicos (RDR)
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
OBJETIVOS INSTITUCIONALES Son
establecidos por el Titular del Pliego para cada
Año Fiscal, en base a los cuales se elaboran los
Presupuestos Institucionales. Obj General, Parcial
y específico.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
OBJETIVOS
INSTITUCIONALESDEMANDAS
GLOBAL
OBJETIVOS
GENERALES
OBJETIVOS
PARCIALES
OBJETIVOS
ESPECIFICOS
CREDITO
PRESUPUESTARIO
DEMANDA
ADICIONAL
PROGRAMACION Y FORMULACION
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
PROGRAMACION Y FORMULACION
DEMANDA GLOBAL
CREDITO
PRESUPUESTARIODEMANDA
ADICIONAL
(Constituye los requerimientos
no asignados en los créditos
presupuestales aprobados)
(Es el presupuesto
asignado a la UU/OO en el
Año Fiscal.)
+
La presentación de la demanda global (crédito presupuestario más demandaadicional), es sustentada mediante el CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADAS.
Son los requerimiento totales de gastos de la
U/E, que se puedan ejecutar en un año.
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Planilla de personal activos (Cargas Sociales)
Bienes y servicios para la operatividad institucional
Mantenimiento de infraestructura de PIP concluidos
Proyectos en ejecución
Ejecución de nuevos proyectos
Gastos en Sentencias Judiciales y Laudos Arbitrales
CRITERIOS PARA DETERMINAR LA DEMANDA GLOBAL
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
b. Formulación
Es la fase del proceso presupuestario en la cual las entidades
publicas definen la estructura funcional programática de su
presupuesto institucional; seleccionan las metas
presupuestarias propuestas durante la fase de programación;
consignan las cadenas de gasto, los montos para comprometer
gastos y las respectivas fuente de financiamiento.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Función.- Es la mayor agregación de las acciones que
desarrollan las Entidades del Estado, en nuestrocaso:
Programa.- Reune las acciones que desarrollan las
Entidades del Estado para el cumplimiento de susPropósitos y políticas para el Año Fiscal.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Estructura Funcional Programática.-
Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el
año para lograr los objetivos institucionales.
FUNCION
PROGRAMA
SUB
PROGRAMA
ESPECIFICA
DE
GASTO
COMPONENTE
ACTIVIDAD
/PROYECTOMETA
PRESUPUESTAL
SUB
META
PRESUPUESTAL
ESTRUCTURA
FUNCIONAL
PROGRAMÁTICA
Muestran las líneas de acción que la
entidad publica desarrollara durante
el año para lograr los objetivos
institucionales.
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Estructura Funcional Programática.-
Muestran las líneas de acción que la entidad publica desarrollara durante el
año para lograr los objetivos institucionales.
04 DEFENSA Y
SEGURIDAD NACIONAL
05 ORDEN PUBLICO
Y SEGURIDAD
22 EDUCACION
20 SALUD
FUNCION
FUNCIONES DEL EJERCITO
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
GESTION
ORDEN INTERNO
DEFENSA NACIONAL
SALUD INDIVIDUAL
EDUCACION SUPERIOR
EDUCACION PRODUCTIVA
P
R
O
G
R
A
M
A
PROGRAMAS DEL EJERCITO
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Meta presupuestaria.- Es la expresión concreta, cuantificada y
medible que caracteriza los productos finales de las actividades y
proyectos.
Sub meta presupuestaria.- Es la expresión concreta cuantitativa y
cualitativa que una o varias puede conformar una meta
presupuestaria.
Especifica del gasto Es una herramienta de gestión financiera
utilizada en las diversas etapas del proceso presupuestario.
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PLIEGO : 026 MINISTERIO DE DEFENSA
UNIDAD EJECUTORA : 003 EJERCITO PERUANO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO : Recursos Públicos
FUNCION
PROGRAMA
SUB PROGRAMA
ACTIVIDAD / PROYECTO
04DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
006 GESTION
0008
1000267 GESTION ADMINISTRATIVA
013 DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
0026
1000165 COORDINACION Y PARTICIPACION EN ASUNTOS Y ORGANISMOS INTERNACIONALES
1000332 MANTENIMIENTO DEL SISTEMA DEL SERVICIO MILITAR
1000465 SERVICIO EXTERIOR DE LA REPUBLICA
1000495 VIGILANCIA DE FRONTERAS
1001725 MANTENIMIENTO Y RECUPERACION DE LA CAPACIDAD OPERATIVA
1081725 ENTRENAMIENTO MILITAR
1081726 OPERACIONES MILITARES
2030302 MODERNIZACION DEL SISTEMA SATELITAL DEL EJERCITO
2055432 ESTABLECIMIENTO DEL DESTACAMENTO VRAE
2081822 REUBICACION DE POLVORINES DE LA ZONA URBANA
2081823 CONSTRUCCIÓN DE 25 PUESTOS DE VIGILANCIA EN LA LÍNEA DE FRONTERA CON EL ECUADOR
0027
1000299 INTELIGENCIA Y CONTRAINTELIGENCIA
(En Nuevos Soles)
DISTRIBUCION DEL GASTO SEGÚN CLASIFICACION FUNCIONAL PROGRAMATICA
POR GRUPO GENERICO, FUNCION , PROGRAMAS, SUB PROGRAMAS, ACTIVIDADES Y/O PROYECTOS
ASESORAMIENTO Y APOYO
DEFENSA NACIONAL
SEGURIDAD NACIONAL
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
05 ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD
014 ORDEN INTERNO
0026
1081727 OPERACIONES MILITARES EN APOYO A LA LUCHA CONTRA LA SUBVERSIÓN
20 SALUD
044 SALUD INDIVIDUAL
0096 ATENCION MEDICA BASICA
1000466 SERVICIO MEDICO HOSPITALARIO MILITAR Y POLICIAL
1000538 ATENCION BASICA DE SALUD
0097 ATENCION MEDICA ESPECIALIZADA
1000540 ATENCION ESPECIALIZADA DE LA SALUD
22 EDUCACION
048 EDUCACION SUPERIOR
0108 EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
1081729 FORMACIÓN DE TÉCNICOS Y SUBOFICIALES
0109 EDUCACION SUPERIOR UNIVERSITARIA
1081730 FORMACIÓN DE OFICIALES
0110 EDUCACION DE POST-GRADO
1000621 ESPECIALIZACION Y PERFECCIONAMIENTO
049 EDUCACION TECNICA PRODUCTIVA
0112 FORMACION OCUPACIONAL
1000187 DESARROLLO DE LA EDUCACION LABORAL Y TECNICA
DEFENSA NACIONAL
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
Función(DIPLAN)
Componente
Programa
Sub Programa
(DIPLAN)
(DIPLAN)
(DIPLAN)
Actividad/ Proyecto(DIPLAN)
Meta Presupuestal (DIPLAN)
Sub Meta presupuestal
Especifica
de
Gasto
(DIPLAN/UU/OO)
(UU/OO)
RESPONSABILIDADES EN LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA
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Tipo
Transacción
(2) Gasto
Genérica
(3) Bienes y Servicios
Sub- Genérica 1
Sub- Genérica 2
Especifica Gasto 1
Especifica Gasto 2
(2) Servicios
(1) Viajes
(2) Viajes Domésticos
(2) Viáticos y asignaciones por
comisiones de servicio
2.3.2.1.2.2 (Viáticos y asignaciones por comisión de servicio)
CLASIFICADOR DE GASTO
3. APROBACION
Cronograma para la Aprobación del presupuesto
Fecha Actividad Responsables
30 agosto Presentación proyecto de presupuesto al Congreso de
la República
Poder Ejecutivo
1ra semana
setiembre
Sustentación del Proyecto de Presupuesto ante el Pleno
del Congreso de la República
Presidente del
Consejo de
Ministros y
Ministro de
Economía y
Finanzas.
Setiembre -
noviembre
Sustentación del Proyecto de Presupuesto por
Ministros y autoridades responsables ante Comisión de
Presupuesto y Cuenta General de la República
Discusión del Proyecto de Ley Normativo
Pliegos
Presupuestarios
DNPP
4ta semana
noviembre
Discusión y Aprobación del Presupuesto Pleno Congreso
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
APROBACION DE LOS PRESUPUESTOS
INSTITUCIONALES
La Dirección Nacional de Presupuesto Públicoremite a cada pliego Presupuestario, antes deinicio del año fiscal el denominado “ReporteOficial”, que contiene el desagregado delPresupuesto.
DNPP
El Titular del Pliego, mediante Resolución
aprueba antes de que finalice el año fiscal, el PIA –
2010 para lo cual la DNPP remite el denominado
“Reporte Oficial”.
El Jefe de la Unidad Ejecutora: 003 EjércitoPeruano aprueba la asignación del presupuesto para
las UU/OO del Ejército.
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4. CASO APLICATIVO
PROGRAMACION Y
FORMULACION DE LA U/O “
CONDOR”
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
1 SMP 08 CAPACITACION A PERSONAS 14,350.00
2 SMP 13 FUNCIONAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE OFICINAS 693,135.63
3 SMP 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS 12,600.00
4 SMP 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA 5,912.50
5 SMP 41 COMISIONES DE SERVICIO22,065.00
T O T A L : 748,063.13
Nº AF - 2010CONCEPTO
RESUMEN DE SUB META PRESUPUESTAL DE LA U/O “CONDOR”
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA: 8
CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADAS 8-1-1
N° DE PERSONAS CAPACITADAS 20 7 14 41
ARTICULOS
OFLS TCOS Y SSOOEMPLEADOS
CIVILES
TOTAL
Cantidad
TOTAL 7,000.00 2,450.00 4,900.00 TOTAL 14,350.00
2.3.2.7.3.1 Gastos por contratos de personas jurídicas prestadoras de
servicios de capacitación y perfeccionamiento al personal
orientado a mejorar la gestión y el servicio de la Entidad. 7,000.00 2,450.00 4,900.00 14,350.00
SEMINARIO PLANEAMIENTO ESTRATEGICO 4 2 1 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00
SEMINARIO SIAF 0 2 1 3 SEMINARIO 350.00 1,050.00
SEMINARIO DE PROYECTO DE INVERSION 4 1 3 8 SEMINARIO 350.00 2,800.00
SEMINARIO DE LOGISTICA 0 1 0 1 SEMINARIO 350.00 350.00
SEMINARIO DE GESTION PUBLICA 4 0 3 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00
SEMINARIO DE ORGANIZACIÓN 2 1 2 5 SEMINARIO 350.00 1,750.00
SEMINARIO DE PRESUPUESTO 4 0 3 7 SEMINARIO 350.00 2,450.00
SEMINARIOS DE NUEVOS TECNOLOGIAS INFORMACION 2 0 1 3 SEMINARIO 350.00 1,050.00
IMPORTE TOTAL 7,000.00 2,450.00 4,900.00 14,350.00
CAPACITACION DE PERSONAS
COSTO TOTAL
IMPORTE TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARIO
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA N° 13 FUNCIONAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE OFICINAS
CUADRO DE NECESIDADES VALORIZADOS
ACTIVIDAD 1 1 1 1 7
450 1500 1200 150 4400
G-1 G-2 G-3 G-4 TOTAL Cantidad
ARTICULOS
TOTAL 33325 137605 276731 116903 693136 693,135.63
2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por comision de servicios
5,400.0 18,000.0 14,400.0 1,800.0 52,800.00
Comision de Servicio 12 12 24 Mes 600.0 14,400.00
Comision de Servicio 12 12 24 Mes 600.0 14,400.00
2,3,2,8,1,1 Servicios No Personales CAS 0.0 78,720.0 209,280.0 85,680.0 373,680.00
Tco Ofimatico (1 EECC X 12 MESES) 1 2 3 Anual 10,320.0 30,960.00
Contadores 3 3 Anual 30,000.0 90,000.00
2.3.1.99.1.3 libros, diarios revistas y otros bienes impresos no
vinculados a la enseñanza 550.0 1,615.0 1,619.5 500.0 5,132.00
El Peruano 365 365 730 unidad 2.0 1,460.00
La Republica 3 368 unidad 1.5 552.00
2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de desinfectantes,
detergentes y desodorantes; implementos y medios para
aseo; material, repuestos y accesorios para tocador y
cosmetología, entre otros afines. 920.8 1,361.8 8,857.2 962.8 38,586.83
ACIDO MURIATICO 24 78 Litro 11.17 871.26
ACEITE 3 EN 1 CHICO 12 48 Unidad 6.50 312.00
ALCOHOL INDUSTRIALINDUSTRIAL 12 60 Gln 11.17 670.20
2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de impresión,
encuadernación y empastado de documentos oficiales
necesarios para la prestación del servicio público y de
operaciones relacionados con la función pública. 268.0 1,475.0 1,461.0 282.0 35,971.50
Hoja califiaciones 100 Unidad 1.00 100.00
Hoja de datos biograficos 200 Unidad 0.40 80.00
2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de papelería en general,
utiles y materiales de oficina, tales como: archivadores,
borradores, correctores, implementos para escritorio en
general; medios para escribir, numerar y sellar; papeles,
cartones y cartulinas; sujetador
26,186 36,434 41,113 27,678
186,965.30
ARCHIVADOR DE PALANCA LOMO ANCHO TAMAÑO A-4 48 80 80 80 348 UU 3.50 1,218.00
BORRADOR GRANDE 12 16 40 12 128 UU 0.50 64.00
IMPORTE TOTAL 27,925 40,885 53,051 29,423 693,135.63
COSTO TOTAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARIO
IMPORTE TOTAL
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS
Nº INSTALACIONES 1 EEMM BIM 001 GAC 001 RCB 001
ARTICULOS
JEFATURA
TOTAL 2,520.00 840.00 2,520.00 1,680.00 2,520.00 12,600.00
2.3.2.2.2.1 Gastos por concepto telefonía móvil (celular), usados
por las entidades en el desempeño de sus funciones 2,520 840 2,520 1,680 2,520 12,600.00
TELEFONO 999851552 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856692 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856893 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856695 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856699 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856698 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856697 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856658 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856669 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856684 12 12 Mes 70.00 840.00
TELEFONO 999856694 12 12 Mes 70.00 840.00
IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 2,520.00 840.00 2,520.00 1,680.00 2,520.00 12,600.00
PRECIO TOTAL
IMPORTE TOTAL
TOTAL
Cantidad
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARIO
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA
N° EQUIPO 1 1 1 1 1 1 1 7
ARTICULOS
PENTIUM
200 MHZ Nº2
PENTIUM I
166 MHZ 32
MB Nª001
PENTIUM II
CELEROM A-
333 INTEL Nª
SERIE 0838
PENTIUM III
800 MHz
INTEL
Nª1006,1009
,0931,0027,0
431,1008,10
00
COMPATIBL
E PENTIUM III
733 MHz/256
KB Nº29,30
COMPUTADOR
NET P4 128
IBM SERIE
82AA0CR
PENTIUM IV
INTEL 2 GHZ
PENTIUM S/M
S/N 1TOTAL
Cantidad
TOTAL 810.00 880.00 730.00 640.00 992.00 880.00 1,230.00 5,912.50
2.3.1.5.1.1 Gastos por la adquisición de repuestos y
accesorios para copiadoras; equipos, maquinarias y equipos
de oficina; y otros afines 560 630 480 560 662 550 900 4,342.00
FUENTE PODER 1 1 1 1 1 1 1 7 UU 120.00 840.00
TARJETA MAINBOARD 1 1 1 1 1 1 6 UU 180.00 1,080.00
DRIVE 1.44 MB 1 1 1 1 1 5 UU 80.00 400.00
LECTORA DE 52 X 1 1 1 1 1 5 UU 100.00 500.00
PROCESADOR 1 1 UU 112.00 112.00
DISCO DURO DE 40 GB 1 1 1 3 UU 170.00 511.00
MEMORIA 256 MB 1 1 1 1 1 1 6 UU 80.00 480.00
2.3.2.4.1.5 Gastos por concepto de mantenimiento, reparación
y acondicionamiento de máquinas y equipos en general 250 250 250 80 330 330 330 1,820.00
REPARACION DE EQUIPOS 1 1 1 1 1 1 6 250.00 1,500.00
REPARACION PARCIAL 1 1 1 3 80.00 240.00
0 0.00
IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 810.00 880.00 730.00 640.00 992.00 880.00 5,912.50
PRECIO
UNITARIOCOSTO TOTAL
IMPORTE TOTAL
CNV 1-1 COMPUTADORAS
UNIDAD
DE
MEDIDA
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
SUB META PRESUPUESTARIA 41 COMISION DE SERVICIO
ACTIVIDAD 1 1 1 1 1 1 6
ARTICULOS
INSTRUCCIÓ
N DE PPTO
AF- 2009 -
RMN
INSTRUCCIÓ
N DE PPTO
AF- 2009 -
RMS
INSTRUCCIÓN
DE PPTO AF-
2009 - RMO
INSTRUCCIÓN
DE PIP AF-
2009 - RMN
INSTRUCCIÓN
DE PIP AF-
2009 - RMS
INSTRUCCIÓN
DE PIP AF-
2009 - RMOTOTAL
Cantidad
TOTAL 3,680.50 3,576.00 3,776.00 3,680.50 3,576.00 3,776.00 22,065.00
2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por comision de servicios
2,376 2,376 2,376 2,376 2,376 2,376 14,256.00
OFICIAL CRL 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
OFICIAL TC 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
OFICIAL CRL 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
OFICIAL TC 8 8 8 24 Dia 148.50 3,564.00
0.00
2.3.2.1.2.1 Gastos por el pago de pasajes y gastos de transporte
pagados a empresas de transporte o a agencias de viajes por el
traslado de personal en el interior del país1,305 1,200 1,400 1,305 1,200 1,400 7,809.00
LIMA- PIURA-LIMA 2 2 4 PASAJE 652.25 2,609.00
LIMA- AREQUIPA- LIMA 2 2 4 PASAJE 600.00 2,400.00
LIMA- IQUITOS- LIMA 2 2 4 PASAJE 700.00 2,800.00
IMPORTE TOTAL POR EVENTOS 3,680.50 3,576.00 3,776.00 3,680.50 3,576.00 3,776.00 22,065.00
PRECIO TOTAL
IMPORTE TOTAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARIO
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA
04 FUNCION DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL (FUNCION)
008 ASESORAMIENTO Y APOYO (SUB PROGRAMA)
00888 GESTION ADMINISTRATIVA (META PRESUPUESTAL) 748,063.13
14,350.00
14,350.00
693,135.63
52,800.00
373,680.00
5,132.00
38,586.83
35,971.50
186,965.30
5,912.50
4,342.00
1,570.50
22,065.00
14,256.00
7,809.00
12,600.00
12,600.00
PRESUPUESTO INICIAL DE APERTURA U/O ''CONDOR'' AF 2010
006 GESTION (PROGRAMA)
1000267 GESTION ADMINISTRATIVA (ACTIVIDAD)
08 Capacitación a personas (SMP)
13 Funcionamiento y Manto de Oficinas (SMP)
18 Reparación Eq Oficina (SMP)
2.3.2.7.3.1 Gastos por contratos de personas
jurídicas prestadoras de servicios de
capacitación y perfeccionamiento
2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por
comision de servicios
2,3,2,8,1,1 Servicios No Personales CAS
2.3.1.99.1.3 libros, diarios revistas y otros
bienes impresos no vinculados a la
enseñanza
2.3.2.2.2.1 Gastos por concepto telefonía
móvil (celular), usados por las entidades en el
desempeño de sus funciones
2.3.2.1.2.2 Viaticos y Asignaciones por
comision de servicios
2.3.2.1.2.1 Gastos por el pago de pasajes y
gastos de transporte pagados a empresas de
transporte o a agencias de viajes por el
41 Comision de Servicio (SMP)
14 Tarifa de Servicios Basicos (SMP)
2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de
desinfectantes, detergentes y desodorantes;
implementos y medios para aseo; material, 2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de
impresión, encuadernación y empastado de
documentos oficiales necesarios para la 2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de
papelería en general, utiles y materiales de
oficina, tales como: archivadores, borradores,
2.3.1.5.1.1 Gastos por la adquisición de
repuestos y accesorios para copiadoras;
equipos, maquinarias y equipos de oficina; y 2.3.2.4.1.5 Gastos por concepto de
mantenimiento, reparación y
acondicionamiento de máquinas y equipos en
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
5. CASO APLICATIVO DE GENERACION DE
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
U/O “CONDOR”
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
COSTOS DE PRODUCCION y/o COSTO DE OPERACION
SON LOS GASTOS NECESARIOS PARA PRODUCIR UN BIEN O UN
SERVICIO.
CARACTERISTICAS
PARA PRODUCIR UN BIEN UNO DEBE DE INVERTIR, ES DECIR GENERAR
UN COSTO.
LOS COSTOS DEBERAN SER MANTENIDOS TAN BAJOS COMO SEA
POSIBLE Y ELIMINAR LOS INNECESARIOS.
CLASIFICACION
COSTOS DIRECTOS O VARIABLE: SON PROPORCIONALES A LA PRODUCCION, EJM
MP, MO, SSBB, MANTO, ETC.
COSTOS INDIRECTOS O FIJOS: SON INDEPENDIENTES DE LA PRODUCCION, EJM
INV, ADM, VTAS, ETC.
GENERACION DE RDR
ACTIVIDAD
ARTICULOS
IMPRENTA GRANJA ALQUILER
DE CHACRA
TOTAL 4,273.40 48,031.00 1,230.00
2.3.2.1.2.2 Asignación que se conceden al personal público para
atender gastos personales que les ocasione en el desempeño de sus
funciones en el interior del país 750 750 720
Movilidad Local 50 50 48 148 Pjes 15.00
2.3.1.5.1.2 Gastos por la adquisición de papelería en
general, utiles y materiales de oficina, tales como:
archivadores, borradores, correctores, implementos para
escritorio en general; medios para escribir, numerar y
sellar; papeles, cartones y cartuli 2,825 0 0
Papel Bond A - 4 10 10 Millar 25.00
Papel Periodico A-4 100 100 Millar 10.00
Vinifan T/O 10 10 Unidad 0.50
Archivador de Palanca 10 10 Unidad 4.00
Caja de Grapas N° 26/16 10 10 Unidad 3.00
Tinta para impresora Gestetner A-235 10 10 150.00
2.3.1.6.1.99 Gastos por otros accesorios y repuestos no
contemplados en las partidas anterio 573.40 0 0
Tinta para Impresora Stylus 440 color 1 1 Unidad 125.00
Tinta para Impresora Stylus 440 negro 2 2 Unidad 100.00
Tinta para Impresora Canon BJC 250 Color 1 1 Unidad 7.00
Tinta para Impresora Canon BJC 250 Negro 2 2 Unidad 5.00
Cinta de Impresora EPSON 8755 2 2 Unidad 20.70
Cinta de Impresora EPSON LX 810 2 2 Unidad 12.00
Cinta para Maquina de Escribir 1 1 Unidad 6.00
Rollos Kodak de 36 vistas 1 1 Unidad 10.00
TIPO DE INGRESOS
CUADRO DE COSTO DE OPERACIÓN
TOTAL
Cantidad
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARIO
2.6.6.1.1.1 Gastos por la adquisición de animales de
crianzas 0 5,022 0 5,022.00
Patito 5,022 5,022 Unidad 1.00 5,022.00
2.3.1.1.1.2 Gastos por la adquisición de alimento y bebidas
para consumo animal 125 22,150 0 22,275.00
Iniciarina X 25 Kg 1 113 114 Bolsa 50.00 5,700.00
Engordina x 25 Kg 1 200 201 Bolsa 75.00 15,075.00
Nicovita 1,000 1,000 Kg 1.50 1,500.00
2.3.1.5.3.1 Gastos por la adquisición de desinfectantes,
detergentes y desodorantes; implementos y medios para
aseo; material, repuestos y accesorios para tocador y
cosmetología, entre otros afines. 0 285 0 285.00
Kreso 20 20 Gln 9.00 180.00
Acido Muriatico 10 10 Gln 9.00 90.00
Ambientador Wissard 2 2 Und 7.50 15.00
2.3.2.2.4.4 Gastos por cubrir los servicios de impresión,
encuadernación y empastado de documentos oficiales
necesarios para la prestación del servicio público y de
operaciones relacionados con la función pública. 0 0 510 510.00
Sellos 1 1 10.00 10.00
Talonario de Facturas 5 5 Talonario 100.00 500.00
2.3.2.8.1.2 Obreros para campaña agricola 0 19,824 0 18,984.00
Granjeros 2 x 12 meses 24 24 mes 700.00 16,800.00
2.1.3.1.1.5 Contribuciones a EsSalud 0 1,512 0 1,512.00
Contribucion a EsSalud 13 % 24 24 mes 63.00 1,512.00
IMPORTE TOTAL 4,273.40 48,031.00 1,230.00 52,022.40IMPORTE TOTAL
ARTICULOS
IMPRENTA GRANJA ALQUILERES
TOTAL 5,725.00 52,500.00 600,000.00 658,225.00
1.3.1.2.1.1 Venta de animales (pollos) 0 52,500 0 52,500.00
Carne de pato 15,000 15,000 Kg 3.50 52,500.00
1.3.3.9.2.8 Impresiones 5,725 0 0 5,725.00
Calendarios 2010 100 100 Ciento 25.00 2,500.00
Libros 250 250 Unidad 5.00 1,250.00
Tarjetas personales 45 45 Ciento 15.00 675.00
Partes Matrimoniales 20 20 Ciento 35.00 700.00
Letreros 200 200 Unidad 3.00 600.00
1.3.3.5.1.3 Terrenos Rurales
0 0 600,000 600,000.00
Terreno para Chacra 12 12 Mes 50000.00 600,000.00
IMPORTE TOTAL 5,725.00 52,500.00 600,000.00 658,225.00
COSTO
TOTAL
IMPORTE TOTAL
TOTAL
Cantidad
UNIDAD
DE
MEDIDA
PRECIO
UNITARI
O
TIPO DE INGRESOS
CUADRO DE VENTAS (INGRESOS)
% Monto S/. % Monto S/.
IMPRENTA 5,725.00 4,273.40 1,451.60 25.50 370.16 74.50 1,081.44
GRANJA 52,500.00 48,031.00 4,469.00 25.50 1,525.16 74.50 2,943.84
ALQUILER DE TERRENO 600,000.00 1,230.00 598,770.00 42.50 254,477.25 57.50 344,292.75
TOTAL IMPORTE 658,225.00 52,022.40 604,690.60 256,372.57 348,318.03
GESTION
VENTAS (a)
ESCALA DE % DE UTILIDADES
PROYECCION DE INGRESOS DE ACTIVIDADES GENERADORAS DE RDR
CONCEPTO DEL INGRESOUTILIDAD ANUAL
(a)- (b)U/E UU/OO
(U/O "CONDOR")
COSTO DE
OPERACIÓN
(b)
DIRECCION DE PLANEAMIENTO
1 SMP 14 FUNCIONAMIENTO DE SERVICIOS BASICOS 208,520.00
2 SMP 18 REPARACION DE EQUIPOS DE OFICINA 45,850.00
3 SMP 19 MANTO DE INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCION 31,687.03
4 SMP 41 COMISION DE SERVICIO 36,902.00
5 SMP 02 ADQUISICION DE EQUIPOS DE OFICINA25,359.00
T O T A L : 348,318.03
Nº AF - 2010CONCEPTO
CUADRO DE RESUMEN DE UTILIZACION DE UTILIDADES EN EL AÑO
U/O “CONDOR”