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PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL DEL EJERCICIO 2015

AVANCE 2015

2

ÍNDICE

0. Contextualización 3

1. El Presupuesto Municipal 2015 6

2. Análisis de los gastos municipales

2.1 Distribución del gasto del Ayuntamiento de Derio

2.2 Distribución del gasto del D.U.K

2.3 Distribución del gasto de la Mancomunidad del Txorierri

10

11

26

31

3. Análisis de los ingresos municipales

3.1 Distribución de los ingresos del Ayuntamiento de Derio

3.2 Distribución de los ingresos del Polideportivo Municipal

3.3 Distribución de los ingresos de la Mancomunidad del Txorierri

36

37

42

44

3

0. CONTEXTUALIZACIÓN

4

0. INTRODUCCIÓN AL PRESUPUESTO MUNICIPAL

0.1 Definición del Presupuesto Municipal

El Presupuesto Municipal es el instrumento más importante en cualquier institución para planificar y gestionar durante el periodo

de un año la economía y finanzas municipales, planteando los ingresos que se prevén en el año y a qué gastos se destinarán.

Su distribución fija las prioridades reales del Ayuntamiento, determinando los objetivos y acciones a desarrollar en el municipio,

siempre desde el principio de la necesaria estabilidad en las finanzas municipales.

La tramitación del Presupuesto Municipal sigue los siguientes pasos:

Una vez aprobado definitivamente, el Presupuesto Municipal se publica en el Boletín Oficial de Bizkaia y en el sitio web del

Ayuntamiento de Derio. De manera complementaria, se pone a disposición de la ciudadanía una copia del Presupuesto en el Área de

Intervención del Ayuntamiento.

Elaboración del

borrador del

Presupuesto

por parte del

gobierno

municipal

Entrega del

borrador del

Presupuesto a

los grupos

políticos para

que presenten

enmiendas

Debate en el

Pleno y

aprobación

inicial

Exposición del

Presupuesto a

la ciudadanía

durante 15 días

para la

presentación de

alegaciones

Aprobación

definitiva

Resolución de

reclamaciones

en el Pleno en

el plazo de 1

mes

¿Se presentan

reclamaciones?

No

Sí Aprobación

definitiva

5

0. INTRODUCCIÓN AL PRESUPUESTO MUNICIPAL

0.2 Objetivo de este documento

Existe una demanda por parte de la ciudadanía de que los presupuestos sean más comprensibles y

transparentes para poder participar y evaluar la acción del Ayuntamiento de Derio.

En este sentido, durante el año pasado se inició un proceso de participación ciudadana para la

elaboración de los Presupuestos Municipales anuales. Fruto del mismo se plantearon un conjunto de

inversiones. Dado que parte de las mismas no pudieron ser acometidas en su totalidad durante el 2014,

no se ha lanzado este año un nuevo proceso participativo y se ha optado por incluir varias de estas

propuestas en el presupuesto de 2105 (ver apartado 2.1.3 Detalle de las inversiones municipales).

El objetivo del presente documento es continuar con esta línea de apertura ciudadana iniciada el año

pasado en la elaboración de los Presupuestos Municipales.

6

1. EL PRESUPUESTO MUNICIPAL 2015

7

1.1 VISIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL

El Ayuntamiento de Derio presta los servicios municipales a la ciudadanía a través de una estructura propia compuesta por

personal interno del propio Ayuntamiento y por una entidad de gestión propia (organismo autónomo que gestiona el polideportivo

municipal de Derio), y a través de su participación en otra entidad externa relacionada (Mancomunidad del Txorierri).

El «Organismo Autónomo Derioko Udal Kiroldegia» (en adelante, D.U.K) es un organismo autónomo dependiente del

Ayuntamiento que fue creado en el año 1991, cuya actividad principal es la puesta a disposición de la ciudadanía de diversas

instalaciones deportivas, así como de una oferta de cursos y actividades deportivas.

La Mancomunidad del Txorierri está integrada por los municipios de Derio, Larrabetzu, Lezama, Loiu, Sondika y Zamudio y fue

creada en el año 1989 para prestar diversos servicios municipales de forma mancomunada: empleo, euskera, servicios sociales,

intervención comunitaria, recogida y transporte de residuos, limpieza viaria, alumbrado público e igualdad, entre otros. La

Mancomunidad cuenta a su vez con las entidades dependientes EGAZ Txorierri (Behargintza Txorierri SL) y Euskaltegi para

prestar a los municipios los servicios comarcales relacionados con el empleo y el euskera.

Con carácter anual, el Ayuntamiento

destina una parte de su presupuesto

(fundamentalmente recogida en el

capítulo de transferencias corrientes) al

funcionamiento del D.U.K (en la parte

correspondiente al déficit de explotación)

y a la Mancomunidad del Txorierri.

A cambio, ambas entidades prestan sus

correspondiente servicios a la

ciudadanía del municipio. EGAZ Txorierri: Servicio de Promoción Económica

de la Mancomunidad de Servicios del Txorierri.

Servicios municipales en el ámbito deportivo:

instalaciones, cursillos actividades deportivas, etc. Contribución al

déficit de

explotación y

funcionamiento

de ambas

entidades

Servicios directos Ciudadanía de Derio

Servicios directos

Servicios directos

Servicios comarcales en los ámbitos de: servicios

sociales, recogida y transporte de residuos,

alumbrado público, etc.

Euskaltegi: Servicios comarcales de euskera

8

7.848.980 € 8.170.452 € 8.569.115 €7.265.768 €

9.232.603 €

-

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

2011 2012 2013 2014 2015

1.2 SITUACIÓN DE PARTIDA

La evolución del presupuesto del Ayuntamiento de Derio durante los últimos 5 años ha mostrado una tendencia creciente, de

entre un 4% y un 5% anual, hasta el año 2013, seguida de un descenso del 15% en 2014. El año 2015, el presupuesto muestra

un crecimiento significativo del 27%.

El Ayuntamiento de Derio tiene las arcas municipales saneadas, no existiendo además deuda municipal.

El año 2014 está aun pendiente de cerrar, pero se prevé finalizar el ejercicio con deuda 0, lo cual implica que no existirán gastos

financieros a tener en cuenta para la elaboración del Presupuesto de 2015.

EVOLUCIÓN ANUAL DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL (€)

9

1.3 PRESUPUESTO MUNICIPAL 2015

Presupuesto 2015: 7.416.656€

Participación del Ayuntamiento de

Derio 2015: 26%

Presupuesto 2015: 962.417€

Participación del Ayuntamiento de

Derio 2015: 100%.

Presupuesto 2015:

9.232.603€

Contribución al déficit

de explotación y

funcionamiento de

ambas entidades

Para el año 2015, el Ayuntamiento de Derio ha aprobado un presupuesto de 9.232.603€.

Como se ha mencionado anteriormente, el Ayuntamiento delega la prestación de ciertos servicios municipales en otras entidades,

que son el D.U.K y la Mancomunidad del Txorierri.

Para el año 2015, el D.U.K cuenta con un presupuesto global de 962.417€ y la Mancomunidad del Txorierri de 7.416.656€,

siendo la participación del Ayuntamiento de Derio del 100% en el caso del D.U.K (dado que se trata de un organismo

dependiente del Ayuntamiento) y del 26% en el caso de la Mancomunidad del Txorierri.

10

2. ANÁLISIS DE LOS GASTOS MUNICIPALES

11

2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO

2.1.1 Distribución por capítulos económicos 2015

Más de la mitad de los gastos del Ayuntamiento se concentran en dos

grandes capítulos económicos:

- Gastos de adquisición de bienes o servicios necesarios para el

funcionamiento diario del municipio (gastos en bienes corrientes y

servicios): 2.669.510€, que suponen un 29% del presupuesto.

- Inversiones reales para nuevos equipamientos, infraestructuras y otros

bienes no consumibles necesarios para el funcionamiento de los

servicios municipales y la conservación y mejora del municipio:

2.227.300€, que suponen un 24% del presupuesto.

Los gastos de personal suponen casi un 20% del presupuesto y ascienden

a 1.810.538€. Esta cifra incluye los gastos asociados al personal técnico del

Ayuntamiento (30 personas) y los correspondientes al personal político

liberado, en concreto al Alcalde y a un Concejal, los cuales suponen

106.987€. Los gastos del resto de concejales y concejalas están incluidos en

el capítulo II, dado que están calculados en función de su asistencia a

comisiones y plenos, y suponen 116.000€, para un total de 11 concejales y

concejalas.

La cantidad destinada a ayudas a conceder por el Ayuntamiento a otros

agentes para financiar su actividad básica (transferencias corrientes) debe

ser interpretada teniendo en cuenta que, dentro de este capítulo, está

incluida la aportación realizada a la Mancomunidad del Txorierri (18% del

presupuesto municipal) y al Polideportivo de Derio (casi un 5% del

presupuesto municipal). Ambas entidades proporcionan servicios municipales

a la ciudadanía de Derio a través de esta contribución económica.

DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS

ECONÓMICOS 2015 (%)

GASTO TOTAL 2015: 9.232.603€

IV.a. Transferencia a la

Mancomunidad del Txorierri 18,0%

IV.b. Transferencia al

Polideportivo de Derio 4,7%

IV.c. Resto de

Transferencias corrientes 4,4%

I. Gastos de personal19,6%

II. Bienes corrientes y

servicios28,9%

IV.Transferencias corrientes

27,1%

VI. Inversiones reales24,1%

VIII. Activos financieros

0,3%

12



Capítulo I. GASTOS DE PERSONAL: retribuciones del personal municipal sea cual sea su condición (funcionariado y personal laboral) y

otros gastos directamente relacionados con dichas personas (cotizaciones a la Seguridad Social, Elkarkidetza, complementos de

productividad, formación, seguro de vida etc).

Capítulo II. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS: gastos incurridos en la adquisición de bienes consumibles o servicios

necesarios para el funcionamiento del municipio (suministros varios, urbanismo e infraestructuras, seguridad, servicios sociales, actividades

culturales, tiempo libre, tercera edad, educación, juventud, infancia, dietas de los concejales y concejalas por asistencia a plenos y

comisiones, mantenimiento de edificios como Kultur Birika, Nagusien Etxea, etc.).

Capítulo III. GASTOS FINANCIEROS: pago de intereses de los préstamos o créditos contraídos por el Ayuntamiento, si bien no se prevén

gastos de esta tipología durante el año 2015.

Capítulo IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES: ayudas y subvenciones concedidas por el Ayuntamiento al Organismo Autónomo

Polideportivo de Derio (D.U.K), a la Mancomunidad del Txorierri y a otros agentes (grupos culturales, deportivos, políticos, organizaciones

humanitarias, etc) para financiar sus gastos corrientes, y recibir a cambio, en el caso del D.U.K y la Mancomunidad del Txorierri, la

prestación de ciertos servicios municipales (instalaciones deportivas, servicios sociales, empleo, recogida de residuos y basuras, alumbrado

público, etc.)

Capítulo VI. INVERSIONES REALES: cantidad destinada por el ayuntamiento al pago de nuevos equipamientos e infraestructuras o a la

adquisición de bienes no consumibles que son necesarios para el funcionamiento de los servicios municipales y la conservación y mejora del

municipio.

Capítulo VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: aportaciones económicas que hace el Ayuntamiento a otras entidades para que puedan

realizar inversiones para llevar a cabo proyectos concretos (ej. obras). Durante el año 2015 no se prevén gastos de esta tipología.

Capítulo VIII. ACTIVOS FINANCIEROS: recoge, en el caso de que sea solicitado, los anticipos al personal.

Capítulo IX. PASIVOS FINANCIEROS: pago de la deuda municipal (amortización de préstamos o créditos). Durante el 2015 no se prevén

gastos de esta tipología, ya que la deuda municipal tiene valor 0.

EXPLICACIÓN CONCEPTUAL DE LOS CAPÍTULOS ECONÓMICOS DE GASTO

13

1.810.538

2.669.510

2.500.255

2.227.300

25.000

1.877.191

2.528.495

2.367.282

467.800

25.000

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000

I. Gastos de personal

II. Bienes corrientes y servicios


VI. Inversiones reales


2014 (€) 2015 (€)

El presupuesto municipal previsto para 2015 muestra

las siguientes variaciones respecto al año anterior:

- El capítulo de gastos de personal desciende en un

3,6% debido fundamentalmente a que con motivo de

las elecciones municipales, solamente se ha

consignado crédito para la retribución del concejal

liberado para 6 meses. Asimismo, la partida prevista

el año pasado para promoción del empleo se ha

refundido junto con la de bienestar social en una

única partida del capítulo II, que recoge el gasto del

comedor social.

- Los gastos de bienes y servicios corrientes se

incrementan en un 5,6%, debido fundamentalmente

a la reclasificación del gasto del comedor social y a

la previsión de dos partidas de pavimentación en

Unbe-Gernika-Aizkorri y en Artebakarra.

- Del mismo modo las transferencias corrientes

aumentan en un 5,6%, debido fundamentalmente a

los incrementos de las aportaciones al D.U.K y a la

Mancomunidad del Txorierri.

- Las inversiones reales se incrementan de manera

muy significativa debido al importe de la inversión

prevista para realizar el saneamiento de

Rementeriñe (1.700.000€).


2.1.1 Distribución por capítulos económicos: comparativa 2015-2014

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS

ECONÓMICOS 2015-2014 (€)

Capítulos económicos 2015 2014

Variación (€) Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

I. Gastos de personal 1.810.538 19,6% 1.877.191 25,8% -66.653 -3,6%


servicios 2.669.510 28,9% 2.528.495 34,8% 141.015 5,6%

IV. Transferencias corrientes 2.500.255 27,1% 2.367.282 32,6% 132.973 5,6%

VI. Inversiones reales 2.227.300 24,1% 467.800 6,4% 1.759.500 376,1%

VIII. Activos financieros 25.000 0,3% 25.000 0,3% 0 0,0%

TOTAL 9.232.603 100% 7.265.768 100% 1.966.835 27,1%

1.810.538

2.669.510

2.500.255

2.227.300

25.000

1.877.191

2.528.495

2.367.282

467.800

25.000

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000






2014 (€) 2015 (€)

14


2.1.2 Programas municipales 2015

A continuación, se muestra la distribución

del presupuesto municipal según los

principales programas o servicios

municipales prestados por el

Ayuntamiento de Derio.

Algunos de estos servicios son prestados

directamente por el Ayuntamiento de

Derio, y otros a través de las entidades

en las cuales participa, es decir, la

Mancomunidad del Txorierri (incluyendo

EGAZ Txorierri y el Euskaltegi) y el

D.U.K.

GASTO DEL AYUNTAMIENTO SEGÚN PROGRAMAS MUNICIPALES (€)

14.887

22.065

30.617

51.560

64.600

78.570

114.337

272.100

274.609

308.893

326.300

399.505

537.624

948.609

1.819.976

3.968.351

- 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000

Igualdad de género

Otros servicos menores

Actividades económicas locales

Tercera edad

Tiempo libre

Empleo

Juventud

Infancia

Servicios Sociales

Educación

Parques y jardines

Seguridad

Actividades deportivas

Cultura

Actuaciones de carácter general

Urbanismo e infraestructuras

15


2.1.2 Programas municipales 2015: descripción

Urbanismo e infraestructuras:

Actuaciones llevadas a cabo en materia de vivienda y urbanismo,

así como el acondicionamiento de vías públicas, caminos, solares

y carreteras, y las actuaciones realizadas por la brigada de obras.

Actuaciones relacionadas con el alcantarillado, abastecimiento de

agua y recursos hidráulicos.

Gestión integral del alumbrado público.

Recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos.

Cultura:

Biblioteca pública: se incluye el gasto del personal, así como las partidas presupuestarias destinadas a la adquisición de libros, las suscripciones a

publicaciones, la compra de equipamiento de procesos informáticos y material, y la realización de actividades, tales como el «cuenta cuentos».

Kultur Birika: se incluyen los gastos del personal, así como de reparaciones, mantenimiento y suministros necesarios para el funcionamiento de este

edificio en el que se centraliza la actividad cultural del municipio mediante la realización de talleres municipales, cursos, exposiciones, reuniones y

actividades de las asociaciones.

Gure Aretoa: se incluyen los gastos de gestión y mantenimiento del local, utilizado generalmente como cine, realizándose asimismo actuaciones

diversas programadas tanto por el Ayuntamiento como por las Asociaciones del municipio.

Fiestas populares: engloba los gastos y alquileres de materiales (carpas, aseos, etc.), consumos de luz, cuadros eléctricos, seguros, etc.,

relacionados con las fiestas del municipio, así como las subvenciones otorgadas a las comisiones de fiestas, Santimami, San Miguel y San Isidro.

Euskera: Actividades destinadas a la promoción y difusión del euskera (taller de teatro, actividades infantiles, actuaciones diversas, curso de

creatividad e lustración); la subvención anual a Tximintx Euskara Elkartea, Txepetxa euskaltegia y Udalbide, para el desarrollo de sus programas

anuales; y la transferencia al Euskaltegi.

Actividades culturales: se incluye el gasto del personal para la realización de cursos y talleres; campaña de actividades (carnavales, sanjuanada,

mercado medieval, olentzero, navidad, exposiciones, etc.); subvenciones a grupos para desarrollo de su programa; propaganda y publicidad (agenda

cultural, carteles, campañas en radio); y gasto de alumbrado navideño.

Actuaciones de carácter general:

Gastos internos generados por los órganos de gobierno.

Servicios generales internos que incluyen la

administración general, el juzgado de paz, la participación

ciudadana, las nuevas tecnologías y comunicación

(nuevas «apps», transparencia, apertura a Facebook e

Instagram) y los posibles imprevistos.

Administración financiera y tributaria incluyendo la

gestión del sistema tributario, los servicios de

recaudación y la gestión de deuda y tesorería.

16



Actividades deportivas:

Promoción y fomento del deporte: Incluye las subvenciones

anuales a los diversos grupos y escuelas deportivas del

municipio, así como también actividades destinadas al

fomento del deporte.

Funcionamiento y gestión del D.U.K (polideportivo municipal).

Seguridad:

Actuaciones destinadas a garantizar la seguridad y la

protección civil.

Parques y jardines:

Actuaciones de mantenimiento y conservación de parques y

jardines.

Educación:

Centros docentes de Haurreskola, enseñanza infantil y

primaria: Mantenimiento y mejoras diversas que se realicen

en los centros docentes (Haurreskola y Escuela Pública), así

como los gastos de personal correspondientes al Conserje.

Subvenciones educativas: Subvenciones diversas destinadas

a las distintas actividades realizadas en el ámbito educativo

por la AMPA y la Escuela Pública de Derio, así como para la

realización de estudios en el extranjero y de estudios de

música y danza.

Centro de Educación Permanente de Adultos (EPA Txorierri).

Servicios Sociales:

Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD); Programa de

Intervención Socioeducativa (PISE); y Servicio de

Intervención Psicológica de Menores (SEDIM).

Comedor social: Programa anual destinado a paliar algunas

necesidades que vienen sufriendo familias de Derio como

consecuencia de la crisis. Se incluye la retribución del

personal y el coste del menú.

Prestaciones sociales: Ayudas destinadas a diversas

organizaciones con fines sociales y sin ánimo de lucro:

Banco de Alimentos, Gure Señeak, Aspanovas, DYA,

Cáritas, etc.

Infancia:

Programa infantil, Ludoteca (caserío Larrabarri): Gestión y

dinamización del servicio infantil (4-13 años), actividades de

diferentes campañas y programas anuales (carnavales,

semana santa, udalekuak, halloween gaua, gabonak….).

17



Tiempo libre:

Donestebe Ingurumen Aretoa: Local, puesto en

marcha a finales de 2014, cuyo uso principal es servir

como txoko municipal, permitiéndose su uso a toda

persona empadronada en Derio. Se incluyen los

gastos de suministros, mantenimiento y mejora de las

instalaciones que resulten de su uso.

Huertos lúdicos: Programa de ocio y medioambiente,

puesto en marcha en el año 2013, cuyo fin principal es

la explotación de huertas, bajo las directrices de una

persona tutora, por personas empadronadas en Derio

que han resultado adjudicatarias de uno de los

huertos.

Tercera edad:

Nagusien Etxea: Cantidad destinada al mantenimiento del local

utilizado por el colectivo de la tercera edad, así como la

subvención anual a la Asociación de Jubilados y Jubiladas.

También se incluyen diversos cursos destinados a la mejora de la

calidad de vida de dicho colectivo.

Actividades económicas locales:

Comercio interior: Actividades que tienen por objeto el fomento de

la compra y consumo en establecimientos comerciales del

municipio.

Promoción turística: Gastos por la cuota correspondiente dentro

del PDT (Plan de Dinamización Turística) de la Comarca de Uribe

Kosta y que se basa en campañas, programas, actividades, etc.

Igualdad de género:

Actividades destinadas al fomento de la igualdad de género y su

difusión, así como la subvención anual a la Asociación Sutondoan

para el desarrollo de su programa.

Otros servicios menores:

Actividades varias que incluyen el servicio de perrera, la

desratización, los desfibriladores y el cementerio.

Juventud:

Gazteleku: Gestión y dinamización del servicio juvenil

(14-18 años), así como gastos de limpieza del local,

consumo de energía eléctrica y gas, obras de

reparaciones y mantenimiento del local.

Otras actividades y subvenciones: Actividades

dirigidas a los y las jóvenes en diferentes campañas

anuales (uda gazte, gabonak), concursos,

campeonatos en el Gazteleku; Subvenciones

destinadas para la licencia de apertura de las lonjas

juveniles a raíz de la aprobación de la Ordenanza de

lonjas juveniles.

Oficina de información juvenil y Gaztedi Txorierri.

Empleo:

EGAZ Txorierri: Servicio de Promoción Económica de la

Mancomunidad de Servicios del Txorierri.

Promoción del empleo.

18

Durante el año 2014 se ha publicado el Decreto Foral 96/2014, de 29 de julio de la Diputación Foral de Bizkaia, por el que se

modifica parcialmente la estructura presupuestaria de las entidades locales de Bizkaia.

Esta modificación se concreta en un cambio en la clasificación funcional de los gastos municipales, que entrará en vigor en el

año 2015.

La nueva estructura funcional implica una reclasificación de buena parte de los programas municipales, lo cual supone ciertas

dificultades para realizar una comparación exhaustiva de los programas entre el año 2015 y los años anteriores.

Por este motivo, a continuación se detallan los gastos de los programas municipales previstos para 2015, si bien no se realiza una

comparación con el año anterior, como se ha venido planteando en apartados anteriores del presente informe.


2.1.2 Programas municipales 2015: detalle cuantitativo

Ámbitos Principales programas municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR

PROGRAMA 2015

Urbanismo e

infraestructuras

Vivienda y urbanismo Ayto. Derio 2.015.164

Vías públicas, caminos y carreteras Ayto. Derio 461.700

Brigada de obras Ayto. Derio 274.867

Alcantarillado, abastecimiento de agua y recursos hidráulicos Ayto. Derio 30.700

Alumbrado público Ayto. Derio+M. Txorierri 352.855

Recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos M. Txorierri 833.065

Actuaciones de

carácter general

Órganos de Gobierno Ayto. Derio 253.673

Servicios generales (administración, juzgado de paz, participación

ciudadana, nuevas tecnologías y comunicación, imprevistos) Ayto. Derio+M. Txorierri 1.285.928

Administración financiera y tributaria (intervención y hacienda,

gestión de la recaudación y tesorería) Ayto. Derio 280.375

19




PROGRAMA 2015

Cultura

Bibliotecas públicas Ayto. Derio 52.020

Kultur Birika Ayto. Derio 216.100

Gure Aretoa Ayto. Derio 10.000

Fiestas populares Ayto. Derio 115.000

Euskera - Euskaltegi Ayto. Derio+M. Txorierri 217.681

Actividades culturales Ayto. Derio 337.808

Actividades Deportivas Promoción y fomento del deporte Ayto. Derio 107.707

D.U.K D.U.K 429.917

Seguridad Seguridad y protección civil Ayto. Derio 399.505

Parques y Jardines Parques y jardines Ayto. Derio 326.300

Educación

Centros docentes de enseñanza infantil y primaria Ayto. Derio 251.143

Haur Eskola Ayto. Derio 24.000

Subvenciones educativas Ayto. Derio 25.350

Educación permanente de adultos M. Txorierri 8.400

Servicios sociales

Comedor Social Ayto. Derio 37.000

Intervención comunitaria M. Txorierri 13.322

Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD) M. Txorierri 170.032

Servicio de Intervención Socioeducativa (PISE) M. Txorierri 23.396

Servicios de Intervención Psicológica de Menores (SEDIM) M. Txorierri 3.859

Prestaciones sociales Ayto. Derio 27.000

20




PROGRAMA 2015

Infancia Programa infantil, Ludoteca (Caserío Larrabarri) Ayto. Derio 272.100

Juventud

Gazteleku Ayto. Derio 81.199

Oficina de Información Juvenil M. Txorierri 12.659

Gaztedi Txorierri M. Txorierri 1.479

Otras actividades y subvenciones (lonjas) Ayto. Derio 19.000

Empleo EGAZ Txorierri M. Txorierri 58.570

Promoción del empleo Ayto. Derio 20.000

Tiempo Libre Donestebe (Txoko) Ayto. Derio 39.700

Huertos lúdicos Ayto. Derio 24.900

Tercera Edad Nagusien Etxea Ayto. Derio 51.560

Actividades económicas

locales

Ferias y mercados Ayto. Derio 12.217

Comercio interior Ayto. Derio 15.000

Promoción turística Ayto. Derio 3.400

Otros servicos menores Varios: Desratización, servicio de perrera, desfibriladores, cementerio Ayto. Derio+M. Txorierri 22.065

Igualdad de género Igualdad de género Ayto. Derio+M. Txorierri 14.887

TOTAL 9.232.603

21


2.1.3 Detalle de las inversiones municipales 2015

Durante el año 2015 se prevé realizar un

conjunto de inversiones municipales por

un valor de 2.227.300€.

Cabe mencionar, por su dotación

económica, la inversión prevista para las

tareas de limpieza y saneamiento de

Rementeriñe.

Asimismo, cabe destacar las siguientes

grandes actuaciones:

- Modernización de vías públicas.

- Cubrición de zona de juegos.

Esta última corresponde a una de las

inversiones previstas en el proceso de

participación ciudadana realizado a finales

de 2013 y que no se pudieron incluir en el

presupuesto de 2014 por no existir

disponibilidad presupuestaria. Asimismo,

corresponden a este proceso de

participación, las inversiones previstas en

el porche de los centros docentes y en

señalización viaria y alumbrado público.

Inversiones 2015 Importe (€) % sobre el total

de inversiones

% sobre el

Presupuesto

Municipal

SANEAMIENTO REMENTERIÑE 1.700.000 76,3% 18,4%

MODERNIZACIÓN VIAS PÚBLICAS 144.200 6,5% 1,6%

CUBRICIÓN ZONA DE JUEGOS 110.000 4,9% 1,2%

ADQUISICIÓN DE VEHÍCULOS 47.000 2,1% 0,5%

SEÑALIZACIÓN VIARIA 40.000 1,8% 0,4%

PARKING SAN ISIDRO 30.000 1,3% 0,3%

LARRABARRI 25.100 1,1% 0,3%

DONESTEBE INGURUMEN ARETOA 25.000 1,1% 0,3%

CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA

INFANTIL Y PRIMARIA 22.700 1,0% 0,2%

MOBILIARIO URBANO 20.000 0,9% 0,2%

KULTUR BIRIKA 13.400 0,6% 0,1%

AYUNTAMIENTO ACCESIBILIDAD 6.700 0,3% 0,1%

ALUMBRADO PÚBLICO 6.000 0,3% 0,1%

HUERTOS LÚDICOS 6.000 0,3% 0,1%

INVERSIONES EN ZONAS INFANTILES 6.000 0,3% 0,1%

TXAKURGUNE 6.000 0,3% 0,1%

PANELES INFORMATIVOS 5.500 0,2% 0,1%

NAGUSIEN ETXEA 5.200 0,2% 0,1%

FONDOS BIBLIOGRÁFICOS BIBLIOTECA 5.000 0,2% 0,1%

EQUIPOS INFORMÁTICOS 3.500 0,2% 0,0%

TOTAL 2.227.300 100,0% 24,1%

22



Modernización de vías públicas

Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)

Obras de reforma en la urbanización de un

tramo de Mungialde Etorbidea, para mejorar la

accesibilidad y el acceso al parking privado.

24.200

Mejora y modernización de la vía peatonal

Larrabarri Ilbilbidea. 120.000

TOTAL 144.200

Cubrición de zona de juegos


Cubrición de una zona infantil o de ocio,

pendiente aún de determinar. 110.000

Adquisición de vehículos


Adquisición de un coche para la Policía

Municipal. 27.000

Adquisición de un coche eléctrico para el

servicio de Urbanismo. 20.000

TOTAL 47.000

Señalización viaria


Pintado y mejora de la señalización viaria. 40.000

Parking San Isidro


Obras de reorganización del acceso al Parking

público de San Isidro. 30.000

Saneamiento Rementeriñe


Limpieza y saneamiento del solar de

Rementeriñe. 1.700.000

23



Centro Docente de Enseñanza Infantil y Primaria


Porche en la entrada al edificio docente para

evitar resbalones en días de lluvia. 15.000

Cambio de las cisternas. 2.000

Instalación de aparato de aire acondicionado 1.500

Reposición de la zona infantil con nuevos

juegos y mejora de su solera. 4.200

TOTAL 22.700

Mobiliario urbano


Compra de mobiliario urbano: bancos, fuentes,

papeleras, etc. 20.000

Kultur Birika


Compra de tarima para su utilización en

diversas actividades culturales. 13.400

Accesibilidad al Ayuntamiento


Colocación de una nueva puerta de acceso,

mejorando la accesibilidad. 6.700

Alumbrado público


Inversiones en el alumbrado público que no

competan a la Mancomunidad. 6.000

Donestebe Ingurumen Aretoa


Obras de asfaltado y replantación de los

jardines de alrededor del Aula Medioambiental. 20.000

Adquisición de nuevos productos, mobiliario,

etc. 5.000

TOTAL 25.000

Larrabarri


Cambio del suelo de la ludoteca y barnizado de

la madera exterior. 25.100

24



Inversiones en zonas infantiles


Inversiones a realizar en las zonas infantiles. 6.000

Txakurgune


Instalación de marquesinas para las y los

propietarios de los perros y fuentes para los

perros, a petición de las personas usuarias de

los txakurgunes.

6.000

Paneles informativos


Compra de paneles para las campañas

electorales. 5.500

Nagusien Etxea


Colocación de ventanas para mejora de la

ventilación. 5.200

Fondos bibliográficos Biblioteca


Adquisición libros para la biblioteca municipal. 5.000

Equipos informáticos


Compra de nuevos equipos informáticos. 3.500

Huertos lúdicos


Obras para el acondicionamiento del solar

situado junto a la Residencia de Rekalde y el

invernadero, para su uso como semillero

(actividad complementaria a los huertos de

ocio existentes) y su posible utilización para

otras fines complementarios.

6.000

25


2.1.4 Detalle de las transferencias corrientes 2015

El resto de transferencias están destinadas a un conjunto de

actividades diversas entre las que destacan:

- Actividades culturales, comisiones de fiestas municipales

y conservación y fomento del Euskera a través del

Euskaltegi.

- Actividades deportivas, que incluyen el apoyo a grupos y

escuelas deportivas.

- Apoyo a los grupos políticos representados en el

Ayuntamiento para que puedan realizar las actividades

derivadas de su representación ciudadana.

- Actividades relacionadas con educación, tales como las

ayudas a la Asociación de Padres y Madres (AMPA), a los

jóvenes, a la realización de estudios en el extranjero y a

los estudios de música y danza.

- Promoción y fomento del empleo.

Como se ha mencionado anteriormente, este

capítulo comprende dos grandes partidas con

un peso significativo, que son las aportaciones

realizadas por el Ayuntamiento a la

Mancomunidad del Txorierri y al D.U.K.

Suponen respectivamente un 18% y un 5% del

presupuesto municipal total.

Transferencias 2015 Importe (€)

% sobre el

Presupuesto

Municipal

Mancomunidad Txorierri 1.661.080 18,0%

D.U.K 429.917 4,7%

Actividades culturales: grupos culturales,

comisiones de fiestas y

euskera/Euskaltegi

231.685 2,5%

Actividades deportivas: grupos y

escuelas deportivas 74.608 0,8%

Grupos políticos 28.086 0,3%

Educación: Asociación de Padres y

Madres , jóvenes, estudios en el

extranjero, música y danza

29.350 0,3%

Promoción del empleo 20.000 0,2%

Tercera Edad: Nagusien Etxea 10.350 0,1%

Organizaciones humanitarias 8.000 0,1%

Apoyo a entidades y otros organismos

públicos (Eudel, Jataondo, Udal Sareak,

Metropoli 30)

7.180 0,1%

TOTAL OTRAS TRANSFERENCIAS 2.500.255 27,1%

26



servicios48,1%


0,4%




servicios71,4%


0,4%


2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K


Para interpretar la distribución de los gastos del

D.U.K por capítulos económicos, debe tenerse en

cuenta que una parte de los gastos contemplados

en la categoría de «II.Bienes y Servicios

Corrientes» corresponden a la externalización de

servicios de personal a nivel deportivo. Esta

partida sería asimilable conceptualmente, en su

mayor parte, a los gastos de personal.

El capítulo «I. Gastos de personal» hace

referencia al personal interno del polideportivo

municipal compuesto por 4 funcionarios y

funcionarias. Supone aproximadamente una cuarta

parte del presupuesto, es decir, 225.417€.

Si consideráramos la externalización de parte de

los servicios de personal deportivo (9-10 personas),

este porcentaje se ve incrementado al 47%,

suponiendo un montante total de 450.417€. Los

gastos corrientes en bienes y servicios

supondrían por tanto un 48% del presupuesto, es

decir, 462.500€.

Las inversiones reales previstas ascienden a

46.000€, lo cual supone un 5% de su presupuesto.

DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015 (%)

GASTO TOTAL

2015: 962.417€

II.a Personal externo deportivo 23,3%

II.b Bienes corrientes y servicios 48,1%

Distribución «conceptual» por

capítulos económicos 2015 (%)

Distribución por capítulos

económicos considerando

el «II.a Personal externo»

como si fueran gastos de

personal, es decir, dentro

del Capítulo I.

27

225.417

687.500

3.500

46.000

224.373

673.700

5.000

31.000

0 500.000 1.000.000





2014 (€) 2015 (€)

El presupuesto del D.U.K previsto para 2015 muestra las siguientes variaciones respecto al año anterior:

- El capítulo de gastos de personal interno se mantiene constante, así como la partida correspondiente a la externalización de

servicios de personal deportivo, recogida formalmente en el capítulo de bienes corrientes y servicios.

- Los gastos de bienes y servicios corrientes aumentan ligeramente en un 2%.

- Las transferencias corrientes muestran una variación a la baja y las inversiones reales al alza, si bien estas variaciones no

son significativas en términos absolutos respecto al presupuesto anual (0,2% y 1,6% respectivamente).


2.2.1 Distribución por capítulos económicos 2015-2014

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015-2014 (€)

Capítulos

económicos

2015 2014 Variación

(€)

Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

I. Gastos de

personal 225.417 23,4% 224.373 24,0% 1.044 0,5%

II. Bienes

corrientes y

servicios (*)

687.500 71,4% 673.700 72,2% 13.800 2,0%

IV.Transferencias

corrientes 3.500 0,4% 5.000 0,5% -1.500 -30,0%

VI. Inversiones

reales 46.000 4,8% 31.000 3,3% 15.000 48,4%

TOTAL 962.417 100,0% 934.073 100,0% 28.344 3,0%

(*) 225.000€

corresponden a

personal externo,

tanto en 2015

como en 2014

28


2.2.2 Principales servicios del D.U.K 2015

Principales

Servicios

D.U.K


(€)

Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

Polideportivo 752.417 78,2% 734.073 78,6% 18.344 2,5%

Piscina 130.000 13,5% 125.000 13,4% 5.000 4,0%

Campo de

fútbol

Ibaiondo

80.000 8,3% 75.000 8,0% 5.000 6,7%

TOTAL 962.417 100,0% 934.073 100,0% 28.344 3,0%

Los principales servicios del D.U.K se componen de las

instalaciones del polideportivo, la piscina y el campo de

futbol de Ibaiondo.

Los costes directos de servicio se distribuyen, de manera

estimada, a cada instalación en función de los siguientes

criterios:

- Estimación del peso de los costes de limpieza.

- Estimación del peso de los costes de energía.

- Estimación del peso de los costes de mantenimiento.

- Estimación del peso de los gastos de personal contratado.

- Estimación del peso de los costes de gestión y

administración.

Respecto al año 2014, se produce una variación significativa en

los gastos de la piscina y del campo de futbol Ibaiondo. Esta

variación es debida a un cambio en la consideración de los

gastos correspondientes al suministro de agua, que

inicialmente estaban considerados en el presupuesto del

Ayuntamiento de Derio y desde 2015 se ha decidido reflejarlos

de manera directa en el presupuesto del D.U.K. Asimismo, los

gastos de suministro de energía eléctrica y gas se han

repartido entre las instalaciones del polideportivo, la piscina y el

campo de fútbol de Ibaiondo.

COMPARATIVA DE LOS COSTES DE SERVICIO 2015-2014 (€)

752.417

130.000

80.000

734.073

125.000

75.000

0 250.000 500.000 750.000 1.000.000

Polideportivo

Piscina

Campo de fútbol Ibaiondo

2014 (€) 2015 (€)

29


2.2.2 Detalle de los gastos de los principales servicios del D.U.K 2015

POLIDEPORTIVO Gastos de

personal

Bienes

corrientes y

servicios

Transferencias

corrientes

Inversiones

reales

Retribuciones al personal 225.417 - - -

Arrendamiento de maquinaria e

impresoras - 25.000 - -

Reparaciones, mantenimiento y

conservación - 20.000 - -

Suministro de energía, limpieza y

tratamiento de aguas - 218.600 - -

Material de oficina - 2.600 - -

Mensajería y correo postal - 2.100 - -

Primas de seguros - 5.600 - -

Gastos varios - 15.000 - -

Limpieza-Lantegi Batuak - 135.000 - -

Personal deportivo externo - 225.000 - -

Transferencias/Subvenciones a familias - - 3.500

Inversión en edificio - - - 10.000

Inversión en mobiliario y enseres - - - 5.000

Inversión en renovación del

equipamiento informático - - - 11.000

Inversión en material y equipamiento

deportivo - - - 3.000

Inversión en maquinaria, instalaciones y

utillaje - - - 17.000

TOTAL 225.417 648.900 3.500 46.000

CAMPO DE FUTBOL

IBAIONDO

Bienes corrientes

y servicios

Mantenimiento general del

campo de futbol 3.000

Otras reparaciones y

construcciones generales 3.000

Energía eléctrica, gas y agua 8.600

TOTAL 14.600

PISCINA Bienes corrientes

y servicios

Jardinería y mantenimiento

de la piscina 11.000

Otras reparaciones y

construcciones generales 3.000

Agua 10.000

TOTAL 24.000

Nota: Estas tablas muestran la información de

los gastos de los principales servicios del D.U.K

según capítulos económicos, no mostrando la

distribución estimada según los costes de

servicio de cada instalación (tabla de la página

anterior). Por este motivo, el polideportivo

concentra los gastos de carácter general y de

personal de las 3 instalaciones.

30

Principales conceptos de gasto del POLIDEPORTIVO


2.2.2 Descripción de los principales conceptos de gasto 2015

Gastos de personal interno y externo

- Sueldos y salarios del personal interno y sus correspondientes cuotas a la Seguridad Social.

- Externalización de los servicios de personal deportivo externo.

Gastos generales de funcionamiento del polideportivo:

- Suministro general de energía y agua y tratamiento de agua.

- Material de oficina, mensajería y correo postal, primas de seguros y gastos varios.

- Servicios de limpieza prestados por la entidad social Lantegi Batuak.

- Mantenimiento y conservación de las instalaciones y equipos para procesos de información del

polideportivo.

- Alquiler de maquinaria e impresoras.

Transferencias/Subvenciones a familias:

- Ayudas a personas en situación económica desfavorecida o a familias numerosas, estimándose

una media de 30-35 expedientes anuales.

Inversiones:

- Renovación del tejado del edificio del polideportivo y pintado del frontón.

- Renovación de mobiliario y equipamiento del polideportivo, de la piscina y del campo de fútbol.

- Renovación de equipos informáticos del polideportivo, administración, recepción y control de

accesos.

- Compra de material y equipamiento deportivo para las instalaciones deportivas.

- Renovación de equipos de cloración y depuración de la piscina del polideportivo.

Principales conceptos de gasto de la

PISCINA

Mantenimiento y conservación de las

instalaciones de la piscina y adecuación de

la jardinería.

Suministro de agua.

Principales conceptos de gasto del

CAMPO DE FUTBOL IBAIONDO

Mantenimiento y conservación de las

instalaciones del campo de futbol de

Ibaiondo.

Suministro de energía eléctrica, gas y

agua.

31


5,7%


servicios89,5%


4,4%


Derio26%

Larrabetzu9%

Lezama9%Loiu

15%

Sondika21%

Zamudio20%

2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI


GASTO TOTAL MANCOMUNIDAD DEL

TXORIERRI (%) A través de la Mancomunidad y de sus entidades dependientes se prestan a la

ciudadanía un conjunto de servicios municipales, tales como empleo,

servicios sociales, intervención comunitaria, recogida y transporte de residuos,

limpieza viaria, alumbrado público o igualdad, entre otros.

El presupuesto total previsto por la Mancomunidad del Txorierri para 2015,

asciende a 7.416.656€. Analizando su distribución por capítulos económicos, casi

un 90% del mismo corresponde a los gastos derivados de la prestación de estos

servicios municipales que ofrece a la ciudadanía de los municipios de Derio,

Larrabetzu, Lezama, Loiu, Sondika y Zamudio (gastos en bienes corrientes y

servicios).

La Mancomunidad cuenta con un equipo interno compuesto por 7 personas,

que suponen unos gastos de personal de 426.075€ (casi un 6% del presupuesto

total). Asimismo, cuenta con un equipo de personal externo compuesto por 8

personas, cuyos gastos de personal están considerados en el capítulo II.

El Ayuntamiento de Derio cuenta con la participación más alta del conjunto

de municipios en la Mancomunidad del Txorierri, un 26%. Este porcentaje de

participación viene determinado por los siguientes criterios:

- El número de habitantes.

- El tiempo empleado en la recogida de residuos y la cantidad de residuos

recogidos; el número de contenedores instalados.

- Las horas de servicio de ayuda a domicilio; el número de intervenciones o

casos atendidos.

- El número de puntos de luz.

- El número de alumnos y alumnas en las actividades formativas.

GASTO TOTAL:

7.416.656€

APORTACIÓN DEL

AYUNTAMIENTO

DE DERIO 2015:

1.661.079€

PARTICIPACIÓN DE LOS AYUNTAMIENTOS EN

MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI (%)

Distribución de la aportación de cada

Ayuntamiento respecto al total de las

aportaciones realizadas por los

Ayuntamientos (que suponen un

86% de la financiación del

presupuesto total de la

Mancomunidad).

32


2.3.1 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio: comparativa 2015-2014

EJEMPLO

ILUSTRATIVO

La aportación prevista por el Ayuntamiento de Derio para la Mancomunidad del Txorierri en 2015 es ligeramente superior, un

0,9%, a la del año anterior:

- El capítulo de gastos de personal aumenta en un 3,5% debido a que se han presupuestado 6 meses de la retribución del

actual gerente y 6 meses de la retribución del nuevo alto cargo, se prevé pagar un 25% de la paga extraordinaria pendiente

de 2011 y los complementos de productividad.

- Los gastos corrientes de los servicios municipales prestados por la Mancomunidad se mantienen prácticamente constantes,

al igual que las transferencias corrientes (gastos asociados al EGAZ Txorierri, Asociación Totoan, Korrika y Festival de

Villancicos).

- Se produce un aumento de las inversiones destinadas a la adquisición de mobiliario, programas y equipamiento informático,

si bien esta variación no es significativa en términos absolutos respecto al presupuesto anual global (0,3%).

Capítulos

Económicos

2015 Aportación

Ayto. Derio

2014 Aportación

Ayto. Derio Variación

Derio (€)

Variación

Derio (%) (€) (%) (€) (%)

I. Gastos de

personal 59.500 3,6% 57.486 3,5% 2.014 3,5%

II. Bienes corrientes

y servicios 1.535.613 92,5% 1.525.795 92,7% 9.819 0,6%

IV.Transferencias

corrientes 58.570 3,5% 59.672 3,6% -1.103 -1,8%

VI. Inversiones

reales 7.396 0,4% 2.679 0,2% 4.717 176,1%

TOTAL 1.661.079 100,0% 1.645.632 100,0% 15.447 0,9%

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN DE LA APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015-2014 (€)

59.500

1.535.614

58.570

7.396

57.486

1.525.795

59.672

2.679

0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000





2014 Derio (€) 2015 Derio (€)

33

198

1.479

3.400

4.307

7.396

7.666

8.400

12.659

13.322

31.096

58.570

59.500

97.381

197.287

325.356

833.065

0 250.000 500.000 750.000 1.000.000

Mantenimiento de archivos

Gaztedi Txorierri

Servicio de perrera

Programa Berdintasuna

Adquisición de mobiliario y equipamiento informático

Arrendamiento desfibriladores

Enseñanza para adultos (EPA-Txorierri)

Oficina de información juvenil

Servicio intervención comunitaria

Euskara Zerbitzua

EGAZ Txorierri y otros

Personal (servicios generales y sociales)

Gastos internos varios

Servicios sociales (SAD, PISE, SEDIM)

Gestión integral alumbrado público

Recogida y tratamiendo de residuos y limpieza viaria


2.3.2 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio por servicios municipales a la ciudadanía

La mitad de la aportación realizada por el Ayuntamiento de Derio se destina a los servicios de recogida, transporte y

tratamiento de residuos sólidos urbanos, recogida de papel y cartón, recogida de muebles y enseres domésticos y limpieza viaria

del municipio.

Un 32% de la aportación tiene como objetivo la cobertura de la gestión del alumbrado público (20%) y servicios sociales (12%):

- Gestión integral del alumbrado público del municipio

mediante la contratación de una empresa de servicios

energéticos.

- Servicios sociales que incluyen el Servicio de Ayuda a

Domicilio (SAD), el Proyecto de Intervención

Socioeducativa y comunitaria con menores y familias

(PISE), y el Servicio de Evaluación, Diagnóstico e

Intervención Psicológica para Menores (SEDIM).

Otro servicio a destacar es el apoyo al empleo a través de

EGAZ Txorierri, al cual el Ayuntamiento de Derio aporta una

cantidad de 50.990€. Esta aportación puede resultar poco

significativa a primera vista, si bien el presupuesto total de

este servicio es de 581.030€, contando con una financiación

del 69% por parte de otros agentes (Gobierno Vasco,

Diputación Foral de Bizkaia y Fondo Social Europeo) y de un

31% por parte de la Mancomunidad.

Asimismo, se destinan importes de menor cuantía a apoyar

el Servicio de Euskera, el Servicio de Intervención

Comunitaria, la Oficina de Información Juvenil y el Programa

de Enseñanza para adultos.

APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DERIO SEGÚN SERVICIOS 2015 (€)

34



Otros gastos de carácter general para el funcionamiento de la Mancomunidad:

Gastos de personal de servicios generales (compuesto por 3 personas) y sociales (compuesto por 4 personas).

Adquisición de mobiliario de oficina, programas y equipamiento informático.

Servicios prestados al municipio de Derio:

Gestión de residuos y limpieza viaria: recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos, recogida de papel y cartón, recogida de muebles y

enseres domésticos, limpieza viaria, recogida de aceite doméstico.

Gestión integral del alumbrado público, a través de los 2.212 puntos de luz que tiene el municipio.

Acción social a través de tres servicios:

- Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD), al cual se prevé destinar de 5.390 horas de asistencia.

- Programa de Intervención Socioeducativa (PISE), para el cual se estiman unos 9 casos tomando como referencia el año 2014.

- Servicio de Intervención Psicológica de Menores (SEDIM), para el cual se estiman unos 7 casos tomando como referencia el año 2014.

Acciones de intervención comunitaria con el fin de impulsar la salud, mejorar la calidad de vida y el bienestar social.

Promoción del empleo a través del servicio ofrecido por EGAZ Txorierri.

Fomento del Euskera a través de Euskera Zerbitzua, Korrika, Udal Euskaltegia, etc.

Servicio de Juventud: Oficina de información juvenil y Gaztedi Txorierri (información sobre cultura, ocio y tiempo libre, deporte, turismo, becas y concursos,

ofertas de empleo público y privado, oferta formativa; asociacionismo; voluntariado; etc.)

Centro de enseñanza permanente para adultos (EPA Txorierri).

Igualdad: Programa Berdintasuna a través del cual se proporciona asistencia técnica a los ayuntamientos en materia de igualdad.

Otros servicios: recogida de perros abandonados, servicios complementarios de salud ( instalación de 6 desfibriladores).

35



PRINCIPALES SERVICIOS 2015 2014 Variación

(€)

Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

Recogida y tratamiendo de residuos y limpieza viaria 833.065 50,2% 859.854 52,3% -26.790 -3,1%

Gestión integral alumbrado público 325.356 19,6% 268.901 16,3% 56.455 21,0%

Servicios sociales (SAD, PISE, SEDIM) 197.287 11,9% 223.405 13,6% -26.118 -11,7%

Gastos internos varios (material de oficina, suministro

de energía, mantenimiento sede) 97.381 5,9% 91.912 5,6% 5.469 6,0%

Personal interno (servicios generales y sociales) 59.500 3,6% 57.486 3,5% 2.014 3,5%

EGAZ Txorierri y otros (Totoan, Korrika, Villancicos) 58.570 3,5% 59.672 3,6% -1.103 -1,8%

Euskara Zerbitzua 31.096 1,9% 32.058 1,9% -962 -3,0%

Servicio intervención comunitaria 13.322 0,8% 13.071 0,8% 251 1,9%

Oficina de información juvenil 12.659 0,8% 12.455 0,8% 204 1,6%

Enseñanza para adultos (EPA-Txorierri) 8.400 0,5% 8.691 0,5% -291 -3,4%

Arrendamiento desfibriladores 7.666 0,5% 6.367 0,4% 1.298 20,4%

Adquisición de mobiliario y equipamiento informático 7.396 0,4% 2.679 0,2% 4.717 176,1%

Programa Berdintasuna 4.307 0,3% 4.134 0,3% 172 4,2%

Servicio de perrera 3.400 0,2% 3.331 0,2% 69 2,1%

Gaztedi Txorierri 1.479 0,1% 1.452 0,1% 26 1,8%

Mantenimiento de archivos 198 0,0% 163 0,0% 35 21,5%

TOTAL 1.661.079 100% 1.645.632 100% 15.447 0,9%

Las principales variaciones

previstas en 2015 respecto al año

anterior se deben a:

- Incremento de los gastos de

gestión integral del

alumbrado público debido a la

consignación de trabajos no

incluidos en el servicio de

gestión integral pero previstos

en los pliegos.

- Disminución de los gastos de

recogida y tratamiento de

residuos en base al cálculo del

pesaje de residuos de 2014.

- Disminución de los gastos de

servicios sociales por un

descenso del Servicio de

Atención Domiciliaria (SAD).

Esto implica un aumento de la

Prestación Económica para

Cuidados en el Entorno

Familiar, si bien es

competencia de la Diputación

Foral de Bizkaia.

36

3. ANÁLISIS DE LOS INGRESOS MUNICIPALES

37

I. Impuestos directos23,1%

II. Impuestos indirectos3,0%

III. Tasas y otros ingresos10,8%

IV. Transferencias corrientes

39,6%

V. Ingresos patrimoniales

0,7%

VI. Enajenación de inversiones reales

22,4%

VII. Transferencias de capital0,0%


0,3%

3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO


Aproximadamente el 40% de los ingresos del Ayuntamiento de Derio,

3.652.496€, corresponden a cantidades recibidas de otras

instituciones para financiar el sostenimiento general de los servicios

municipales (transferencias corrientes). En concreto, la aportación del

Fondo de Financiación Municipal Udalkutxa concentra casi la

totalidad de estos ingresos.

Los impuestos directos suponen el 23% de los ingresos, es decir,

2.135.000€. Esta categoría incluye el Impuesto sobre Bienes Inmuebles,

el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, el impuesto sobre el

Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana y el Impuesto

sobre Actividades Económicas.

Los ingresos procedentes de la enajenación de inversiones reales

suponen un 22%, es decir, 2.070.000€ y corresponden fundamentalmente

a las cuotas por el saneamiento de Rementeriñe.

Un 11% de los ingresos (1.001.507€) provienen de diversas tasas como:

- Tasas por prestación de servicios de competencia local (basuras,

alcantarillado, cementerio, servicios culturales, licencias de apertura

de establecimientos, licencias urbanísticas, etc.).

- Tasas por uso de espacios de dominio público local (empresas de

suministros, parking, espacios de entrada de vehículos, etc.).

- Otros ingresos procedentes de multas y compensaciones

(fundamentalmente compañías telefónicas).


INGRESOS TOTALES 2015:

9.232.603€

IV.a. Transferencia

Udalkutxa 39,4%

IV.b. Otras transferencias 0,2%

38



CAPÍTULOS DE INGRESO

Capítulo 1 IMPUESTOS DIRECTOS: ingresos por los tributos recaudados directamente por el Ayuntamiento que gravan los ingresos y el patrimonio de

una persona o empresa que reside o ejerce su actividad en el municipio. Los más significativos son: el Impuesto sobre Bienes Inmuebles

(coloquialmente conocido como “Contribución”), el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (coloquialmente conocido como “Impuesto de

Circulación”), el Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (coloquialmente conocido como “Plusvalía”), y el

Impuesto de Actividades Económicas.

Capítulo 2 IMPUESTOS INDIRECTOS: ingresos por los tributos recaudados directamente por el Ayuntamiento que gravan la circulación de bienes y

servicios. En este caso se trata del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.

Capítulo 3 TASAS Y OTROS INGRESOS: ingresos recaudados por el Ayuntamiento por prestar a la ciudadanía o a las empresas diversos servicios

municipales. Ejemplos: recogida de basuras, alcantarillado, licencias de apertura, licencias urbanísticas, ocupación de suelo, tasas culturales, multas e

intereses de demora, etc..

Capítulo 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES: cantidades recibidas por el Ayuntamiento de otras instituciones (Diputación y Gobierno Vasco) para

financiar el gasto corriente del desarrollo de proyectos concretos o del sostenimiento general de los servicios municipales. En este caso, se incluye la

aportación del Fondo de Financiación Municipal Udalkutxa.

Capítulo 5 INGRESOS PATRIMONIALES: ingresos procedentes de las rentas de propiedades del Ayuntamiento que en este caso son cánones varios

y depósitos bancarios.

Capítulo 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES: ingresos procedentes de la enajenación de propiedades del Ayuntamiento (segregación y

venta de una parcela destinada a vivienda de protección oficial y cuotas procedentes del saneamiento de Rementeriñe).

Capítulo 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: ingresos del Ayuntamiento que proceden de otras administraciones para financiar inversiones y obras.

En este caso están destinados a financiar la compra de fondos bibliográficos para la biblioteca municipal.

Capítulo 8 ACTIVOS FINANCIEROS: cantidades ingresadas por el Ayuntamiento por la venta de activos financieros que en este caso son los

reintegros provenientes de la devolución de los préstamos de consumo al personal trabajador del Ayuntamiento.

Capítulo 9 PASIVOS FINANCIEROS: crédito solicitado por el Ayuntamiento para financiar los gastos previstos en el ejercicio, si bien en este año no se

prevén ingresos de este tipo.

39



Los ingresos previstos para 2015 presentan las siguientes variaciones respecto al año anterior:

- Crecimiento de los impuestos indirectos de un 12%, motivado por el conocimiento de algunas obras que se van a llevar a cabo.

- Crecimiento de las trasferencias corrientes de un 6,2%, debido al aumento de la aportación de Udalkutxa por parte de la

Diputación Foral de Bizkaia.

- Importante crecimiento de los ingresos procedentes de la enajenación de inversiones reales como consecuencia de las cuotas

derivadas del saneamiento de Rementeriñe.

Capítulos de

ingresos


(€)

Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

I. Impuestos

directos 2.135.000 23,1% 2.120.000 29,2% 15.000 0,7%

II. Impuestos

indirectos 280.000 3,0% 250.000 3,4% 30.000 12,0%

III. Tasas y otros

ingresos 1.001.507 10,8% 1.045.962 14,4% -44.456 -4,3%

IV.

Transferencias

corrientes 3.652.496 39,6% 3.439.217 47,3% 213.279 6,2%

V. Ingresos

patrimoniales 65.100 0,7% 63.988 0,9% 1.112 1,7%

VI. Enajenación

de inversiones

reales 2.070.000 22,4% 300.000 4,1% 1.770.000 590,0%

VII.

Transferencias de

capital 3.500 0,0% 21.600 0,3% -18.100 -83,8%

VIII. Activos

financieros 25.000 0,3% 25.000 0,3% 0 0,0%

TOTAL 9.232.603 100,0% 7.265.768 100,0% 1.966.835 27,1%

2.135.000

280.000

1.001.507

3.652.496

65.100

2.070.000

3.500

25.000

2.120.000

250.000

1.045.962

3.439.217

63.988

300.000

21.600

25.000

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000

I. Impuestos directos

II. Impuestos indirectos

III. Tasas y otros ingresos




VII. Transferencias de capital


2014 (€) 2015 (€)

2.135.000

280.000

1.001.507

3.652.496

65.100

2.070.000

3.500

25.000

2.120.000

250.000

1.045.962

3.439.217

63.988

300.000

21.600

25.000

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000

I. Impuestos directos

II. Impuestos indirectos





VII. Transferencias de capital


2014 (€) 2015 (€)

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS

ECONÓMICOS 2015-2014 (€)

40

Propios37,0%

Udalkutxa39,4%

Otras transferencias

0,1%

De capital y extraordinarios

23,4%


3.1.2 Distribución de los ingresos por procedencia 2015

Distribución de los ingresos por procedencia € %

Propios: impuestos directos e indirectos, tasas y otros ingresos 3.416.507 37,0%

Fondo Udalkutxa (transferencia corriente) 3.640.036 39,4%

Otras transferencias 12.460 0,1%

De capital y extraordinarios: ingresos patrimoniales, activos

financieros y pasivos financieros 2.163.600 23,4%

TOTAL 9.232.603 100,0%

DETALLE DE LA PROCEDENCIA:

INGRESOS PROPIOS: ver detalle en la página siguiente.

FONDO UDALKUTXA: es la participación de Derio en los impuestos que recauda la Diputación Foral de Bizkaia.

OTRAS TRANSFERENCIAS: corresponden a otras transferencias corrientes de menor cuantía realizadas por el Gobierno Vasco y la

Diputación Foral de Bizkaia.

DE CAPITAL Y EXTRAORDINARIOS: incluye los siguientes conceptos:

- Ingresos patrimoniales del canon de uso de la residencia Rekalde, del campo de Golf de Derio (Pitch and Putt), de Nagusien Etxea, y

del canon correspondiente a la cesión de pisos propiedad del Ayuntamiento a la Fundación Eguzkilore (Cáritas)

- Ingresos procedentes de las cuotas derivadas de la limpieza y saneamiento del solar de Rementeriñe y de la enajenación de parte del

15% de aprovechamiento que el Ayuntamiento dispone en el sector Aldekone Goikoa, concretamente a la segregación (en dos partes

iguales) de la parcela destinada a VPO de propiedad 100% municipal

- Transferencia del Gobierno Vasco para la compra de fondos bibliográficos para la Biblioteca Municipal.

- Reintegro procedente de la devolución de los préstamos de consumo al personal trabajador del Ayuntamiento de Derio.

INGRESOS POR PROCEDENCIA 2015 (%)

41

3.125

3.000

6.700

18.000

19.500

18.482

25.000

31.000

33.000

62.800

56.000

50.000

80.000

134.900

280.000

410.000

510.000

600.000

1.075.000

0 500.000 1.000.000 1.500.000

Utilización huertos de ocio

Cementerio Municipal

Otros ingresos diversos

Licencias urbanísticas

Parking (camiones, autobuses, kultur etxea)

Licencia de mercadillos

Tasas entrada de vehículos

Multas e intereses demora

Compensación compañías telefónicas

Tasa de cultura (cursos y locales), txoko y bodas

Alcantarillado

Impuesto sobre el Incremeto de Valor de Terrenos de Naturaleza Urbana

Licencia apertura establecimientos

Ocupación subsuelo, suelo y vuelo

Impuesto sobre Construcciones y Obras (ICIO)

Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (Circulación)

Recogida de basuras

Impuesto de Actividades Económicas (IAE)

Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)


3.1.2 Detalle de los ingresos propios 2015

El 31% de los ingresos propios del Ayuntamiento procede de la recaudación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles.

Los siguientes impuestos con un mayor peso son el Impuesto de Actividades Económicas (18%), las tasas de recogida de

basuras (15%) y el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (12%).

DETALLE DE LOS INGRESOS PROPIOS 2015 (€)

42

III. Tasas y otros

ingresos55,1%

IV. Transferencias

corrientes44,7%


0,2%

2.500

5.000

10.000

145.000

370.000

429.917

0 250.000 500.000

Intereses patrimoniales (caja, bancos,explotaciones)

Otros ingresos diversos

Entradas

Cursos y otras actividades

Abonos

Aportación del Ayuntamiento de Derio

3.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL D.U.K


El Ayuntamiento de Derio cubre un 45% del coste del

D.U.K a través de la aportación que realiza con carácter

anual, recogida en el capítulo «IV. Transferencias

corrientes», y que en 2015 asciende a 429.917€.

Un 55% de los ingresos proceden de los abonos, entradas,

cursos y actividades deportivas de carácter continuo y

actividades deportivas puntuales fuera del programa o de

la oferta general de servicios (denominados «otros ingresos

diversos»), y ascienden a 530.000€.

Los ingresos restantes suponen menos del 1% (2.500€) y

provienen de los intereses de cajas, bancos y otras

explotaciones.


INGRESOS TOTALES

2015: 962.417€

DETALLE DE LOS INCRESOS POR CONCEPTOS 2015 (€)

43

3.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL D.U.K


Los ingresos globales previstos para el 2015 son ligeramente superiores a los de 2014, en concreto, un 3% superiores.

Esta diferencia se debe fundamentalmente a los siguientes motivos:

- Disminución de los ingresos procedentes de los abonos y entradas en un 5%, debido a que se está realizando un ajuste a

la realidad de la recaudación efectiva del ejercicio 2014 siguiendo un principio de estabilidad y prudencia.

- Aumento de la aportación realizada por el Ayuntamiento de Derio en un 17%, lo cual supone una mayor cobertura por

parte del Ayuntamiento.

- Los ingresos patrimoniales descienden, si bien la variación no es significativa en términos absolutos respecto al presupuesto

total (0,6%).

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015-2014 (€)

Capítulos de ingresos


(€)

Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

III. Tasas y otros

ingresos 530.000 55,1% 558.000 59,7% -28.000 -5,0%

IV. Transferencias

corrientes 429.917 44,7% 367.883 39,4% 62.034 16,9%

V. Ingresos

patrimoniales 2.500 0,3% 8.190 0,9% -5.690 -69,5%

TOTAL 962.417 100,0% 934.073 100,0% 28.344 3,0%

530.000

429.917

2.500

558.000

367.883

8.190

0 500.000 1.000.000




2014 (€) 2015 (€)

44


4,4%

IV. Transferencias

corrientes95,6%

INGRESOS TOTALES

2015: 7.416.656€

IV.a. Transferencia

Ayuntamientos 86,2%

IV.b. Otras transferencias 9,4%

3.3 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI


Los Ayuntamientos que forman parte de la Mancomunidad del

Txorierri financian el 86,2% de sus costes de funcionamiento,

lo cual supone una aportación global de 6.395.335€. El

Ayuntamiento de Derio contribuye con su aportación a cubrir un

22% de los costes totales de la Mancomunidad.

La aportación realizada por el Gobierno Vasco y la Diputación

Foral de Bizkaia («otras transferencias»), es de 692.420€,

cubriendo el 9,4% de los costes totales de la Mancomunidad.

El 4,4% restante se cubre a través de los ingresos procedentes

de las tasas por prestación del Servicio de Atención

Domiciliaria, del servicio de recogida de animales, y de la venta

de papel reciclado.

Los ingresos globales previstos para 2015 aumentan

ligeramente en un 3%, debido fundamentalmente a:

- El aumento de la aportación de la Diputación Foral de

Bizkaia en un 25%, debido a un incremento en la

liquidación del Fondo Gizartekutza y a la consignación del

proyecto del «quinto contenedor marrón».

- La disminución, no significativa en términos absolutos

respecto al presupuesto total, de los ingresos por tasas de

recogida de animales y usuarios del S.A.D

- Un pequeño incremento de las aportaciones de los

Ayuntamientos.


Detalle de los ingresos 2015 2014 Variación

(€)

Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

Aportación de los

Ayuntamientos 6.395.335 86,2% 6.303.111 87,2% 92.224 1,5%

Aportación de la Diputación

Foral de Bizkaia 495.286 6,7% 395.006 5,5% 100.280 25,4%

Aportación Gobierno Vasco 197.135 2,7% 173.253 2,4% 23.881 13,8%

Otros ingresos diversos 285.228 3,8% 302.465 4,2% -17.238 -5,7%

Usuarios S.A.D 42.073 0,6% 48.732 0,7% -6.659 -13,7%

Precio público de recogida de

animales 1.600 0,0% 3.000 0,0% -1.400 -46,7%

TOTAL 7.416.656 100,0% 7.225.567 100,0% 191.089 2,6%

presentaciÓn del presupuesto municipal … · presupuesto municipal) y al polideportivo de derio...

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