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PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL DEL EJERCICIO 2016

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ÍNDICE

0. Contextualización 3

1. El Presupuesto Municipal 2016 6

2. Análisis de los gastos municipales

2.1 Distribución del gasto del Ayuntamiento de Derio

2.2 Distribución del gasto del D.U.K

2.3 Distribución del gasto de la Mancomunidad del Txorierri

10

11

26

31

3. Análisis de los ingresos municipales

3.1 Distribución de los ingresos del Ayuntamiento de Derio

3.2 Distribución de los ingresos del Polideportivo Municipal

3.3 Distribución de los ingresos de la Mancomunidad del Txorierri

36

37

43

45

3

0. CONTEXTUALIZACIÓN

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0. INTRODUCCIÓN AL PRESUPUESTO MUNICIPAL

0.1 Definición del Presupuesto Municipal

El Presupuesto Municipal es el instrumento más importante en cualquier institución para planificar y gestionar durante el periodo de un año la economía y finanzas municipales, planteando los ingresos que se prevén en el año y a qué gastos se destinarán.

Su distribución fija las prioridades reales del Ayuntamiento, determinando los objetivos y acciones a desarrollar en el municipio, siempre desde el principio de la necesaria estabilidad en las finanzas municipales.

La tramitación del Presupuesto Municipal sigue los siguientes pasos:

Una vez aprobado definitivamente, el Presupuesto Municipal se publica en el Boletín Oficial de Bizkaia y en el sitio web del Ayuntamiento de Derio. De manera complementaria, se pone a disposición de la ciudadanía una copia del Presupuesto en el Área de Intervención del Ayuntamiento.

Elaboración del borrador del

Presupuesto por parte del gobierno municipal

Entrega del borrador del

Presupuesto a los grupos

políticos para que presenten

enmiendas

Debate en el Pleno y

aprobación inicial

Exposición del Presupuesto a la

ciudadanía durante 15 días

para la presentación de

alegaciones

Aprobación definitiva

Resolución de reclamaciones

en el Pleno en el plazo de 1 mes

¿Se presentan reclamaciones?

No

Sí Aprobación definitiva

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0. INTRODUCCIÓN AL PRESUPUESTO MUNICIPAL

0.2 Objetivo de este documento

Existe una demanda por parte de la ciudadanía de que los presupuestos sean más comprensibles y transparentes para poder participar y evaluar la acción del Ayuntamiento de Derio.

En este sentido, durante 2014 se inició un proceso de participación ciudadana para la elaboración de los Presupuestos Municipales anuales. Fruto del mismo se plantearon un conjunto de inversiones que fueron acometidas entre 2014 y 2015.

Adicionalmente, durante 2015 se elaboró un documento de presentación del presupuesto municipal para el ejercicio 2015 con el fin de continuar con la línea de apertura ciudadana iniciada en 2014 en la elaboración de los Presupuestos Municipales.

El objetivo del presente documento es continuar facilitando la comprensión de los Presupuestos Municipales a través de una presentación y explicación de los mismos.

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1. EL PRESUPUESTO MUNICIPAL 2016

7

1.1 VISIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL

El Ayuntamiento de Derio presta los servicios municipales a la ciudadanía a través de una estructura propia compuesta por personal interno del propio Ayuntamiento y por una entidad de gestión propia (organismo autónomo que gestiona el polideportivo municipal de Derio), y a través de su participación en otra entidad externa relacionada (Mancomunidad del Txorierri).

El «Organismo Autónomo Derioko Udal Kiroldegia» (en adelante, D.U.K) es un organismo autónomo dependiente del Ayuntamiento que fue creado en el año 1991, cuya actividad principal es la puesta a disposición de la ciudadanía de diversas instalaciones deportivas, así como de una oferta de cursos y actividades deportivas.

La Mancomunidad del Txorierri está integrada por los municipios de Derio, Larrabetzu, Lezama, Loiu, Sondika y Zamudio y fue creada en el año 1989 para prestar diversos servicios municipales de forma mancomunada: empleo, euskera, servicios sociales, intervención comunitaria, recogida y transporte de residuos, limpieza viaria, alumbrado público e igualdad, entre otros. La Mancomunidad cuenta a su vez con las entidades dependientes EGAZ Txorierri (Behargintza Txorierri SL) y Euskaltegi para prestar a los municipios los servicios comarcales relacionados con el empleo y el euskera.

Con carácter anual, el Ayuntamiento destina una parte de su presupuesto (fundamentalmente recogida en el capítulo de transferencias corrientes) al funcionamiento del D.U.K (en la parte correspondiente al déficit de explotación) y a la Mancomunidad del Txorierri.

A cambio, ambas entidades prestan sus correspondiente servicios a la ciudadanía del municipio.

EGAZ Txorierri: Servicio de Promoción Económica de la Mancomunidad de Servicios del Txorierri.

Servicios municipales en el ámbito deportivo: instalaciones, cursillos actividades deportivas, etc.

Contribución al déficit de

explotación y funcionamiento

de ambas entidades

Servicios directos Ciudadanía de Derio

Servicios directos

Servicios directos

Servicios comarcales en los ámbitos de: servicios sociales, recogida y transporte de residuos, alumbrado público, etc.

Euskaltegi: Servicios comarcales de euskera

8

7.848.980 €8.170.452 €

8.569.115 €

7.265.768 €

9.232.603 €

7.412.181 €

-

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

2011 2012 2013 2014 2015 2016

1.2 SITUACIÓN DE PARTIDA

La evolución del presupuesto del Ayuntamiento de Derio durante los últimos 6 años ha presentado ciertas oscilaciones, mostrando una tendencia creciente de entre un 4% y un 5% anual hasta el año 2013, seguida de un descenso del 15% en 2014 y un nuevo crecimiento del 27% en 2015. El año 2016, el presupuesto desciende un 20% alcanzando un valor similar al del año 2014.

Como se explica en páginas posteriores, esta disminución se debe a que en 2015 se recogía el importe destinado a financiar las obras de saneamiento en el Sector Rementeriñe, financiadas con las correspondientes cuotas de urbanización. Estas obras fueron adjudicadas en su mayor parte en 2015, presupuestándose para 2016 el saldo que se ha estimado que quedará disponible a 31 de diciembre de 2015.

El Ayuntamiento de Derio tiene las arcas municipales saneadas, no existiendo además deuda municipal.

El año 2015 está aun pendiente de cerrar, pero se prevé finalizar el ejercicio con deuda 0, lo cual implica que no existirán gastos financieros a tener en cuenta para la elaboración del Presupuesto de 2016.

EVOLUCIÓN ANUAL DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL (€)

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1.3 PRESUPUESTO MUNICIPAL 2016

Presupuesto 2016: 7.577.653€

Participación del Ayuntamiento de Derio 2016: 26%

Presupuesto 2016: 993.305€

Participación del Ayuntamiento de Derio 2016: 100%.

Presupuesto 2016: 7.412.181€

Contribución al déficit de explotación y

funcionamiento de ambas entidades

Para el año 2016, el Ayuntamiento de Derio ha aprobado un presupuesto de 7.412.181€.

Como se ha mencionado anteriormente, el Ayuntamiento delega la prestación de ciertos servicios municipales en otras entidades, que son el D.U.K y la Mancomunidad del Txorierri.

Para el año 2016, el D.U.K cuenta con un presupuesto global de 993.305€ y la Mancomunidad del Txorierri de 7.577.653€, siendo la participación del Ayuntamiento de Derio del 100% en el caso del D.U.K (dado que se trata de un organismo dependiente del Ayuntamiento) y del 26% en el caso de la Mancomunidad del Txorierri.

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2. ANÁLISIS DE LOS GASTOS MUNICIPALES

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I. Gastos de personal24,4%

II. Bienes corrientes y

servicios35,5%

IV.Transferencias corrientes

35,6%

VI. Inversiones reales4,1%

VIII. Activos financieros

0,3%

2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO

2.1.1 Capítulos económicos 2016

Más de la mitad de los gastos del Ayuntamiento se concentran en dos grandes capítulos económicos:

- Gastos de adquisición de bienes o servicios necesarios para el funcionamiento diario del municipio (gastos en bienes corrientes y servicios): 2.633.366€, que suponen un 35% del presupuesto.

- Gastos de personal, es decir, las retribuciones al personal municipal: 1.809.382€ que suponen un 24% del presupuesto. Esta cifra incluye los gastos asociados al personal técnico del Ayuntamiento (30 personas) y los correspondientes al personal político liberado, en concreto a la Alcaldesa, los cuales suponen 64.120€. Los gastos del resto de concejales y concejalas están incluidos en el capítulo II, dado que están calculados en función de su asistencia a comisiones y plenos, y suponen 116.000 €, para un total de 12 concejales y concejalas.

Las inversiones reales para nuevos equipamientos, infraestructuras y otros bienes no consumibles necesarios para el funcionamiento de los servicios municipales y la conservación y mejora del municipio, suponen un 4% del presupuesto y ascienden a 303.700€

La cantidad destinada a ayudas a conceder por el Ayuntamiento a otros agentes para financiar su actividad básica (transferencias corrientes) debe ser interpretada teniendo en cuenta que, dentro de este capítulo, está incluida la aportación realizada a la Mancomunidad del Txorierri (23% del presupuesto municipal) y al Polideportivo de Derio (6% del presupuesto municipal). Ambas entidades proporcionan servicios municipales a la ciudadanía de Derio a través de esta contribución económica.

DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2016 (%)

GASTO TOTAL 2016: 7.412.181€

IV.a. Transferencia a la Mancomunidad del Txorierri

23,1%

IV.b. Transferencia al Polideportivo de Derio

6,2%

IV.c. Resto de Transferencias corrientes

6,3%

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2.1.1 Capítulos económicos 2016: descripción

Capítulo I. GASTOS DE PERSONAL: retribuciones del personal municipal sea cual sea su condición (funcionariado y personal laboral) y otros gastos directamente relacionados con dichas personas (cotizaciones a la Seguridad Social, Elkarkidetza, complementos de productividad, formación, seguro de vida etc).

Capítulo II. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS: gastos incurridos en la adquisición de bienes consumibles o servicios necesarios para el funcionamiento del municipio (suministros varios, urbanismo e infraestructuras, seguridad, servicios sociales, actividades culturales, tiempo libre, tercera edad, educación, juventud, infancia, dietas de los concejales y concejalas por asistencia a plenos y comisiones, mantenimiento de edificios como Kultur Birika, Nagusien Etxea, etc.).

Capítulo III. GASTOS FINANCIEROS: pago de intereses de los préstamos o créditos contraídos por el Ayuntamiento, si bien no se prevén gastos de esta tipología durante el año 2016.

Capítulo IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES: ayudas y subvenciones concedidas por el Ayuntamiento al Organismo Autónomo Polideportivo de Derio (D.U.K), a la Mancomunidad del Txorierri, al Euskaltegi y a Egaz Txorierri (los cuales son servicios mancomunados), y a otros agentes (grupos culturales, deportivos, políticos, organizaciones humanitarias, etc) para financiar sus gastos corrientes, y recibir a cambio, en el caso del D.U.K y la Mancomunidad del Txorierri, la prestación de ciertos servicios municipales (instalaciones deportivas, servicios sociales, empleo, recogida de residuos y basuras, alumbrado público, etc.)

Capítulo VI. INVERSIONES REALES: cantidad destinada por el ayuntamiento al pago de nuevos equipamientos e infraestructuras o a la adquisición de bienes no consumibles que son necesarios para el funcionamiento de los servicios municipales y la conservación y mejora del municipio.

Capítulo VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: aportaciones económicas que hace el Ayuntamiento a otras entidades para que puedan realizar inversiones para llevar a cabo proyectos concretos (ej. obras). Durante el año 2016 no se prevén gastos de esta tipología.

Capítulo VIII. ACTIVOS FINANCIEROS: recoge, en el caso de que sea solicitado, los anticipos al personal.

Capítulo IX. PASIVOS FINANCIEROS: pago de la deuda municipal (amortización de préstamos o créditos). Durante el 2016 no se prevén gastos de esta tipología, ya que la deuda municipal tiene valor 0.

EXPLICACIÓN CONCEPTUAL DE LOS CAPÍTULOS ECONÓMICOS DE GASTO

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1.809.382

2.633.366

2.640.733

303.700

25.000

1.810.538

2.669.510

2.500.255

2.227.300

25.000

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000

I. Gastos de personal

II. Bienes corrientes y servicios


VI. Inversiones reales


2015 (€) 2016 (€)

El presupuesto municipal previsto para 2016 muestra las siguientes variaciones respecto al año anterior:

- El capítulo de gastos de personal permanece constante en términos globales. Durante 2016, se va a realizar el abono pendiente de la paga extraordinaria correspondiente a 2012 con cargo al remanente afectado (en base al Real Decreto-ley 20/2012 de medidas para garantizar la estabilidad presupuestaria y de fomento de la competitividad), quedando de este modo completamente abonada.

- Los gastos de bienes y servicios corrientes se incrementan en un 1,4%, debido fundamentalmente a la reclasificación de parte del gasto correspondiente a las comisiones de fiestas, y al servicio de cementerio, que se ha comenzado a facturar.

- Del mismo modo las transferencias corrientes aumentan en un 5,6%, debido fundamentalmente a los incrementos de las aportaciones al D.U.K y a la Mancomunidad del Txorierri.

- Las inversiones reales descienden significativamente debido, en gran parte, a que en 2015 se consideró la mayor parte del importe destinado a financiar las obras al saneamiento de Rementeriñe (1.700.000€), previéndose inversiones de menor cuantía en este ámbito para 2016.


2.1.1 Capítulos económicos: comparativa 2016-2015

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2016-2015 (€)

Capítulos económicos 2016 2015 Variación

(€) Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

I. Gastos de personal 1.809.382 24,4% 1.810.538 19,6% -1.156 -0,1%


2.633.366 35,5% 2.669.510 28,9% -36.144 -1,4%

IV. Transferencias corrientes

2.640.733 35,6% 2.500.255 27,1% 140.478 5,6%

VI. Inversiones reales 303.700 4,1% 2.227.300 24,1% -1.923.600 -86,4%

VIII. Activos financieros 25.000 0,3% 25.000 0,3% 0 0,0%

TOTAL 7.412.181 100% 9.232.603 100% -1.820.422 -19,7%

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2.1.2 Programas de gasto 2016

A continuación, se muestra la distribución del presupuesto municipal según los programas de gasto y los principales servicios municipales prestados por el Ayuntamiento de Derio. Esta distribución se ha realizado tomando como base los programas de gasto y agrupando posteriormente en servicios aquellos programas que están orientados hacia un mismo ámbito.

Algunos de estos servicios son prestados directamente por el Ayuntamiento de Derio, y otros a través de las entidades en las cuales participa, es decir, la Mancomunidad del Txorierri (incluyendo EGAZ Txorierri y el Euskaltegi) y el D.U.K.

GASTO DEL AYUNTAMIENTO SEGÚN PRINCIPALES SERVICIOS MUNICIPALES 2016 (€)

2.186.109

1.756.524

950.874

566.685

375.361

331.372

290.476

274.818

248.100

158.650

104.010

48.310

36.500

34.807

33.717

15.868

- 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000

Urbanismo e infraestructuras

Actuaciones de caráctergeneral

Cultura

Actividades deportivas

Seguridad

Parques y jardines

Educación

Servicios Sociales

Infancia

Empleo

Juventud

Tercera edad

Tiempo libre

Otros servicios menores

Actividades económicaslocales

Igualdad de género 2016 (€)

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2.1.2 Programas de gasto 2016: descripción

Recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos.

Actuaciones llevadas a cabo en materia de vivienda y urbanismo, así como el acondicionamiento de vías públicas, caminos, solares y carreteras, y las actuaciones realizadas por la brigada de obras.

Gestión integral del alumbrado público.

Actuaciones relacionadas con el alcantarillado, abastecimiento de agua y recursos hidráulicos.

Cultura:

Actividades culturales: se incluye el gasto del personal para la realización de cursos y talleres (cocina, manualidades, pintura, bailes de salón, cerámica, etc.); campaña de actividades (carnavales, sanjuanada, navidad, Magia Gozoa, viernes culturales, exposiciones, etc.); subvenciones a grupos para desarrollo de su programa; propaganda y publicidad (agenda cultural, carteles, campañas en radio); y gasto de alumbrado navideño.

Euskera: Actividades destinadas a la promoción y difusión del euskera (taller de teatro, actividades infantiles, actuaciones diversas, curso de creatividad e lustración); la subvención anual a Tximintx Euskara Elkartea, y a AEK Txepetxa Euskaltegia, para el desarrollo de sus programas anuales; y la transferencia al Euskaltegi.

Kultur Birika: se incluyen los gastos del personal, así como de reparaciones, mantenimiento y suministros necesarios para el funcionamiento de este edificio en el que se centraliza la actividad cultural del municipio mediante la realización de talleres municipales, cursos, exposiciones, reuniones y actividades de las asociaciones.

Fiestas populares: engloba los gastos y alquileres de materiales (carpas, aseos, etc.), consumos de luz, cuadros eléctricos, seguros, etc., relacionados con las fiestas del municipio, así como las subvenciones otorgadas a las comisiones de fiestas, Santimami, San Miguel y San Isidro.

Biblioteca pública: se incluye el gasto del personal, así como las partidas presupuestarias destinadas a la adquisición de libros, el servicio de consulta y préstamo de fondos, las suscripciones a publicaciones y la programación de actividades dirigidas al fomento de la lectura.

Gure Aretoa: se incluyen los gastos de gestión y mantenimiento del local, utilizado generalmente como cine, realizándose asimismo actuaciones diversas (por ejemplo teatrales) programadas tanto por el Ayuntamiento como por las Asociaciones del municipio.

Servicios generales internos que incluyen la administración general, el juzgado de paz, la participación ciudadana, las nuevas tecnologías y comunicación (nuevas «apps», transparencia, apertura a Facebook e Instagram), las prestaciones sociales a favor de los empleados y empleadas , y los posibles imprevistos.

Gastos internos generados por los órganos de gobierno.

Administración financiera y tributaria incluyendo la gestión del sistema tributario, los servicios de recaudación y la gestión de deuda y tesorería.

Urbanismo e infraestructuras: Actuaciones de carácter general:

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Actividades deportivas:

Funcionamiento y gestión del D.U.K (polideportivo municipal).

Promoción y fomento del deporte: Incluye las subvenciones anuales a los diversos grupos y escuelas deportivas del municipio así como la cobertura de los gastos derivados de viajes y alojamiento a deportistas federados, y actividades diversas destinadas al fomento del deporte.

Seguridad:

Actuaciones destinadas a garantizar la seguridad, la protección civil y la movilidad ciudadana.

Parques y jardines:

Actuaciones de mantenimiento y conservación de las zonas verdes de titularidad municipal.

Educación:

Centros docentes de Haurreskola, enseñanza infantil y primaria: Mantenimiento y mejoras diversas que se realicen en los centros docentes (Haurreskola y Escuela Pública), así como los gastos de personal correspondientes al Conserje.

Subvenciones educativas: Subvenciones diversas destinadas a las distintas actividades realizadas en el ámbito educativo por la AMPA y la Escuela Pública de Derio, así como para la realización de estudios en el extranjero y de estudios de música y danza.

Centro de Educación Permanente de Adultos (EPA Txorierri).

Servicios Sociales:

Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD); Programa de Intervención Socioeducativa (PISE); y Servicio de Intervención Psicológica de Menores (SEDIM).

Comedor social: Programa anual destinado a paliar algunas necesidades que vienen sufriendo familias de Derio como consecuencia de la crisis. Se incluye la retribución del personal y el coste del menú.

Prestaciones sociales: Ayudas destinadas a diversas organizaciones con fines sociales y sin ánimo de lucro (Aspanovas, DYA, Ahislama, Itxarobide, Levar, etc.); instalación y mantenimiento de detectores de humo en las viviendas de personas mayores; y ayudas a familias en situación de pobreza energética.

Infancia:

Programa infantil: Gestión y dinamización del servicio infantil (4-14 años), actividades de diferentes campañas y programas anuales (carnavales, semana santa, udalekuak, halloween gaua, gabonak….) y organización de colonias urbanas.

Organización y gestión del servicio de ludoteca (caserío Larrabarri)

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Tiempo libre:

Donestebe Ingurumen Aretoa: Local, puesto en marcha a finales de 2014, cuyo uso principal es servir como txoko municipal, permitiéndose su uso a toda persona empadronada en Derio. Se incluyen los gastos de suministros, mantenimiento y mejora de las instalaciones que resulten de su uso.

Huertos lúdicos: Programa de ocio y medioambiente, puesto en marcha en el año 2013, cuyo fin principal es la explotación de huertas, bajo las directrices de una persona tutora, por personas empadronadas en Derio que han resultado adjudicatarias de uno de los huertos.

Tercera edad:

Nagusien Etxea: mantenimiento del local utilizado por el colectivo de la tercera edad, así como la subvención anual a la Asociación de Jubilados y Jubiladas, y desarrollo de actividades dirigidas a este colectivo (homenaje a las personas mayores de 85 años, salida cultural, curso de taichi y bailes de salón).

Actividades económicas locales:

Comercio interior: actividades de promoción y apoyo al desarrollo de campañas organizadas por las asociaciones de comerciantes a través de la puesta a disposición de recursos y espacio

Promoción turística: apoyo a asociaciones de promoción turísticas para el desarrollo de campañas anuales de promoción.

Igualdad de género:

Actividades destinadas al fomento de la igualdad de género y su difusión (celebración del Día Internacional de la Mujer, del Día contra la Violencia de Género, y del Día de la Mujer Baserritarra; organización de charlas y cursos).

Otros servicios menores:

Actividades varias que incluyen el servicio de perrera, la desratización, los desfibriladores y el cementerio.

Juventud:

Gazteleku: Gestión y dinamización del servicio juvenil (14-18 años), así como gastos de limpieza del local, consumo de energía eléctrica y gas, obras de reparaciones y mantenimiento del local.

Otras actividades y subvenciones: Actividades dirigidas a los y las jóvenes en diferentes campañas anuales (uda gazte, gabonak), concursos, campeonatos en el Gazteleku; Subvenciones destinadas para la licencia de apertura de las lonjas juveniles a raíz de la aprobación de la Ordenanza de lonjas juveniles.

Oficina de información juvenil y Gaztedi Txorierri.

Empleo:

EGAZ Txorierri: Servicio de Promoción Económica de la Mancomunidad de Servicios del Txorierri.

Promoción del empleo: definición del Plan de Empleo.

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A continuación se presenta un detalle de los programas de gasto municipales agrupados en las categorías de servicios definidas, incluyendo una identificación de organismo ejecutor de los mismos (Ayuntamiento de Derio; Mancomunidad del Txorierri o D.U.K.).

De manera adicional y atendiendo a la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia, por la cual se establece que cada uno de los Presupuestos de las Entidades locales y de sus Organismos Autónomos deberá contener cuadros descriptivos de grupos de programas, se incluye un anexo separado con las fichas descriptivas de cada programa de gasto municipal, publicado en el portal de transparencia del Ayuntamiento.


2.1.2 Programas de gasto 2016: detalle cuantitativo

Servicios Programas de gasto municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR

PROGRAMA 2016


Recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos M. Txorierri 849.149

Vivienda y urbanismo Ayto. Derio 401.700

Alumbrado público Ayto. Derio+M. Txorierri 374.783

Brigada de obras Ayto. Derio 266.377

Vías públicas, pavimentación e infraestructuras Ayto. Derio 264.100

Alcantarillado, abastecimiento de agua y recursos hidraúlicos Ayto. Derio 30.000

Actuaciones de carácter general

Servicios generales (administración, juzgado de paz, participación ciudadana, imprevistos)

Ayto. Derio+M. Txorierri 1.212.488

Administración financiera y tributaria (intervención y hacienda, gestión de la recaudación y tesorería)

Ayto. Derio 311.306

Órganos de Gobierno Ayto. Derio 232.730

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2.1.2 Programas municipales 2016: detalle cuantitativo

Ámbitos Principales programas municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR

PROGRAMA 2016

Cultura

Actividades culturales Ayto. Derio 342.382

Euskera - Euskaltegi Ayto. Derio+M. Txorierri 243.267

Kultur Birika Ayto. Derio 202.850

Fiestas populares Ayto. Derio 101.275

Bibliotecas públicas Ayto. Derio 51.600

Gure Aretoa Ayto. Derio 9.500

Actividades Deportivas

Financiación del polideportivo D.U.K 463.305

Promoción y fomento del deporte. Ayto. Derio 103.381

Seguridad Seguridad y protección civil Ayto. Derio 375.361

Parques y Jardines Parques y jardines Ayto. Derio 331.372

Educación

Centros docentes de enseñanza infantil y primaria Ayto. Derio 232.868

Subvenciones educativas Ayto. Derio 25.350

Haur Eskola Ayto. Derio 24.000

Educación permanente de adultos M. Txorierri 8.258

Servicios sociales

Servicio de ayuda a domicilio (SAD) M. Txorierri 167.518

Servicio de intervención socioeducativa (PISE) M. Txorierri 33.335

Comedor Social Ayto. Derio 33.140

Otros servicios sociales Ayto. Derio 25.050

Intervención comunitaria M. Txorierri 9.613

Servicios de intervención psicológica menores (SEDIM) M. Txorierri 6.162

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2.1.2 Programas municipales 2016: detalle cuantitativo

Ámbitos Principales programas municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR

PROGRAMA 2016

Infancia Programa infantil, Ludoteca (caserio Larrabarri) Ayto. Derio 248.100

Empleo EGAZ Txorierri M. Txorierri 80.050

Promoción del Empleo Ayto. Derio 78.600

Juventud

Gazteleku y actividades de tiempo libre Ayto. Derio 89.700

Oficina de información juvenil M. Txorierri 12.840

Gaztedi Txorierri M. Txorierri 1.471

Tercera Edad Nagusien Etxea y actividades para la tercera edad Ayto. Derio 48.310

Tiempo Libre Huertos lúdicos Ayto. Derio 19.000

Donestebe (Txoko) Ayto. Derio 17.500

Otros servicios menores Varios: Desratización, servicio de perrera, desfibriladores, cementerio Ayto. Derio+M. Txorierri 34.807

Actividades económicas locales

Comercio interior Ayto. Derio 20.000

Ferias y mercados Ayto. Derio 11.217

Promoción turística Ayto. Derio 2.500

Igualdad de género Igualdad de género Ayto. Derio+M. Txorierri 15.868

TOTAL 7.412.181

21

2.186.109

1.756.524

950.874

566.685

375.361

331.372

290.476

274.818

248.100

158.650

104.010

48.310

36.500

34.807

33.717

15.868

3.968.351

1.829.976

948.609

537.624

399.505

326.300

308.893

264.609

272.100

78.570

114.337

51.560

64.600

22.065

30.617

14.887

- 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000


Actuaciones de caráctergeneral

Cultura

Actividades deportivas

Seguridad

Parques y jardines

Educación

Servicios Sociales

Infancia

Empleo

Juventud

Tercera edad

Tiempo libre

Otros servicios menores

Actividades económicaslocales

Igualdad de género

2016 (€)

2015 (€)


2.1.2 Programas de gasto: comparativa 2016-2015

GASTO DEL AYUNTAMIENTO SEGÚN PRINCIPALES SERVICIOS MUNICIPALES 2016-2015 (€)

Las principales variaciones respecto al año 2015 se reflejan en una reducción significativa del presupuesto destinado a urbanismo e infraestructuras (aproximadamente un 80%) motivada por el menor gasto generado por la limpieza y el saneamiento de Rementeriñe, y por el menor importe previsto para la mejora y habilitación de las vías públicas del municipio, que en 2016 corresponderán a la reurbanización de Euskal Herria Kalea.

Asimismo se prevé un importante crecimiento del importe previsto para la promoción del empleo, que se duplica en 2016, debido a la previsión de realizar el Plan de Empleo.

Por otro lado se constatan otras variaciones de menor cuantía entre las que cabe mencionar las siguientes:

- Un descenso en relación al presupuesto previsto para tiempo libre, ya que durante este año las inversiones previstas para el Donestebe contemplan la adquisición de mobiliario y productos, mientras que en 2015 se incluían obras de asfaltado y replantación de jardines.

- Un incremento del presupuesto previsto para otros servicios menores debido, principalmente, a que se comienza a facturar el servicio de cementerio.

22


2.1.3 Detalle de las inversiones municipales 2016

Durante el año 2016 se prevé realizar un conjunto de inversiones municipales por un valor de 303.700.

La inversión prevista para las tareas de limpieza y saneamiento de Rementeriñe continua teniendo un peso importante durante 2016, si bien la mayor parte de las obras se realizaron en 2015.

Cabe mencionar, asimismo la inversión prevista para la modernización de vías públicas, que incluye la continuación de las obras de reforma en la urbanización de un tramo de Mungialde Etorbidea y la reurbanización de Euskal Herria Kalea.

Adicionalmente se destacan como grandes actuaciones las obras de reforma y mejora en la urbanización de la plaza de San Isidro y las inversiones de mejora o reposición en zonas infantiles.

Inversiones 2016 Importe (€) % sobre el total de inversiones

% sobre el Presupuesto

Municipal

SANEAMIENTO REMENTERIÑE 91.900 30,3% 1,2%

MODERNIZACIÓN VIAS PÚBLICAS 74.200 24,4% 1,0%

REURBANIZACIÓN PARQUE SAN ISIDRO 30.000 9,9% 0,4%

INVERSIONES EN ZONAS INFANTILES 25.000 8,2% 0,3%

SEÑALIZACIÓN VIARIA 21.000 6,9% 0,3%

MOBILIARIO URBANO Y PLAN EMPLEO 19.500 6,4% 0,3%

ALUMBRADO PÚBLICO 18.100 6,0% 0,2%

CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA INFANTIL Y PRIMARIA

7.500 2,5% 0,1%

HUERTOS LÚDICOS 6.000 2,0% 0,1%

FONDOS BIBLIOGRÁFICOS BIBLIOTECA 4.000 1,3% 0,1%

EQUIPOS INFORMÁTICOS 3.500 1,2% 0,0%

DONESTEBE INGURUMEN ARETOA 3.000 1,0% 0,0%

TOTAL 303.700 100,0% 4,1%

23



Modernización de vías públicas

Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)

Obras de reforma en la urbanización de un tramo de Mungialde Etorbidea, para mejorar la accesibilidad y el acceso al parking privado.

24.200

Reurbanización de Euskal Herria Kalea 50.000

TOTAL 74.200

Señalización viaria


Pintado y mejora de la señalización viaria. 21.000

Saneamiento Rementeriñe


Limpieza y saneamiento del solar de Rementeriñe.

91.900

Mobiliario urbano y Plan de Empleo


Compra de mobiliario urbano: bancos, fuentes, papeleras, etc.

15.000

Compra del mobiliario y materiales necesarios para los trabajos previstos en el Plan de Empleo

4.500

TOTAL 19.500

Inversiones en zonas infantiles


Actuaciones de mejora o reposición en las zonas infantiles.

25.000

Reurbanización Plaza San Isidro


Obras de reforma y mejora en la urbanización de la plaza San Isidro

30.000

24



Centro Docente de Enseñanza Infantil y Primaria


Modernización y mejora de la salida de emergencia

4.000

Instalación de fluxómetro 3.500

TOTAL 7.500

Alumbrado público


Inversiones en el alumbrado público que no competan a la Mancomunidad.

18.100

Donestebe Ingurumen Aretoa


Adquisición de nuevos productos, mobiliario, etc.

3.000

Huertos lúdicos


Obras para el acondicionamiento del solar situado junto a la Residencia de Rekalde y el invernadero, para su uso como semillero (actividad complementaria a los huertos de ocio existentes) y su posible utilización para otras fines complementarios.

6.000

Fondos bibliográficos Biblioteca


Adquisición libros para la biblioteca municipal. 4.000

Equipos informáticos


Compra de nuevos equipos informáticos. 3.500

25


2.1.4 Detalle de las transferencias corrientes 2016

El resto de transferencias están destinadas a un conjunto de actividades diversas entre las que destacan:

- Actividades culturales, comisiones de fiestas municipales y conservación y fomento del Euskera a través del Euskaltegi.

- Promoción y fomento del empleo a través del desarrollo del Plan de Empleo.

- Actividades deportivas, que incluyen el apoyo a grupos y escuelas deportivas.

- Apoyo a los grupos políticos representados en el Ayuntamiento para que puedan realizar las actividades derivadas de su representación ciudadana.

- Actividades relacionadas con educación, tales como las ayudas a la Asociación de Padres y Madres (AMPA), a los jóvenes, a la realización de estudios en el extranjero y a los estudios de música y danza.

Como se ha mencionado anteriormente, este capítulo comprende dos grandes partidas con un peso significativo, que son las aportaciones realizadas por el Ayuntamiento a la Mancomunidad del Txorierri y al D.U.K. Suponen respectivamente un 23% y un 6% del presupuesto municipal total.

Transferencias 2016 Importe (€) % sobre el

Presupuesto Municipal

Mancomunidad Txorierri 1.712.041 23,1%

D.U.K 463.305 6,2%

Actividades culturales: grupos culturales, comisiones de fiestas y euskera/Euskaltegi

222.136 3,0%

Promoción del empleo (Plan de Empleo) 78.600 1,1%

Actividades deportivas: grupos y escuelas deportivas

72.153 1,0%

Grupos políticos 33.819 0,5%

Educación: Asociación de Padres y Madres , jóvenes, estudios en el extranjero, música y danza

26.550 0,4%

Tercera Edad: Nagusien Etxea 16.050 0,2%

Organizaciones humanitarias y servicios sociales para familias en situación de pobreza energética

10.500 0,1%

Apoyo a entidades y otros organismos públicos (Eudel, Jataondo, Metropoli 30)

5.580 0,1%

TOTAL TRANSFERENCIAS 2.640.733 35,6%

26



servicios69,6%


0,4%




servicios46,7%


0,4%


2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K

2.2.1 Distribución por capítulos económicos 2016

Para interpretar la distribución de los gastos del D.U.K por capítulos económicos, debe tenerse en cuenta que una parte de los gastos contemplados en la categoría de «II.Bienes y Servicios Corrientes» corresponden a la externalización de servicios de personal a nivel deportivo. Esta partida sería asimilable conceptualmente, en su mayor parte, a los gastos de personal.

El capítulo «I. Gastos de personal» hace referencia al personal interno del polideportivo municipal compuesto por 4 funcionarios. Supone aproximadamente una cuarta parte del presupuesto, es decir, 227.405€.

Si consideráramos la externalización de parte de los servicios de personal deportivo (9-10 personas), este porcentaje se ve incrementado al 46%, suponiendo un montante total de 452.405€. Los gastos corrientes en bienes y servicios supondrían por tanto un 47% del presupuesto, es decir, 466.400€.

Las inversiones reales previstas ascienden a 71.000€, lo cual supone un 7% de su presupuesto.


GASTO TOTAL 2016: 993.305€

II.a Personal externo deportivo 22,9%

II.b Bienes corrientes y servicios 46,7%

Distribución «conceptual» por capítulos económicos 2016 (%)

Distribución por capítulos económicos considerando el «II.a Personal externo» como si fueran gastos de personal,

es decir, dentro del Capítulo I.

27

227.405

691.400

3.500

71.000

225.417

687.500

3.500

46.000

0 500.000 1.000.000





2015 (€) 2016 (€)

Comparando el presupuesto del D.U.K previsto para 2016 respecto al año anterior, se observan los siguientes aspectos:

- El capítulo de gastos de personal interno se mantiene constante, así como la partida correspondiente a la externalización de servicios de personal deportivo, recogida formalmente en el capítulo de bienes corrientes y servicios.

- Los gastos de bienes y servicios y las transferencias corrientes se mantienen constantes.

- Las inversiones reales muestran una variación al alza, motivada por las obras previstas para el cerramiento de la piscina y para la adecuación de los almacenes del polideportivo.


2.2.1 Distribución por capítulos económicos 2016-2015


Capítulos económicos

2016 2015 Variación (€)

Variación (%) (€) (%) (€) (%)


227.405 22,9% 225.417 23,4% 1.988 0,9%

II. Bienes corrientes y servicios (*)

691.400 69,6% 687.500 71,4% 3.900 0,6%


3.500 0,4% 3.500 0,4% 0 0,0%


71.000 7,1% 46.000 4,8% 25.000 54,3%

TOTAL 993.305 100,0% 962.417 100,0% 30.888 3,2%

(*) 225.000€

corresponden a

personal externo,

tanto en 2016

como en 2015

28


2.2.2 Principales servicios del D.U.K 2016

Principales Servicios D.U.K

2016 2015 Variación (€)

Variación (%) (€) (%) (€) (%)

Polideportivo 778.305 78,4% 752.417 78,2% 25.888 3,4%

Piscina 133.000 13,4% 130.000 13,5% 3.000 2,3%

Campo de fútbol Ibaiondo

82.000 8,3% 80.000 8,3% 2.000 2,5%

TOTAL 993.305 100,0% 962.417 100,0% 30.888 3,2%

Los principales servicios del D.U.K se componen de las instalaciones del polideportivo, la piscina y el campo de futbol de Ibaiondo.

Los costes directos de servicio se distribuyen, de manera estimada, a cada instalación en función de los siguientes criterios:

- Estimación del peso de los costes de limpieza.

- Estimación del peso de los costes de energía.

- Estimación del peso de los costes de mantenimiento.

- Estimación del peso de los gastos de personal contratado.

- Estimación del peso de los costes de gestión y administración.

Siguiendo el criterio establecido en el año 2015, el presupuesto del D.U.K refleja de manera directa los gastos correspondientes al suministro de agua, los cuales hasta el año 2014 estaban considerados en el presupuesto del Ayuntamiento de Derio. Del mismo modo se han repartido los gastos de suministro de energía eléctrica y gas entre las instalaciones del polideportivo, la piscina y el campo de fútbol de Ibaiondo.

COMPARATIVA DE LOS COSTES DE SERVICIO 2016-2015(€)

778.305

133.000

82.000

752.417

130.000

80.000

0 250.000 500.000 750.000 1.000.000

Polideportivo

Piscina

Campo defútbol

Ibaiondo

2015 (€) 2016 (€)

29


2.2.2 Detalle de los gastos de los principales servicios del D.U.K 2016

POLIDEPORTIVO Gastos de personal

Bienes corrientes y

servicios

Transferencias corrientes

Inversiones reales

Retribuciones al personal 227.405 - - -

Arrendamiento de maquinaria e impresoras - 25.000 - -

Reparaciones, mantenimiento y conservación - 20.000 - -

Suministro de energía, limpieza y tratamiento de aguas

- 218.600 - -

Material de oficina - 2.600 - -

Mensajería y correo postal - 2.100 - -

Primas de seguros - 5.600 - -

Gastos varios - 15.000 - -

Limpieza-Lantegi Batuak - 135.000 - -

Personal deportivo externo - 225.000 - -

Transferencias/Subvenciones a familias - - 3.500

Inversión en edificio - - - 60.000

Inversión en mobiliario y enseres - - - 2.000

Inversión en renovación del equipamiento informático

- - - 2.000

Inversión en material y equipamiento deportivo - - - 2.000

Inversión en maquinaria, instalaciones y utillaje - - - 5.000

TOTAL 227.405 648.900 3.500 71.000

CAMPO DE FUTBOL IBAIONDO

Bienes corrientes y servicios

Energía eléctrica, gas y agua 10.500

Mantenimiento general del campo de futbol

3.000

Otras reparaciones y construcciones generales

3.000

TOTAL 16.500

PISCINA Bienes corrientes

y servicios

Agua 12.000

Jardinería y mantenimiento de la piscina

11.000

Otras reparaciones y construcciones generales

3.000

TOTAL 26.000

Nota: Estas tablas muestran la información de los gastos de los principales servicios del D.U.K según capítulos económicos, no mostrando la distribución estimada según los costes de servicio de cada instalación (tabla de la página anterior). Por este motivo, el polideportivo concentra los gastos de carácter general y de personal de las 3 instalaciones.

30

Principales conceptos de gasto del POLIDEPORTIVO


2.2.2 Descripción de los principales conceptos de gasto 2016

Gastos de personal interno y externo

- Sueldos y salarios del personal interno y sus correspondientes cuotas a la Seguridad Social.

- Externalización de los servicios de personal deportivo externo.

Gastos generales de funcionamiento del polideportivo:

- Suministro general de energía y agua y tratamiento de agua.

- Material de oficina, mensajería y correo postal, primas de seguros y gastos varios.

- Servicios de limpieza prestados por la entidad social Lantegi Batuak.

- Mantenimiento y conservación de las instalaciones y equipos para procesos de información del polideportivo.

- Alquiler de maquinaria e impresoras.

Transferencias/Subvenciones a familias:

- Ayudas a personas en situación económica desfavorecida o a familias numerosas, estimándose una media de 30-35 expedientes anuales.

Inversiones:

- Renovación del tejado y de los canalones del polideportivo, pintado y reparación de las paredes del frontón y de la pista, adecuación de los almacenes y cerramiento de la piscina para verano.

- Renovación de mobiliario y equipamiento del polideportivo, de la piscina y del campo de fútbol.

- Renovación de equipos informáticos del polideportivo.

- Compra de material y equipamiento deportivo para las instalaciones deportivas.

- Renovación de material y equipamiento no deportivo (eléctrico, sonido, informático, etc.).

Principales conceptos de gasto de la PISCINA

Suministro de agua.

Mantenimiento y conservación de las instalaciones de la piscina y adecuación de la jardinería.

Principales conceptos de gasto del CAMPO DE FUTBOL IBAIONDO

Suministro de energía eléctrica, gas y agua.

Mantenimiento y conservación de las instalaciones del campo de futbol de Ibaiondo.

31

Derio26%

Larrabetzu8%

Lezama9%Loiu

15%

Sondika22%

Zamudio20%


5,9%


servicios88,7%


5,4%


2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI


GASTO TOTAL MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI (%) A través de la Mancomunidad y de sus entidades dependientes se prestan a la ciudadanía un conjunto de servicios municipales, tales como empleo, servicios sociales, intervención comunitaria, recogida y transporte de residuos, limpieza viaria, alumbrado público o igualdad, entre otros.

El presupuesto total previsto por la Mancomunidad del Txorierri para 2016, asciende a 7.577.653€. Analizando su distribución por capítulos económicos, casi un 90% del mismo corresponde a los gastos derivados de la prestación de estos servicios municipales que ofrece a la ciudadanía de los municipios de Derio, Larrabetzu, Lezama, Loiu, Sondika y Zamudio (gastos en bienes corrientes y servicios).

La Mancomunidad cuenta con un equipo interno compuesto por 7 personas, que suponen unos gastos de personal de 445.817€ (casi un 6% del presupuesto total). Asimismo, cuenta con un equipo de personal externo compuesto por 8 personas, cuyos gastos de personal están considerados en el capítulo II.

El Ayuntamiento de Derio cuenta con la participación más alta del conjunto de municipios en la Mancomunidad del Txorierri, un 26%. Este porcentaje de participación viene determinado por los siguientes criterios:

- El número de habitantes.

- El tiempo empleado en la recogida de residuos y la cantidad de residuos recogidos; el número de contenedores instalados.

- Las horas de servicio de ayuda a domicilio; el número de intervenciones o casos atendidos.

- El número de puntos de luz.

- El número de alumnos y alumnas en las actividades formativas.

GASTO TOTAL: 7.577.653€

APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DE

DERIO 2016: 1.712.041€

PARTICIPACIÓN DE LOS AYUNTAMIENTOS EN MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI (%)

Distribución de la aportación de cada Ayuntamiento respecto al total de las

aportaciones realizadas por los Ayuntamientos (que suponen un 87% de la financiación del presupuesto total de

la Mancomunidad).

32


2.3.1 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio: comparativa 2016-2015

EJEMPLO

ILUSTRATIVO

La aportación prevista por el Ayuntamiento de Derio para la Mancomunidad del Txorierri en 2016 es un 3,1% superior a la del año anterior:

- El capítulo de gastos de personal aumenta en un 4% debido al incremento de las retribuciones establecido en la Ley de Presupuestos Generales del Estado (1%), a la consignación de la devolución del 50% de la paga extra suprimida en 2012, y al incremento de las retribuciones en concepto de antigüedad (trienios) de algunas trabajadoras.

- Los gastos corrientes de los servicios municipales prestados por la Mancomunidad se incrementan en un 2% debido a un aumento de los gastos previstos para la recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos; a un incremento de la demanda de servicios sociales; y a un incremento de los gastos de alumbrado público.

- Las transferencias corrientes (gastos asociados al EGAZ Txorierri, Asociación Totoan y Festival de Villancicos) se incrementan en un 37% debido a la previsión de realizar el Plan de Empleo.

- Se produce una disminución de las inversiones destinadas a la adquisición de mobiliario, programas y equipamiento informático, si bien esta variación no es significativa en términos absolutos respecto al presupuesto anual global (0,4%).

Capítulos Económicos

2016 Aportación Ayto. Derio

2015 Aportación Ayto. Derio Variación

Derio (€) Variación Derio (%)

(€) (%) (€) (%)


61.892 3,6% 59.500 3,6% 2.392 4,0%


1.568.644 91,6% 1.535.613 92,5% 33.030 2,2%


80.050 4,7% 58.570 3,5% 21.480 36,7%


1.456 0,1% 7.396 0,4% -5.940 -80,3%

TOTAL 1.712.041 100,0% 1.661.079 100,0% 50.962 3,1%

COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN DE LA APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2016-2015 (€)

61.892

1.568.644

80.050

1.456

59.500

1.535.614

58.570

7.396

0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000





2015 Derio (€) 2016 Derio (€)

33

849.149

335.183

207.015

95.894

61.892

80.050

34.457

12.840

9.613

8.258

6.818

4.368

3.363

1.471

1.456

214

0 250.000 500.000 750.000 1.000.000

Recogida y tratamiento de residuos y limpieza viaria

Gestión integral alumbrado público

Servicios sociales (SAD, PISE, SEDIM)

Gastos internos varios

Personal (servicios generales y sociales)

EGAZ Txorierri y otros

Euskara Zerbitzua

Oficina de información juvenil

Servicio intervención comunitaria

Enseñanza para adultos (EPA-Txorierri)

Arrendamiento desfibriladores

Programa Berdintasuna

Servicio de perrera

Gaztedi Txorierri

Adquisición de mobiliario y equipamiento informático

Mantenimiento de archivos


2.3.2 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio por servicios municipales a la ciudadanía

La mitad de la aportación realizada por el Ayuntamiento de Derio se destina a los servicios de recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos, recogida de papel y cartón, recogida de muebles y enseres domésticos y limpieza viaria del municipio.

Un 32% de la aportación tiene como objetivo la cobertura de la gestión del alumbrado público (20%) y servicios sociales (12%):

- Gestión integral del alumbrado público del municipio mediante la contratación de una empresa de servicios energéticos.

- Servicios sociales que incluyen el Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD), el Proyecto de Intervención Socioeducativa y comunitaria con menores y familias (PISE), y el Servicio de Evaluación, Diagnóstico e Intervención Psicológica para Menores (SEDIM).

Otro servicio a destacar es el apoyo al empleo a través de EGAZ Txorierri, al cual el Ayuntamiento de Derio aporta una cantidad de 73.061€. Esta aportación puede resultar poco significativa a primera vista, si bien el presupuesto total de este servicio es de 836.702€, contando con una financiación del 70% por parte de otros agentes (Gobierno Vasco, Diputación Foral de Bizkaia y Fondo Social Europeo) y de un 30% por parte de la Mancomunidad.

Asimismo, se destinan importes de menor cuantía a apoyar el Servicio de Euskera, la Oficina de Información Juvenil, el Servicio de Intervención Comunitaria y el Programa de Enseñanza para adultos.

APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DERIO SEGÚN SERVICIOS 2016 (€)

34



Otros gastos de carácter general para el funcionamiento de la Mancomunidad:

Gastos de personal de servicios generales (compuesto por 3 personas) y sociales (compuesto por 4 personas).

Adquisición de mobiliario de oficina, programas y equipamiento informático.

Servicios prestados al municipio de Derio:

Gestión de residuos y limpieza viaria: recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos, recogida de papel y cartón, recogida de muebles y enseres domésticos, limpieza viaria, recogida de aceite doméstico.

Gestión integral del alumbrado público, a través de los 2.232 puntos de luz que tiene el municipio.

Acción social a través de tres servicios:

- Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD), al cual se prevé destinar de 5.247 horas de asistencia.

- Programa de Intervención Socioeducativa (PISE), para el cual se estiman unos 12 casos tomando como referencia el año 2015.

- Servicio de Intervención Psicológica de Menores (SEDIM), para el cual se estiman unos 10 casos tomando como referencia el año 2015.

Acciones de intervención comunitaria con el fin de impulsar la salud, mejorar la calidad de vida y el bienestar social.

Promoción del empleo a través del servicio ofrecido por EGAZ Txorierri.

Fomento del Euskera a través de Euskera Zerbitzua, Korrika, Udal Euskaltegia, etc.

Servicio de Juventud: Oficina de información juvenil y Gaztedi Txorierri (información sobre cultura, ocio y tiempo libre, deporte, turismo, becas y concursos, ofertas de empleo público y privado, oferta formativa; asociacionismo; voluntariado; etc.)

Centro de enseñanza permanente para adultos (EPA Txorierri), en el cual se prevé contar con 91 alumnos y alumnas.

Igualdad: Programa Berdintasuna a través del cual se proporciona asistencia técnica a los ayuntamientos en materia de igualdad.

Otros servicios: recogida de perros abandonados, servicios complementarios de salud ( instalación de 6 desfibriladores).

35



PRINCIPALES SERVICIOS 2016 2015 Variación

(€) Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

Recogida y tratamiento de residuos y limpieza viaria

849.149 49,6% 833.065 50,2% 16.085 1,9%

Gestión integral alumbrado público 335.183 19,6% 325.356 19,6% 9.827 3,0%

Servicios sociales (SAD, PISE, SEDIM) 207.015 12,1% 197.287 11,9% 9.728 4,9%

Gastos internos varios 95.894 5,6% 97.381 5,9% -1.486 -1,5%

Personal (servicios generales y sociales) 61.892 3,6% 59.500 3,6% 2.392 4,0%

EGAZ Txorierri y otros 80.050 4,7% 58.570 3,5% 21.480 36,7%

Euskara Zerbitzua 34.457 2,0% 31.096 1,9% 3.360 10,8%

Oficina de información juvenil 12.840 0,7% 12.659 0,8% 181 1,4%

Servicio intervención comunitaria 9.613 0,6% 13.322 0,8% -3.709 -27,8%

Enseñanza para adultos (EPA-Txorierri) 8.258 0,5% 8.400 0,5% -142 -1,7%

Arrendamiento desfibriladores 6.818 0,4% 7.666 0,5% -847 -11,1%

Programa Berdintasuna 4.368 0,3% 4.307 0,3% 62 1,4%

Servicio de perrera 3.363 0,2% 3.400 0,2% -36 -1,1%

Gaztedi Txorierri 1.471 0,1% 1.479 0,1% -8 -0,5%

Adquisición de mobiliario y equipamiento informático

1.456 0,1% 7.396 0,4% -5.940 -80,3%

Mantenimiento de archivos 214 0,0% 198 0,0% 16 8,0%

TOTAL 1.712.041 100% 1.661.079 100% 50.962 3,1%

Las principales variaciones previstas en 2016 respecto al año anterior se deben a:

- Incremento de la aportación EGAZ Txorierri originada por la previsión de realizar el Plan de Empleo.

- Incremento de los gastos de recogida y tratamiento de residuos en base al cálculo del pesaje de residuos de 2015.

- Incremento de los gastos de gestión integral del alumbrado público debido a la un aumento de los puntos de luz del municipio, que supone 20 puntos adicionales.

- Incremento de los gastos de servicios sociales motivado por un incremento de la previsión del número de casos de intervención socioeducativa (PISE) y de intervención psicológica para menores (SEDIM), en base al número de casos de intervención registrados en 2015.

36

3. ANÁLISIS DE LOS INGRESOS MUNICIPALES

37

I. Impuestos directos28,7%

II. Impuestos indirectos4,8%

III. Tasas y otros ingresos14,6%


48,2%

V. Ingresos patrimoniales

0,8%

VI. Enajenación de inversiones reales

2,6%

VII. Transferencias de capital0,1%


0,3%

3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO


Cerca de la mitad de los ingresos del Ayuntamiento de Derio, 3.571.591€, corresponden a cantidades recibidas de otras instituciones para financiar el sostenimiento general de los servicios municipales (transferencias corrientes). En concreto, la aportación del Fondo de Financiación Municipal Udalkutxa, que hace referencia a la participación que a Derio le corresponde en la recaudación de los tributos concertados, concentra casi la totalidad de estos ingresos.

Los impuestos directos suponen el 29% de los ingresos, es decir, 2.127.000€. Esta categoría incluye el Impuesto sobre Bienes Inmuebles, el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, el impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana y el Impuesto sobre Actividades Económicas.

Un 14% de los ingresos (1.083.500€) provienen de diversas tasas como:

- Tasas por prestación de servicios de competencia local (basuras, alcantarillado, cementerio, servicios culturales, licencias de apertura de establecimientos, licencias urbanísticas, etc.).

- Tasas por uso de espacios de dominio público local (empresas de suministros, parking, espacios de entrada de vehículos, etc.).

- Otros ingresos procedentes de multas y compensaciones (fundamentalmente compañías telefónicas).

Los ingresos procedentes de los impuestos indirectos suponen un 5%, es decir 355.000€, y corresponden al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.


INGRESOS TOTALES 2016: 7.412.181€

IV.a. Transferencia Udalkutxa 47,9%

IV.b. Otras transferencias 0,3%

38



CAPÍTULOS DE INGRESO

Capítulo 1 IMPUESTOS DIRECTOS: ingresos por los tributos recaudados directamente por el Ayuntamiento que gravan los ingresos y el patrimonio de una persona o empresa que reside o ejerce su actividad en el municipio. Los más significativos son: el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (coloquialmente conocido como “Contribución”), el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (coloquialmente conocido como “Impuesto de Circulación”), el Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (coloquialmente conocido como “Plusvalía”), y el Impuesto de Actividades Económicas.

Capítulo 2 IMPUESTOS INDIRECTOS: ingresos por los tributos recaudados directamente por el Ayuntamiento que gravan la circulación de bienes y servicios. En este caso se trata del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.

Capítulo 3 TASAS Y OTROS INGRESOS: ingresos recaudados por el Ayuntamiento por prestar a la ciudadanía o a las empresas diversos servicios municipales. Ejemplos: recogida de basuras, alcantarillado, licencias de apertura, licencias urbanísticas, ocupación de suelo, tasas culturales, multas e intereses de demora, etc..

Capítulo 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES: cantidades recibidas por el Ayuntamiento de otras instituciones (Diputación y Gobierno Vasco) para financiar el gasto corriente del desarrollo de proyectos concretos o del sostenimiento general de los servicios municipales. En este caso, se incluye la aportación del Fondo de Financiación Municipal Udalkutxa (participación que le corresponde a Derio en la recaudación de los tributos concertados).

Capítulo 5 INGRESOS PATRIMONIALES: ingresos procedentes de las rentas de propiedades del Ayuntamiento que en este caso son cánones varios y depósitos bancarios.

Capítulo 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES: ingresos procedentes de la enajenación de propiedades del Ayuntamiento (venta de un piso de titularidad municipal y cuotas procedentes del saneamiento de Rementeriñe).

Capítulo 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: ingresos del Ayuntamiento que proceden de otras administraciones para financiar inversiones y obras. En este caso están destinados a financiar la compra de fondos bibliográficos para la biblioteca municipal.

Capítulo 8 ACTIVOS FINANCIEROS: cantidades ingresadas por el Ayuntamiento por la venta de activos financieros que en este caso son los reintegros provenientes de la devolución de los préstamos de consumo al personal trabajador del Ayuntamiento.

Capítulo 9 PASIVOS FINANCIEROS: crédito solicitado por el Ayuntamiento para financiar los gastos previstos en el ejercicio, si bien en este año no se prevén ingresos de este tipo.

39


3.1.1 Distribución por capítulos económicos: comparativa 2016-2015

Los ingresos previstos para 2016 presentan las siguientes variaciones respecto al año anterior:

- Crecimiento de un 27% de los impuestos indirectos motivado por el conocimiento de algunas obras que se van a llevar a cabo.

- Crecimiento de un 8% de las tasas y otros ingresos como consecuencia de una previsión de incremento de las licencias urbanísticas y de las tasas por ocupación del dominio público por parte de las compañías telefónicas.

- Disminución de las trasferencias corrientes de un 2,2%, debido fundamentalmente a que el importe de Udalkutxa que figura en el presupuesto corresponde a la aportación (3.772.325€) menos la preliquidación negativa de 2015 (219.845€).

- Importante reducción de los ingresos procedentes de la enajenación de inversiones reales debido a que en 2015 se presupuestaron la mayor parte de las cuotas derivadas del saneamiento de Rementeriñe, quedando para 2016 una parte menor de las mismas. Asimismo, no se presupuesta ningún ingreso derivado de la parcela que dispone el Ayuntamiento en el sector Aldekone Goikoa.


2.127.000

355.000

1.083.500

3.571.591

56.000

190.090

4.000

25.000

2.135.000

280.000

1.001.507

3.652.496

65.100

2.070.000

3.500

25.000

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000

I. Impuestos directos

II. Impuestos indirectos

III. Tasas y otros ingresos



VI. Enajenación de inversiones reales

VII. Transferencias de capital


2015 (€) 2016 (€)

Ver detalle de las cifras en la página siguiente

40



Capítulos de ingresos 2016 2015 Variación

(€) Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

I. Impuestos directos 2.127.000 28,7% 2.135.000 23,1% -8.000 -0,4%

II. Impuestos indirectos 355.000 4,8% 280.000 3,0% 75.000 26,8%

III. Tasas y otros ingresos 1.083.500 14,6% 1.001.507 10,8% 81.993 8,2%

IV. Transferencias corrientes 3.571.591 48,2% 3.652.496 39,6% -80.905 -2,2%

V. Ingresos patrimoniales 56.000 0,8% 65.100 0,7% -9.100 -14,0%

VI. Enajenación de inversiones reales 190.090 2,6% 2.070.000 22,4% -1.879.910 -90,8%

VII. Transferencias de capital 4.000 0,1% 3.500 0,0% 500 14,3%

VIII. Activos financieros 25.000 0,3% 25.000 0,3% 0 0,0%

TOTAL 7.412.181 100% 9.232.603 100,0% -1.820.422 -19,7%


41

Propios48,1%Udalkutxa

47,9%

Otras transferencias

0,3%

De capital y extraordinarios

3,7%


3.1.2 Distribución de los ingresos por procedencia 2016

Distribución de los ingresos por procedencia € %

Propios: impuestos directos e indirectos, tasas y otros ingresos 3.565.500 48,1%

Fondo Udalkutxa (transferencia corriente) 3.552.481 47,9%

Otras transferencias 19.110 0,3%

De capital y extraordinarios: ingresos patrimoniales, activos financieros y pasivos financieros

275.090 3,7%

TOTAL 7.412.181 100,0%

DETALLE DE LA PROCEDENCIA:

INGRESOS PROPIOS: ver detalle en la página siguiente.

FONDO UDALKUTXA: es la participación de Derio en los impuestos que recauda la Diputación Foral de Bizkaia.

OTRAS TRANSFERENCIAS: corresponden a otras transferencias corrientes de menor cuantía realizadas por el Gobierno Vasco y la Diputación Foral de Bizkaia.

DE CAPITAL Y EXTRAORDINARIOS: incluye los siguientes conceptos:

- Ingresos patrimoniales del canon de uso de la residencia Rekalde, del campo de Golf de Derio (Pitch and Putt), de Nagusien Etxea, y del canon correspondiente a la cesión de pisos propiedad del Ayuntamiento a la Fundación Eguzkilore (Cáritas).

- Ingresos procedentes de las cuotas pendientes derivadas de la limpieza y saneamiento del solar de Rementeriñe y de la venta de un piso propiedad del Ayuntamiento.

- Transferencia del Gobierno Vasco para la compra de fondos bibliográficos para la Biblioteca Municipal.

- Reintegro procedente de la devolución de los préstamos de consumo al personal trabajador del Ayuntamiento de Derio.

INGRESOS POR PROCEDENCIA 2016 (%)

42


3.1.2 Detalle de los ingresos propios 2016

El 32% de los ingresos propios del Ayuntamiento procede de la recaudación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles.

Los siguientes impuestos con un mayor peso son las tasas de recogida de basuras (16%), el Impuesto de Actividades Económicas (15%), y el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (12%).

DETALLE DE LOS INGRESOS PROPIOS 2016 (€)

1.132.000

560.000

525.000

400.000

355.000

148.800

70.000

63.000

61.000

50.000

45.000

44.000

33.000

25.000

23.000

18.000

7.700

2.000

3.000

0 500.000 1.000.000 1.500.000

Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)

Recogida de basuras

Impuesto de Actividades Económicas (IAE)

Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (Circulación)

Impuesto sobre Construcciones y Obras (ICIO)

Ocupación subsuelo, suelo y vuelo

Impuesto sobre el Incremeto de Valor de Terrenos de Naturaleza Urbana

Alcantarillado

Licencia apertura establecimientos y taxis

Tasa de cultura (cursos y locales), txoko y bodas

Multas e intereses demora

Compensación compañías telefónicas

Licencias urbanísticas

Tasas entrada de vehículos

Parking (camiones, autobuses, kultur etxea)

Licencia de mercadillos

Otros ingresos diversos

Cementerio Municipal

Utilización huertos de ocio

43

2.000

5.000

8.000

145.000

370.000

463.305

0 250.000 500.000

Intereses patrimoniales (caja, bancos,explotaciones)

Otros ingresos diversos

Entradas

Cursos y otras actividades

Abonos

Aportación del Ayuntamiento de Derio

III. Tasas y otros

ingresos53,2%

IV. Transferencias

corrientes46,6%


0,2%

3.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL D.U.K


El Ayuntamiento de Derio cubre un 47% del coste del D.U.K a través de la aportación que realiza con carácter anual, recogida en el capítulo «IV. Transferencias corrientes», y que en 2016 asciende a 463.305€.

Un 53% de los ingresos proceden de los abonos, entradas, cursos y actividades deportivas de carácter continuo y actividades deportivas puntuales fuera del programa o de la oferta general de servicios (denominados «otros ingresos diversos»), y ascienden a 528.000€.

Los ingresos restantes suponen menos del 1% (2.000€) y provienen de los intereses de cajas, bancos y otras explotaciones.


INGRESOS TOTALES 2016: 993.305€

DETALLE DE LOS INCRESOS POR CONCEPTOS 2016 (€)

44

3.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL D.U.K


Los ingresos globales previstos para el 2016 son ligeramente superiores a los de 2015, en concreto, un 3% superiores.

Esta diferencia se debe fundamentalmente a los siguientes motivos:

- Los ingresos procedentes de los abonos y entradas se mantienen prácticamente constantes.

- Aumento de la aportación realizada por el Ayuntamiento de Derio en un 8%, lo cual supone una mayor cobertura por parte del Ayuntamiento.

- Los ingresos patrimoniales aumentan, si bien la variación no es significativa en términos absolutos respecto al presupuesto total (0,1%).


Capítulos de ingresos

2016 2015 Variación (€)

Variación (%)

(€) (%) (€) (%)


528.000 53,2% 530.000 55,1% -2.000 -0,4%


463.305 46,6% 429.917 44,7% 33.388 7,8%


2.000 0,2% 2.500 0,3% -500 -20,0%

TOTAL 993.305 100,0% 962.417 100,0% 30.888 3,2%

528.000

463.305

2.000

530.000

429.917

2.500

0 500.000 1.000.000




2015 (€) 2016 (€)

45

INGRESOS TOTALES

2016: 7.577.653€

IV.a. Transferencia

Ayuntamientos 87,1%

IV.b. Otras transferencias 8,6%

3.3 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI


Los Ayuntamientos que forman parte de la Mancomunidad del Txorierri financian el 87,1% de sus costes de funcionamiento, lo cual supone una aportación global de 6.600.182€. El Ayuntamiento de Derio contribuye con su aportación a cubrir un 22,6% de los costes totales de la Mancomunidad.

La aportación realizada por el Gobierno Vasco y la Diputación Foral de Bizkaia («otras transferencias»), es de 649.424€, cubriendo el 8,6% de los costes totales de la Mancomunidad.

El 4,3% restante se cubre a través de los ingresos procedentes de las tasas por prestación del Servicio de Atención Domiciliaria, del servicio de recogida de animales, y de la venta de papel reciclado.

Los ingresos globales previstos para 2016 aumentan ligeramente en un 2,2%, pudiendo resumirse las principales variaciones en los siguientes aspectos:

- Un incremento del 3,2% de las aportaciones de los Ayuntamientos motivado por el incremento de las previsiones de gasto de algunos servicios municipales (plan de empleo, gestión de residuos, alumbrado público y servicios sociales).

- Las variaciones en los ingresos procedentes del Gobierno Vasco, de la Diputación Foral de Bizkaia y de los usuarios del S.A.D se deben a ajustes presupuestarios dirigidos a alinear los ingresos previstos con los ingresos efectivamente percibidos en 2015 (cada año se consignan unos ingresos acordes a los recibidos el año anterior).


Detalle de los ingresos 2016 2015 Variación

(€) Variación

(%) (€) (%) (€) (%)

Aportación de los Ayuntamientos

6.600.182 87,1% 6.395.335 86,2% 204.847 3,2%

Aportación de la Diputación Foral de Bizkaia

440.266 5,8% 495.286 6,7% -55.020 -11,1%

Aportación Gobierno Vasco 209.158 2,8% 197.135 2,7% 12.023 6,1%

Otros ingresos diversos 281.185 3,7% 285.228 3,8% -4.043 -1,4%

Usuarios S.A.D 45.263 0,6% 42.073 0,6% 3.190 7,6%

Precio público de recogida de animales

1.600 0,0% 1.600 0,0% 0 0,0%

TOTAL 7.577.653 100,0% 7.416.656 100,0% 160.998 2,2%


4,3%

IV. Transferencias

corrientes95,7%

presentaciÓn del presupuesto municipal … · polideportivo de derio (6% del presupuesto...

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